KEBUTUHAN DATA DESK DAN REVIU LK SEMESTER II 2015

A. Tingkat Satker (UAKPA/B)1. DIPA (berikut revisi terakhir bila ada);2. SK Pengelola Keuangan (KPA, PK, Bendahara Pengeluaran/Bendahara

Penerima)3. SK Pengelola SAI (SAK dan SIMAK BMN termasuk Petugas Aplikasi

Persediaan);4. SK Penghapusan, Penetapan Status Penggunaan (PSP), 5. Saldo Audited BPK atas LK TA 2014.6. ADK SAIBA, SIMAK-BMN dan Persediaan 7. Laporan Keuangan SEMESTER II 2015 yang telah ditandatangani yang

meliputi:a. Laporan Pelaksanaan Anggaran (Laporan Realisasi Anggaran,

Laporan Perubahan SAL)b. Laporan Finansial (Neraca, Laporan Operasional, Laporan Perubahan

Ekuitas, Laporan Arus Kas)c. Catatan Atas Laporan Keuangan

8. CaLBMN Periode Semester 2 Tahun 20159. Berita Acara

a. Hasil Opname Fisik Persediaan Semester I TA 2015.b. Rekonsiliasi Internal Bulanan antara Data SAKPA dan SIMAK-BMN.c. Rekonsiliasi Eksternal Bulanan antara UAKPA dan KPPN.d. Rekonsiliasi Eksternal Semester I antara UAKPB dan KPKNL.e. Hasil Inventarisasi dan Penilaian (IP) terakhir.f. Penutupan Kas/Pemeriksaan kas terakhir;g. Hasil Verifikasi APIP K/L, BPKP untuk Tunggakan TA 2014 yang telah

dibayarkan di TA 2015.10.Foto Copy:

a. SPM/SP2D, SP3B/SP2B/ atau Rekapitulasinyab. Rekening Koran (seluruh rekening satker/Bendahara

Pengeluaran/peneriman sampai dengan 31 Desember);c. SSBP, SSPB, SSP sampai dengan 31 Desember;d. Persetujuan Pembukaan Rekening satker dari Kemenkeu. e. Konfirmasi Penerimaan Negara yang Diterbitkan KPPN.f. SSBP, SSPB. (bila ada)g. SP2HL, SPHL, SP4HL, SP3HL, SP3HL-BJS, MPHL-BJS, Persetujuan

MPHL-BJS.(bila ada)11.Telaah Laporan Keuangan satker;12.Kartu Pengawasan Belanja Dibayar Dimuka, Belanja yang Masih harus

Dibayar, Pendapatan Diterima Dimuka, dan Pendapatan yang Masih harus Diterima;

13.Memo Penyesuaian dan rekap memo penyesuaian atas jurnal yang dilakukan;

14.Format Neraca, LRA, LO, LPE dalam bentuk excel;

15.Rekapitulasi Ringkasan Kontrak dan progress realisasi kontrak;16.Laporan Pertanggungjawaban (LPJ) Bendahara Pengeluaran sampai

dengan 31 Desember;17.Surat Keterangan Tanggung Jawab Mutlak (SKTJM) untuk TP/TGR dan

koreksi atas LK;18.Penjelasan Tambahan Belanja Modal menjadi aset;19.Dokumen Hibah Langsung Bentuk Uang atau B/J/S antara lain Surat

Permohonan No. Register, Ringkasan Hibah (grant summary), Surat Permohonan Pembukaan Rekening Hibah, SPTMHL, SPTJM, BAST Hibah.

20.Dokumen Piutang antara lain SOP Penatausahaan Piutang, SK Pembentukan Unit Penatausahaan Piutang, Kertas Kerja Penentuan Kualitas Piutang berdasarkan Umur Piutang atau Upaya Penagihan (SPn), Kertas Kerja Penyisihan Piutang Tak Tertagih, Surat Penyerahan Pengurusan Piutang PNBP ke PUPN/DJKN, PSBDT, SK Penghapusan Secara Bersyarat, Dokumen TP/TGR, Rekap Umur Piutang, Rekap Klasifikasi Piutang, Rekap Penyisihan Piutang.

21.Daftar Barang Hilang, Daftar Persediaan Rusak/Usang, Daftar Barang Rusak Berat

22.Dokumen terkait Pemanfaatan BMN (Sewa, KSP, KSPI dan lain-lain)23.Dokumen terkait Pendapatan Diterima Dimuka (MoU atau PKS dan lain-

lain)24.Dokumen terkait Belanja yang masih harus dibayar (Kontrak, Surat

Tagihan dan lain-lain);25.Dokumen terkait Sisa Pekerjaan TA 2014 yang dilanjutkan di TA 2015.26.Laporan Keuangan BLU SEMESTER II 2015 (Khusus satker BLU)27.Bagi satuan kerja yang tidak melakukan realisasi anggaran, harap

membuat surat pernyataan yang ditanda tangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran/Kepala Satuan Kerja.

Jakarta, 20 Januari 2016DIREKTORAT JENDERAL PELAYANAN KESEHATAN