laporan kinerja (lkj)bpkd.lumajangkab.go.id/downlot.php?file=lkj_bpkd_lmj... · laporan kinerja...
TRANSCRIPT
LAPORAN KINERJA (LKj)
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
KABUPATEN LUMAJANG
TAHUN 2017
PEMERINTAH KABUPATEN LUMAJANG
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
Jl. Alun Alun Utara No. 7 Telp./Fax. (0334) 881662 LUMAJANG – 67313
iii
DAFTAR ISI
Halaman Judul ............................................................................................. i
Kata Pengantar ............................................................................................ ii
Daftar Isi ......................................................................................................... iii
Ikhtisar Eksekutif ............................................................................................ iv - vi
BAB I PENDAHULUAN
1.1 Tugas dan Fungsi .................................................................. 1
1.2 Bagan Struktur Organisasi ................................................... 3
1.3 Kepegawaian ...................................................................... 4
1.4 Dasar Hukum......................................................................... 5
1.5 Permasalahan Utama Yang Sedang Dihadapi .............. 5
1.6 Sistematika…………………………………………….……….. 6
BAB II PERJANJIAN KERJA
2.1 Ringkasan/ Ikhtisar Perjanjian Kinerja Tahun 2017 .......... 7
2.2 Rencana dan Target Kinerja Yang Ditetapkan .............. 8
2.3 Perjanjian Kinerja ................................................................. 10
2.4 Ringkasan APBD Tahun 2017 .............................................. 14
BAB III AKUNTABILITAS KINERJA
3.1 Analisis Capaian Kinerja .................................................... 15
3.2 Realiasasi Anggaran.......................................................... 16
BAB IV PENUTUP ……………………………………………………………... 21
iv
IKHTISAR EKSEKUTIF
Berdasarkan hasil evaluasi pengukuran pencapaian sasaran Program /
kegiatan pada Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang,
program/ kegiatan dilaksanakan sesuai dengan arah kebijakan yang
diformulasikan dengan Rencana Strategis (Renstra) Tahun 2015-2019 yang
dijabarkan dalam Program Kerja setiap tahun anggaran.
Dengan Pelaksanaan Program/ Kegiatan dan alokasi dana yang ada,
Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang melaksanakan 8
program dan 45 kegiatan dengan prinsip tertib dan efisiensi anggaran. Hal ini
Dapat dilihat pada Realisasi Anggaran Tahun 2017 sebagai berikut.
1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan
Daerah
Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan
Daerah Meliputi 27 Kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan Ini sebesar Rp. 5.179.917.125,-
Realisasi Rp. 4.499.393.109,-
2. Program Pembinaan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa
Program Peningkatan Dan Pengembangan Pelaksanaan dan
Penatausahaan Keuangan Pemerintah Daerah meliputi 7 kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan ini sebesar Rp. 1.236.155.550,-
Realisasi Rp. 314.845.514,-
3. Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Barang Daerah
Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Barang Daerah
meliputi 7 kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan ini sebesar Rp. 1.057.939.000,-
Realisasi Rp. 908.965.500,-
4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja Dan
Keuangan
Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja Dan
Keuangan meliputi 3 kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan ini sebesar Rp.17.729.500,-
Realisasi Rp. 17.014.300,-
v
5. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
Program Pelayanan Administrasi Perkantoran meliputi 13 kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan ini sebesar Rp. 3.262.695.125,-
Realisasi Rp. 3.068.343.764,-
6. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur meliputi 10
kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan ini sebesar Rp. 907.515.650,-
Realisasi Rp. 815.296.075,-
7. Program Peningkatan Disiplin Aparatur
Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur meliputi 1
kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan ini sebesar Rp.41.250.000,-
Realisasi Rp. 41.002.500,-
8. Program Peningkatan Pengembangan Sumber Daya Apartur
Program Peningkatan Pengembangan Sumber Daya Aparatur meliputi 1
kegiatan.
Pagu Anggaran Program dan Kegiatan ini sebesar Rp. 180.495.000,-
Realisasi Rp. 170.404.597,-
---------------- ooOoo ----------------
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 1
BAB. I
PENDAHULUAN
1. TUGAS, FUNGSI DAN STUKTUR ORGANISASI BADAN PENGELOLA
KEUANGAN DAERAH.
1.1 Tugas dan Fungsi
Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang pada tahun 2017
telah mengalami perubahan Struktur organisasi dan tata kerja yang tertuang dalam
Peraturan Bupati Lumajang Nomor 84 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Susunan
Organisasi, Uraian Tugas Dan Fungsi Serta Tata Kerja Badan Pengelola Keuangan
Daerah. Untuk menunjang akuntabilitas kinerja dalam pelaksanaan programnya
Badan Pengelola Keuangan Daerah berpedoman pada Renstra. Sesuai dengan
Peraturan Daerah Nomor 07 tahun 2013 tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja
Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang.
Badan Pengelola Keuangan Daerah mempunyai tugas membantu Bupati
melaksanakan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah di bidang
Keuangan Daerah. Untuk melaksanakan tugas tersebut diatas Badan Pengelola
Keuangan Daerah menyelenggarakan fungsi:
a. perumusan kebijakan di bidang keuangan daerah;
b. pelaksanaan kebijakan di bidang keuangan daerah;
c. pelaksanaan evaluasi dan pelaporan daerah di bidang keuangan aset daerah;
d. pelaksanaan administrasi badan daerah di bidang keuangan aset daerah;
e. pemberian saran dan pertimbangan kepada Bupati di bidang tugasnya;
f. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati terkait dengan tugas dan
fungsinya
- Struktur Organisasi Badan Pengelola Keuangan Daerah terdiri dari :
a. Kepala Badan;
b. Sekretariat dengan ruang lingkup :
1. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian ;
