merencanakan mengembangkan untuk anda yang usaha, atau ... · (misalnya rumah sakit), fasilitas...

1

Untuk anda yangmerencanakan mengembangkan

usaha, atau merencanakan membuka usaha baru

PPAASSTTII AANNDDAA TTEELLAAHH MMEEMMIILLIIKKII SSAATTUU PPAAKKEETT LLEENNGGKKAAPP DDAATTAA BBEERRIIKKUUTT ::

(1) Latar belakang dan tujuan usaha, (2) Lokasi usaha, (3)

Aspek legal usaha, (4) Rencana investasi dan biaya investasi,

(5) Rencana pemasaran produk yang dihasilkan, (6)

Manajemen pelaksanaan usaha, (7) Rencana kerja

Karena kesibukan anda, maka anda tidak sempat menyusun

Proyeksi dan Analisa Keuangan, dimana hasil akhir dari

proyeksi ini adalah Proyeksi Laba Rugi/Profit & Loss, Proyeksi

Perputaran Kas/Cash Flow dan analisa kelayakan keuangan

Akibat dari tidak adanya Proyeksi Keuangan, anda tidak dapat

mengetahui dengan pasti tingkat kelayakan usaha yang

direncanakan, kesulitan memperoleh dana, baik dari lembaga

keuangan (bank dan non bank), mendapatkan Investor, serta

kesulitan dalam mendapatkan mitra untuk merealisasikan

rencana yang telah anda buat

Untuk mengisi kekosongan tersebut, kami menawarkan

JASA PENYUSUNAN PROYEKSI KEUANGAN

untuk pengembangan usaha atau pembukaan usaha baru

yang anda rencanakan

BACA SAMPAI HABIS

UNTUK MENDAPATKAN

MANFAATNYA

2

RReennccaannaa AAnnddaa UUnnttuukk

MMeennggeemmbbaannggkkaann UUssaahhaa

AAttaauu MMeemmbbuukkaa UUssaahhaa BBaarruu

ilapangan, banyak ditemui pengusaha yang memiliki

rencana untuk mengembangkan usaha yang sedang

digeluti, atau individu yang merencanakan untuk membuka

usaha baru. Data operasional untuk rencana tersebut telah dimiliki

dengan lengkap, tetapi rencana tersebut tidak kunjung terealisasi. Salah

satu penyebab dari kondisi ini adalah tidak dimilikinya proyeksi dan

analisa keuangan yang layak untuk dijadikan dasar dalam upaya

meralisasikan rencana yang telah dirumuskan, termasuk upaya untuk

mendapatkan dana yang diperlukan.

Mungkin anda termasuk salah satu pengusaha ataupun individu dari

kondisi yang digambarkan. Sebagai ilustrasi, katakanlah anda memiliki

rencana untuk melaksanakan sebuah usaha berupa pembangunan dan

penjualan satu unit perumahan. Tentunya anda telah memiliki secara

lengkap paket data berikut yang diperlukan untuk merealisasikan

rencana ini*) :

1. Latar belakang dan tujuan usaha yang anda rencanakan. Misalnya

sesuai dengan analisa anda, disimpulkan bahwa dengan adanya

perkembangan penduduk yang diantaranya disebabkan oleh

kedekatan lokasi dengan Jakarta sebagai ibukota negara, maka

untuk Kota Depok diperlukan adanya penambahan perumahan.

Berdasarkan latar belakang tersebut, anda merencanakan sebuah

usaha yang bertujuan membangun dan menjual satu unit

perumahan.

2. Selanjutnya direncanakan bahwa lokasi perumahan yang akan

dibangun ditetapkan di salah satu desa Kecamatan Sawangan, Kota

Depok. Penetapan ini didasarkan pada analisa bahwa lokasi tersebut

memiliki kedekatan dengan kawasan niaga, fasilitas kesehatan

(misalnya Rumah Sakit), fasilitas pendidikan, fasilitas sosial, dan lain-

lain. Selain itu, pada lokasi ini, ketersediaan sarana dan prasarana

kota yang diperlukan dalam proses pembangunan ataupun untuk

keberadaan sebuah unit permukiman, antara lain sarana jalan,

sarana listrik cukup memadai. Dua kondisi ini meyakinkan anda

*) Apapun jenis usaha yang anda rencanakan, item berikut harus anda ketahui atau anda

tetapkan : (1) Latar belakang dan tujuan usaha, (2) Lokasi usaha, (3) Aspek legal usaha,

(4) Rencana investasi dan biaya investasi, (5) Rencana pemasaran produk yang

dihasilkan, (6) Manajemen pelaksanaan usaha, (7) Rencana kerja, (8) Analisa keuangan,

dan (9) Kesimpulan. Item tersebut menjadi penting ketika anda menyusun

Proposal/Project Proposal.

DD

3

bahwa perumahan yang akan anda bangun dapat terjual sesuai

dengan target yang diinginkan. Melalui koordinasi dengan pemilik

lahan, maka diperoleh lahan untuk perumahan yang direncanakan

seluas 90.000 m2 (9 Ha).

3. Berdasarkan penelitian yang anda lakukan, dan juga berdasarkan

hasil koordinasi dengan lembaga yang berwenang dalam

pengaturan lokasi perumahan dipastikan bahwa proyek yang anda

rencanakan tidak akan mengalami kendala untuk memperoleh izin

pelaksanaannya, dimana izin tersebut mutlak harus diperoleh agar

aspek legal usaha dapat terpenuhi.

4. Untuk memenuhi kebutuhan data terinci mengenai rencana

pembangunan perumahan dan analisa biaya pelaksanaannya, anda

telah mengadakan koordinasi dengan pakar-pakar di bidang

perumahan, dan anda telah memperoleh data berikut :

a. Konsep pembangunan perumahan, misalnya sesuai dengan lokasi

yang ditetapkan anda menawarkan konsep perumahan yang

benuansa “sejuk dan alami”.

b. Pada lahan tersebut akan dibangun sebanyak 550 unit rumah

tinggal dan 20 unit Rumah Toko (Ruko) dengan rincian sebagai

berikut :

Rumah tinggal

- Type 36/75 m2 : 190 unit

- Type 36/85 m2 : 90 unit

- Type 45/95 m2 : 100 unit

- Type 54/115 m2 : 100 unit

- Type 70/160 m2 : 70 unit

Rumah Toko (Ruko)

- Type 110/72 m2 (2 lantai) : 20 unit

c. Rencana lahan/site plan.

d. Rencana pembangunan fasilitas sosial/fasos dan fasilitas

umum/fasum beserta gambar desain.

e. Rencana pembangunan perumahan untuk seluruh type rumah

beserta gambar desain.

f. Rencana pembangunan Rumah Toko (Ruko) beserta gambar

desain.

g. Dan terakhir, berdasarkan keseluruhan rencana di atas, anda

telah memiliki data perkiraan jumlah seluruh biaya yang

diperlukan/cost estimate untuk pembangunan seluruh fasilitas.

5. Untuk rencana penjualan, pada awal perencanaan usaha, anda

telah menetapkan segmen pasar yang dituju untuk pemasaran

perumahan yang dibangun. Selanjutnya anda telah mengolah

4

rencana penjualan tersebut sehingga saat ini anda telah memiliki

data berikut :

a. Target pasar yang dituju beserta karakteristiknya.

b. Harga produk yang dijual.

c. Pola pembayaran atas produk yang dijual. Untuk penjualan

perumahan, pola pembayaran dapat ditetapkan melalui tiga

cara, yaitu tunai keras, tunai bertahap dan melalui Kredit

Pemilikan Rumah (KPR). Untuk pola pembayaran terakhir, anda

telah mengadakan koordinasi dengan salah satu Bank yang

menurut anda layak untuk dijadikan mitra dalam proses jual beli

perumahan yang anda hasilkan.

d. Pesaing dan produk saingan.

e. Terakhir adalah rencana penjualan secara rinci.

6. Anda telah merencanakan bahwa manajemen pelaksanaan usaha

diatur sebagai berikut :

a. Anda bertindak selaku Pengembang/Developer,

b. Pembangunan perumahan diserahkan pada Kontraktor yang

dipilih berdasarkan proses lelang/tender,

c. Memenej seluruh kegiatan usaha mulai dari perencanaan

pembangunan, pelaksanaan pembangunan dan memasarkan

serta menjual seluruh perumahan yang dibangun.

7. Untuk menambah keyakinan anda mengenai prospek usaha yang

direncanakan, anda telah melakukan analisa mengenai kekuatan

dan kelemahan internal usaha anda serta peluang dan ancaman

eksternal terhadap operasional usaha (Analisa SWOT/Strenght,

Weaknesess, Opportunities, Threats). Dari analisa tersebut anda

berkesimpulan bahwa secara internal, lebih banyak kekuatan

dibanding kelemahan, dan secara eksternal lebih banyak peluang

daripada ancaman. Selain itu, untuk pelaksanaan usaha ini anda

mencatat terdapat beberapa faktor kunci keberhasilan/key success

factors yang akan menjamin bahwa usaha akan memberikan hasil

sesuai dengan yang ditargetkan.

8. Setelah seluruh data di atas telah anda miliki, tentunya dengan

mudah anda telah menyusun rencana kerja pelaksanaannya,

terhitung dari dialokasikannya dana pelaksanaan usaha,

pelaksanaan pembangunan, sampai dengan seluruh fasilitas terjual.

