laporan kinerja instansi pemerintah (lkj ip ......ii demikian laporan kinerja instansi pemerintah...

LAPORAN KINERJA INSTANSI PEMERINTAH

(LKj IP)

BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KOTA SEMARANG

TAHUN 2019

BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN

ASET DAERAH KOTA SEMARANG

i

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa

dan atas rahmat karunia-Nya tersusun Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah (LKj IP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota

Semarang Tahun Anggaran 2019 sebagai aplikasi dari rencana strategis

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang.

Sebagaimana diamanatkan dalam Peraturan Presiden Republik

Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah dan berdasarkan Peraturan Menteri Pendayagunaan

Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Republik Indonesia Nomor 53

Tahun 2014 bahwa seluruh Kepala OPD wajib menyusun Laporan Kinerja

Instansi Pemerintah (LKj IP). Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj IP)

adalah wujud pertanggungjawaban pejabat publik kepada masyarakat

tentang kinerja lembaga pemerintah selama 1 (satu) tahun anggaran

disesuaikan dengan Rencana Strategis (Renstra) yang telah dirumuskan

sebelumnya.

Dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi organisasi perangkat

daerah, serta keberhasilan capaian sasaran saat ini untuk percepatan

dalam meningkatkan kualitas capaian kinerja yang diharapkan pada tahun

yang akan datang adalah tujuan penyusunan Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah (LKj IP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota

Semarang.

Dengan tersusunnya Laporan Kinerja Instansi Pemerintah ( LKj IP )

ini masih jauh dari sempurna, mengingat masih banyak kendala yang

dihadapi, dan merupakan kebulatan kesepakatan bersama yang

dilaksanakan dan dipertanggungjawabkan secara bersama-sama seluruh

jajaran Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang.

Oleh karena itu kritik dan saran yang bersifat konstruktif yang senantiasa

kami nantikan untuk perbaikan dan penyempurnaan dalam penyusunan

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj IP) untuk tahun mendatang.

ii

Demikian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj IP) Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang kami susun

sebagai bahan bagi pihak-pihak yang berkepentingan khususnya untuk

peningkatan kinerja di masa mendatang.

Semarang,

KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN

DAN ASET DAERAH KOTA SEMARANG

ENDANG SARWININGSIH S,SE,MM,Ak

Pembina Tk. I

NIP. 19680916 199403 2 006

iii

DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR ...........................................................................................i

DAFTAR ISI ................................................................................................... iii

DAFTAR TABEL……………………………………………………………………………… iv

DAFTAR GAMBAR………………………………………………………………………….. v

BAB I PENDAHULUAN ……………………………………………………………………..1

A. Latar Belakang ……………………………………………………………………….1

B. Gambaran Umum Organisasi …………………………………………………….2

1. Kedudukan, Tugas Pokok dan Fungsi ……………………………………...2

2. Struktur Organisasi ……………………………………………………………..3

3. Sumber Daya Manusia ………………………………………………………….4

4. Sarana dan Prasarana …………………………………………………………..5

C. Permasalahan Utama ……………………………………………………………….8

D. Sistematika Penulisan LKj IP …………………………………………………….10

BAB II PERENCANAAN KINERJA DAN PERJANJIAN KINERJA ...................... 12

A. Rencana Strategis ............................................................................... 12

B. Perjanjian Kinerja Tahun 2019 ............................................................ 13

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA ................................................................ 14

A. Capaian Kinerja Organisasi ................................................................ 14

1. Ringkasan Capaian Kinerja Pada Indikator Kinerja Utama ............... 14

2. Ringkasan Capaian Kinerja Pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019 ...... 15

B. Evaluasi dan Analisa Capaian Kinerja ................................................. 15

C. Akuntabilitas Keuangan ...................................................................... 17

1. Target dan Realisaisi Pendapatan ................................................... 17

2. Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja ......................................... 18

3. Sisa Lebih Perhitungan Anggaran .................................................. 22

BAB IV PENUTUP ......................................................................................... 23

iv

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Jumlah Pegawai BPKAD Kota Semarang Berdasarkan Tingkat

Pendidikan Per Desember 2019……………………………………………………4

Tabel 1.2 Jumlah Pegawai BPKAD Kota Semarang Berdasarkan Golongan Per

Desember 2019………………………………………………………………………..5

Tabel 1.3 Jumlah Pegawai BPKAD Kota Semarang Berdasarkan Jenis Kelamin Per

Desember 2019………………………………………………………………………..5

Tabel 1.4 Rekapitulasi Inventaris Barang Peralatan dan Mesin………………………..6

Tabel 2.1 Sasaran,indikator dan Target yang hendak dicapai BPKAD Kota

Semarang Tahun 2019…………………………………………………………….13

Tabel 3.1 Ringkasan Capaian Kinerja Pada Indikator Utama…………………………14

Tabel 3.2 Ringkasan Capaian Kinerja Pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019………15

Tabel 3.3 Terwujudnya Laporan dan Pertanggungjawaban Keuangan Daerah yang

Transparan dan Akuntabel……………………………………………………….15

Tabel 3.4 Program/Kegiatan yang Berhasil………………………………………………..16

Tabel 3.5 Terwujudnya Sistem Pengelolaan Aset Daerah yang Profesional………..17

Tabel 3.6 Program/Kegiatan yang berhasil………………………………………………..17

Tabel 3.7 Tabel Target dan Realisasi Pendapatan BPKAD Kota Semarang

Tahun 2019……………………………………………………………………….....18

Tabel 3.8 Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja BPKAD Kota Semarang

Tahun 2019…………………………………………………………………………..19

Tabel 3.9 Sisa Lebih Perhitungan Anggaran BPKAD Kota Semarang

Tahun 2019…………………………………………………………………………..22

v

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1.1 Struktur Organisasi BPKAD……………………………………………………4

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah BPKAD 2019

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Dalam rangka mewujudkan akuntabilitas dalam penyelenggaraan

Negara, Pemerintah menetapkan Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun

2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.

