commit to user i - digilib.uns.ac.id · perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id commit to user ix...

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user i

“PROSEDUR DAN STRATEGI PENYELESAIAN PEMBIAYAAN BERMASALAH

KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA

(PERSERO) Tbk. KANTOR CABANG SYARIAH SOLO ”

Tugas Akhir

Disusun guna memenuhi sebagian persyaratan

Mencapai Gelar Ahli Madya

Program Studi Diploma III Keuangan & Perbankan

Oleh :

NOVI AL KURNIYANI

F3611067

PROGAM DIPLOMA III KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2014


commit to user ii

ABSTRAK

PROSEDUR DAN STRATEGI PENYELESAIAN KREDIT BERMASALAH KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) PADA PT. BANK TABUNGAN

NEGARA (PERSERO) Tbk. KANTOR CABANG SYARIAH (KCS) SOLO

NOVI AL KURNIYANI F3611067

Kredit Pemilikan Rumah (KPR) adalah salah satu pembiayaan yang banyak diminati oleh masyarakat. Setiap orang pasti ingin memiliki rumah sendiri. Sayangnya harga rumah dewasa ini tidak murah terlebih jika rumah dikota. Hal ini menyebabkan KPR (Kredit Pemilikan Rumah) menjadi alternatif solusi permasalahan bagi nasabah yang ingin membeli rumah dengan angsuran. Salah satu bank yang memberi perhatian akan Kredit Pemilikan Rumah sesuai prinsip syariah adalah PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang Syariah (Kcs) Solo. Adanya risiko pembiayaan pada suatu bank tidak dapat dihindari lagi tidak terkecuali pada Kredit Pemilikan Rumah (KPR). Usaha bank dalam meminimalisir risiko pembiayaantersebut yang dapat menyebabkan kerugian pada bank jika tidak dilakukan penyelesaian pembiayaan dengan strategi penyelesaian pembiayaan yang tepat.

Penulisan ini bertujuan untuk mengetahui strategi penyelesaian pembiayaan bermasalah beserta prosedur pelaksanaannya pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang Syariah (Kcs) Solo. Metode pengumpulan data yang digunakan dalam penulisann Tugas Akhir ini adalah dengan metode observasi terhadap tindakan penyelesaian pembiayaan bermasalah pada bank bersangkutan, metode wawancara pada narasumber terkait, dan metode studi kepustakaan. Teknik analisis data dengan menggunakan analisis deskriptif.

Berdasarkan hasil penelitian adapun strategi yang digunakan dalam penyelesaian kredit macet adalah Alih Debitur, Pelunasan, Subrogasi, Penjualan Agunan, Penagihan Piutang Melalui Pengadilan Negeri, Penagihan piutang melalui KP2LN serta ketentuan prosedur berdasarkan PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang Syariah (Kcs) Solo. Prosedur awal pada penyelesaian pembiayaan KPR pendekatan awal pada nasabah pembiayaan, penentuan strategi penyelesaian pembiayaan yang digunakan, tahap permohonan penyelesaian pembiayaan sesuai strategi yang ditentukan, tahap pengajuan permohonan dan usulan kepada kepala cabang, tahap realisasi penyelesaian pembiayaan. Saran yang dapat disampaikan penulis adalah perlunya peningkatan kualitas kinerja dan kulitas sumber daya manusia dalam pengawasan kredit yang baik agar tidak sampai pada pembiayaan bermasalah.

Kata kunci: KPR, Strategi, Prosedur, Kredit Macet


commit to user iii


commit to user iv


commit to user v


commit to user vi

MOTTO

“Hanya kepada-Mu kami beribadah, dan hanya kepada-Mu kami memohon

pertolongan”

(QS. Al –Fatihah:5)

“Maka sesungguhnya bersama kesulitan pasti ada kemudahan, sesungguhnya

bersama kesulitan pasti ada kemudahan”

(QS. Al Insyirah :5-6

“Mereka itulah (para nabi) yang telah diberi petunjuk oleh Allah, maka ikutilah

petunjuk mereka….”

(QS. Al-An’am:90)

“Syukur itu Berbuat, Berkarya, Bertindak, dan Beramal”

(Muhammad Azhar)

Tak selamanya yang menyenangkan bagi manusia itu adalah nikmat, bisa jadi itu

ujian dari Allah SWT

( Novi AL Kurniyani )


commit to user vii

HALAMAN PERSEMBAHAN

Tugas Akhir ini penulis persembahkan untuk:

1. Allah SWT atas segala nikmat- Nya

2. Bapak dan Ibu tercinta yang mendidikku dengan penuh cinta

3. Sahabat dan kerabat tersayang

4. Semua Teman-teman Keuangan dan Perbankan 2011

5. Almamaterku


commit to user viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur kami panjatkan kepada Allah SWT, yang masih memperkenankan

bumi berputar dan waktu bergulir serta telah melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya

sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir ini dengan judul Prosedur dan

Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Kredit Pemilikan Rumah (KPR)

pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Syariah Solo.

Salawat serta salam saya haturkan kepada Rasulullah Muhammad SAW teladan

paling mulia ditengah umat manusia, serta salam hangat, untuk keluarga dan teman

yang selalu mendukung dan mendoakan sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas

Akhir ini.

Penulisan Tugas Akhir ini dapat saya selesaikan atas bantuan dari semua pihak

yang turut serta dalam memberikan do’a dan motivasi. Oleh karena itu sebagai wujud

penghargaan dengan segala kerendahan hati, penulis mengucapkan terimakasih

kepada :

1. Bapak Dr. Wisnu Untoro, MS, selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Sebelas Maret.

2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Progam Studi D3 Keuangan

dan Perbankan, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.


commit to user ix

3. Ibu Izza Mafruhah, SE, MSI selaku pembimbing akademik yang telah memberikan

pengarahan selama peneliti menempuh pendidikan di Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Sebelas Maret.