9. Selanjutnya, keseluruhan rencana yang disebutkan pada butir 1

sampai dengan butir 8 di atas dituangkan dalam satu paket

perhitungan keuangan berupa Proyeksi Keuangan untuk memastikan

kelayakan keuangan/financial feasibility dari usaha yang

direncanakan. Proyeksi keuangan terdiri dari dua bagian, yaitu (a)

5

Hasil proyeksi keuangan, mencakup Proyeksi Laba Rugi, Proyeksi

Perputaran Kas serta Analisa Kelayakan Keuangan, dan (b) rincian

perhitungan proyeksi keuangan.

10. Terakhir, anda harus mampu menyimpulkan layak atau tidak layak

usaha tersebut untuk dilaksanakan.

PPrrooyyeekkssii KKeeuuaannggaann

MMeennjjaaddii HHaammbbaattaann//KKeennddaallaa

UUnnttuukk MMeerreeaalliissaassiikkaann RReennccaannaa

AAnnddaa MMeennggeemmbbaannggkkaann UUssaahhaa AAttaauu

MMeemmbbuukkaa UUssaahhaa BBaarruu

ecara umum, suatu usaha dibentuk dan dikembangkan dengan

tujuan memperoleh keuntungan finansial secara wajar.

Demikian juga dengan anda, tentunya anda menetapkan

target keuntungan finansial yang wajar. Oleh karenanya analisa

terhadap tingkat keuntungan finansial yang diperoleh menjadi salah satu

faktor penentu layak tidaknya suatu rencana usaha dilaksanakan.

Analisa keuangan atas usaha yang anda rencanakan dapat dihitung

atas dasar Proyeksi Keuangan, dimana hasil akhir proyeksi tersebut

adalah berupa Proyeksi Laba Rugi/Profit and Loss Projection dan Proyeksi

Perputaran Kas/Cash Flow Projection.

Pada banyak kasus, karena kesibukan anda, Proyeksi Keuangan yang

diperlukan untuk melengkapi rencana usaha tidak dapat anda siapkan.

Akibatnya adalah anda tidak dapat memprediksi tingkat keuntungan

yang anda peroleh dari usaha yang direncanakan, sehingga anda ragu

untuk merealisasikannya.

Dalam hal diperlukan adanya dukungan dana dari pihak eksternal untuk

pembiayaan rencana tersebut, baik berbentuk pinjaman, hibah, maupun

menjaring investor untuk menanamkan investasi pada usaha yang anda

rencanakan, anda tidak dapat meyakinkan pada pihak-pihak tersebut

agar mau mengucurkan dana yang diperlukan.

Akhirnya, data yang telah anda kumpulkan melalui pengorbanan waktu,

tenaga, fikiran dan biaya tidak dapat anda manfaatkan secara

maksimal.

SS

6

PPeennaawwaarraann JJaassaa

PPeennyyuussuunnaann PPrrooyyeekkssii

DDaann AAnnaalliissaa KKeeuuaannggaann

Penawaran Jasa Agar anda dapat merealisasikan rencana pengembangan usaha

ataupun pendirian usaha baru, berdasarkan data yang anda miliki, kami

menawarkan jasa untuk menyusun Proyeksi Keuangan yang dibutuhkan.

Hasil jasa yang kami tawarkan terdiri dari dua bagian berikut :

Bagian I : Hasil proyeksi keuangan, yang terdiri dari Proyeksi

Laba Rugi, Proyeksi Perputaran Kas, Analisa

Kelayakan Keuangan beserta penjelasannya

Bagian II : Rincian Perhitungan Proyeksi Keuangan

Waktu Penyelesaian Penyusunan Proyeksi Keuangan dapat kami selesaikan antara dua (2)

minggu sampai dengan tiga (3) minggu. Kesiapan data dari anda akan

turut menentukan waktu penyelesaian pekerjaan.

Wilayah Layanan JAKARTA

Biaya Jasa yang Ditawarkan Besaran biaya jasa yang kami tawarkan bervariasi tergantung dari

perkiraan tingkat kerumitan pekerjaan dengan rentang besaran biaya

sebagai berikut :

Minimal : Rp. 6.000.000/Paket pekerjaan

Maksimal : Rp. 12.000.000/Paket pekerjaan

Contact Person PIPIEN BHAKTI

No. HP : 0812 8281 3640

7

CCoonnttoohh HHaassiill

PPeennyyuussuunnaann PPrrooyyeekkssii

DDaann AAnnaalliissaa KKeeuuaannggaann

erikut disajikan contoh Proyeksi Keuangan yang dihasilkan.

Proyeksi Keuangan tersebut disusun untuk proyek

Pembangunan dan Pengelolaan Jembatan Penyeberangan

Orang (JPO) Plus dengan karakteristik sebagai berikut :

1. Pengembangan usaha yang direncanakan mencakup hal berikut :

a. Mengganti JPO yang ada saat ini melalui pembangunan JPO Plus

yang berlokasi di Jl. XX, Kota YY, Provinsi ZZ.

b. Mengelola JPO dalam bentuk (a) penyewaan Ruang Komersial,

dan (b) penyewaan Advertising Space yang dibangun pada JPO

c. Pengelolaan JPO dilaksanakan melalui kerjasama dengan

Pemerintah Kota YY dengan pola BOT (Built, Operate & Transfer)

untuk masa 25 tahun.

2. Total luas bangunan adalah 3.011 m2 dengan area komersial seluas

2.545 m2 terdiri atas tiga (3) lantai dengan rincian berikut :

o Lantai 1, luas area komersial 935 m2,

o Lantai 2, luas area komersial 805 m2, dan

o Lantai 3, luas area komersial 805 m2.

3. Jumlah biaya investasi yang diperlukan adalah sebesar Rp 57.981 juta

yang diperlukan untuk (a) pembangunan gedung dan

perlengkapannya, (b) pengadaan mebelair dan perlengkapan

kantor, dan (c) pengadaan kendaraan bermotor.

4. Seluruh dana investasi yang diperlukan dipenuhi melalui pinjaman

investasi.

5. Pengelolaan JPO dilakukan melalui kerjasama dengan Investor,

dimana Investor berkewajiban untuk mendapatkan seluruh pinjaman

investasi yang diperlukan dalam pelaksanaan proyek pembangunan

dan pengelolaan JPO.

BB

8

Bagian I

Hasil Proyeksi Keuangan

Analisa terhadap kelayakan proyek untuk aspek keuangan dirumuskan atas

dasar hasil proyeksi keuangan yang disusun untuk periode selama 25 tahun,

yaitu periode selama masa perolehan hak Built Operate and Transfer/BOT

dari Pemerintah Kota YY untuk Pemrakarsa. Proyeksi keuangan disusun atas

dasar asumsi terhadap faktor eksternal yang bersifat tidak dapat

dikendalikan/uncontrolable factors serta target-target yang direncanakan

untuk dapat dicapai. Berikut asumsi yang dijadikan dasar dalam penyusunan

proyeksi keuangan, sedangkan uraian target yang direncanakan untuk

dapat dicapai disajikan secara rinci pada Lampiran mengenai perhitungan

proyeksi keuangan :

a. Tingkat kenaikan harga selama periode proyeksi adalah sebesar 8% per

tahun.

b. Pola kerjasama dengan Investor adalah Bagi Hasil/Profit Sharing dengan

komposisi pembagian laba 30% untuk Investor dan 70% untuk perusahaan

pengelola JPO.

c. Pinjaman investasi diperoleh pada saat yang sama dilakukannya

perjanjian kerjasama dengan Investor.

d. Pelaksanaan pembangunan JPO sesuai dengan jadual waktu yang

direncanakan, yaitu selama enam (6) bulan kalender.

e. Tidak terjadi gejolak yang berakibat secara siginifikan pada kegiatan

ekonomi masyarakat dan negara.

Hasil akhir dari proyeksi keuangan adalah proyeksi laba rugi dan proyeksi

perputaran kas serta analisa keuangan atas hasil yang diperoleh

sebagaimana dapat dilihat pada tabel berikut :

9

- Tabel 1 : Proyeksi Laba Rugi

- Tabel 2 : Proyeksi Perputaran Kas

- Tabel 3 : Perhitungan Bagi Hasil Dengan Investor

- Tabel 4 : Analisa Kelayakan Keuangan

Berdasarkan hasil proyeksi keuangan sebagaimana dapat dilihat pada tiga

tabel di atas, disimpulkan bahwa ditinjau dari aspek keuangan, usaha yang

diusulkan memiliki tingkat kelayakan yang cukup dengan analisa sebagai

berikut :

a. Saldo kas minimum setiap akhir tahun selama periode proyeksi

menunjukkan nilai positif, yaitu sebesar Rp. 9.154 juta, yang artinya bahwa

usaha yang dikelola tidak akan menghadapi kesulitan likuiditas.

b. Debt Coverage Ratio (DCR) selama periode proyeksi, yaitu ratio saldo kas

akhir tahun dengan jumlah kewajiban yang harus dibayar menunjukkan

nilai lebih dari 1 (satu), yaitu 2,9 yang artinya bahwa usaha yang dikelola

akan mampu membayar seluruh kewajibannya pada penyedia pinjaman

investasi tanpa mengganggu likuiditasnya.

c. Tingkat keuntungan tunai atas investasi yang direncanakan cukup baik

yang ditunjukan dari besaran Internal Rate of Return (IRR) berada di atas

tingkat bunga pinjaman. Tingkat bunga pinjaman investasi yang lazim

berkisar 12,00% per tahun, sedangkan Internal Rate of Return (IRR) yang

diperoleh selama periode proyeksi adalah sebesar 17,8%.

