SYARIAH SHARIÄ GLOBAL CONCEPT

Prinsip Islam

Prinsip Islam

Aqidah = Keyakinan

Iman, kafir, munafik, murtad, musyrik

Syariah = Tata Cara

Wajib, sunnah, mubbah/halal, makruh, haram

Ahlaq = Perilaku

Ihsan (berbuat baik), ahsan (lebih baik), istihsan

(mengharap kebaikan)

Syariah

“Syariah” dalam bahasa Arab memiliki arti

“Jalan Menuju sumber Air”

Arti Syariah

Konsep Syariah

Syariah

FIQH Penafsiran Ulama atas Al-Quran

dan Al-Hadist sebagai Primary

Source dari Hukum Islam

• Hukum atau aturan yang

ditetapkan Allah bagi

Hamba-Nya untuk diikuti

yang terkait dengan

hubungan manusia dengan

Allah

• Dijadikan sebagai

penghubung antara dirinya

dengan ALLAH SWT dan

dirinya dengan manusia

(lainnya)

Sumber Hukum Islam:

Al-Qur‟an & Hadits

Prinsip Syariah

Hukum

Awal

Rukun Islam ; syahadat,

shalat, puasa, zakat, dan

ibadah haji)

Pernikahan, perdagangan,

sosial dan politik

Syariah

Ibadah

(Hubungan Allah dan

manusia)

Muamalah

(Hubungan sesama

manusia)

Semua TIDAK BOLEH,

kecuali ada

ketentuannya

Semua BOLEH kecuali

ada larangannya

Prinsip Syariah

Yakin pada tuntutan Ilahi

Tidak ada bunga

Tidak ada investasi haram

Berbagi resiko

Aset Real

Mengapa Pembiayaan

Syariah….?

Keimanan

Ekonomi

1. Q.S. Ar Ruum 39

2. Q.S An Nisa’ 161

3. Q.S Ali Imran 130

4. Q.S Al Baqarah 275-279

1. Kitab Imamat 25:35-37

2. Kitab ulangan 23: 19-20

3. Kitab Keluaran 22: 25

1. Ekonomi Syariah menjadi

alternatif bagi

penanggulanagn krisis

Keuangan dunia yang

berulang setiap dekade

2. Account di 3 benua non

muslim (AS, UE, Aust)

>90%; Indonesia <50%

(sumber:World Bank

Global Fin Inc. 2014)

1. Indonesia berpenduduk

Muslim terbesar di Dunia,

namun literasi & inklusi

Syariah rendah

(sumber: Survey Nasinal

Literasi2016, OJK)

2. Pertumbuhan aset Syariah

masih bisa dioptimalkan

(Sumber: OJK)

Keimanan

Q.S Ar Rum 39: Mematahkan paradigma Q.S Al Baqarah 276: Riba akan musnah

“Dan sesuatu Riba (tambahan) yang kamu

berikan agar dia bertambah pada harta

manusia, maka riba itu tidak menambah

pada sisi Allah. Dan apa yang kamu

berikan berupa zakat yamg kamu

maksudkan untuk mencapai keridhaan

Allah, maka (yang berbuat demikian) itulah

orang-orang yang melipatgandakan

(pahalanya)”

“Allah memusnahkan riba dan

menyuburkan sedekah. Dan Allah tidak

menyukai setiap orang yang tetap dalam

kekafiran dan selalu beruat dosa.”

Q.S. An Nisa 161: Riba haram utk umat

dahulu

Kitab imamat 25: 35-37

“dan disebabkan mereka memakan riba,

padahala sesungguhnya mereka telah

dilarang daripadanya, & karena mereka

memakan harta benda orang dengan jalan

yang bathil. Kami telah menyediakan

untuk orang-orang yang kafir di antara

merkea itu siksa yang pedih”

“Apabila saudaramu jatuh miskin,

sehingga sangup bertahan diantaramu,

maka engkau harus menyokong dia

sebagai orang asing dan pendatang, agar

ia dapat hidup diantaramu. Janganlah kau

mengambil bunga daripadanya,

melainkan kau harus takut akan Allahmu,

agar saudaramu dapat hidup diantaramu.

Janganlah kau beri uang kepadanya

dengan meminta bunga, juga makananmu

janganlah kau berikan dengan meminta

riba.”

Q.S Ali Imran 130: Riba akan berlipat

ganda

Kitab Ulangan 23: 19-20

“Hai orang-orang yang beriman, janganlah

kamu memakan riba dengan berlipat

ganda , dan bertaqwalah kamu kepada

Allah supaya kamu mendapat

keberuntungan”

“Janganlah engkau membungakan

kepada saudaramu,baik uang maupun

bahan makanan atau apapun yang dapat

dibungakan. Dari orang asing boleh kau

pungut bunga, namun dari saudaramu

janganlah engkau memungut bunga...”