2. Sub Bagian Keuangan.
3. Sub Bagian Penyusunan Program dan Kegiatan;
c. Bidang Anggaran dengan ruang lingkup :
1. Sub Bidang Anggaran Pendapatan dan Pembiayaan;
2. Sub Bidang Anggaran Belanja;
3. Sub Bidang Penyusunan Anggaran.
d. Bidang Perbendaharaan dengan ruang lingkup :
1. Sub Bidang Perbendaharaan Umum;
2. Sub Bidang Perbendaharaan Penerimaan;
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 2
3. Sub Bidang Perbendaharaan Pengeluaran.
e. Bidang Akuntansi dan Pelaporan dengan ruang lingkup :
1. Sub Bidang Pengolah Data Akuntansi;
2. Sub Bidang Pembinaan dan Pengembangan Sistem Akuntansi
Pemerintah Daerah;
3. Sub Bidang Pelaporan Keuangan.
f. Bidang Pengelola Barang Milik Daerah dengan ruang lingkup:
1. Sub Bidang Perencanaan Kebutuhan;
2. Sub Bidang Penatausahaan Barang;
3. Sub Bidang Pemanfaatan dan Pemindahtanganan.
g. Kelompok Jabatan Fungsional.
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 3
1.2 BAGAN STRUKTUR ORGANISASI
KELEMBAGAAN PERANGKAT DAERAH
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
BAGAN STRUKTUR ORGANISASI
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
KEPALA BADAN
SEKRETARIAT
SUB BAGIAN
PENYUSUNAN
PROGRAM
SUB BAGIAN
KEUANGAN
SUB BAGIAN
UMUM DAN
KEPEGAWAIAN
BIDANG
ANGGARAN
BIDANG
PERBENDAHARAAN
BIDANG
AKUNTANSI DAN
PELAPORAN
KEUANGAN
BIDANG
PENGELOLAAN
BARANG MILIK
DAERAH
SUB BIDANG
ANGGARAN
PENDAPATAN DAN
PEMBIAYAAN
SUB BIDANG
PERBENDAHARAAN
PENERIMAAN
SUB BIDANG
PEMBINAAN DAN
PENGEMBANGAN
SISTEM AKUNTANSI
PEMERINTAH
DAERAH
SUB BIDANG
PERENCANAAN
KEBUTUHAN
SUB BIDANG
ANGGARAN
BELANJA
SUB BIDANG
PERBENDAHARAAN
PENGELUARAN
SUB BIDANG
PENGOLAHAN
DATA AKUNTANSI
SUB BIDANG
PENATAUSAHAAN
BARANG
SUB BIDANG
PENYUSUNAN
ANGGARAN
SUB BIDANG
PERBENDAHARAAN
UMUM
SUB BIDANG
PELAPORAN
KEUANGAN
SUB BIDANG
PEMANFAATAN DAN
PEMINDAHTANGANAN
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 4
1.3 Kepegawaian
Pelaksana tugas pokok dan fungsi Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten
Lumajang didukung dengan sumber daya manusia yaitu sebanyak 67 ( enam puluh tujuh)
orang. Komposisi pegawai pada Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang
sebagai berikut :
1. Status Kepegawaian
a. Jabatan Struktural : 20 Orang
b. Staf PNS : 18 Orang
c. Honorer : 28 Orang
2. Tingkat Pendidikan PNS
a. Magister ( S 2 ) : 2 Orang
b. Sarjana ( S1 ) : 16 Orang
c. Sarjana Muda / Diploma III : 5 Orang
d. Sarjana Muda /Diploma II : - Orang
e. Sarjana Muda / Diploma I : - Orang
f. SLTA : 14 Orang
g. SLTP : 1 Orang
h. SD : - Orang
3. Tingkat Pendidikan PTT
a. Sarjana ( S1 ) : 9 Orang
b. Sarjana Muda / Diploma III : 1 Orang
c. Sarjana Muda / Diploma II : 1 Orang
d. Sarjana Muda / Diploma I : 1 Orang
e. SLTA : 13 Orang
f. SLTP : 1 Orang
g. SD : 2 Orang
4. Pangkat dan Golongan
a. Pembina Utama Muda ( IV/c ) : - Orang
b. Pembina Tingkat I ( IV/b ) : 1 Orang
c. Pembina ( IV/a ) : 4 Orang
d. Penata Tingkat I/ ( lll/d ) : 9 Orang
e. Penata ( lll/c ) : 5 Orang
f. Penata Muda Tingkat l ( lll/b ) : 4 Orang
g. Penata Muda ( lll/a ) : 3 Orang
h. Pengatur Tingkat l (ll/d ) : 3 Orang
i. Pengatur ( ll/c ) : 6 Orang
j. Pengatur Muda Tingkat l ( ll/b ) : 2 Orang
k. Pengatur Muda ( ll/a ) : 1 Orang
l. Juru Tingkat l ( l/d ) : - Orang
m. Juru ( l/c ) : - Orang
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 5
n. Juru muda Tingkat l ( l/b ) : - Orang
o. Juru muda ( l/a ) : - Orang
5. Tenaga Honorer : 28 orang
1.4 Dasar Hukum
Adapun Landasan Operasional maupun secara tersirat menguatkan alasan Badan
Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang.
1. UU No. 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara yang bersih dan
bebas KKN’
2. Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor : 7 Tahun 1999 Tentang
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;
3. Peraturan Pemerintah No. 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan
Kinerja Instansi Pemerintah;
4. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor
PER/09/M.PAN/5/2007 tentang Pedoman umum penetapan indikator kinerja
utama di likungan Instansi Pemerintah;
5. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi
Nomor. 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk teknis Perjanjian kinerja, Pelaporan
Kinerja Dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah;
6. Peraturan Daerah Kabupaten Lumajang Nomor : 15 Tahun 2016 Tentang
Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah;
7. Peraturan Daerah Kabupaten Lumajang No. 24 Tahun 2017 tentang Reviu
RPJMD Kabupaten Lumajang.