10

Tabel 1PROYEKSI LABA RUGI

(Juta Rp)Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

PENDAPATAN

Pendapatan Pengelolaan Ruang Komersial

- Pendapatan Sewa Lantai 1 (935 m2) 329 2.132 3.453 4.475 4.833 5.220 5.638 6.089 6.576 7.102 15.332 22.528


- Pendapatan Sewa Lantai 3 (805 m2) 150 974 1.578 2.045 2.208 2.385 2.576 2.782 3.005 3.245 7.005 10.293

Pendapatan Pengelolaan Advertising Space 1.469 8.008 12.157 15.402 16.635 17.965 19.403 20.955 22.631 24.442 52.768 77.534

Jumlah Pendapatan 2.184 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

BIAYA OPERASI DAN PEMELIHARAAN FASILITAS

Biaya Pegawai 264 953 1.134 1.224 1.567 1.957 2.114 2.283 2.465 2.663 5.749 8.446

Biaya Operasional Fasilitas 355 1.241 1.340 1.448 1.563 1.689 1.824 2.017 2.178 2.352 5.281 8.272

Biaya Pemeliharaan Fasilitas 177 621 670 724 782 844 912 1.008 1.089 1.176 2.641 4.136

Biaya Kebersihan Fasilitas 89 310 335 362 391 422 456 504 544 588 1.320 2.068

Lain-lain Biaya Operasi dan Pemeliharaan 7 91 110 128 158 195 227 269 314 366 1.747 3.924

Biaya Penyusutan 693 2.080 2.080 2.080 2.080 2.080 2.080 2.262 2.262 2.262 2.574 3.107

Jumlah Biaya Operasi dan Pemeliharaan Fasilitas 1.586 5.296 5.669 5.966 6.542 7.187 7.613 8.343 8.853 9.407 19.311 29.954

LABA/RUGI KOTOR USAHA 599 7.347 13.996 19.167 20.602 22.128 24.048 25.851 28.077 30.477 66.795 96.564

BIAYA PEMASARAN

Biaya Pegawai 186 642 735 794 980 1.190 1.285 1.388 1.499 1.619 3.496 5.136

Biaya Pemasaran 55 316 492 628 679 733 792 855 923 997 2.153 3.163

Lain-lain Biaya Pemasaran 5 32 49 63 68 73 79 85 92 100 215 316

Jumlah Biaya Pemasaran 246 989 1.276 1.485 1.726 1.996 2.156 2.329 2.515 2.716 5.864 8.616

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

Biaya Direksi dan Pegawai di Bagian Umum 336 1.128 1.260 1.360 1.518 1.693 1.828 1.974 2.132 2.303 4.972 7.305

Biaya Komunikasi dan Transportasi 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

Biaya Umum Kantor 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

Biaya Pemeliharaan Aktiva Umum 22 78 84 90 98 106 147 159 208 224 956 2.187

Biaya Umum dan Administrasi Lain-lain 39 133 149 161 181 204 224 242 265 286 664 1.054

Biaya Penyusutan Aktiva Umum 79 237 237 237 237 315 315 366 366 366 984 1.496

Jumlah Biaya Umum dan Administrasi 511 1.698 1.875 2.006 2.232 2.561 2.777 3.025 3.277 3.510 8.290 13.092

LABA/(RUGI) BERSIH USAHA 158- 4.659 10.845 15.676 16.644 17.571 19.115 20.497 22.285 24.251 52.641 74.856

Keterangan

11

Tabel 1PROYEKSI LABA RUGI


Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

BIAYA DILUAR USAHA

Bunga Pinjaman Jangka Panjang - - - 27 23 20 16 12 8 4 - -

Biaya Administrasi Pinjaman Investasi 6.821

Management Fee Pinjaman Investasi 3.411

Jumlah Biaya Bunga Pinjaman 10.232 - - 27 23 20 16 12 8 4 - -

LABA/RUGI SEBELUM PAJAK 10.390- 4.659 10.845 15.649 16.621 17.551 19.099 20.485 22.277 24.247 52.641 74.856

PAJAK PENGHASILAN BADAN (30% dari Laba) - 1.398 3.253 4.695 4.986 5.265 5.730 6.146 6.683 7.274 15.792 22.457

LABA/(RUG)I BERSIH 10.390- 3.262 7.591 10.954 11.634 12.286 13.369 14.340 15.594 16.973 36.849 52.399

AKUMULASI LABA/(RUG)I BERSIH 10.390- 7.128- 463 11.417 23.052 35.338 48.707 63.047 78.640 95.613 362.713 590.394

Keterangan

12

Tabel 2PROYEKSI PERPUTARAN KAS

(Juta Rp)

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

SALDO KAS AWAL TAHUN - 614 7.592 17.079 18.750 19.747 21.266 23.728 27.054 31.379 301.706 539.899

PENERIMAAN KAS

Penerimaan Operasi

- Pendapatan Pengelolaan Ruang Komersial




- Pendapatan Pengelolaan Advertising Space 1.469 8.008 12.157 15.402 16.635 17.965 19.403 20.955 22.631 24.442 52.768 77.534

Jumlah Penerimaan Operasi 2.184 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

Penerimaan Non Operasi

- Penerimaan Pinjaman Investasi 68.213

68.213 - - - - - -

Jumlah Penerimaan Kas 70.397 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

JUMLAH KAS TERSEDIA 70.397 13.257 27.257 42.212 45.894 49.062 52.926 57.922 63.983 71.262 387.812 666.417

PENGELUARAN KAS

Pengeluaran Operasi

- Biaya Operasi dan Pemeliharaan Fasilitas 892 3.216 3.589 3.886 4.461 5.107 5.532 6.081 6.590 7.145 16.738 26.846

- Biaya Pemasaran 246 989 1.276 1.485 1.726 1.996 2.156 2.329 2.515 2.716 5.864 8.616

- Biaya Umum dan Administrasi 432 1.461 1.638 1.769 1.995 2.246 2.462 2.659 2.911 3.144 7.306 11.596

Jumlah Pengeluaran Operasi 1.570 5.666 6.503 7.139 8.182 9.349 10.150 11.068 12.016 13.005 29.908 47.058

Pengeluaran Non Operasi

- Pengeluaran untuk pembayaran Investasi

- Pembangunan Gedung dan Perlengkapannya 56.651

- Pengadaan Mebelair dan Perlengkapan Kantor 500

- Pengadaan Kendaraan 830

- Biaya Administrasi Pinjaman Investasi 6.821

- Management Fee Pinjaman Investasi 3.411

- Pembayaran Pinjaman Investasi :

- Pembayaran Pokok Pinjaman Investasi - - - 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 - -

- Pembayaran Bunga Pinjaman Investasi - - - 27 23 20 16 12 8 4 - -

- Pembayaran Pajak Penghasilan Badan - - 1.398 3.253 4.695 4.986 5.265 5.730 6.146 6.683 14.654 20.881

Jumlah Pengeluaran Non Operasi 68.213 - 1.398 13.037 14.474 14.762 15.037 15.498 15.910 16.443 14.654 20.881

Jumlah Pengeluaran Kas 69.782 5.666 7.900 20.176 22.657 24.111 25.188 26.566 27.926 29.448 44.561 67.939

SALDO KAS AKHIR TAHUN SEBELUM BAGI HASIL 614 7.592 19.356 22.036 23.237 24.951 27.739 31.355 36.057 41.814 343.251 598.478

BAGIAN LABA UNTUK INVESTOR - - 2.277 3.286 3.490 3.686 4.011 4.302 4.678 5.092 - -

SALDO KAS AKHIR TAHUN 614 7.592 17.079 18.750 19.747 21.266 23.728 27.054 31.379 36.723 343.251 598.478

Keterangan

13

Tabel 3PERHITUNGAN BAGI HASIL DENGAN INVESTOR

(Juta Rp)

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. Bagian Laba untuk dibagi - - 7.591 10.954 11.634 12.286 13.369 14.340 15.594 16.973 36.849 52.399

2. Bagian Laba untuk Investor dalam Prosentase 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%

3. Bagian Laba untuk Investor dalam Rupiah - - 2.277 3.286 3.490 3.686 4.011 4.302 4.678 5.092

Keterangan

14

Tabel 4ANALISA KELAYAKAN KEUANGAN

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. SALDO KAS MINIMUM SELAMA PERIODE

PROYEKSI

a. Saldo Kas akhir tahun Juta Rp. 614 7.592 17.079 18.750 19.747 21.266 23.728 27.054 31.379 36.723 343.251 598.478

b. Saldo kas minimum selama periode

proyeksi Juta Rp. 614

2. KEMAMPUAN MEMBAYAR PINJAMAN

INVESTASI DAN MODAL KERJA

a. Saldo Kas sebelum pembayaran Juta Rp. 614 7.592 17.079 28.533 29.526 31.041 33.500 36.822 41.143 46.483 343.251 598.478

pinjaman dan bunga pinjaman

b. Jumlah pinjaman dan bunga Pinjaman

yang telah jatuh tempo

- Pokok Pinjaman Juta Rp. - - - 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756

- Bunga Pinjaman Juta Rp. - - - 27 23 20 16 12 8 4

- Jumlah Kewajiban yg Harus Dibayar Juta Rp. - - - 9.784 9.780 9.776 9.772 9.768 9.764 9.760

c. Debt Coverage Ratio (DCR)

- DCR Tahunan Ratio 2,9 3,0 3,2 3,4 3,8 4,2 4,8

- DCR Minimum Ratio 2,9

3. ANALISA NET PRESENT VALUE (NPV)

& INTERNAL RATE OF RETURN (IRR)

a. Perhitungan kenaikan/penurunan Kas

- Jumlah penerimaan Kas Juta Rp. 2.184 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

- Jumlah pengeluaran Kas diluar

Investasi Juta Rp. 1.570 5.666 7.900 20.176 22.657 24.111 25.188 26.566 27.926 29.448 44.561 67.939

