MENU

MENUKELOMPOKPENGENDALIAN INTERNAL PERUSAHAANFLOWCHART DOKUMENTASI 1DOKUMENTASI 2PENUTUP

KELOMPOKDinda Orieama Yoga Pratica344910Fatonah Nur Hidayah344921Rina Kusumawati344938Wahyu Dewi Purnamasari344945Dewi Marhaeningsih350583Nur Fitriyani350587

PENGENDALIAN INTERNAL PERUSAHAAN1. LINGKUNGAN PENGENDALIAN5. PEMANTAUAN2. PENILAIAN RISIKO4. INFORMASI & KOMUNIKASI3. AKTIVITAS PENGENDALIAN

FAKTOR PEMBENTUK LINGKUNGAN PENGENDALIAN :Integritas & nilai etika.Komitmen terhadap kompetensi.Struktur organisasi.Kebijakan dan Praktek Sumber Daya Manusia.

Penetapan suasana kerjaBerkomunikasi kepada seluruh karyawanPemberian bimbingan moralMengurangi atau menghilangkan insentif dan godaan Memberikan pelatihan sesuai kompetensiPerekrutan pegawai baruMengevaluasi kinerja pegawaiMelaporkan hasil evaluasi kepada direktur utama.

PENILAIAN RISIKOTindak kecurangan Antara pemasok dengan bagian pengadaan.Manipulasi data keuangan.Ketidaksesuaian bahan baku.Sulit memprediksi kenaikan bahan baku.

AKTIVITAS PENGENDALIANMewajibkan pemasok untuk memiliki nota penjualan.Pemisahan tugas.Pembuatan formulir disetiap bagian bisnis yang bersangkutan.Efisiensi penggunaan bahan baku.

KOMUNIKASI & INFORMASI Nota penjualan dari pemasok. Laporan keuangan dengan software akuntansi Zahir. Database formulir rencana penjualan harian dan database formulir kebutuhan bahan baku.

PEMANTAUANKomplain yang diterima dari pelanggan maupun pada bagian tertentu.

FLOWCHART

DOKUMENTASI 1Kantor Pusat Waroeng SS di Yogyakarta

Outlet Waroeng SS di Samirono

Daftar Menu di Waroeng SS

Beberapa Andalan di Waroeng SSDOKUMENTASI 2

Sekian & Terima Kasih

12