1.5 Permasalahan Utama ( Strategic Issued ) Yang Sedang Dihadapi.
1. Indentifikasi Permasalahan
Merupakan kondisi atau hal yang harus diperhatikan atau dikedepankan dalam
perencanaan pembangunan karena dampaknya yang signifikan bagi BPKD di
masa datang, yang apabila tidak diantisipasi akan menimbulkan kerugian yang
lebih besar atau sebaliknya, dalam hal tidak dimanfaatkan akan menghilangkan
peluang untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dalam jangka
panjang.
2. Telaahan Visi, Misi dan Program Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah
Mengemukakan apa saja tugas dan fungsi BPKD yang terkait dengan visi, misi,
serta program kepala daerah dan wakil daerah terpilih, yang ditujukan untuk
memahami arah pembangunan yang akan dilaksanakan selama kepemimpinan
kepala daerah dan wakil kepala daerah terpilih dan untuk mengidentifiksi faktor-
faktor penghambat dan pendorong pelayanan OPD yang dapat mempengaruhi
pencapaian visi dan misi Kepala Daerah Dan Wakil Kepala Daerah terpilih.
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 6
3. Penentuan Isu-isu Strategis
Mereview kembali faktor-faktor dari pelayanan BPKD yang mempengaruhi
permasalahan BPKD, mengemukakan metoda penentuan isu-isu strategis dan
hasil penentuan isu-isu strategis.
1.6 SISTEMATIKA
Sistematika Penyusunan Laporan Kinerja (LKj) Tahun 2017 adalah sebagai
berikut:
BAB. I PENDAHULUAN
1.1 Tugas dan Fungsi
1.2 Struktur Organisasi SKPD
1.3 Kepegawaian
1.4 Dasar Hukum
1.5 Permasalahan Utama ( Strategic Issued ) yang Sedang Dihadapi
1.6 Sistematika
BAB. II PERENCANAAN KINERJA
2.1 Ringkasan/ Ikhtisar Perjanjian Kinerja Tahun 2017
1. Tujuan
2. Sasaran
3. Strategi
4. Kebijakan
2.2 Rencana Dan Target Kinerja Yang Ditetapkan
2.3 Perjanjian Kinerja
2.4 Ringkasan APBD Tahun 2017
2.5 Ringkasan/ Ikhtisar Administrasi perkantoran
BAB. III AKUNTABILITAS KINERJA
3.1 Analisis Capaian Kinerja
BAB. IV PENUTUP
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 7
BAB. II
PERENCANAAN KINERJA
2.1 RINGKASAN/ IKHTISAR PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2017
Dengan diberlakukanya Perpres Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas
Kinerja Instansi Pemerintah, maka penyusunan rencana Strategis merupakan langkah awal
untuk dijabarkan secara rutin sampai kepada pengukuran kinerja instansi pemerintah. Oleh
karenanya seluruh jajaran Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang
menyadari sepenuhnya bahwa penyusunan Rencana Strategis merupakan kebutuhan nyata
untuk untuk mengantisipasi persoalan dan perubahan yang terjadi.
Rencana Strategis yang disusun merupakan suatu proses yang berorientasi pada
hasil yang ingin dicapai selama kurun waktu 1 ( satu ) sampai 5 ( lima ) tahun dengan
memperhitungkan potensi, peluang dan kendala yang ada atau mungkin timbul. Dalam garis
besar Rencana Strategis Badan Pengelola Keuangan DaerahKabupaten Lumajang secara
implisit didalamnya terjabarkan mengenai Tujuan, Sasaran, Strategi, Kebijakan yang cukup
realistik dengan mengantisipasi perkembangan masa depan.
1. Tujuan
Tujuan adalah sesuatu yang akan dicapai atau dihasilkan. Tujuan ini merupakan
ukuran keberhasilan kinerja suatu organisasi. Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten
Lumajang telah menetapkan tujuan yaitu Meningkatnya Pelayanan Publik yang Profesional
dan Tranparan
2. Sasaran
Sasaran merupakan dasar yang kuat untuk mengendalikan dan memantau
pencapaian kinerja . Sasaran – sasaran yang ditetapkan sepenuhnya mendukung pencapaian
tujuan yang terkait. Dengan demikian, apabila seluruh sasaran yang ditetapkan telah dicapai,
diharapkan tujuannya juga telah dicapai
Sasaran merupakan suatu kondisi ideal yang hendak dicapai dalam rangka
Pengelolaan Pendapatan, Keuangan dan Aset Daerah. Sasaran yang ingin dicapai tersebut
yaitu Meningkatnya Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah dengan
Indikator Sasaran Opini BPK – RI (WTP):
3. Strategi
Strategi Pencapaian tujuan dan sasaran adalah merupakan usaha untuk mewujudkan
tujuan dan sasaran yang hendak dicapai. Strategi pencapaian tujuan dan sasaran Badan
Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang sebagaimana kebijakan yang merupakan
inisiatif strategis Pemerintah Kabupaten Lumajang dalam melakukan fungsi distribusi, alokasi
dan regulasi terhadap sumber daya yang dimiliki, sehingga dapat diarahkan pada hasil yang
hendak dicapai.
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 8
Strategi yang akan dilakukan adalah mengoptimalkan kekuatan internal yang sudah
ada seperti, Kualitas Sumber Daya Aparatur dan Komitmen Aparatur yang tinggi dan
meminimalisir faktor kelemahan internal seperti, beban kerja yang belum terstandarisasi dan
sarana prasarana yang belum memadai. Selanjutnya mencari solusi terhadap ancaman masa
depan seperti halnya pengaruh globalisasi, adanya perbedaan persepsi dengan pemeriksa
dalam pelaksanan peraturan, adanya perubahan peraturan yang sangat cepat dan nformasi
yang semakin terbuka.
4. Kebijakan
Adapun kebijakan yang ditetapkan untuk mencapai tujuan meningkatnya
penyelenggaraan pemerintahan yang baik dan bersih pada Badan Pengelola Keuangan
Daerah adalah untuk mencapai tujuan dan sasaran jangka menengah BPKD yang selaras
dengan strategi dan kebijakan daerah serta rencana program prioritas dalam rancangan awal
RPJMD.