- Jumlah pengeluaran Investasi Juta Rp. 68.213 - - - - - - - - - - -

- Kenaikan/penurunan Kas Tahunan Juta Rp. (67.598) 6.977 11.765 4.957 4.487 5.205 6.473 7.628 9.003 10.436 41.544 58.579

b. Net Present Value (NPV)

- Discount Rate % 12,5%

- Net Present Value (NPV) Juta Rp. 39.708

c. Internal Rate of Return (IRR) % 17,8%

SatuanNo. Keterangan

15

Bagian II

RINCIAN PERHITUNGAN

Proyeksi Keuangan

16

ANALISA KEUANGANPeriode 25 tahun

PENGEMBANGAN

USAHA PENGELOLAAN JEMBATAN PENYEBERANGAN ORANG

(JPO) PLUS

DI JL. XX, KOTA YY, PROVINSI ZZ

2013

DAFTAR ISI

Halaman

Bagian 1 Proyeksi Lapiran Keuangan

Tabel 1.1 : Proyeksi Laba Rugi AK-4 Tabel 1.2 : Proyeksi Perputaran Kas AK-6 Tabel 1.3 : Perhitungan Bagi Hasil Dengan Investor AK-7

Tabel 1.4 : Analisa Kelayakan Keuangan AK-8 Bagian 2

Rencana Investasi dan Rencana Pinjaman Investasi Tabel 2.1 : Analisa Biaya Investasi AK-10

Tabel 2.2 : Perhitungan Kebutuhan Pinjaman Investasi AK-11 Tabel 2.3 : Skedul Pembayaran Pinjaman Investasi AK-12

Bagian 3 Perhitungan Nilai Perolehan Aktiva, Penyusutan Aktiva dan Biaya Tenaga Kerja

Tabel 3.1 : Perhitungan Nilai Perolehan Bangunan dan Perlengkapannya AK-14 Tabel 3.2 : Perhitungan Biaya Penyusutan Aktiva Tetap AK-15 Tabel 3.3 : Rencana Jumlah Tenaga Kerja AK-17

Tabel 3.4 : Rencana Biaya Tenaga Kerja AK-19 Bagian 4

Rencana Pendapatan Tabel 4.1 : Rencana Pendapatan Usaha Pengelolaan Ruang Komersial AK-22

Tabel 4.2 : Rencana Pendapatan Usaha Pengelolaan Advertising Space AK-25 Bagian 5

Rencana Biaya Operasi dan Pemeliharaan Tabel 5.1 : Rencana Biaya Operasi dan Pemeliharaan Fasiltas AK-28

Tabel 5.2 : Rencana Biaya Pemasaran AK-30 Tabel 5.3 : Rencana Biaya Umum dan Administrasi AK-31

17

DAFTAR ISI

Halaman

Bagian 1 Proyeksi Lapiran Keuangan

Tabel 1.1 : Proyeksi Laba Rugi AK-4 Tabel 1.2 : Proyeksi Perputaran Kas AK-6 Tabel 1.3 : Perhitungan Bagi Hasil Dengan Investor AK-7

Tabel 1.4 : Analisa Kelayakan Keuangan AK-8 Bagian 2

Rencana Investasi dan Rencana Pinjaman Investasi Tabel 2.1 : Analisa Biaya Investasi AK-10

Tabel 2.2 : Perhitungan Kebutuhan Pinjaman Investasi AK-11 Tabel 2.3 : Skedul Pembayaran Pinjaman Investasi AK-12

Bagian 3 Perhitungan Nilai Perolehan Aktiva, Penyusutan Aktiva dan Biaya Tenaga Kerja

Tabel 3.1 : Perhitungan Nilai Perolehan Bangunan dan Perlengkapannya AK-14 Tabel 3.2 : Perhitungan Biaya Penyusutan Aktiva Tetap AK-15 Tabel 3.3 : Rencana Jumlah Tenaga Kerja AK-17

Tabel 3.4 : Rencana Biaya Tenaga Kerja AK-19 Bagian 4

Rencana Pendapatan Tabel 4.1 : Rencana Pendapatan Usaha Pengelolaan Ruang Komersial AK-22

Tabel 4.2 : Rencana Pendapatan Usaha Pengelolaan Advertising Space AK-25 Bagian 5

Rencana Biaya Operasi dan Pemeliharaan Tabel 5.1 : Rencana Biaya Operasi dan Pemeliharaan Fasiltas AK-28

Tabel 5.2 : Rencana Biaya Pemasaran AK-30 Tabel 5.3 : Rencana Biaya Umum dan Administrasi AK-31

Daftar Isi

18

Bagian 1PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN

19

Tabel 1.1PROYEKSI LABA RUGI


Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

PENDAPATAN

Pendapatan Pengelolaan Ruang Komersial




Pendapatan Pengelolaan Advertising Space 1.469 8.008 12.157 15.402 16.635 17.965 19.403 20.955 22.631 24.442 52.768 77.534

Jumlah Pendapatan 2.184 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

BIAYA OPERASI DAN PEMELIHARAAN FASILITAS

Biaya Pegawai 264 953 1.134 1.224 1.567 1.957 2.114 2.283 2.465 2.663 5.749 8.446

Biaya Operasional Fasilitas 355 1.241 1.340 1.448 1.563 1.689 1.824 2.017 2.178 2.352 5.281 8.272

Biaya Pemeliharaan Fasilitas 177 621 670 724 782 844 912 1.008 1.089 1.176 2.641 4.136

Biaya Kebersihan Fasilitas 89 310 335 362 391 422 456 504 544 588 1.320 2.068

Lain-lain Biaya Operasi dan Pemeliharaan 7 91 110 128 158 195 227 269 314 366 1.747 3.924

Biaya Penyusutan 693 2.080 2.080 2.080 2.080 2.080 2.080 2.262 2.262 2.262 2.574 3.107

Jumlah Biaya Operasi dan Pemeliharaan Fasilitas 1.586 5.296 5.669 5.966 6.542 7.187 7.613 8.343 8.853 9.407 19.311 29.954

LABA/RUGI KOTOR USAHA 599 7.347 13.996 19.167 20.602 22.128 24.048 25.851 28.077 30.477 66.795 96.564

BIAYA PEMASARAN

Biaya Pegawai 186 642 735 794 980 1.190 1.285 1.388 1.499 1.619 3.496 5.136

Biaya Pemasaran 55 316 492 628 679 733 792 855 923 997 2.153 3.163

Lain-lain Biaya Pemasaran 5 32 49 63 68 73 79 85 92 100 215 316

Jumlah Biaya Pemasaran 246 989 1.276 1.485 1.726 1.996 2.156 2.329 2.515 2.716 5.864 8.616

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

Biaya Direksi dan Pegawai di Bagian Umum 336 1.128 1.260 1.360 1.518 1.693 1.828 1.974 2.132 2.303 4.972 7.305

Biaya Komunikasi dan Transportasi 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

Biaya Umum Kantor 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

Biaya Pemeliharaan Aktiva Umum 22 78 84 90 98 106 147 159 208 224 956 2.187

Biaya Umum dan Administrasi Lain-lain 39 133 149 161 181 204 224 242 265 286 664 1.054

Biaya Penyusutan Aktiva Umum 79 237 237 237 237 315 315 366 366 366 984 1.496

Jumlah Biaya Umum dan Administrasi 511 1.698 1.875 2.006 2.232 2.561 2.777 3.025 3.277 3.510 8.290 13.092

LABA/(RUGI) BERSIH USAHA 158- 4.659 10.845 15.676 16.644 17.571 19.115 20.497 22.285 24.251 52.641 74.856

Keterangan

20

Tabel 1.1PROYEKSI LABA RUGI


Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

BIAYA DILUAR USAHA

Bunga Pinjaman Jangka Panjang - - - 27 23 20 16 12 8 4 - -

Biaya Administrasi Pinjaman Investasi 6.821

Management Fee Pinjaman Investasi 3.411

Jumlah Biaya Bunga Pinjaman 10.232 - - 27 23 20 16 12 8 4 - -

LABA/RUGI SEBELUM PAJAK 10.390- 4.659 10.845 15.649 16.621 17.551 19.099 20.485 22.277 24.247 52.641 74.856

PAJAK PENGHASILAN BADAN (30% dari Laba) - 1.398 3.253 4.695 4.986 5.265 5.730 6.146 6.683 7.274 15.792 22.457

LABA/(RUG)I BERSIH 10.390- 3.262 7.591 10.954 11.634 12.286 13.369 14.340 15.594 16.973 36.849 52.399

AKUMULASI LABA/(RUG)I BERSIH 10.390- 7.128- 463 11.417 23.052 35.338 48.707 63.047 78.640 95.613 362.713 590.394

Keterangan

21

Tabel 1.2PROYEKSI PERPUTARAN KAS

(Juta Rp)

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

SALDO KAS AWAL TAHUN - 614 7.592 17.079 18.750 19.747 21.266 23.728 27.054 31.379 301.706 539.899

PENERIMAAN KAS

Penerimaan Operasi

- Pendapatan Pengelolaan Ruang Komersial




- Pendapatan Pengelolaan Advertising Space 1.469 8.008 12.157 15.402 16.635 17.965 19.403 20.955 22.631 24.442 52.768 77.534

Jumlah Penerimaan Operasi 2.184 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

Penerimaan Non Operasi

- Penerimaan Pinjaman Investasi 68.213

68.213 - - - - - -

Jumlah Penerimaan Kas 70.397 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

JUMLAH KAS TERSEDIA 70.397 13.257 27.257 42.212 45.894 49.062 52.926 57.922 63.983 71.262 387.812 666.417

PENGELUARAN KAS

Pengeluaran Operasi

- Biaya Operasi dan Pemeliharaan Fasilitas 892 3.216 3.589 3.886 4.461 5.107 5.532 6.081 6.590 7.145 16.738 26.846