4. Bapak Sumardi, SE selaku pembimbing yang telah memberikan bantuan, arahan

dan motivasi kepada penulis.

5. Seluruh dosen dan staff Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret

atas ilmu dan bimbinganya.

6. Pimpinan dan Karyawan PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Kantor Cabang

Syariah Solo, terimakasih atas waktu yang telah diluangkan kepada penulis serta

data dan penjelasan yang telah diberikan.

7. Kedua orang tua penulis yang selalau memberikan kasih sayang, kesabaran, do’a,

dan dukungan baik moril maupun materil.

8. Teman-teman terbaikku, Nonik, Mega, Novita, Nila, Lely, Bida dan seluruh

teman-teman angkatan 2011 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas

Maret yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah membantu dan

memberikan motivasi.

9. Para pejuang dakwah yang tergabung dalam Badan Pengkajian dan Pengamalan

Islam Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.

10. Para penampung aspirasi mahasiswa yang terlingkar di Badan Eksekutif

Mahasiswa


commit to user x

Penulis menyadari bahwa penulisan Tugas Akhir ini masih jauh dari

kesempurnaan, oleh karena itu kritik dan saran yang membangun penulis harapkan.

Akhirnya, semoga penulisan ini bermanfaat bagi penulis dan semua pihak.

Surakarta, 2014

Penulis


commit to user xi

DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL

ABSTRAK ............................................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN ............................................................................... ii

HALAMAN PENGESAHAN ................................................................................ iii

SURAT PERNYATAAN ……………………………………………………... iv

MOTTO ................................................................................................................... v

PERSEMBAHAN ................................................................................................... vi

KATA PENGANTAR ............................................................................................ vii

DAFTAR ISI ........................................................................................................... x

DAFTAR TABEL ................................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN........................................................................................... xiv

BAB I. PENDAHULUAN

A. Latar Belakang .................................................................................... 1

B. Batasan Masalah ................................................................................. 4

C. Rumusan Masalah ............................................................................... 5

D. Tujuan Penelitian ................................................................................ 5

E. Manfaat Penelitian .............................................................................. 5

F. Metode Penelitian ............................................................................... 6

BAB II. TINJAUAN PUSTAKA

A. Bank

1. Pengertian Bank............................................................................. 10

2. Tujuan dan Fungsi Bank................................................................. 11

3. Jenis-Jenis Bank.............................................................................. 13

B. Perbankan Syariah

1. Pengertian Bank Syariah........................................................... 22

2. Prinsip-Prinsip Operasional Bank Syariah................................ 23


commit to user xii

3. Kegiatan Usaha Bank Syariah.................................................. 29

C. Kredit (Pembiayaan)

1. Pengertian Kredit (Pembiayaan) ............................................... 33

2. Unsur-Unsur Kredit (Pembiayaan) ............................................ 34

3. Tujuan Kredit (Pembiayaan) ...................................................... 36

4. Fungsi Kredit (Pembiayaan) ...................................................... 36

5. Manfaat Kredit (Pembiayaan) ................................................... 40

6. Klasifikasi Kredit (Pembiayaan) ............................................... 41

7. Pengertian Kredit Macet (Pembiayaan Bermasalah) ................. 47

8. Penyelamatan Kredit Macet (Pembiayaan Bermasalah) ............ 47

9. Jaminan Kredit (Pembiayaan).................................................... 51

BAB III. PEMBAHASAN

A. Gambaran Objek Penelitian. .............................................................. 59

1. Sejarah PT. BTN ........................................................................... 59

2. Sejarah Perusahaan PT. BTN Kcs Solo....................................... 62

3. Visi dan Misi ................................................................................. 62

4. Tujuan Perusahaan ....................................................................... 63

5. Lokasi Perusahaan ....................................................................... 64

6. Dewan Pengawas .......................................................................... 64

7. Struktur Organisasi ....................................................................... 66

8. Budaya Kerja PT. BTN Kcs Solo ............................................... 76

9. Produk-produk PT. BTN Kcs Solo .............................................. 83

B. PEMBAHASAN MASALAH

1. Strategi Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Kredit Pembangunan

Rumah (KPR)................................................................................ 93

2. Prosedur Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah Kredit Pembangunan

Rumah (KPR) ............................................................................... 98


commit to user xiii

BAB IV. PENUTUP

A. Kesimpulan.......................................................................................... 111

B. Saran .................................................................................................... 114


commit to user xiv

DAFTAR TABEL

1.1 RealisasiPembiayaan PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.Kantor CabangSyariah (Kcs) Solo ........................................................... 3

1.2 Pembiayaan Non Lancar Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah berdasarkan Sektor Ekonomi ……………………………………………... 4

2.1 Perbedaan Bank Konvensionaldan Bank Syariah………………………… 25 3.1 Nilai-Nilai Dasar Budaya Kerja PT. Bank Tabungan

Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Syariah (Kcs) Solo............................ 82 3.2 Nilai-Nilai Dasar Budaya Kerja PT. Bank Tabungan

Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Syariah (Kcs) Solo............................ 84


commit to user xv

DAFTAR LAMPIRAN

1. Lembar Monitoring Dosen Pembimbing Kuliah Magang Kerja Mahasiswa

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta

2. Transkip Nilai Magang Kerja

3. Daftar Hadir Peserta Kegiatan Magang Kerja Jurusan Keuangan dan

Perbankan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta

4. Laporan Kegiatan Harian Peserta Kuliah Magang Kerja

5. Struktur Organisasi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor

Cabang Syariah (Kcs) Solo

commit to user i - digilib.uns.ac.id · perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id commit to user ix...

Documents