2.2. RENCANA DAN TARGET KINERJA YANG DITETAPKAN
Dengan ditetapkan tujuan, strategi dan kebijakan untuk mencapai sasaran, maka
disusunlah program-program yang dilaksanakan melalui kegiatan-kegiatan dengan indikator
kinerja yang telah ditentukan sebagai action dalam pemenuhan organisation progress.
Pola kemitraan pemerintah dan masyarakat dalam penyelenggaraan pengelolaan pendapatan,
belanja dan aset daerah merupakan arahan kebijakan, sehingga dapat diwujudkan sebagai
bahan kajian untuk mempertimbangkan pelaksanaan perencanaan program dan kegiatan ke
depan.
A. Program, kegiatan Badan Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang
adalah sebagai berikut :
1. Program Peningkatan dan Pengembangan Penyusunan Perencanaan Anggaran
Pemerintah Daerah.
1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD
2. Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala Daerah Tentang Penjabaran APBD;
3. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Perubahan APBD;
4. Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala Daerah Tentang Penjabaran Perubahan
APBD;
5. Penyusunan Standart Biaya dan Analisa Standart Belanja;
6. Bimbingan Teknis Penyusunan Anggaran;
7. Rekonsiliasi dan Pendataan Gaji PNS;
8. Monitoring dan Evaluasi Pendapatan dan Pembiayaan Daerah;
9. Penyusunan Raperbup Tentang Perubahan Penjabaran APBD;
10. Rekonsiliasi Penganggaran Dana - Dana Transfer.
2. Program Peningkatan Dan Pengembangan Pelaksanaan Penatausahaan Keuangan
Pemerintah Daerah.
1. Proses Penyusunan dan Penerbitan DPA/ DPPA SKPD ;
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 9
2. Proses Verifikasi dan Penerbitan Dokumen SP2D;
3. Penatausahaan, Rekonsiliasi, dan Pelaporan Penerimaan Daerah;
4. Implementasi dan Pembinaan Penatausahaan Keuangan Daerah;
5. Proses Penatausahaan Penerimaan dan Pengeluaran BUD;
6. Penyusunan Pedoman Pelaksanaan APBD.
3. Program Peningkatan Dan Pengembangan Pelaksanaan Sistem Dan Pelaporan
Keuangan Pemerintah Daerah.
1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD;
2. Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala Daerah tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD;
3. Proses Pengolahan Data Transaksi Penerimaan Kas;
4. Proses Pengolahan Data Transaksi Pengeluaran Kas;
5. Penyempurnaan dan Pengembangan Sistem Informasi Keuangan Daerah;
6. Pembinaan Implementasi Sistem Akuntansi Pemerintah Daerah;
7. Rekonsiliasi, Konsolidasi dan Evaluasi Laporan Keuangan SKPD.
4. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Barang Daerah.
1. Penyusunan Standart Satuan Harga;
2. Peningkatan Manajemen Aset/ Barang Daerah;
3. Proses Penghapusan dan Penjualan Aset/ Barang Milik Daerah;
4. Penyusunan Daftar Kebutuhan Barang Milik Daerah dan Pemeliharaan Barang Milik
Daerah;
5. Inventarisasi Aset/ Barang Daerah;
6. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah/ Rancangan Peraturan Bupati Tentang
Pengelolaan Barang Milik Daerah;
7. Pemanfaatan Aset/ Barang Milik Daerah.
5. Program Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Daerah.
1. Sosialisasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah;
2. Website Transparansi Pengelolaan Anggaran Daerah;
3. Apresiasi Pengelolaan Keuangan Daerah;
4. Bimbingan Teknis Pengelolaan Keuangan Desa.
6. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran.
1. Pelayanan Administrasi dan Operasional Perkantoran.
7. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur.
1. Pembangunan/ Pengadaan Dan Rehabilitasi Sarana dan Prasarana Aparatur;
2. Pemeliharaan Rutin/ Berkala Sarana dan Prasarana Aparatur.
8. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan
Keuangan.
1. Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) SKPD;
2. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD/ LAKIP;
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 10
3. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran dan Prognosis Realisasi Anggaran;
4. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun.
2.3 PERJANJIAN KINERJA
Untuk tahun 2017, Perjanjian Kinerja disusun dalam bentuk kegiatan-kegiatan dalam
rangka mencapai sasaran dan sesuai dengan program yang telah ditentukan.
Dasar Penyusunan Perjanjian Kinerja Tahun 2017 adalah Renstra Perubahan
Th.2015 – 2019 yang diselaraskan dengan Permendagri No.13 Tahun 2006.
Adapun Kegiatan Setelah Perubahan yang dilaksanakan Badan Pengelola Keuangan
Daerah Kabupaten Lumajang Tahun 2017 adalah sebagai berikut :
2.3 PERJANJIAN KINERJA
Untuk tahun 2017, Perjanjian Kinerja disusun dalam bentuk kegiatan-kegiatan dalam
rangka mencapai sasaran dan sesuai dengan program yang telah ditentukan.
Dasar Penyusunan Perjanjian Kinerja Tahun 2017 adalah Renstra Perubahan
Th.2015 – 2019 yang diselaraskan dengan Permendagri No.13 Tahun 2006.
Adapun Kegiatan Setelah Perubahan yang dilaksanakan Badan Pengelola Keuangan
Daerah Kabupaten Lumajang Tahun 2017 adalah sebagai berikut :
1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah.
1. Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) SKPD
- Anggaran : 32.067.850
2. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD
- Anggaran : 1.020.908.600
3. Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala Daerah Tentang Penjabaran APBD
- Anggaran : 154.500.000
4. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Perubahan APBD
- Anggaran : 222.881.000
5. Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala Daerah Tentang Penjabaran Perubahan
APBD
- Anggaran : 251.000.000
6. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan
APBD
- Anggaran : 414.742.275
7. Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala Daerah tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD
- Anggaran : 80.260.000
8. Proses Penyusunan dan Penerbitan DPA/DPPA – SKPD
- Anggaran : 121.175.000
9. Proses Verifikasi dan Penerbitan Dokumen SP2D
- Anggaran : 170.150.000
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 11
10. Proses Pengolahan Data Transaksi Penerimaan Kas
- Anggaran : 51.675.200
11. Proses Pengolahan Data Transaksi Pengeluaran Kas
- Anggaran : 51.675.200
12. Rekonsiliasi, Konsolidasi, dan Evaluasi Laporan Keuangan SKPD
- Anggaran : 70.800.000
13. Penyusunan Pedoman Pelaksanaan APBD
- Anggaran : 36.400.000
14. Penyusunan Standar Biaya dan Analisa Standar Belanja
- Anggaran : 105.590.000
15. Penyempurnaan dan Pengembangan Sistem Informasi Keuangan Daerah
- Anggaran : 1016.500.000
16. Bimbingan Teknis Penyusunan Anggaran
- Anggaran : 98.860.000
17. Sosialisasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah
- Anggaran : 304.455.000
18. Pembinaan Implementasi Sistem Akuntansi Pemerintah Daerah
- Anggaran : 843.649.600
19. Rekonsiliasi dan Pendataan Gaji PNS
- Anggaran : 15.240.000
20. Website Transparansi Pengelolaan Anggaran Daerah
- Anggaran : 19.500.000
21. Monitoring dan Evaluasi Pendapatan dan Pembiayaan Daerah
- Anggaran : 12.700.000
22. Proses Penatausahaan Penerimaan dan Pengeluaran BUD
- Anggaran : 195.810.000
23. Penyusunan Rancangan Peraturan Kepala Daerah tentang Perubahan Penjabaran
APBD
- Anggaran : 58.490.000
24. Apresiasi Pengelolaan Keuangan Daerah
- Anggaran : 0
25. Implementasi dan Pembinaan Penatausahaan Keuangan Daerah
- Anggaran : 587.536.000
26. Rekonsiliasi Penganggaran Dana-dana Transfer
- Anggaran : 37.000.000
27. Penatausahaan, Rekonsiliasi, dan Pelaporan Penerimaan Daerah
- Anggaran : 108.351.400
2. Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa.
1. Bimbingan Teknis Pengelolaan Keuangan Desa
- Anggaran : 250.000.000
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 12
3. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Barang Daerah.
1. Penyusunan Standart Satuan Harga
- Anggaran : 75.840.000
2. Peningkatan Manajemen Aset/ Barang Daerah
- Anggaran : 371.860.000
3. Proses Penghapusan dan Penjualan Aset/ Barang Milik Daerah
- Anggaran : 118.705.000
4. Penyusunan Daftar Kebutuhan Barang Milik Daerah dan Pemeliharaan Barang Milik
Daerah
- Anggaran : 78.835.000
5. Inventarisasi Aset/ Barang Daerah
- Anggaran : 387.134.000
6. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah/ Rancangan Peraturan Bupati Tentang
Pengelolaan Barang Milik Daerah
- Anggaran : 20.035.000
7. Pemanfaatan Aset/ Barang Milik Daerah
- Anggaran : 5.530.000
4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan
Keuangan
1. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD/ LAKIP
- Anggaran : 3.292.000
2. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran dan Prognosis Realisasi Anggaran
- Anggaran : 9.537.500
3. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun
- Anggaran : 4.900.000
5. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran.
1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat
- Anggaran : 171.141.750
2. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air, dan Listrik;
- Anggaran : 436.600.000
3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan dan Barang Daerah;
- Anggaran : 764.957.000
4. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor;
- Anggaran : 37.200.000
5. Penyediaan Alat Tulis Kantor;
- Anggaran : 315.522.500
6. PenyediaanBarang Cetakan dan Penggandaan;
- Anggaran : 756.932.475
7. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor;
- Anggaran : 3.700.000
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 13
8. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan;
- Anggaran : 6.000.000
9. Penyediaan Bahan Logistik Kantor;
- Anggaran : 19.020.000
10. Penyediaan Makanan dan Minuman;
- Anggaran : 133.335.000
11. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah;
- Anggaran : 526.906.400
12. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah;
- Anggaran : 19.800.000
13. Penyediaan Jasa Keamanan Kantor
- Anggaran : 71.580.000
6. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur.
1. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional;
- Anggaran : 0
2. Pengadaan Perlengkapan dan Peralatan Gedung Kantor;
- Anggaran : 0
3. Pengadaan Perlengkapan dan Peralatan Kantor;
- Anggaran : 388.570.650
4. Pengadaan Meubelair;
- Anggaran : 0
5. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor;
- Anggaran : 49.500.000
6. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional;
- Anggaran : 184.140.000
7. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Perlengkapan dan Peralatan Gedung;