- Biaya Pemasaran 246 989 1.276 1.485 1.726 1.996 2.156 2.329 2.515 2.716 5.864 8.616

- Biaya Umum dan Administrasi 432 1.461 1.638 1.769 1.995 2.246 2.462 2.659 2.911 3.144 7.306 11.596

Jumlah Pengeluaran Operasi 1.570 5.666 6.503 7.139 8.182 9.349 10.150 11.068 12.016 13.005 29.908 47.058

Pengeluaran Non Operasi

- Pengeluaran untuk pembayaran Investasi

- Pembangunan Gedung dan Perlengkapannya 56.651

- Pengadaan Mebelair dan Perlengkapan Kantor 500

- Pengadaan Kendaraan 830

- Biaya Administrasi Pinjaman Investasi 6.821

- Management Fee Pinjaman Investasi 3.411

- Pembayaran Pinjaman Investasi :

- Pembayaran Pokok Pinjaman Investasi - - - 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 - -

- Pembayaran Bunga Pinjaman Investasi - - - 27 23 20 16 12 8 4 - -

- Pembayaran Pajak Penghasilan Badan - - 1.398 3.253 4.695 4.986 5.265 5.730 6.146 6.683 14.654 20.881

Jumlah Pengeluaran Non Operasi 68.213 - 1.398 13.037 14.474 14.762 15.037 15.498 15.910 16.443 14.654 20.881

Jumlah Pengeluaran Kas 69.782 5.666 7.900 20.176 22.657 24.111 25.188 26.566 27.926 29.448 44.561 67.939

SALDO KAS AKHIR TAHUN SEBELUM BAGI HASIL 614 7.592 19.356 22.036 23.237 24.951 27.739 31.355 36.057 41.814 343.251 598.478

BAGIAN LABA UNTUK INVESTOR - - 2.277 3.286 3.490 3.686 4.011 4.302 4.678 5.092 - -

SALDO KAS AKHIR TAHUN 614 7.592 17.079 18.750 19.747 21.266 23.728 27.054 31.379 36.723 343.251 598.478

Keterangan

22

Tabel 1.3PERHITUNGAN BAGI HASIL DENGAN INVESTOR


Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. Bagian Laba untuk dibagi - - 7.591 10.954 11.634 12.286 13.369 14.340 15.594 16.973 36.849 52.399

2. Bagian Laba untuk Investor dalam Prosentase 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%

3. Bagian Laba untuk Investor dalam Rupiah - - 2.277 3.286 3.490 3.686 4.011 4.302 4.678 5.092

Keterangan

23

Tabel 1.4ANALISA KELAYAKAN KEUANGAN

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. SALDO KAS MINIMUM SELAMA PERIODE

PROYEKSI

a. Saldo Kas akhir tahun Juta Rp. 614 7.592 17.079 18.750 19.747 21.266 23.728 27.054 31.379 36.723 343.251 598.478

b. Saldo kas minimum selama periode

proyeksi Juta Rp. 614

2. KEMAMPUAN MEMBAYAR PINJAMAN

INVESTASI DAN MODAL KERJA

a. Saldo Kas sebelum pembayaran Juta Rp. 614 7.592 17.079 28.533 29.526 31.041 33.500 36.822 41.143 46.483 343.251 598.478

pinjaman dan bunga pinjaman

b. Jumlah pinjaman dan bunga Pinjaman

yang telah jatuh tempo

- Pokok Pinjaman Juta Rp. - - - 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756

- Bunga Pinjaman Juta Rp. - - - 27 23 20 16 12 8 4

- Jumlah Kewajiban yg Harus Dibayar Juta Rp. - - - 9.784 9.780 9.776 9.772 9.768 9.764 9.760

c. Debt Coverage Ratio (DCR)

- DCR Tahunan Ratio 2,9 3,0 3,2 3,4 3,8 4,2 4,8

- DCR Minimum Ratio 2,9

3. ANALISA NET PRESENT VALUE (NPV)

& INTERNAL RATE OF RETURN (IRR)

a. Perhitungan kenaikan/penurunan Kas

- Jumlah penerimaan Kas Juta Rp. 2.184 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

- Jumlah pengeluaran Kas diluar

Investasi Juta Rp. 1.570 5.666 7.900 20.176 22.657 24.111 25.188 26.566 27.926 29.448 44.561 67.939

- Jumlah pengeluaran Investasi Juta Rp. 68.213 - - - - - - - - - - -

- Kenaikan/penurunan Kas Tahunan Juta Rp. (67.598) 6.977 11.765 4.957 4.487 5.205 6.473 7.628 9.003 10.436 41.544 58.579

b. Net Present Value (NPV)

- Discount Rate % 12,5%

- Net Present Value (NPV) Juta Rp. 39.708

c. Internal Rate of Return (IRR) % 17,8%


24

Bagian 2RENCANA INVESTASI DAN

RENCANA PINJAMAN INVESTASI

25

Tabel 2.1ANALISA BIAYA INVESTASI

No. Satuan Jumlah

Satuan

Harga

Satuan

(Juta Rp)

Jumlah

Harga

(Juta Rp)

1. Pembangunan Gedung dan Perlengkapannya

1.1 Biaya Pembangunan Gedung

a. Prasarana Umum m2 466 12,5 5.825

b. Area Komersial :

- Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk m2 935 12,5 11.688

- Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk m2 805 12,5 10.063

- Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio m2 805 12,5 10.063

1.2 Dekorasi Interior dan Lanskap % 15% - 5.646

1.3 Mega Videotron Ls 1.500

Jumlah Biaya sebelum Contingencies 44.783

Contingencies % 10% - 4.478

Jumlah Biaya Konstruksi 49.261

1.4 Perencanaan dan Supervisi % 8% - 3.941

1.5 Perijinan % 7% - 3.448

Jumlah Biaya Konstruksi 56.651

2. Pengadaan Mebelair dan Perlengkapan Kantor Ls 500

3. Pengadaan Kendaraan

3.1 Kendaraan Roda Empat Unit 3 250 750

3.2 Kendaraan Roda Dua Unit 5 16 80

Jumlah pengadaan Kendaraan 830

4. Jumlah Biaya Investasi 57.981

Keterangan

26

Tabel 2.2PERHITUNGAN KEBUTUHAN PINJAMAN INVESTASI

Keterangan Satuan Jumlah

1. Jumlah Investasi yang direncanakan Juta Rp 57.981

2. Biaya perolehan dana investasi

o Biaya Administrasi (PPATK dan lain-lain) 10% dari dana Investasi Juta Rp 6.821

o Management Fee 5% dari dana Investasi Juta Rp 3.411

5. Jumlah Pinjaman Investasi yang diusulkan Juta Rp 68.213

27

Tabel 2.3SKEDUL PEMBAYARAN PINJAMAN INVESTASI

(Juta Rp.)

1. Jumlah pinjaman Juta Rp 68.294

2. Bunga pinjaman per tahun % 0,04%

3. Masa Pinjaman Tahun 10

4. Masa Tenggang Tahun 3

5. Masa Pembayaran Pinjaman Tahun 7

6. Jumlah pembayaran tahunan Juta Rp 9.756

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Perhitungan Pokok Pinjaman

a. Saldo awal - 68.240 68.267

a. Penarikan Pinjaman 68.213 - -

b. Bunga Masa Tenggang 27 27 27

c. Jumlah Pinjaman setelah Bunga Masa Tenggang 68.240 68.267 68.294

2. Perhitungan pembayaran pinjaman dan

saldo pinjaman

a. Saldo awal pinjaman 68.294 58.538 48.782 39.025 29.269 19.513 9.756

b. Pembayaran Pokok Pinjaman 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756

c. Saldo akhir pinjaman 58.538 48.782 39.025 29.269 19.513 9.756 -

3. Perhitungan Besaran Bunga Pinjaman

a. Jumlah pinjaman awal tahun 68.294 58.538 48.782 39.025 29.269 19.513 9.756

b. Jumlah biaya bunga pinjaman 27 23 20 16 12 8 4

4. Jumlah pembayaran pokok dan bunga pinjaman

a. Pembayaran pokok pinjaman 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756 9.756

b. Pembayaran bunga pinjaman 27 23 20 16 12 8 4

c. Jumlah Pembayaran 9.784 9.780 9.776 9.772 9.768 9.764 9.760

No. Keterangan

28

Bagian 3PERHITUNGAN NILAI PEROLEHAN AKTIVA,

PENYUSUTAN AKTIVA DAN

BIAYA TENAGA KERJA

29

Tabel 3.1PERHITUNGAN NILAI PEROLEHAN BANGUNAN DAN PERLENGKAPANNYA

Jumlah % dari Jumlah Jumlah

Sebelum Nilai Pembeb. Setelah

Pembe- Total By Lain2 Pembe-

banan banan

By Lain2 By Lain2

(Juta Rp) (Juta Rp) (Juta Rp)

1. Jumlah Biaya Lain-lain yang akan dialokasikan pada

Biaya pembangunan (Diluar Biaya Perijinan)

a. Contingencies 4.478

b. Perencanaan dan Supervisi 3.941

Jumlah 8.419

2. Nilai Perolehan Aktiva

a. Biaya Pembangunan Gedung

a. Prasarana Umum 5.825 13,0% 1.095 6.920

b. Area Komersial :

- Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk 11.688 26,1% 2.197 13.885

- Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk 10.063 22,5% 1.892 11.954

- Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio 10.063 22,5% 1.892 11.954

b. Dekorasi Interior dan Lanskap 5.646 12,6% 1.061 6.707

c. Mega Videotron 1.500 3,3% 282 1.782

Jumlah 44.783 100,0% 8.419 53.202

Jenis InvestasiNo.