Peraturan Presiden tersebut mewajibkan setiap instansi Pemerintah

sebagai unsur penyelenggara Negara untuk mempertanggungjawabkan

pelaksanaan tugas, fungsi, dan peranannya dalam pengelolaan sumber

daya dan kebijakan yang dipercayakan kepadanya berdasarkan

perencanaan strategis yang ditetapkan dalam suatu Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah yang selanjutnya disebut

Laporan Kinerja.

Berdasarkan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara

dan Reformasi Birokrasi Repubik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014

tentang Pentunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan

Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah. Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dilakukan penyempurnaan

sehingga dapat meningkatkan fungsinya sebagai salah satu instrument

untuk menjadikan instansi pemerintah yang akuntabel sehingga dapat

beroperasi secara efisien, efektif, dan responsif terhadap aspirasi

masyarakat dan lingkungannya, terwujudnya transparansi Instansi

Pemerintah, terwujudnya partisipasi masyarakat dalam pelaksanaan

pembangunan nasional, dan terpeliharanya kepercayaan masyarakat

kepada Pemerintah.

Sesuai dengan tugas dan fungsi Badan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah Kota Semarang wajib menyusun perencanaan

strategis yang sesuai kebutuhan dengan mengacu pada indikator-

indikator yang mana perencanaan yang disusun Rencana Strategis

(Renstra) untuk masa lima tahun.

Dalam menyusun Rencana Kinerja Tahunan (Renja) dan

penetapan kinerja yang dilengkapi dengan Indikator Kinerja dan Target

Kinerja sebagai alat ukur keberhasilan pencapaian sasaran dan

kegiatan, Penyajian Laporan Kinerja Tahunan Anggaran 2019 Badan


2

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang merupakan

pengukuran kinerja dan evaluasi dari pertanggungjawaban yang dinilai

berdasarkan tolak ukur dari Renstra dan menjadi salah satu laporan

pertanggungjawaban kepada masyarakat pada umumnya serta laporan

pertanggungjawaban dari tugas pokok dan fungsi.

B. Gambaran Umum Organisasi

Berdasarkan pada Peraturan Daerah Kota Semarang Nomor 14

Tahun 2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah

Kota Semarang dan Peraturan Walikota Semarang Nomor 88 Tahun

2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta

Tata Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota

Semarang sebagai berikut :

1. Kedudukan, Tugas Pokok dan Fungsi

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai

tugas membantu Walikota dalam melaksanakan fungsi penunjang

Urusan Pemerintahan di bidang keuangan yang menjadi

kewenangan Daerah. Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah mempunyai fungsi :

a. Perumusan kebijakan Bidang Anggaran Bidang Perbendaharaan,

Bidang Akuntansi, dan Bidang Aset Daerah;

b. Perumusan Rencana Strategis sesuai dengan visi dan misi

Walikota;

c. Pengkoordinasian tugas-tugas dalam rangka pelaksanaan

program dan kegiatan Kesekretariatan, Bidang Anggaran, Bidang

Perbendaharaan, Bidang Akuntansi, dan Bidang Aset Daerah;

d. Penyelenggaraan pembinaan kepada bawahan dalam lingkup

tanggungjawabnya;

e. Penyelenggaraan penyusunan Sasaran Kerja Pegawai;

f. Penyelenggaraan kerjasama Bidang Anggaran, Bidang

Perbendaharaan, Bidang Akuntansi, dan Bidang Aset Daerah;

g. Penyelenggaraan kesekretariatan BPKAD;

h. Penyelenggaraan Program dan Kegiatan Bidang Anggaran,

Bidang Perbendaharaan, Bidang Akuntansi dan Bidang Aset

Daerah;

i. Penyelenggaraan penilaian kinerja pegawai;


3

j. Penyelenggaraan monitoring dan evaluasi Program dan Kegiatan

Bidang Anggaran, Bidang Perbendaharaan, Bidang Akuntansi

dan Bidang Aset Daerah;

k. Penyelenggaraan laporan pelaksanaan Program dan Kegiatan;

l. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Walikota terkait

dengan tugas dan fungsinya.

2. Struktur Organisasi

Berdasarkan Peraturan Walikota Semarang Nomor 88 Tahun

2016 tentang kedudukan, susunan organisasi, tugas dan fungsi,

serta tata kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota

Semarang, mempunyai struktur organisasi terdiri dari :

a. Kepala Badan;

b. Sekretariat, terdiri atas :

1) Subbagian Perencanaan dan Evaluasi;

2) Subbagian Keuangan dan Aset; dan

3) Subbagian Umum dan Kepegawaian.

c. Bidang Anggaran, terdiri atas :

1) Subbidang Perencanaan Anggaran;

2) Subbidang Penyusunan Anggaran; dan

3) Subbidang Administrasi Anggaran.

d. Bidang Perbendaharaan, terdiri atas :

1) Subbidang Belanja Langsung;

2) Subbidang Belanja Tidak Langsung; dan

3) Subbidang Pengelolaan Kas Daerah.

e. Bidang Akuntansi, terdiri atas :

1) Subbidang Pelaporan Keuangan;

2) Subbidang Penatausahaan Keuangan; dan

3) Subbidang Analisa.

f. Bidang Aset Daerah, terdiri atas :

1) Subbidang Penatausahaan Aset;

2) Subbidang Pemanfaatan Aset; dan

3) Subbidang Pengamanan dan Pemindahtanganan Aset.

g. Jabatan Fungsional.

Struktur organisasi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kota Semarang lebih jelas pada Gambar dibawah ini.


4

Gambar 1.1

Struktur Organisasi BPKAD

3. Sumberdaya Manusia

Dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang perlu

didukung oleh personil atau SDM yang berkualitas dan handal. Pada

saat ini Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah memiliki

Pegawai sebanyak 74 orang ASN dan 20 Non ASN. Berdasarkan Jenis

Kelamin Jumlah Pegawai sebanyak 45 laki-laki dan 49 Perempuan.