- Anggaran : 10.835.000
8. Pemeliharaan Rutin/Berkala Perlengkapan dan Peralatan Kantor;
- Anggaran : 69.570.000
9. Pemeliharaan Rutin/Berkala Taman;
- Anggaran : 4.900.000
10. Rehabilitasi Sedang/Berat Gedung Kantor.
- Anggaran : 200.000.000
7. Program Peningkatan Didiplin Aparatur
1. Pengadaan Pakaian Khusus Hari-Hari Tertentu
- Anggaran : 41.250.000
8. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
1. Pengiriman Aparatur Dalam Rangka Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
- Anggaran : 180.495.000
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 14
2.4 RINGKASAN APBD BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH TAHUN 2017
Dukungan penyediaan dana atau anggaran untuk penyelenggaraan pemerintahan agar
dapat menangani seluruh urusan pemerintahan/kewenangan yang dimiliki dan dilaksanakan
oleh Pemerintah Kabupaten Lumajang Tahun 2017 ditetapkan melalui Peraturan Daerah
Kabupaten Lumajang Nomor 21 Tahun 2016 tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja
Daerah Tahun Anggaran 2017 dan Peraturan Daerah Kabupaten Lumajang Nomor 12 Tahun
2017 tentang Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Lumajang
Tahun Anggaran 2017 dengan ringkasan sebagaimana tabel sebagai berikut:
Ringkasan APBD Badan Pengelola Keuangan Daerah Tahun 2017
Uraian Anggaran
A PENDAPATAN DAERAH
1 Pendapatan Asli Daerah 18.087.561.000,00
2 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan 3.087.561.000,00
3 Lain-lain Pendapatan Yang Sah 15.000.000.000,00
Jumlah Pendapatan Daerah 18.087.561.000,00
B BELANJA DAERAH
Belanja Tidak Langsung 555.239.787.370,00
Belanja Langsung 10.897.541.400,00
Jumlah Belanja Daerah 566.137.328.770,00
Surplus (Defisit) (548.049.767.770,00)
Data Non Audit Per Tanggal 20 Februari 2018.
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 15
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
3.1. ANALISIS CAPAIAN KINERJA
Analisis dan evaluasi capaian kinerja pada Tahun 2017 Pemerintah Kabupaten
Lumajang menguraikan tentang capaian sasaran strategis yang tercermin dalam indikatornya,
strategi yang telah ditetapkan, maupun kendala dan hambatan dalam pencapaian sasaran
serta rencana solusinya.
Analisis dan evaluasi kinerja tersebut kami uraikan berdasarkan misi yang telah ditetapkan
dalam Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) tahun 2015 – 2019
Pemerintah Kabupaten Lumajang sebagai berikut :
Sasaran 1:
Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan daerah, dengan indikator:
No.
Uraian Indikator Target Capaian Kinerja
Predikat
1. Persentase OPD yang melaksanakan penyusunan RKA sesuai ketentuan
100 % 100 % Berhasil
2. Persentase OPD dengan Penyerapan Anggaran minimal 90 %
90 % 87 % Berhasil
3. Persentase OPD yang menyusun Laporan Keuangan sesuai SAP
100 % 80 % Berhasil
Sasaran 2 :
Meningkatnya kualitas pengelolaan barang milik daerah, dengan indikator:
No.
Uraian Indikator Target Capaian Kinerja
Predikat
1. Persentase Laporan Inventaris BMD - OPD yang sesuai ketentuan
26 % 26.5 % Sangat Berhasil
2. Persentase Aset Tetap Tanah yang bersertifikat
41 % 44 % Sangat Berhasil
3. Persentase Pemanfaatan Aset Tetap Tanah dan Bangunan
87.8 % 90.2 % Sangat Berhasil
Berdasarkan pelaksanaan program/ kegiatan Badan Pengelola Keuangan
DaerahKabupaten Lumajang pada Tahun 2017, diperoleh pencapaian indikator kinerja
utama (IKU) antara lain sebagaimana tersaji dalam tabel berikut :
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 16
Indikator Penjelasan/ Sumber Data Penanggungjawab
Kinerja Utama Form Perhitungan
1 2 3 4
1. Persentase OPD yang melaksanakan penyusunan RKA sesuai ketentuan
Jumlah OPD yang menyusun RKA sesuai Ketentuan x 100
Jumlah OPD
Sesuai Ketentuan : - Berpedoman pada Perbub Standar
Biaya - Berpedoman pada Perbub Standart
Harga - Berpedoman pada Perbub Analisa
Standar Belanja
- KUA - Stadart Biaya - Standart Harga - ASB
Kepala Bidang Anggaran
2. Persentase OPD dengan Penyerapan Anggaran minimal 90 %
Jumlah OPD dengan penyerapan anggaran minimal 90 % x 100
Jumlah OPD Pelaksananaanya dilihat pada Evaluasi Realisasi Anggaran
Laporan Fungsional OPD
Kepala Bidang Perbendaaraan
3. Persentase OPD yang menyusun Laporan Keuangan sesuai SAP
Jumlah OPD yang menyusun laporan keuangan sesuai SAP X 100
Jumlah OPD
Keterangan Sesuai SAP : Laporan Keuangan sesuai atau tidak dengan SAP dapat diketahu dari LHP
BPK - RI Tahun N-1
LHP. BPK - RI Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan Keuangan
4. Persentase Laporan Inventaris BMD SKPD yang sesuai ketentuan
Jumlah yang meyusun Laporan Inventaris BMD dengan baik dibagi
Jumlah OPD
Laporan BMD Semester I dan Tahunan
Kepala Bidang Pengelolaan Barang Milik Daerah
5. Persentase Aset Tetap Tanah yang bersertifikat
Jumlah aset tetap tanah yang bersertifikat
Jumlah aset tetap tanah
Laporan Aset Tetap Tanah dari OPD
Kepala Bidang Pengelolaan Barang Milik Daerah
6. Persentase Pemanfaatan Aset Tetap Tanah dan Bangunan
Jumlah aset tetap tanah dan bangunan yang digunakan
Jumlah aset tetap tanah dan bangunan
Laporan Aset Tetap Tanah dan bangunan yang digunakan/ disewakan
Kepala Bidang Pengelolaan Barang Milik Daerah
3.2 REALISASI ANGGARAN
Pada tahun 2017 sampai dengan Bulan Agustus 2017, jumlah alokasi anggaran
Belanja Badan Pengelola Keuangan Daerah Kabupaten Lumajang ( Per tanggal 20
Februari 2018) sebesar Rp. 566.137.328.770 yang terdiri dari Belanja Tidak Langsung
sebesar Rp.555.239.787.370 dan Belanja Lansung (program/ kegiatan) sebesar Rp.
10.897.541.400 Dari total anggaran tersebut diserap sebesar Rp. 563.064.168.977 atau
sebesar 99,46% dengan proporsi penyerapan Belanja Tidak Langsung sebesar Rp.
553.296.404.132 (99,65%) dan Belanja Langsung sebesar Rp. 9.767.764.845 (89,63%).