30

Tabel 3.2PERHITUNGAN BIAYA PENYUSUTAN AKTIVA TETAP

(Juta Rp.)Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. Nilai Aktiva Awal Tahun

a. Gedung dan Perlengkapannya

a. Prasarana Umum 30 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920

b. Area Komersial :

- Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk 30 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885

- Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk 30 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954

- Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio 30 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954

b. Dekorasi Interior dan Lanskap 20 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707

c. Mega Videotron 7 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 3.054 3.054 5.234 8.970

d. Mebelair dan Perlengkapan Kantor 7 500 500 500 500 500 500 500 500 857 857 1.469 2.517

e. Kendaraan

- Kendaraan Roda Empat 5 750 750 750 750 750 750 1.102 1.102 1.102 1.102 2.379 3.496

- Kendaraan Roda Dua 5 80 80 80 80 80 80 118 118 118 118 254 373

Jumlah 47.612 47.612 47.612 47.612 47.612 47.612 48.002 48.002 49.631 49.631 53.836 59.856

2. Penggantian Aktiva

2.1 Kenaikan Harga Tahunan % 8%

2.2 Nilai Penggantian Aktiva


- Prasarana Umum 30 - - - - - - - - - - - -

- Area Komersial :

o Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk 30 - - - - - - - - - - - -

o Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk 30 - - - - - - - - - - - -

o Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio 30 - - - - - - - - - - - -

b. Dekorasi Interior dan Lanskap 20 - - - - - - - - - - - -

c. Mega Videotron 7 - - - - - - - 3.054 - - - -

d. Mebelair dan Perlengkapan Kantor 7 - - - - - - - 857 - - - -

e. Kendaraan

- Kendaraan Roda Empat 5 - - - - - 1.102 - - - - 3.496 5.136

- Kendaraan Roda Dua 5 - - - - - 118 - - - - 373 548

Jumlah - - - - - 1.220 - 3.911 - - 3.869 5.684

No. Keterangan

Umur

Ekonomis

(Tahun)

31

Tabel 3.2PERHITUNGAN BIAYA PENYUSUTAN AKTIVA TETAP

(Juta Rp.)Halaman : 2/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

3. Nilai Aktiva Akhir TahunTahun


- Prasarana Umum 30 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920

- Area Komersial :

o Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk 30 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885

o Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk 30 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954

o Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio 30 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954

b. Dekorasi Interior dan Lanskap 20 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707

c. Mega Videotron 7 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 3.054 3.054 3.054 5.234 8.970

d. Mebelair dan Perlengkapan Kantor 7 500 500 500 500 500 500 500 857 857 857 1.469 2.517

e. Kendaraan

- Kendaraan Roda Empat 5 750 750 750 750 750 1.102 1.102 1.102 1.102 1.102 3.496 5.136


Jumlah 47.612 47.612 47.612 47.612 47.612 48.002 48.002 49.631 49.631 49.631 55.072 61.672

4. Biaya Penyusutan Aktiva Tahunan

4.1 Operasional usaha Tahun (1) Bulan 4

4.2 Jumlah Biaya Penyusutan


- Prasarana Umum 30 77 231 231 231 231 231 231 231 231 231 231 231

- Area Komersial :

o Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk 30 154 463 463 463 463 463 463 463 463 463 463 463

o Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk 30 133 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398

o Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio 30 133 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398

b. Dekorasi Interior dan Lanskap 20 112 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335

c. Mega Videotron 7 85 255 255 255 255 255 255 436 436 436 748 1.281

d. Mebelair dan Perlengkapan Kantor 7 24 71 71 71 71 71 71 122 122 122 210 360

e. Kendaraan

- Kendaraan Roda Empat 5 50 150 150 150 150 220 220 220 220 220 699 1.027


Jumlah 773 2.318 2.318 2.318 2.318 2.396 2.396 2.628 2.628 2.628 3.557 4.604

No. Keterangan

Umur

Ekonomis

(Tahun)

32

Tabel 3.3RENCANA JUMLAH TENAGA KERJA

Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. JUMLAH TENAGA KERJA AWAL TAHUN

1.1 Bagian Operasi dan Pemeliharaan

a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

b. Supervisor Orang 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

c. Staff dan Operator Orang 12 12 17 17 17 27 27 27 27 27 27 27

Jumlah Orang 17 17 22 22 22 32 32 32 32 32 32 32

1.2 Bagian Pemasaran

a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1



Jumlah Orang 11 11 13 13 13 18 18 18 18 18 18 18

1.3 Bagian Umum dan Administrasi

a. Direksi Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

b. Manajer Orang 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

c. Supervisor Orang 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

d. Staff dan Operator Orang 8 8 10 10 10 12 12 12 12 12 12 12

Jumlah Orang 15 15 17 17 17 19 19 19 19 19 19 19

Jumlah Seluruh Pegawai Orang 43 43 52 52 52 69 69 69 69 69 69 69

2. PENAMBAHAN TENAGA KERJA


a. Manajer Orang - - - - - - - - - - - -

b. Supervisor Orang - - - - - - - - - - - -

c. Staff dan Operator Orang - 5 - - 10 - - - - - - -

Jumlah Orang - 5 - - 10 - - - - - - -


a. Manajer Orang - - - - - - - - - - - -

b. Supervisor Orang - - - - - - - - - - - -

c. Staff dan Operator Orang - 2 - - 5 - - - - - - -

Jumlah Orang - 2 - - 5 - - - - - - -


a. Direksi Orang - - - - - - - - - - - -

b. Manajer Orang - - - - - - - - - - - -

c. Supervisor Orang - - - - - - - - - - - -

d. Staff dan Operator Orang - 2 - - 2 - - - - - - -

Jumlah Orang - 2 - - 2 - - - - - - -

Jumlah Seluruh Pegawai Orang - 9 - - 17 - - - - - - -

No. Keterangan Satuan

33

Tabel 3.3RENCANA JUMLAH TENAGA KERJA

Halaman : 2/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

3. JUMLAH TENAGA KERJA AKHIR TAHUN


a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1



Jumlah Orang 17 22 22 22 32 32 32 32 32 32 32 32


a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1



Jumlah Orang 11 13 13 13 18 18 18 18 18 18 18 18


a. Direksi Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

b. Manajer Orang 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2



Jumlah Orang 15 17 17 17 19 19 19 19 19 19 19 19


4. RATA-RATA JUMLAH TENAGA KERJA


a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1



Jumlah Orang 17 20 22 22 27 32 32 32 32 32 32 32


a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1



Jumlah Orang 11 12 13 13 16 18 18 18 18 18 18 18


a. Direksi Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

b. Manajer Orang 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2



Jumlah Orang 15 16 17 17 18 19 19 19 19 19 19 19



34

Tabel 3.4RENCANA BIAYA TENAGA KERJA

Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. KENAIKAN GAJI DAN BIAYA PEGAWAI TAHUNAN % 0% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8%

2. RATA-RATA JUMLAH TENAGA KERJA


a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1



Jumlah Orang 17 20 22 22 27 32 32 32 32 32 32 32


a. Manajer Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1



Jumlah Orang 11 12 13 13 16 18 18 18 18 18 18 18


a. Direksi Orang 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

b. Manajer Orang 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2



Jumlah Orang 15 16 17 17 18 19 19 19 19 19 19 19


3. BESARAN GAJI DAN BIAYA PEGAWAI/BULAN


a. Manajer Juta Rp. 10,0 10,8 11,7 12,6 13,6 14,7 15,9 17,1 18,5 20,0 43,2 63,4

b. Supervisor Juta Rp. 5,0 5,4 5,8 6,3 6,8 7,3 7,9 8,6 9,3 10,0 21,6 31,7

c. Staff dan Operator Juta Rp. 3,0 3,2 3,5 3,8 4,1 4,4 4,8 5,1 5,6 6,0 12,9 19,0


a. Manajer Juta Rp. 12,5 13,5 14,6 15,7 17,0 18,4 19,8 21,4 23,1 25,0 53,9 79,3

b. Supervisor Juta Rp. 5,0 5,4 5,8 6,3 6,8 7,3 7,9 8,6 9,3 10,0 21,6 31,7

c. Staff dan Operator Juta Rp. 3,0 3,2 3,5 3,8 4,1 4,4 4,8 5,1 5,6 6,0 12,9 19,0


a. Direksi Juta Rp. 20,0 21,6 23,3 25,2 27,2 29,4 31,7 34,3 37,0 40,0 86,3 126,8

b. Manajer Juta Rp. 10,0 10,8 11,7 12,6 13,6 14,7 15,9 17,1 18,5 20,0 43,2 63,4

c. Supervisor Juta Rp. 5,0 5,4 5,8 6,3 6,8 7,3 7,9 8,6 9,3 10,0 21,6 31,7

d. Staff dan Operator Juta Rp. 3,0 3,2 3,5 3,8 4,1 4,4 4,8 5,1 5,6 6,0 12,9 19,0


35

Tabel 3.4RENCANA BIAYA TENAGA KERJA

Halaman : 2/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

3. JUMLAH GAJI DAN BIAYA PEGAWAI/TAHUN

4.1 Operasional usaha Tahun (1) Bulan 4

4.2 Jumlah Gaji dan Biaya Pegawai

a. Bagian Operasi dan Pemeliharaan

- Manajer Juta Rp. 40 130 140 151 163 176 190 206 222 240 518 761

- Supervisor Juta Rp. 80 259 280 302 327 353 381 411 444 480 1.036 1.522

- Staff dan Operator Juta Rp. 144 564 714 771 1.078 1.428 1.542 1.666 1.799 1.943 4.195 6.164