Tabel 1.1

Jumlah Pegawai BPKAD Kota Semarang

Berdasarkan Tingkat Pendidikan Per Desember 2019

No. Status Pendidikan Jumlah

11.

ASN : Pasca Sarjana Sarjana Akademi / D3 SLTA SLTP SD

10 Orang 54 Orang

1 Orang 9 Orang 0 Orang 0 Orang

Jumlah

74 Orang

22.

Non ASN : Sarjana D3

17 Orang 2 Orang

II

I b

I

V a

IV

a

KELOMPOK JABATAN

FUNGSIONAL

Subbagian Keuangan dan

Aset

Subbagian Perencanaan dan Evaluasi

SEKRETARIAT

Bidang Anggaran

Subbidang Penyusunan

Anggaran

Subbidang Perencanaan

Anggaran

Bidang Akuntansi

Subbidang Penatausahaan

Keuangan

Subbidang Pelaporan Keuangan

Bidang

Perbendaharaan

Subbidang Belanja Tidak

Langsung

Subbidang

Belanja Langsung

Subbagian Umum dan

Kepegawaian

Subbidang Administrasi

Anggaran

Subbidang Analisa Subbidang

Pengelolaan Kas

Daerah

Subbidang

Pemanfaatan Aset

Subbidang Penatausahaan

Aset

Subbidang Pengamanan &

Pemindahtanganan

Aset

Bidang Aset Daerah

KEPALA


5

SLTA 1 Orang

Jumlah 20 Orang

Total Jumlah Pegawai 94 Orang

Berdasarkan Tingkat Golongan sebagaimana tabel dibawah ini :

Tabel 1.2

Jumlah Pegawai BPKAD Kota Semarang Berdasarkan Golongan

Per Desember 2019

No. Golongan Jumlah

1 Golongan IV 6 Orang

2 Golongan III 58 Orang

3 Golongan II 10 Orang

4 Golongan I 0 Orang

Jumlah 74 Orang

5 Non ASN 20 Orang

Jumlah 94 Orang

Berdasarkan jenis kelamin sebagaimana tabel dibawah ini :

Tabel 1.3 Jumlah Pegawai BPKAD Kota Semarang Berdasarkan Jenis

Kelamin Per Desember 2019

No. Jenis Kelamin Jumlah

1 Laki-laki 45 Orang

2 Perempuan 49 Orang

Jumlah 94 Orang

4. Sarana dan Prasarana

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota

Semarang dalam melaksanakan tugas dan fungsinya didukung

sarana dan prasarana antara lain bangunan fisik berupa gedung

yang berada di lantai 2 dan lantai 3 gedung C di jalan Pemuda

Nomor 148 Semarang Komplek Balaikota Semarang

Selain itu untuk menunjang operasional pelaksanaan

tugas kedinasan, Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kota Semarang memiliki barang-barang inventaris sebagaimana

tabel dibawah ini :


6

Tabel 1.4

Rekapitulasi Inventaris Barang Peralatan Dan Mesin

No. Jenis Barang / Nama Barang Jumlah Kondisi

1 2 3 4

1 Lemari Besi Sliding Kaca 5 Baik

2 LCD Proyektor 4 Baik

3 Lemari Es 4 Baik

4 Snake Kabel 10 Baik

5 Kendaraan roda empat (4) 14 Baik

6 Sepeda Motor 45 Baik

7 Mesin Hitung Uang 1 Baik

8 White Board 4 Baik

9 Kursi Tunggu 8 Baik

10 AC Split 24 Baik

11 PC Unit 27 Baik

12 Laptop 8 Baik

13 Hardisk Eksternal 13 Baik

14 Wifi Router 4 Baik

15 Monitor LED 13 Baik

16 Printer 60 Baik

17 Keyboard Wireless 5 Baik

18 Finger Print 4 Baik

19 Kursi Putar Eselon II 1 Baik

20 Kursi Putar Eselon III 5 Baik

21 Kursi Putar Eselon IV 15 Baik

22 Sofa 3 Baik

23 Kamera 3 Baik

24 Auto Flash Nissin 1 Baik

25 Alat Pemadam 2 Baik

26 Rak Siku 24 Baik

27 Papan Visual BPKAD 2 Baik

28 Meja Rak Serbaguna 1 Baik

29 Gorden 16 Baik

30 Meja kerja Eselon III 5 Baik


7

31 Meja kerja Eselon IV 15 Baik

32 Meja staf 90 Baik

33 Kursi Kerja Eselon III 5 Baik

34 Kursi Kerja Eselon IV 15 Baik

35 Mesin Faximile 1 Baik

36 Instalasi Software E-Payment dan E-Reporting

1 Baik

37 Mesin fotocopy 3 Baik

38 Rak besi serba guna 35 Baik

39 Filling kabinet 7 Baik

40 Penyekat ruangan 10 Baik

41 Meja telepon 5 Baik

42 Rak buku 33 Baik

43 Televisi 4 Baik

44 Dispenser 6 Baik

45 Panel pengaman 1 Baik

46 Kelengkapan komputer 5 Baik

47 Mesin jilid 2 Baik

48 Rak Arsip 25 Baik

49 Meja rapat 11 Baik

50 Karpet 4 m2 1 Baik

51 Karpet 49 m2 1 Baik

52 Kursi Pimpinan Rapat 5 Baik

53 White Board Electronic 1 Baik

54 Almari Kantor 2 pintu 2 Baik

55 Kursi Tamu Kepala 2 Baik

56 Pesawat Telepon 14 Baik

57 Lemari kayu 4 Baik

58 Almari Buku tinggi 2 Baik

59 Rak Buku 5 Baik

60 Meja Panjang 2 Baik

61 Sms getway modem 2 Baik

62 Rak server 1 Baik

63 Rak mount monitor 1 Baik

64 managed switch 24 port 2 Baik

65 Kursi Rapat Eselon III 8 Baik


8

66 Kabel VGA 1 Baik

67 Monitor LCD 10 Baik

68 Mouse Nir Cable 20 Baik

69 Layar LCD 4 Baik

70 Papan Nama Aset Pemerintah Kota 1 Baik

71 Papan nama kepemilikan aset 1 Baik

72 Patok Tanda Batas Kepemilikan Aset 238 Baik

73 Alat ukur tanah 1 Baik

74 Almari Arsip 14 Baik

C. Permasalahan Utama

Adapun permasalahan-permasalahan yang dihadapi oleh Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang selama

menjalankan tugas pokoknya di bidang pengelolaan keuangan daerah

adalah sebagai berikut :