Secara detil penyerapan anggaran tahun 2017 tersaji dalam tabel berikut :
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 17
NO PROGRAM/ KEGIATAN PAGU REALISASI %
1 BELANJA 566.137.328.770 563.064.168.977 99.46%
1.1 Belanja Tidak Langsung 555.239.787.370 553.296.404.132 99.65%
1.2 Belanja Langsung 10.897.541.400 9.767.764.845 89.63%
1 PROGRAM PENINGKATAN
DAN PENGEMBANGAN
PENGELOLAAN KEUANGAN
DAERAH
5.179.917.125 4.499.393.109 86.86%
1 Penyusunan Rencana Kerja
dan Anggaran (RKA) SKPD
32.067.850 31.610.350
98.57%
2 Penyusunan Rancangan
Peraturan Daerah Tentang
APBD
1.020.908.600 961.687.940 94.20%
3 Penyusunan Rancangan
Peraturan Kepala Daerah
Tentang Penjabaran APBD
154.500.000 136.005.000 88.03%
4 Penyusunan Rancangan
Peraturan Daerah Tentang
Perubahan APBD
222.881.000 208.179.710 93.40%
5 Penyusunan Rancangan
Peraturan Kepala Daerah
Tentang Penjabaran
Perubahan APBD
251.000.000 205.887.000 82.03%
6 Penyusunan Rancangan
Peraturan Daerah Tentang
Pertanggungjawaban
Pelaksanaan APBD
414.742.275 372.857.400 89.90%
7 Penyusunan Rancangan
Peraturan Kepala Daerah
Tentang Penjabaran
Pertanggungjawaban
Pelaksanaan APBD
80.260.000 80.209.300 99.94%
8 Proses Penyusunan dan
Penerbitan DPA/ DPPA SKPD
121.175.000 110.415.400 91.12%
9 Proses Verifikasi dan
Penerbitan Dokumen SP2D
170.150.000 153.014.000 89.93%
10 Proses Pengolahan Data
Transaksi Penerimaan Kas
51.675.200 51.555.250 99.77%
11 Proses Pengolahan Data
Transaksi Pengeluaran Kas
51.675.200 41.295.000 79.91%
12 Rekonsiliasi, Konsolidasi dan
Evaluasi Laporan Keuangan
SKPD
70.800.000 47.914.050 67.68%
13 Penyusunan Pedoman
Pelaksanaan APBD
36.400.000 36.310.000 99.75%
14 Penyusunan Standar Biaya dan
Analisa Standart Belanja
105.590.000 105.105.100 99.54%
15 Penyempurnaan dan
Pengembangan Sistem
Informasi Keuangan Daerah
116.500.000 68.395.000 58.71%
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 18
16 Bimbingan Teknis Penyusunan
Anggaran
96.860.000 88.649.000 91.52%
17 Sosialisasi Paket Regulasi
tentang Pengelolaan Keuangan
Daerah
304.455.000 294.647.000 96.78%
18 Pembinaan Implementasi
Sistem Akuntansi Pemerintah
Daerah
843.649.600 635.071.250 75.28%
19 Rekonsiliasi dan Pendataan
Gaji PNS
15.240.000 9.883.000 64.85%
20 Website Transparansi
Pengelolaan Anggaran Daerah
19.500.000 0 0
21 Monitoring dan Evaluasi
Pendapatan dan Pembiayaan
Daerah
12.700.000 4.637.500 36.52%
22 Proses Penatausahaan
Penerimaan dan Pengeluaran
BUD
195.810.000 161.127.000 82.29%
23 Penyusunan Rancangan
Peraturan Kepala Daerah
tentang Perubahan Penjabaran
APBD
58.490.000 58.043.000 99.24%
24 Apresiasi Pengelolaan
Keuangan Daerah
0 0 0
25 Implementasi dan Pembinaan
Penatausahaan Keuangan
Daerah
587.536.000 520.522.875 88.59%
26 Rekonsiliasi dan Penganggaran
Dana – Dana Transfer
37.000.000 22.618.960 61.13%
27 Penatausahaan, Rekonsiliasi,
dan Pelaporan Penerimaan
Daerah
108.351.400 93.753.024 86.53%
2 PROGRAM PEMBINAAN DAN
FASILITASI PENGELOLAAN
KEUANGAN DESA
250.000.000 247.345.000 98.94%
1 Bimbingan Teknis Pengelolaan
Keuangan Desa
250.000.000 247.345.000 98.94%
3 PROGRAM PENINGKATAN
DAN PENGEMBANGAN
PENGELOLAAN BARANG
DAERAH
1.057.939.000 908.965.500 85.92%
1 Penyusunan Standart Satuan
Harga
75.840.000 71.282.000 93.99%
2 Peningkatan Manajemen Aset/
Barang Daerah
371.860.000 349.214.800 93.91%
3 Proses Penghapusan dan
Penjualan Aset/ Barang Milik
Daerah
118.705.000 29.822.000 25.12%
4 Penyusunan Daftar Kebutuhan
Barang Milik Daerah dan
Pemeliharaan Barang Milik
Daerah
78.835.000 76.555.000 97.11%
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 19
5 Inventarisasi Aset/ Barang
Daerah
387.134.000 363.507.200 93.90%
6 Penyusunan Rancangan
Peraturan Daerah/ Rancangan
Peraturan Bupati Tentang
Pengelolaan Barang Milik
Daerah
20.035.000 13.260.000 66.18%
7 Pemanfaatan Aset/ Barang
Milik Daerah
5.530.000 5.324.500 96.28%
4 PROGRAM PENINGKATAN
PENGEMBANGAN SISTEM
PELAPORAN CAPAIAN
KINERJA DAN KEUANGAN
17.729.500 17.014.300 95.97%
Penyusunan Laporan Capaian
Kinerja Ikhtisar Realisasi
Kinerja SKPD/ LAKIP
3.292.000 2.883.800 87.60%
Penyusunan Laporan
Keuangan Semesteran dan