Jumlah Juta Rp. 264 953 1.134 1.224 1.567 1.957 2.114 2.283 2.465 2.663 5.749 8.446

b. Bagian Pemasaran

- Manajer Juta Rp. 50 162 175 189 204 220 238 257 278 300 647 951

- Supervisor Juta Rp. 40 130 140 151 163 176 190 206 222 240 518 761

- Staff dan Operator Juta Rp. 96 350 420 453 612 793 857 925 1.000 1.079 2.330 3.424

Jumlah Juta Rp. 186 642 735 794 980 1.190 1.285 1.388 1.499 1.619 3.496 5.136

c. Bagian Umum dan Administrasi

- Direksi Juta Rp. 80 259 280 302 327 353 381 411 444 480 1.036 1.522

- Manajer Juta Rp. 80 259 280 302 327 353 381 411 444 480 1.036 1.522

- Supervisor Juta Rp. 80 259 280 302 327 353 381 411 444 480 1.036 1.522

- Staff dan Operator Juta Rp. 96 350 420 453 539 635 686 740 800 864 1.864 2.739

Jumlah Juta Rp. 336 1.128 1.260 1.360 1.518 1.693 1.828 1.974 2.132 2.303 4.972 7.305

Jumlah Seluruh Pegawai Juta Rp. 786 2.722 3.128 3.379 4.065 4.840 5.227 5.645 6.097 6.585 14.216 20.888


36

Bagian 4RENCANA PENDAPATAN

37

Tabel 4.1RENCANA PENDAPATAN USAHA PENGELOLAAN RUANG KOMERSIAL

Halaman : 1/3

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. OPERSIONAL USAHA TAHUN (1) Bulan 4

2. Pendapatan Sewa Lantai 1 (935 m2) :

2.1 Bagian Lahan/Space Tersewa % 25% 50% 75% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90%

2.2 Global Skywalk

a. Luas lahan M2 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300

b. Lahan Tersewa M2 75 150 225 270 270 270 270 270 270 270 270 270

c. Biaya Sewa

o Kenaikan biaya sewa tahunan % 0% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8%

o Biaya Sewa/m2/ Bulan 000 Rp. 450 486 525 567 612 661 714 771 833 900 1.942 2.854

d. Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 135 875 1.417 1.837 1.984 2.142 2.314 2.499 2.699 2.915 6.292 9.245

2.3 Nusa Skywalk

a. Luas lahan M2 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300

b. Lahan Tersewa M2 75 150 225 270 270 270 270 270 270 270 270 270

c. Biaya Sewa




3.4 Exhibition Atrium

a. Luas lahan M2 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20

b. Lahan Tersewa M2 5 10 15 18 18 18 18 18 18 18 18 18

b. Biaya Sewa



c. Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 9 58 94 122 132 143 154 167 180 194 419 616

2.5 Kios Umum

a. Luas lahan M2 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111

b. Lahan Tersewa M2 28 56 83 100 100 100 100 100 100 100 100 100

c. Biaya Sewa



d. Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 50 324 524 680 734 793 856 925 999 1.078 2.328 3.421


38


Halaman : 2/3

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25


3.1 Bagian Lahan/Space Tersewa % 25% 50% 75% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90%

3.1 Music Skywalk

a. Luas lahan M2 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315

b. Lahan Tersewa M2 79 158 236 284 284 284 284 284 284 284 284 284

c. Biaya Sewa




3.2 Internet Skywalk

a. Luas lahan M2 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225

b. Lahan Tersewa M2 56 113 169 203 203 203 203 203 203 203 203 203

c. Biaya Sewa



d. Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 90 583 945 1.224 1.322 1.428 1.542 1.666 1.799 1.943 4.195 6.164

3.3 F&B Corner :

a. Luas lahan M2 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50

b. Lahan Tersewa M2 13 25 38 45 45 45 45 45 45 45 45 45

c. Biaya Sewa



d. Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 20 130 210 272 294 317 343 370 400 432 932 1.370


4.1 Futsal Skywalk

a. Luas lahan M2 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375 375

b. Lahan Tersewa M2 94 188 281 338 338 338 338 338 338 338 338 338

c. Biaya Sewa




Keterangan SatuanNo.

39


Halaman : 3/3

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

4.2 FM Radio

a. Luas lahan M2 126 126 126 126 126 126 126 126 126 126 126 126

b. Lahan Tersewa M2 32 63 95 113 113 113 113 113 113 113 113 113

c. Biaya Sewa



d. Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 38 245 397 514 555 600 648 700 756 816 1.762 2.589

5. IKHTISAR PENDAPATAN USAHA LAHAN KOMERSIAL

5.1 Pendapatan Sewa Lantai 1 (935 m2) :

- Global Skywalk Juta Rp. 135 875 1.417 1.837 1.984 2.142 2.314 2.499 2.699 2.915 6.292 9.245

- Nusa Skywalk Juta Rp. 135 875 1.417 1.837 1.984 2.142 2.314 2.499 2.699 2.915 6.292 9.245

- Exhibition Atrium Juta Rp. 9 58 94 122 132 143 154 167 180 194 419 616

- Kios Umum Juta Rp. 50 324 524 680 734 793 856 925 999 1.078 2.328 3.421

Jumlah Juta Rp. 329 2.132 3.453 4.475 4.833 5.220 5.638 6.089 6.576 7.102 15.332 22.528


- Music Skywalk Juta Rp. 126 816 1.323 1.714 1.851 1.999 2.159 2.332 2.519 2.720 5.873 8.629

- Internet Skywalk Juta Rp. 90 583 945 1.224 1.322 1.428 1.542 1.666 1.799 1.943 4.195 6.164

- F&B Corner : Juta Rp. 20 130 210 272 294 317 343 370 400 432 932 1.370

Jumlah Juta Rp. 236 1.529 2.477 3.211 3.468 3.745 4.045 4.368 4.718 5.095 11.000 16.162


- Futsal Skywalk Juta Rp. 113 729 1.181 1.531 1.653 1.785 1.928 2.082 2.249 2.429 5.244 7.705

- FM Radio Juta Rp. 38 245 397 514 555 600 648 700 756 816 1.762 2.589

Jumlah Juta Rp. 150 974 1.578 2.045 2.208 2.385 2.576 2.782 3.005 3.245 7.005 10.293

Jumlah Pendapatan Juta Rp. 715 4.635 7.508 9.731 10.509 11.350 12.258 13.239 14.298 15.442 33.337 48.984


40

Tabel 4.2RENCANA PENDAPATAN USAHA PENGELOLAAN ADVERTISING SPACE

Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. Operasional Usaha Tahun (1) Bulan 4

2. Bagian Fasilitas Tersewa % 25% 50% 75% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90% 90%

3. Proyeksi Pendapatan

3.1 Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 4,0 x 8,0 m2

a. Jumlah Fasilitas Unit 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

b. Jumlah Fasilitas Tersewa Unit 1 2 3 4 4 4 4 4 4 4 4 4

c. Biaya Sewa


o Biaya Sewa/Unit/Tahun Juta Rp. 550 594 642 693 748 808 873 943 1.018 1.099 2.374 3.488

o Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 183 1.188 1.925 2.494 2.694 2.909 3.142 3.393 3.665 3.958 8.545 12.556




c. Biaya Sewa


o Biaya Sewa/Unit/Tahun Juta Rp. 500 540 583 630 680 735 793 857 925 1.000 2.158 3.171





c. Biaya Sewa


o Biaya Sewa/Unit/Tahun Juta Rp. 350 378 408 441 476 514 555 600 648 700 1.510 2.219





c. Biaya Sewa


o Biaya Sewa/Unit/Tahun Juta Rp. 225 243 262 283 306 331 357 386 416 450 971 1.427



41

Tabel 4.2RENCANA PENDAPATAN USAHA PENGELOLAAN ADVERTISING SPACE

Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25




c. Biaya Sewa


o Biaya Sewa/Unit/Tahun Juta Rp. 90 97 105 113 122 132 143 154 167 180 388 571

o Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 45 292 472 612 661 714 771 833 900 972 2.097 3.082




c. Biaya Sewa



o Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 38 243 394 510 551 595 643 694 750 810 1.748 2.568




c. Biaya Sewa



o Jumlah Pendapatan Biaya Sewa Juta Rp. 20 130 210 272 294 317 343 370 400 432 932 1.370

3.8 Pendapatan Sewa Videotron 3,2 x 5,08 m2


b. Biaya Sewa


o Biaya Sewa/Unit/Tahun Juta Rp. 700 756 816 882 952 1.029 1.111 1.200 1.296 1.399 3.021 4.439


4. IKHTISAR PEND. SEWA BILLBOARD & VIDEOTRON

a. Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 4,0 x 8,0 m2 Juta Rp. 183 1.188 1.925 2.494 2.694 2.909 3.142 3.393 3.665 3.958 8.545 12.556

b. Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 4,0 x 3,0 m2 Juta Rp. 167 1.080 1.750 2.267 2.449 2.645 2.856 3.085 3.332 3.598 7.768 11.414

c. Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 2,5 x 5,0 m2 Juta Rp. 175 1.134 1.837 2.381 2.571 2.777 2.999 3.239 3.498 3.778 8.157 11.985

d. Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 1,5 x 4,0 m2 Juta Rp. 375 2.430 3.937 5.102 5.510 5.951 6.427 6.941 7.496 8.096 17.479 25.682

e. Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 1,0 x 4,0 m2 Juta Rp. 45 292 472 612 661 714 771 833 900 972 2.097 3.082

f. Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 1,0 x 3,0 m2 Juta Rp. 38 243 394 510 551 595 643 694 750 810 1.748 2.568

g. Pendapatan Sewa Back Lite ukuran 1,0 x 1,5 m2 Juta Rp. 20 130 210 272 294 317 343 370 400 432 932 1.370

h. Pendapatan Sewa Videotron 3,2 x 5,08 m2 Juta Rp. 467 1.512 1.633 1.764 1.905 2.057 2.222 2.399 2.591 2.799 6.042 8.878