Q.S Al Baqarah 275: Semua Riba haram Kitab Keluaran 22: 25

“orang-orang yang memakan riba tidak

dapat berdiri melainkan seperti berdirinya

orang yang kemasukan setan lantaran

(tekanan) penyakit gila. Yang demikian itu

disebabkan mereka berkata:

sesungguhnya jual beli=riba, padahall Allah

telah menghalakan jual beli dan

mengharamkan riba....

“Jika engkau meminjamkan uang kepada

salah satu dari umatKu, orang yang

miskisn diantaramu, maka janganlah

engkau berlaku sebagai seorang penagih

hutang terhadap dia, janganlah kamu

bebankan bunga uang kepadanya.”

Sejarah Perkembangan Syariah Dunia dan Indonesia

Masa Rasulullah SAW

Rasululah menerima simpanan harta dan mengembalikannya

tanpa memanfaatkan titipan tersebut

Zubair bin Al Awwan

lebih suka menerima

pinjaman,

memanfaatkannya dan

mengembalikannya

dengan utuh

Ibnu Abbas dan

Abdullah bin Zubair

melakukan pengiriman

uang ke luar mekah

Umar bin Khatab

memberikan cek

kepada fakir miskin

untuk selanjutnya

ditukar dengan

gandum di baitul mal

Prinsip Mudharabah,

musyarakah,

muzara’ah dan

musaqah telah dikenal

pada kaum Muhajirin

dan Anshar

Era Bani Abbasiyah

memiliki jenis uang

baru yaitu fulus (dari

tembaga), dinar (dari

emas) dan dirham

(dari perak)

1 2

3 5

4 5

Perkembangan Syariah di Dunia

Pada tahun 1940: Lembaga Keuangan Syariah di Malaysia mengelola dana haji secara non-konvensional

Pada Tahun 1963-1967: Rintisan Mit Ghamr Rural di Mesir,

ditutup dengan alasan politis dan diambil alih oleh National

Bank of Egypt

Pada tahun 1969: Inisiasi pembentukan lembaga keuangan syariah pada konfrensi negara islam sedunia di Malaysia

Pada Tahun 1970: Mesir mengajukan proposal pendirian

Lembaga keuangan Syariah pada sidang OKI di Karachi

Pada Tahun 1972: Berdiri sistem lembaga keuangan tanpa

bunga bersifat sosial di Mesir yaitu Naseer Social Bank

Tahun 1972

Perkembangan Syariah di

Indonesia

Pada Tahun 1991: Berdirinya Bank Muamalat Indonesia (BMI)

Pada tahun 1969: Berdirinya Bank Syariah Mandiri (BSM) ,

bank pemerintah dengan prinsip syariah

Pada Tahun 2000: Berdiri bank dengan prinsip syariah lainnya

seperti BANK IFI, Bank Niaga, BNI, bank Mega, BRI, dll.

Pada tahun 2012: Adira Syariah berdiri pada 15 Juni 2012

Perkembangan Syariah di

Indonesia

Transaksi Terlarang Dalam Perspektif Islam

Klasifikasi Haram

Haram Zat

1. Babi

2. Khamr

3. Bangkai

4. Darah

1. Penipuan (Tadlis)

2. Tidak Pasti (Taghrir)

3. Manipulasi Demand

4. Manipulasi Supply

5. Riba

6. Maysir (Judi)

7. Riswah (Suap)

Haram Cara

1. Ta’alluq (Bergantung)

2. Two In One (Satu transaksi, dua, akad)

Haram Administratif

Tadlis (Penipuan)

Kuantitas Mengurangi Takaran

Harga Memanfaatkan

Ketidaktahuan pembeli akan

harga pasar

Kualitas Menyembunyikan Kecacatan

Barang

Waktu Menyenggupi delivery time

yang disadari tidak akan

sanggup memenuhinya

“Barangsiapa yang menipu, maka ia bukan golongan kami”

(HR. Muslim)

Kuantitas Jual Beli Ijon

Harga Jual beli anak sapi yang

masih di dalam perut

induknya

Harga Ada dua harga dalam satu

akad

Waktu Jual beli onta yang hilang

(delivery time tidak pasti

bagi kedua pihak)

“Nabi melarang seluruh transaksi jual beii yang mengandung gharar ”

(HR. Muslim)

Taghrir (Tidak Pasti)

Bay Najasy (Manipulasi Demand)