Prognosis Realisasi Anggaran
9.537.500 9.516.500 99.78%
Penyusunan Laporan
Keuangan Akhir Tahun
4.900.000 4.614.000 94.16%
5 PROGRAM PELAYANAN
ADMINISTRASI
PERKANTORAN
3.262.695.125 3.068.343.764 94.04%
1 Penyediaan Jasa Surat
Menyurat
171.141.750 157.512.123 92.04%
2 Penyediaan Jasa Kominikasi,
Sumber Daya Air, dan Listrik
436.600.000 402.821.122 92.26%
3 Penyediaan Jasa Administrasi
Keuangan dan Barang Daerah
764.957.000 742.858.500 97.11%
4 Penyediaan Jasa Kebersihan
Kantor
37.200.000 36.290.000 97.55%
5 Penyediaan Alat Tulis Kantor
315.522.500 299.070.500 94.79%
6 Penyediaan Barang Cetakan
dan Penggandaan
756.932.475 666.845.600 88.10%
7 Penyediaan Komponen
Instalasi Listrik/ Penerangan
Bangunan Kantor
3.700.000 3.692.282 99.79%
8 Penyediaan Bahan Bacaan dan
Peraturan Perundang-
undangan
6.000.000 3.308.000 55.13%
9 Penyediaan Bahan Logistik
Kantor
19.020.000 18.687.200 98.25%
10 Penyediaan Makanan dan
Minuman
133.335.000 133.046.400 99.78%
11 Rapat-rapat Koordinasi dan
Konsultasi ke Luar Daerah
526.906.400 513.059.537 97.37%
12 Rapat-rapat Koordinasi dan
Konsultasi ke Dalam Daerah
19.800.000 19.685.000 99.42%
13 Penyediaan Jasa Keamanan
Kantor
71.580.000 71.467.500 99.84%
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 20
6 PROGRAM PENINGKATAN
SARANA DAN PRASARANA
APARATUR
907.515.650 74.58%
1 Pengadaan Kendaraan
Dinas/Operasional
0 0 0
2 Pengadaan Perlengkapan dan
Peralatan Gedung Kantor
0 0 0
3 Pengadaan Perlengkapan dan
Peralatan Kantor
388.570.650 370.559.000 95.36%
4 Pengadaan Meubelair 0 0 0
5 Pemeliharaan Rutin/Berkala
Gedung Kantor
49.500.000 45.876.850 92.68%
6 Pemeliharaan Rutin/Berkala
Kendaraan Dinas/Operasional
184.140.000 145.992.125 79.28%
7 Pemeliharaan Rutin/Berkala
Perlengkapan dan Peralatan
Gedung Kantor
10.835.000 4.750.000 43.84%
8 Pemeliharaan Rutin/Berkala
Perlengkapan dan Peralatan
Kantor
69.570.000 47.840.100 68.77%
9 Pemeliharaan Rutin/Berkala
Taman
4.900.000 4.000.000 81.63%
10 Rehabilitasi Sedang/Berat
Gedung Kantor
200.000.000 196.278.000 98.14%
7 PROGRAM PENINGKATAN
DISIPLIN APARATUR
41.250.000 41.002.500 99.40%
1 Pengadaan Pakaian Khusus
Hari-hari Tertentu
41.250.000 41.002.500 99.40%
8 PROGRAM PENINGKATAN
KAPASITAS SUMBER DAYA
APARATUR
180.495.000 170.404.597 94.41%
Pengiriman Aparatur Dalam
Rangka Peningkatan Kapasitas
Sumber Daya Aparatur
180.495.000 170.404.597 94.41%
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 21
LKj Badan Pengalola Keuangan Daerah Kab. Lumajang Tahun 2017 22
1. 1. 1. 1. 1. 1
- Perbub Standart Biaya
1 - Perbub Standart Harga
- Perbub Analisa Standart Belanja
2 2 2
2 -
3 3 3 3
-
4
BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAERAH
LAMPIRAN LAPORAN KINERJA ( LKj )
TAHUN 2017
SASARAN CARA MENCAPAI SASARAN STRATEGISKETERANGAN
URAIAN PROGRAM
Tidak wajar
(adversed
opinion) Skor ::
50 %
Persentase OPD yang melaksanakan penyusunan
RKA sesuai ketentuan
Peningkatan dan
Pengmbangan
Perencanaan
Anggaran
Pemerintah
Daerah
Peningkatan dan
Pengembangan
Pelaksanaan
Sistem dan
Pelaporan
Keuangan
Pemerintah
Daerah
Persentase OPD dengan Penyerapan anggaran
minimal 90 %
Melaksanakan
Rekonsiliasi
Pelaporan
Penerimaan kepada
OPD
Peningkatan dan
Pengembangan
Pelaksanaan
Penata usahaan
keuangan
Pemerintah
daerah
Melaksanakan
Bimtek penyusun
RKA kepada
Perangkat Daerah
(PD)
Melaksanakan
Pembinaan
penyusunan lapoiran
keuangan sesuai
SAP terhadap
pejabat Pengelola
Keuangan OPD
Pelaksananaanya dilihat pada Evaluasi Realisasi
Anggaran
Tidak
menyatakan
pendapat
(disclaimer of
opinion) Skor
25 %
Persentase OPD yang menyusun Laporan
Keuangan sesuai SAP
Laporan Keuangan sesuai atau tidak dengan SAP
dapat diketahu dari LHP BPK - RI
TUJUAN INDIKATORINDIKATOR KEBIJAKAN
Meningkatnya
akuntabilitas
pengelolaan
keuangan dan
Barang daerah
Opini BPK - RI
WTP.
Meningkatnya kualitas
pengelolaan keuangan
daerah
Skor Opini BPK di
persentasikan sbb :
Wajar tanpa
pengecualian
(unqualified
opinion)
Skor100 %
Sesuai ketentuan : Dalam menyusun RKA
mengacu pada Pedoman Pelaksanaan
Penyusunan Anggaran antara lain
Wajar dengan
pengecualian
(qualified
opinion) Skor.
75 %