1. Aspek administrasi pengelolaan keuangan daerah

a. Perencanaan dan Penganggaran OPD yang belum optimal,

berdampak pada penyajian pelaporan keuangan daerah dari

unit kerja yang kurang cepat penyelesaiannya;

b. Integrasi sistem pengelolaan keuangan online untuk teknis

perlu di optimalkan;

c. Adanya peraturan-peraturan baru yang terkait dengan

pengelolaan keuangan daerah dari pusat yang instruksi dan

pembahasannya belum ada serta seringkali belum ada juga

juklak dan juknisnya.

2. Aspek Pengelolaan Aset Daerah.

a. Dalam penelusuran aset daerah saksi-saksi atas keberadaaan

aset/atas hak sulit ditemui dan bukti administrasi atas hak aset

sulit ditemukan;

b. Banyaknya alat hak tanah yang belum dimiliki, rendahnya

pemanfaatan tanah dan OPD dalam pemakaian tanah belum

optimal serta koordinasi dengan kantor pertanahan belum

optimal;

c. Dalam hal Penghapusan aset, jumlah tenaga teknis sangat

terbatas, usulan OPD belum terencana dengan baik dan masih


9

sering mendadak, serta kurangnya tenaga ahli penilai internal

sehingga proses pemindah tanganan aset kurang maksimal;

d. Dalam Revaluasi masih kurangnya SDM atau tenaga internal

yang berasal dari kalangan PNS ;

e. Proses penyelesaian administrasi pengelolaan aset sering

mengalami keterlambatan;

f. Penyusunan RKBMD belum didasarkan pada kondisi yang real

dan detail. Tingkat koordinasi pada OPD antara Pengurus

Barang, PPTK dan Bendahara Pengeluaran dalam menganalisis

kebutuhan barang masih belum optimal, Tingkat kesadaran

pada Kepala OPD selaku pengguna barang akan pentingnya

RKBMD masih belum optimal;

g. Kurangnya koordinasi antara Pengurus Barang, PPTK,

Pemegang Barang dan Pembuku pada OPD sehingga dalam

menyusun laporan BMD sering belum mencantumkan

kapitalisasi aset.

3. Rencana Tindak Lanjut

Adapun rencana tindak lanjut yang dilakukan oleh Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang selama

menjalankan tugas pokoknya di bidang pengelolaan keuangan

daerah adalah sebagai berikut :

1. Aspek Administrasi Pengelolaan Keuangan Daerah

a. Diadakannya Rapat Koordinasi, Pembinaan pada OPD,

Bimbingan Teknis dan Pelatihan dibidang perencanaan

pengelolaan keuangan daerah;

b. Mengoptimalkan integrasi sistem dalam pengelolaan

keuangan/online;

c. Melakukan Bimbingan Teknis, Konsultasi dan Koordinasi

dengan Provinsi Jawa Tengah terkait pengelolaan keuangan

ke Pemerintah Pusat.

2. Aspek Pengelolaan Aset Daerah

Solusi permasalahan yang akan dilaksanakan dapat

bidang aset adalah sebagai berikut :

a. Intensif melakukan penelusuran dan pendekatan kepada

tokoh masyarakat;


10

b. Koordinasi secara terus menerus dengan Kantor

Pertanahan;

c. Dalam hal penghapusan aset, perlu dilakukan peningkatan

kerjasama dengan penilai eksternal dan peningkatan

kapasitas penilai intern serta pembuatan surat edaran

tentang mekanisme penghapusan;

d. Dalam revaluasi perlu dilaksanakan penambahan PNS yang

memiliki kemampuan sebagai penilai internal;

e. Dalam proses penanganan aset, diperlukan intensifikasi

koordinasi dengan Bagian Hukum Setda Kota Semarang

terkait dengan proses pengkoreksian administrasi sewa

menyewa;

f. Dalam penyusunan RKBMD perlu dilakukan bintek dan

sosialisasi RKBMD secara intensif tiap tahun;

g. melakukan koordinasi secara intensif dengan OPD terkait

untuk tepat waktu dalam pengumpulan laporan

semesteran atau tahunan.

D. Sistematika Penulisan LKj IP

COVER/SAMPUL MUKA

KATA PENGANTAR

DAFTAR ISI

DAFTAR TABEL

DAFTAR GAMBAR

BAB I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

B. Gambaran Umum Organisasi

1. Kedudukan, Tugas Pokok dan Fungsi

2. Struktur Organisasi

3. Sumberdaya Manusia

4. Sarana dan Prasarana

C. Permasalahan Utama

D. Sistematika Penulisan LKj IP

BAB II. PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

A. Rencana Strategis

B. Perjanjian Kinerja Tahun 2019


11

BAB III. AKUNTABILITAS KINERJA

A. Capaian Kinerja Organisasi

B. Evaluasi dan Analisis Capaian Kinerja

C. Akuntabilitas Keuangan

1. Target dan Realisasi Pendapatan

2. Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja

3. Sisa Lebih Perhitungan Anggaran

BAB IV. PENUTUP


12

BAB II

PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

A. Rencana Strategis

Supaya pelaksanaan akuntabilitas dapat berjalan dengan baik,

diperlukan Rencana Strategis yang merupakan tolak ukur dalam

penilaian dan pertanggungjawaban kinerja Unit Kerja/Instansi. Rencana

Strategis dimaksudkan sebagai suatu proses pembangunan yang

berorientasi pada hasil yang ingin dicapai selama kurun waktu satu

sampai lima tahun secara sistematis dan berkesinambungan dengan

memperhitungkan kondisi obyektif, potensi yang dimiliki, peluang dan

tantangan yang ada atau yang mungkin timbul.