Manipulasi

Demand adalah

upaya untuk

mengambil

keuntungan di

atas keuntungan

normal dengan

menciptakan

perimintaan

palsu

Menyebarkan isu,

order fiktif,

pembelian,

pancingan,

melepaskan

saham jika harga

naik sehingga

untung

Contoh: Praktik

Goreng

menggoreng

Saham

Ikhtiar (Manipulasi Supply)

Ihtikhar adalah upaya mengambil keuntungan

diatas keuntungan normal dengan menjual lebih

sedikit untuk harga yang lebih tinggi

Contoh:

2. Menjual dengan harga lebih tinggi

dibandingkan harga sebelum kelangkaan

Contoh:

1. Mengupayakan terjadinya

kelangkaan dengan menimbun stock.

Tidak ada yang melakukan ikhtiar kecuali orang yang bersalah

(HR. Muslim)

3 (Tiga) Jenis Riba

Riba Fadhl

Riba Nasiah

Riba Jahiliah

“…dan Allah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba”

(QS 2:275)

Riba Fadhl

Upaya mengambil keuntungan dari pertukaran barang ribawi

sejenis yang secara kasat mata sama kualitasnya

Contoh: Logam

seperti emas dan

perak; bahan

makanan seperti

gandum, tepung,

kurma, dan garam.

Tidak Sama

kualitas (mistlan

bi mistlin);

Tidak sama

kuantitas

(sawa’an bi

sawa’in);

Tidak sama

waktu

penyerahan

(yadan bi yadin);

Riba Nasiah

Adalah upaya mengambil keuntungan dari pencampuran

sumberdaya (kerjasama bisnis) yang tidak memenuhi prinsip

untung muncul bersama resiko (al-ghurmu bil ghurmi) dan hasil

usaha muncul bersama biaya (al kharaj bidh dhaman)

Business Investement

Possible Outcomes:

Profit, Non- Profit & Loss

Enforced Outcomes:

Profit

Contoh:

Pembayaran bunga kredit,

bunga deposito,

bunga tabungan, dan

bunga giro

Kerjasama bisnis meminta keuntungan pasti

Riba Jahiliah

Tabaaru Contracts

Possible Outcomes:

Non- Profit & Loss

Manipulated Outcomes

Profit

Contoh:

Pengenaan bunga pada

transaksi kartu kredit yang

tidak dibayar seara penuh

Meminjamkan onta umur 1 tahun selama 4 bulan, jetika jatuh

tempo memberikan waktu 4 bulan lagi dengan kembalian

onta umur 2 tahun

Adalah upaya mengambil keuntungan dari akad yang bersifat non-

profit karena melanggar kaidah “Kullu Qardin Jarra Manfa’ah Fahuwa

Riba” (setiap pinjaman yang mengambil manfaat adalah riba)

Masyir (Judi)

“... sesungguhnya meminum khamr, berjudi,...adalah perbuatan

keji yang termasik perbuatan syetan. Maka jauhilah perbuatan-

perbuatan itu agar kamu beruntung

(QS. Al-Maidah: 90)

Adalah suatu permainan yang menempatkan salah satu pihak

harus menanggung beban pihak yang lain akibat permainan

tersebut

Risywah (Suap Menyuap)

Adalah memberi sesuatu kepada pihak lain untuk

mendapatkan sesuatu yang bukan hakya. Diakatak risywah

kedua belah pihak sukarela melakukan hal tersebut

Rasulullah Melaknat penyuap, penerima suap dan mediator

keduanya.

(HR. Ahmad)

Ta‟aluq (Bergantung)

Adalah syarat mencegah selesainya rukun dari suatu akad,

dimana akad pertama tidak dapat selesai sempurna tanpa

akad kedua (akad kedua menjadi satu rukun dengan akad

pertama) atau disebut bai‟al-inah.

“Jika kalian melakukan jual beli dengan cara „inah...maka Allah

akan menimpakan kehinaan atas diri kalian yang tidak akan

tercabut hingga kalian kembali lagi pada agama kalian”.

(HR. Muslim)

Cacat Akad (2 in 1)

Bila ada dua akad dalam satu transaksi dan terjadi bila: pelaku

sama; objek sama dan periode sama sehingga terjadi

ketidakpastian (gharar) mengenai akad yang digunakan

(shafaqatainfi al-shafaqah)

A menjual mobil Rp. 100 juta

kepada B yang harus dilunasi

maksimal 12 bulan

Selama belum lunas, A

menyewakan mobil kepada B

Perjanjian Dalam Syariah

Wa‟ad VS Akad

WA‟AD (PROMISES)

Keinginan yang dibahasakan seseorang untuk

bertanggungjawab akan sesuatu dalam rangka memberikan

keuntungan pihak lain

AKAD (CONTRACTS)

Kesepakatan perkataan atau keinginan positif dari seorang

(yang terlibat) kontrak dan diterima pihak lainnya yang

berpengaruh pada subyek kontrak sehingga

(menjadikannya) permulaan suatu perbuatan.

