MENU

KELOMPOK

PENGENDALIAN INTERNAL

PERUSAHAAN

FLOWCHART DOKUMENTASI 1

DOKUMENTASI 2

PENUTUP

KELOMPOK

Dinda Orieama Yoga Pratica344910Fatonah Nur Hidayah 344921Rina Kusumawati 344938Wahyu Dewi Purnamasari 344945Dewi Marhaeningsih 350583Nur Fitriyani 350587

PENGENDALIAN INTERNAL PERUSAHAAN

1. LINGKUNGAN PENGENDALIAN

5. PEMANTAUAN

2. PENILAIAN RISIKO

4. INFORMASI & KOMUNIKASI

3. AKTIVITAS PENGENDALIAN

FAKTOR PEMBENTUK LINGKUNGAN PENGENDALIAN :

1. Integritas & nilai etika.

2. Komitmen terhadap kompetensi.

3. Struktur organisasi.

4. Kebijakan dan Praktek Sumber Daya Manusia.

Penetapan suasana kerjaBerkomunikasi kepada seluruh

karyawanPemberian bimbingan moral

Mengurangi atau menghilangkan insentif dan

godaan

Memberikan pelatihan sesuai kompetensi

Perekrutan pegawai baruMengevaluasi kinerja pegawai

Melaporkan hasil evaluasi kepada direktur utama.

PENILAIAN RISIKOTindak kecurangan Antara

pemasok dengan bagian pengadaan.

Manipulasi data keuangan.Ketidaksesuaian bahan baku.

Sulit memprediksi kenaikan bahan baku.

AKTIVITAS PENGENDALIAN

Mewajibkan pemasok untuk memiliki nota penjualan.

Pemisahan tugas.Pembuatan formulir disetiap bagian

bisnis yang bersangkutan.Efisiensi penggunaan bahan baku.

KOMUNIKASI & INFORMASI

Nota penjualan dari pemasok. Laporan keuangan dengan software akuntansi Zahir.

Database formulir rencana penjualan harian dan database

formulir kebutuhan bahan baku.

PEMANTAUAN

Komplain yang diterima dari pelanggan maupun pada bagian tertentu.

FLOWCHART

DOKUMENTASI 1

Kantor Pusat Waroeng “SS” di Yogyakarta

Outlet Waroeng “SS” di Samirono

Daftar Menu di Waroeng “SS”

Beberapa Andalan di Waroeng “SS”

DOKUMENTASI 2

Sekian & Terima Kasih