Adapun rencana strategi yang dilaksanakan oleh Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang dalam mencapai

tujuan dan sasaran yang akan ditempuh antara lain :

a. Kebijakan Peningkatan Tertib Administrasi Keuangan Daerah adalah

pengembangan pengelolaan keuangan daerah dengan

mengembangkan software sistem pengelolaan APBD yang

terintegrasi.

b. Kebijakan pengelolaan aset daerah adalah pengembangan

pengelolaan aset yang profesional dengan mapping program dan

sertifikasi aset Pemerintah Kota Semarang.

Dalam mewujudkan rencana strategis mengandung tujuan,

sasaran, program dan kegiatan yang realistis, yaitu :

a. Tujuan

Tujuan yang akan dicapai oleh Badan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah Kota Semarang yaitu :

Meningkatnya kinerja Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

secara Tertib, Akuntabel dan Transparan.

b. Sasaran

Adapun sasaran Pada tahun 2019 Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah memfokuskan pencapaian sasaran

utama yaitu :


13

1. Terwujudnya laporan dan pertanggung-jawaban keuangan

daerah yang transparan dan akuntabel

2. Terwujudnya sistem pengelolaan aset daerah yang profesional

Guna mencapai sasaran dimaksud maka pada tahun 2019

telah menetapkan 7 program yaitu :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

3. Program Peningkatan Kapasitas Sumberdaya Aparatur

4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan Keuangan

5. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan

Keuangan Daerah

6. Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi

7. Program Pengelolaan Aset Daerah

B. Perjanjian Kinerja Tahun 2019

Dalam rencana kinerja Tahun 2019 Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kota Semarang, sasaran, indikator utama dan target yang

hendak dicapai adalah :

Tabel 2.1

Sasaran, Indikator Utama dan Target yang hendak dicapai BPKAD

Kota Semarang Tahun 2019

Tujuan/ Sasaran Indikator Kinerja Tujuan / Sasaran

Satuan Target

Tahun 2019

Tujuan : Meningkatnya kinerja pengelolaan keuangan dan Aset Daerah secara Tertib, Akuntabel dan transparan

Opini BPK Opini/

Predikat WTP

Sasaran : 1. Terwujudnya laporan dan pertanggung-jawaban keuangan daerah yang transparan dan akuntabel

Persentase kesesuaian laporan keuangan OPD dengan laporan keuangan APBD Kota Semarang

% 100

Sasaran : 2. Terwujudnya sistem pengelolaan aset daerah yang professional

Persentase pengelolaan aset daerah yang optimal dan

akuntabel % 90


14

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah BPKAD T.A 2019

14

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KOTA SEMARANG

A. Capaian Kinerja Organisasi

Akuntabilitas Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kota Semarang yang ingin dicapai pada tahun 2019 tercermin dalam

program-program sebagai berikut:

1) Pelayanan Administrasi Perkantoran.

2) Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

3) Peningkatan Kapasitas Sumber daya Aparatur

4) Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan

5) Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

6) Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi

7) Pengelolaan Aset Daerah.

Sedangkan capaian kinerja berdasarkan pada sasaran organisasi

tercakup dalam :

Tabel 3.1

Ringkasan Capaian Kinerja Pada Indikator Utama

No Indikator Kinerja Utama Capaian Kinerja

Capaian Tahun 2018

Capaian Tahun 2019

Target Tahun 2019

Realisasi Tahun 2019

% %

1 2 3 4 5 6

1 Persentase kesesuaian laporan keuangan OPD dengan laporan keuangan APBD Kota Semarang

100 100 100 100

2 Persentase pengelolaan aset daerah yang optimal dan akuntabel

90 90 85 90


15

Tabel 3.2

Ringkasan Capaian Kinerja Pada Perjanjian Kinerja Tahun 2019

No Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Pada

Renstra Tahun 2019

Capaian Kinerja Capaian Tahun 2018

Capaian Tahun 2019

Target Tahun 2019


% %

1 2 3 4 5 6 7 8

1

Terwujudnya laporan dan pertanggung-jawaban keuangan daerah yang transparan dan akuntabel

Persentase kesesuaian laporan keuangan OPD dengan laporan keuangan APBD Kota Semarang

100 100 100 100 100

2 Terwujudnya sistem pengelolaan aset daerah yang professional

Persentase pengelolaan aset daerah yang optimal dan akuntabel

90 90 90 85 90

Total Rata-Rata Capaian Sasaran 92,5 95

B. Evaluasi dan Analisis Capaian Kinerja

1. Sasaran no 1 :

Tabel 3.3

Terwujudnya Laporan dan Pertanggungjawaban Keuangan Daerah

yang Transparan dan akuntabel

No Indikator Kinerja Target Pada

Renstra Tahun 2019


Capaian Tahun 2019

Target Tahun 2019


% %

1 2 3 4 5 6 7

1 Persentase kesesuaian laporan keuangan OPD dengan laporan keuangan APBD Kota Semarang

100 100 100 100 100

Pada tahun 2019, kinerja yang dicapai oleh Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD) Kota Semarang pada sasaran

terwujudnya laporan dan pertanggungjawaban keuangan daerah yang

transparan dan akuntabel adalah berhasil mencapai 100% sesuai dengan

yang ditargetkan yaitu 100 %.