VS

1. Hanya mengikat satu pihak

2. Pihak terberi janji tidak memikul kewajiban kepada pihak

pemberi janji

3. Terms and Condition-nya tidak well defined;

4.Bila tak terpenuhi, maka sanksi yang diterima adalah

sanksi moral

5.Belum adanya kewajiban yang ditunaikan oleh pihak

manapun, walaupun terms & condition sudah well defined.

Ciri-ciri Wa‟ad (Promises)

Ciri-ciri Akad (Contract)

1. Mengikat kedua belah pihak yang saling besepakat, yakni

masing-masing pihak terikat untuk melaksanakan

kewajiban terhadap akad yang telah disepakati;

2. Terms and Condition-nya sudah ditetapkan secara rinci

dan spesifik (well-defined);

3. Bila kewajiban tidak dapat dipenuhi maka sanksi yang

diterima sesuai dengan kesepakatan awal kontrak.

Bentuk Wa‟ad:

1. Perjanjian Kredit/ PK (line facility)

2. MOU (Dealer Financing)

3. MOU Join Financing

4. Perjanjian pembayaran IMBT

5. Offering Letter

Bentuk Akad:

1. Perjanjian Kredit/ PK (Simple Murabahah)

2. Surat Permohonan Realisasi Pembiayaan (SPRP)

3. Lampiran PK (contoh: wakalah)

Bentuk Wa‟ad & Akad

2 (Dua) Jenis Akad (Contract)

1. Akad Tijarah (Profit/ Komersial):

a. Akad NCC (Natural Certainty Contract)

b.Akad NUC (Natural Uncertainty Contract)

2. Akad Tabarru (Non Profit/Sosial):

1. Lending Asset

2. Lending Self

3. Giving

Akad Tijarah: Akad NCC

Akad NCC (Natural Certainty Contract) adalah akad Tijarah

yang Bersifat fix and pre determined dan teori pertukaran.

Terdiri dari Jual Beli dan Sewa Beli.

Jual Beli

Murabahah (deffered

payment sale) Istisna

(purchase by order); Salam

(In front payment sale)

Sewa Beli

Ijarah (Operational Lease);

Ijarah Muntahiya Bit Tamlik

(Financial Lease with

Purchase Option)

Akad Tabarru‟ : Non Profit (Sosial)

Akad Tabarru‟: Non Profit (Sosial)

Lending Asset

Qard (Softloan),

Hiwalah

(Transfer

Service), Rahn

(Mortgage)

Lending Self

Wakalah

(Deputyship),

Wadiah

(Depository) dan

Kafalah

(Guaranty)

Giving

Hibah (General

Giving),

Shodaqoh

(Giving for the

poor), Hadiah

(Giving to

Honour), Wakaf

(Giving to GOD)

Jenis Akad

Tijarah

(Profit/ Komersial)

NCC (Natural Certainty

Contract)

Bersifat fix and pre determined dan teori

pertukaran

• Jual Beli

•Murabahah (deffered payment sale)

•Istisna (purchase by order);

•Salam (In front payment sale)

• Sewa

•Ijarah (Operational Lease)

•Ijarah Muntahiya Bit Tamlik (Financial Lease with Purchase Option)

NUC (Natural Uncertainty

Contract)

Bersifat uncertain, share

dengan teori pertukaran dan sistem bagi hasil (profit sharing)

• Investasi

•Mudharabah (Trust Financing);

•Musyarakah (Project Financing Participation);

•Muzara’ah (Harvest-Yield Profit Sharing)

Tabarru

(Non Profit/ Sosial)

Lending Asset

•Qard (Softloan),

•Hiwalah (Transfer Service),

•Rahn (Mortgage)

Lending Self

•Wakalah (Deputyship),

•Wadiah (Depository)

•Kafalah (Guaranty)

Gift

•Hibah (General Giving)

•Shodaqoh (Giving for the poor)

•Hadiah (Giving to Honour)

•Wakaf (Giving to GOD)

“ Sesungguhnya Allah suka kepada hamba yang

berkarya dan terampil (professional atau ahli)

Barangsiapa bersusah-payah mencari nafkah

untuk keluarganya maka dia serupa dengan

seorang mujahid di jalan Allah Azza wajalla“.

(HR. Ahmad)