Jumlah Pendapatan Juta Rp. 1.469 8.008 12.157 15.402 16.635 17.965 19.403 20.955 22.631 24.442 52.768 77.534


42

Bagian 5

RENCANA BIAYA OPERASI

DAN PEMELIHARAAN

43

Tabel 5.1RENCANA BIAYA OPERASI DAN PEMELIHARAAN FASILITAS

Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

1. KENAIKAN HARGA BIAYA TAHUNAN % 0% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8% 8%

2. OPERASIONAL USAHA TAHUN (1) Bulan 4

3. Biaya Pegawai Juta Rp. 264 953 1.134 1.224 1.567 1.957 2.114 2.283 2.465 2.663 5.749 8.446

4. Biaya Operasional Fasilitas

4.1 Nilai aktiva yang dioperasikan


- Prasarana Umum Juta Rp. 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920 6.920

- Area Komersial :

o Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk Juta Rp. 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885 13.885

o Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk Juta Rp. 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954

o Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio Juta Rp. 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954 11.954

b. Dekorasi Interior dan Lanskap Juta Rp. 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707 6.707

c. Mega Videotron Juta Rp. 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 1.782 3.054 3.054 3.054 5.234 8.970

Jumlah aktiva Juta Rp. 53.202 53.202 53.202 53.202 53.202 53.202 53.202 54.474 54.474 54.474 56.654 60.391

4.2 Biaya operasional aktiva

a. Prosentase biaya operasi dari nilai aktiva % 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0%

b. Jumlah Biaya Juta Rp. 355 1.241 1.340 1.448 1.563 1.689 1.824 2.017 2.178 2.352 5.281 8.272

5. Biaya Pemeliharaan Fasilitas




- Area Komersial :







5.2 Biaya Pemeliharaan aktiva


b. Jumlah Biaya Juta Rp. 177 621 670 724 782 844 912 1.008 1.089 1.176 2.641 4.136


44

Tabel 5.1RENCANA BIAYA OPERASI DAN PEMELIHARAAN FASILITAS

Halaman : 2/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

6. Biaya Kebersihan Fasilitas




- Area Komersial :









b. Jumlah Biaya Juta Rp. 89 310 335 362 391 422 456 504 544 588 1.320 2.068

7. Lain-lain Biaya Operasi dan Pemeliharaan

7.1 Jumlah biaya operasi dan pemeliharaan

a. Biaya Pegawai Juta Rp. 264 953 1.134 1.224 1.567 1.957 2.114 2.283 2.465 2.663 5.749 8.446

b. Biaya Operasional Fasilitas Juta Rp. 355 1.241 1.340 1.448 1.563 1.689 1.824 2.017 2.178 2.352 5.281 8.272

c. Biaya Pemeliharaan Fasilitas Juta Rp. 177 621 670 724 782 844 912 1.008 1.089 1.176 2.641 4.136

d. Biaya Kebersihan Fasilitas Juta Rp. 89 310 335 362 391 422 456 504 544 588 1.320 2.068

Jumlah Juta Rp. 885 3.124 3.479 3.758 4.303 4.912 5.305 5.812 6.277 6.779 14.991 22.922

7.2 Lain-lain Biaya Operasi dan Pemeliharaan



8. Biaya Penyusutan


- Prasarana Umum Juta Rp. 77 231 231 231 231 231 231 231 231 231 231 231

- Area Komersial :

o Lantai 1 : Nusa Skywalk & Global Skywalk Juta Rp. 154 463 463 463 463 463 463 463 463 463 463 463

o Lantai 2 : Cyber Skywalk & Music Skywalk Juta Rp. 133 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398

o Lantai 3 : Futsal Skywalk & FM Radio Juta Rp. 133 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398

b. Dekorasi Interior dan Lanskap Juta Rp. 112 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335

c. Mega Videotron Juta Rp. 85 255 255 255 255 255 255 436 436 436 748 1.281

Jumlah Juta Rp. 693 2.080 2.080 2.080 2.080 2.080 2.080 2.262 2.262 2.262 2.574 3.107


45

Tabel 5.2RENCANA BIAYA PEMASARAN

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25



3. Biaya Pegawai Juta Rp. 186 642 735 794 980 1.190 1.285 1.388 1.499 1.619 3.496 5.136

4. Biaya Pemasaran

4.1 Pendapatan Usaha yang direncanakan

- Pendapatan Sewa Lantai 1 (935 m2) Juta Rp. 329 2.132 3.453 4.475 4.833 5.220 5.638 6.089 6.576 7.102 15.332 22.528

- Pendapatan Sewa Lantai 2 (805 m2) Juta Rp. 236 1.529 2.477 3.211 3.468 3.745 4.045 4.368 4.718 5.095 11.000 16.162

- Pendapatan Sewa Lantai 3 (805 m2) Juta Rp. 150 974 1.578 2.045 2.208 2.385 2.576 2.782 3.005 3.245 7.005 10.293

- Pendapatan Sewa Billboard dan Videotron Juta Rp. 1.469 8.008 12.157 15.402 16.635 17.965 19.403 20.955 22.631 24.442 52.768 77.534

Jumlah Pendapatan Juta Rp. 2.184 12.643 19.665 25.133 27.144 29.316 31.661 34.194 36.929 39.884 86.106 126.517

4.2 Biaya Pemasaran

a. Prosentase biaya pemasaran dari total pendapatan % 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5%


5. Lain-lain Biaya Pemasaran

5.1 Jumlah Biaya Pemasaran Juta Rp. 55 316 492 628 679 733 792 855 923 997 2.153 3.163

5.2 Lain-lain Biaya Pemasaran

a. Prosentase biaya dari Biaya Pemasaran % 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

b. Jumlah Biaya Juta Rp. 5 32 49 63 68 73 79 85 92 100 215 316


46

Tabel 5.3RENCANA BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

Halaman : 1/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25



3. Biaya Direksi dan Pegawai di Bagian Umum Juta Rp. 336 1.128 1.260 1.360 1.518 1.693 1.828 1.974 2.132 2.303 4.972 7.305

4. Biaya Komunikasi dan Transportasi

4.1 Rata-rata Jumlah Pegawai Orang 43 48 52 52 61 69 69 69 69 69 69 69

4.2 Biaya Komunikasi dan Transportasi

a. Rata-rata Biaya Komunikasi dan Transportasi/

Orang/Bulan 000 Rp. 100 108 117 126 136 147 159 171 185 200 432 634

b. Jumlah Biaya/Tahun Juta Rp. 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

5. Biaya Umum Kantor

5.1 Rata-rata Jumlah Pegawai Orang 43 48 52 52 61 69 69 69 69 69 69 69

5.2 Biaya Umum Kantor

a. Rata-rata Biaya Umum Kantor/Orang/Bulan 000 Rp. 100 108 117 126 136 147 159 171 185 200 432 634

b. Jumlah Biaya/Tahun Juta Rp. 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

6. Biaya Pemeliharaan Aktiva Umum

5.1 Nilai aktiva Umum

a. Mebelair dan Perlengkapan Kantor Juta Rp. 500 500 500 500 500 500 500 500 857 857 1.469 2.517

b. Kendaraan

- Kendaraan Roda Empat Juta Rp. 750 750 750 750 750 750 1.102 1.102 1.102 1.102 2.379 3.496

- Kendaraan Roda Dua Juta Rp. 80 80 80 80 80 80 118 118 118 118 254 373



a. Prosentase biaya operasi dari nilai aktiva % 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%

b. Jumlah Biaya Juta Rp. 22 78 84 90 98 106 147 159 208 224 956 2.187

7. Biaya Umum dan Administrasi Lain-lain

7.1 Jumlah Biaya Umum dan Administrasi

- Biaya Direksi dan Pegawai di Bagian Umum Juta Rp. 336 1.128 1.260 1.360 1.518 1.693 1.828 1.974 2.132 2.303 4.972 7.305

- Biaya Komunikasi dan Transportasi Juta Rp. 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

- Biaya Umum Kantor Juta Rp. 17 62 73 79 99 122 131 142 153 166 357 525

- Biaya Pemeliharaan Aktiva Umum Juta Rp. 22 78 84 90 98 106 147 159 208 224 956 2.187

Jumlah Juta Rp. 393 1.328 1.489 1.608 1.814 2.042 2.238 2.417 2.646 2.858 6.642 10.542


47

Tabel 5.3RENCANA BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

Halaman : 2/2

Tahun Ke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 20 25

7.2 Biaya Umum dan Administrasi Lain-lain

a. Prosentase biaya dari Biaya Umum dan Administrasi % 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%

b. Jumlah Biaya Juta Rp. 39 133 149 161 181 204 224 242 265 286 664 1.054

8. Biaya Penyusutan Aktiva Umum

8.1 Biaya penyusutan Mebelair dan Perlengkapan Kantor Juta Rp. 24 71 71 71 71 71 71 122 122 122 210 360

8.2 Biaya penyusutan Kendaraan

- Kendaraan Roda Empat Juta Rp. 50 150 150 150 150 220 220 220 220 220 699 1.027

- Kendaraan Roda Dua Juta Rp. 5 16 16 16 16 24 24 24 24 24 75 110

Jumlah Juta Rp. 79 237 237 237 237 315 315 366 366 366 984 1.496


merencanakan mengembangkan untuk anda yang usaha, atau ... · (misalnya rumah sakit), fasilitas...

Documents