16

Tabel 3.4 Program /Kegiatan yang Berhasil

No INDIKATOR KINERJA

CAPAIAN KINERJA CAPAIAN TAHUN

2018

CAPAIAN TAHUN 2019

TARGET TAHUN

2019

REALISASI TAHUN

2019 % %

1 2 3 4 5 6

1

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Peningkatan kualitas pelayanan administrasi perkantoran

100 100 100 100

2

Program peningkatan sarana & prasarana aparatur

Peningkatan kualitas sarana dan prasarana aparatur

100 100 100 100

3

Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur

Peningkatan kualitas dan kapasitas sumber daya aparatur

100 100 100 100

4

Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

Tertib pelaporan capaian kinerja dan keuangan

100 100 100 100

5

Program peningkatan dan Pengembangan pengelolaan keuangan daerah

Rata-rata persentase capaian target serapan anggaran tiap-tiap OPD

100 100 100 100

6

Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi

Tingkat pemantapan Sistem Informasi Manajemen Keuangan Daerah

100 100 100 100

Indikator kinerja tersebut berhasil dicapai antara lain karena

program/kegiatan yang telah dilaksanakan yaitu

1) Peningkatan Pelayanan Administrasi Perkantoran;

2) Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur;

3) Peningkatan Kapasitas Sumber daya Aparatur;

4) Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan;

5) Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah;

6) Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi;

Tidak ada kegiatan yang gagal. Jika ada perbedaan angka

dikarenakan adanya penyesuaian dan efisiensi.


17

2. Sasaran no 2 :

Tabel 3.5

Terwujudnya Sistem Pengelolaan Aset Daerah yang Profesional

No Indikator Kinerja Target Pada

Renstra Tahun 2019


Capaian Tahun 2019

Target Tahun 2019


% %

1 2 3 4 5 6 7

1 Persentase pengelolaan aset daerah yang optimal dan akuntabel

90 90 90 85 90

Pada tahun 2019, kinerja yang dicapai oleh Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah (BPKAD) Kota Semarang pada sasaran

terwujudnya sistem pengelolaan aset daerah yang professional adalah

berhasil mencapai 90% sesuai dengan yang ditargetkan yaitu 90 %.

Tabel 3.6

Program /Kegiatan yang berhasil

No INDIKATOR KINERJA


Capaian Tahun 2019

TARGET TAHUN

2019

REALISASI TAHUN

2019 % %

1 2 3 4 5 6

1

Program Pengelolaan Aset Daerah

Prosentase pengelolaan aset daerah yang optimal dan akuntabel

90 90 85 90

Indikator kinerja tersebut berhasil dicapai antara lain karena

program/kegiatan yang telah dilaksanakan yaitu Pengelolaan Aset

Daerah.

C. Akuntabilitas Keuangan

1. Target dan Realisasi Pendapatan

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang pada

Tahun 2019 target pendapatan sebesar Rp. 116.059.000.000,00

sedangkan realisasi sebesar Rp 21.508.760.229,00 (18.53%) dengan

rincian sebagaimana tabel berikut :


18

Tabel 3.7 Tabel Target dan Realisasi Pendapatan

BPKAD Kota Semarang Tahun 2019

No Jenis Pendapatan Anggaran

( Rp ) Realisasi

(Rp)

Persent-ase (+/-) (%)

Selisih (+/-) (%)

Persen-tase (+/-) (%)

1 2 3 4 5 6 7

1 Penjualan Aset Daerah Yang Tidak Dipisahkan Secara Tunai Atau Angsuran/Cicilan

2.100.000.000 148.100.000 7,05 (1.951.900.000) 92,95

2 Penerimaan Jasa Giro 15.000.000.000 3.487.776.613 23,25 (11.512.223.387) 76,75

3 Pendapatan Bunga Deposito 60.000.000.000 942.506.847 1,57 (59.057.493.153) 98,43

4 Hasil Pengelolaan Dana Bergulir

30.000.000 0 0 (30.000.000) 100

5 Pendapatan Pemakaian Barang Daerah

38.929.000.000 11.343.478.077 29,14 (27.585.521.923) 70,86

6 Lain-lain BPKAD 0 5.586.898.692

5.586.898.692

Jumlah 116.059.000.000 21.508.760.229 18,53 (94.550.239.771) 81,47

2. Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja

a. Akuntabilitas Keuangan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah Kota Semarang dapat dilihat dari laporan

pertanggungjawaban Keuangan Badan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah Kota Semarang yang terdiri dari :

Neraca

Arus Kas

Laporan Operasional

LRA Rincian

CALK

Laporan Ekuitas

b. Realisasi Anggaran

Selain dilihat dari pengukuran kinerja sasaran dan pengukuran

kinerja kegiatan, akuntabilitas juga dapat dilihat dari

akuntabilitas keuangannya, yang merupakan bagian dari

Laporan Kinerja (LKj IP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah Kota Semarang Tahun 2019 diuraikan sebagai berikut :

1. Ikhtisar realisasi pencapaian target kinerja keuangan.

Pada tahun anggaran 2019 pada Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang mendapatkan

alokasi anggaran sebesar Rp. 149.793.547.434 yang terdiri

atas :

Belanja Tidak Langsung sebesar :Rp. 35.085.175.434

Belanja Langsung sebesar :Rp. 114.708.372.000


19

2. Analisis Selisih Anggaran Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kota Semarang Tahun Anggaran 2019 Belanja

Tidak Langsung adalah belanja pegawai yang terdiri atas gaji

dan tunjangan, serta tambahan penghasilan PNS. Belanja

Langsung terdiri atas belanja pegawai, belanja barang dan

jasa serta belanja modal yang merupakan komponen belanja

suatu program/kegiatan yang terjadi pada tahun anggaran

bersangkutan.

Belanja tidak langsung

Anggaran DPPA : Rp. 35.085.175.434

Realisasi Belanja : Rp. 32.520.835.544 (92.69%)

Sisa Anggaran : Rp. 2.564.339.890

Belanja langsung

Anggaran DPPA : Rp. 114.708.372.000

Realisasi Belanja : Rp. 106.870.925.273 (93.17%)

Sisa Anggaran : Rp. 7.837.446.727

Pada tahun anggaran 2019, Badan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah Kota Semarang melaksanakan 7 program

dan 70 kegiatan dengan total anggaran belanja langsung

sebesar Rp. 114.708.372.000

Realisasi anggaran Program / Kegiatan Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang tahun anggaran

2019 semua program-program yang dilaksanakan dengan

perincian sebagaimana tabel berikut:

Tabel 3.8 Alokasi Anggaran dan Realisasi Belanja

BPKAD Kota Semarang Tahun 2019

No Program/ Kegiatan Anggaran

(Rp ) Realisasi

(Rp ) Persentase

(%)

1 2 3 4 5

I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat 3.000.000 193.000 6.43

2 Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air Dan Listrik

84.435.948.000 81.955.437.545 97.06

3 Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor 35.547.000 34.714.775 97.66

4 Penyediaan Alat Tulis Kantor 742.418.000 602.382.589 81.14

5 Penyediaan Barang Cetakan Dan Penggandaan 136.000.000 134.808.400 99.12

6 Penyediaan Komponen Instalasi Listrik / Penerangan Bangunan Kantor

50.000.000 23.628.000 47.26

7 Penyediaan Makanan Dan Minuman 1.090.049.000 678.035.926 62.2


20

8 Rapat-Rapat Koordinasi Dan Konsultasi Ke Luar Daerah

2.200.000.000 2.151.666.967 97.8

9 Rapat-Rapat Koordinasi Dan Konsultasi Dalam Daerah

91.900.000 74.625.000 81.2

10 Penataan Arsip Kantor 50.000.000 47.285.000 94.57

11 Belanja Jasa Penunjang Administrasi Perkantoran 1.540.335.500 1.016.254.500 65.98


(Rp ) Realisasi

(Rp ) Persentase

(%)

1 2 3 4 5 II Program Peningkatan Sarana Dan Prasarana Aparatur

1 Pengadaan Perlengkapan Gedung Kantor 314.403.000 285.345.000 90.76

2 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor 295.116.000 267.036.000 90.49

3 Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas / Operasional

725.000.000 428.593.133 59.12

4 Pemeliharaan Rutin/Berkala Perlengkapan Gedung Kantor

232.704.000 188.334.250 80.93

5 Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor 180.000.000 67.981.600 37.77


(Rp ) Realisasi

(Rp ) Persentase

(%)

1 2 3 4 5 III Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

1 Peningkatan Kualitas Sumberdaya Manusia 228.014.000 196.912.000 86.36

No Program/ kegiatan Anggaran

(Rp ) Realisasi

(Rp ) Persentase

(%)

1 2 3 4 5 IV Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan

1 Penunjang kinerja pa, ppk, bendahara dan pembantu 652.740.000 639.880.000 98.03

2 Penyusunan lkpj skpd 13.681.000 10.164.100 74.29

3 Penyusunan lakip 13.761.000 9.057.600 65.82

4 Penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun 8.444.000 5.976.400 70.78

5 Penyusunan pelaporan keuangan semesteran 7.290.000 6.118.000 83.92

6 Penyusunan pelaporan prognosis realisasi anggaran

7.860.000 7.518.000 95.65

7 Penyusunan Renja SKPD 13.886.000 9.943.250 71.61

8 Penyusunan RKA dan DPA Murni 22.519.000 20.274.300 90.03

9 Penyusunan rka perubahan & dpa perubahan 22.517.000 17.699.600 78.61

No Program/ kegiatan Anggaran

(Rp ) Realisasi

(Rp ) Persentase

(%)

1 2 3 4 5 V Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

1 Penyusunan analisa standar belanja 85.265.000 85.265.000 100

2 Penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah daerah 187.780.000 73.391.700 39.08

3 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD 203.330.000 186.202.400 91.58

4 Penyusunan rancangan peraturan kdh tentang penjabaran APBD

218.890.000 198.336.000 90.61

5 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD

198.300.000 181.610.000 91.58


21

6 Penyusunan rancangan peraturan kdh tentang penjabaran perubahan APBD

205.600.000 182.259.300 88.65

7 Penyusunan dan pembahasan kua ppas 367.664.000 317.871.500 86.46

8 Pendampingan pelaksanaan pemeriksaan LKD 17.300.000 5.440.000 31.45

9 Monitoring dan evaluasi belanja bantuan 392.060.000 365.109.830 93.13

10 Publikasi laporan keuangan daerah 175.844.000 172.531.100 98.12

11 Penyusunan produk hukum 361.540.000 209.667.250 57.99

12 Pemantapan lpj apbd kepada bendahara Penerima,pengeluaran ppk pembuku dalam rangka penyusun

78.610.000 65.485.500 83.3

13 Penyusunan himpunan SK tentang pejabat penatausahaan keuangan SKPD

109.800.000 109.800.000 100

14 Pengendalian pelaksanaan anggaran 168.865.000 162.471.886 96.21

15 Publikasi perda apbd dan perda perubahan APBD 343.640.000 342.809.100 99.76

16 Monitoring & evaluasi laporan keuangan 1.334.849.000 1.224.783.000 91.75

17 Penyusunan peraturan kdh tentang pergeseran anggaran

107.000.000 103.050.000 96.31

18 Penyusunan Buku Selayang Pandang 79.450.000 72.840.000 91.68

19 Orientasi dan pengembangan forum TAPD 2.153.919.000 2.035.250.000 94.49

20 Asistensi dan fasilitasi pelaksanaan APBD 21.280.000 15.945.000 74.93

21 Penatausahaan dan optimalisasi uang kas daerah 131.870.000 123.191.596 93.42

22 Monitoring dan Evaluasi Pertanggungjawaban Laporan Bendahara SKPD diLingkungan Pemkot Semarang

5.070.000 5.070.000 100

23 Asistensi dan koordinasi pengelolaan sistem penggajian PNS

19.430.000 18.605.000 95.75

24 Monitoring dan pemantauan data realisasi gaji pegawai 7.190.000 4.953.000 68.89

25 Pemeliharaan dan pengembangan aplikasi e-reporting 601.605.500 430.853.500 71.62

26 Penyusunan rancangan perda dan perwal tentang pertanggungjawaban APBD

190.988.000 164.242.500 86

27 Perencanaan dan penganggaran APBD 8.690.000 6.253.000 71.96

28 Koordinasi pinjaman daerah 0 0 0

29 Penyusunan laporan keuangan pemerintah kota semarang

1.241.902.000 1.094.606.494 88.14


(Rp ) Realisasi

(Rp ) Persentase

(%)

1 2 3 4 5

VI Program Optimalisasi Pemanfaatan Teknologi Informasi

1 Updating Data Pegawai untuk Gaji dan Tunjangan 44.695.000 41.051.886 91.85

2 Penyusunan Kode Pendapatan, Belanja Dan Pembiayaan APBD

6.540.000 2.280.000 34.86

3 Pemeliharaan dan Pengembangan Sistem Informasi penyusunan APBD

381.090.000 341.651.660 89.65


(Rp ) Realisasi

(Rp ) Persentase

(%)

1 2 3 4 5 VIII Program Pengelolaan Aset Daerah

1 Penelusuran Aset Daerah 147.788.000 91.987.470 62.24

2 Persertifikatan Aset Daerah 334.204.000 274.458.220 82.12


22

3 Pengadministrasian Aset Daerah 15.292.000 9.505.500 62.16

4 Pengamanan Aset Daerah 5.649.076.000 5.109.875.600 90.46

5 Penghapusan Aset Daerah 690.610.000 333.067.000 48.23

6 Ravaluasi/Apraisal Aset Daerah 276.372.000 209.344.250 75.75

7 Penyediaan Jaminan Barang Milik Daerah 3.720.435.000 2.397.407.956 64.3

8 Penyusunan Rkbmd/Rkpbmd Dan Dkbmd/Dkpbmd 10.950.000 5.570.000 50.87

9 Pengendalian Manajemen Pengelolaan Barang Milik Daerah

295.522.000 276.399.000 93.53

10 Peningkatan Tertib Administrasi Pengelolaan Barang Daerah

264.094.000 248.564.940 94.12

11 Fasilitasi Dan Koordinasi Penyelesaian TPTGR 225.804.000 197.399.450 87.42

12 Optimalisasi Pemanfaatan Barang Milik Daerah 515.036.000 494.603.750 96.03

3. Sisa Lebih Perhitungan Anggaran

Anggaran belanja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota

Semarang Tahun 2019 sebesar Rp. 149.793.547.434 sedangkan

realisasi belanja atau pengeluaran Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kota Semarang sebesar Rp. 139.391.760.817 (93,06%).

Sehingga belanja/pengeluaran lebih rendah jika dibanding dengan

anggaran yang telah ditetapkan yaitu ada pengurangan belanja

sebesar Rp. 10.401.786.617 (6,94%).

Selisih antara Anggaran Pendapatan dan Angaran Belanja

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang Tahun

2019 telah ditetapkan sebesar Rp. 33.734.547.434 sedangkan

realisasi surplus Badan Pengelolaan Keuangan Daerah sebesar Rp.

117.883.000.588 (349,44 %). Jika dibandingkan dengan surplus yang

telah dianggarkan atau ditetapkan, dengan perincian sebagaimana

tabel berikut :

Tabel 3.9

Sisa Lebih Perhitungan Anggaran BPKAD Kota Semarang

Tahun 2019

No. Uraian Anggaran Realisasi

Persentase

(+/-) Selisih (+/-)

Present-ase (+/-)

(Rp) (Rp) (%) (Rp) (%)

1 Jumlah Pendapatan

116.059.000.000 21.508.760.229 18.53 (94.550.239.771) 81.47

2 Jumlah Belanja 149.793.547.434 139.391.760.817 93.06 (10.401.786.617) 6.94

Surplus / Defisit (33.734.547.434) (117.883.000.588) 349.44 (84.148.453.154) 249.44

23

BAB IV

PENUTUP

Laporan Kinerja (LKj IP) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah Kota Semarang Tahun Anggaran 2019 yang telah disusun

menunjukkan kualitas kinerja seluruh elemen Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang Tahun Anggaran 2019.

Pencapaian kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Tahun

Anggaran 2019 diukur dengan Sasaran Strategis yang mengacu pada

Indikator Kinerja Utama Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kota Semarang Tahun Anggaran 2019. Seluruh tujuan dan sasaran

strategis yang telah diupayakan selama tahun 2019 ini dapat dicapai.

Sedangkan pelaksanaan program dan kegiatan Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Tahun Anggaran 2019 dengan rata-rata persentase

pencapaian penyerapan anggaran dengan tingkat capaian seluruh

kegiatan mencapai 100%

Dengan seluruh capaian tersebut tentunya masih membutuhkan

upaya perbaikan dan evaluasi capaian kinerja di segala lini dan bidang

untuk mencapai tujuan organisasi dan kinerja yang optimal sesuai target

yang ditetapkan dan diharapkan. Demikian Laporan Kinerja Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Semarang Tahun Anggaran

2019 ini disajikan semoga dapat menjadi bahan evaluasi, penilaian serta

referensi bagi peningkatan kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah Kota Semarang di masa yang akan datang.

KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN

DAN ASET DAERAH KOTA SEMARANG

ENDANG SARWININGSIH S,SE,MM,Ak Pembina Tk. I

NIP. 19680916 199403 2 006

laporan kinerja instansi pemerintah (lkj ip ......ii demikian laporan kinerja instansi pemerintah...

Documents