kata pengantar -...

i

KATA PENGANTAR

Puji dan Syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah

memberikan rahmat, hidayah, karunia dan pertolongan-Nya sehingga kami

dapat menyelesaikan penyusunan Laporan Kinerja Lingkup Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu tahun

2017.

Laporan Kinerja ini merupakan penyajian suatu proses kegiatan yang

berorientasi pada hasil yang telah dicapai selama kurun waktu satu tahun

secara sistematis dan berkesinambungan. Upaya ini menghasilkan suatu

Laporan Kinerja yang setidaknya memuat Visi, Misi, Strategi dan Program

serta menyediakan ukuran/indikator keberhasilan atau kegagalan dalam

pelaksanaannya.

Ucapan terima kasih dan penghargaan yang sedalam-dalamnya kami

sampaikan kepada semua pihak yang telah berpartisipasi dan membantu

sepenuh hati dalam penyusunan Laporan Kinerja ini.

Seandainya terdapat ketidaksempurnaan dalam penyusunan Laporan

ini kritik, saran dan pendapat yang konstruktif sangat kami harapkan untuk

kesempurnaannya dimasa akan datang. Tindakan perbaikan dimasa

mendatang adalah tekad terbaik yang akan kami lakukan demi mengarah

pada penyempurnaan Laporan Kinerja) berikutnya.

Semoga laporan ini memberikan manfaat khususnya sebagai data

penyusunan program dan kebijaksanaan pembangunan Kabupaten Tanah

Bumbu di masa yang akan datang.

Wasallamu’alaikum Wr. Wb.

Dan Aset Daerah

Rooswandi Salem, M.Sos,.MM

NIP. 19770930 200312 1 007

Batulicin, Januari 2018

Kepala Badan Pengelolaan

ii

DAFTAR ISI

Halaman

KATA PENGANTAR

DAFTAR ISI

i

iii

BAB I PENDAHULUAN ……………………………………………………

A. DATA UMUM SEKRETARIAT DAERAH KABUPATEN TANAH

BUMBU

1

1. KETENTUAN UMUM ……………………………………… 1

2. SUSUNAN KEPEGAWAIAN DAN PERLENGKAPAN…. 2

3. TUGAS POKOK DAN FUNGSI…………………………… 3

4. VISI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET

DAERAH KAB.TANAH BUMBU…………………………..

5. MISI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET

DAERAH KAB.TANAH BUMBU.....................................

33

6. TUJUAN dan SASARAN…………………………………. 34

7. STRATEGI dan KEBIJAKAN……………………………… 35

8. STRUKTUR ORGANISASI............................................... 37

BAB II PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

A. PROGRAM DAN KEGIATAN..................................................

38

B. RENCANA TARGET KINERJA TAHUN ANGGARAN 2017….. 39

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA…………………………………………

A. ANALISIS CAPAIAN INDIKATOR KINERJA..........................

41

42

B. CAPAIAN KINERJA TAHUN 2017…………………………….

C. PERMASALAHAN DAN TINDAK LANJUT…………………….

43

48

BAB IV PENUTUP 50

4

1 LAKIP BPKAD TAHUN 2017

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 KETENTUAN UMUM

Laporan Kinerja Tahunan sebagai bentuk laporan

akuntabilitas atas pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sebagai salah satu

etintas akuntabilitas kinerja SKPD di lingkungan Pemerintah

Kabupaten Tanah Bumbu yang menyelenggarakan tugas

pembantuan pada bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah

atas penggunaan anggaran belanja daerah yang telah dialokasikan

pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah. Penyusunan

Laporan Kinerja Tahunan ini, sebagai bentuk pertanggungjawaban

keberhasilan/kegagalan pelaksanaan program dan kegiatan sesuai

dengan amanat dalam rangka pencapaian misi yang telah

ditetapkan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

secara terukur dengan sasaran/target kinerja yang telah

ditetapkan dalam perjanjian kinerja sebagai wujud komitmen kepala

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah terhadap Bupati

Tanah Bumbu dalam meningkatkan integritas, akuntabilitas,

transparansi dan kinerja dalam pencapaian target kinerja yang

telah ditetapkan dalam Penetapan Kinerja dengan mencantum

target kinerja dari Indikator Kinerja Utama (IKU) Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah. Selain itu Laporan Kinerja Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2017 juga sebagai

bentuk pertanggungjawaban kepada publik atas apa yang telah

dilaksanakan dalam penyelenggaraan pemerintahan sebagai

bagian dari penyelenggaraan Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah (SAKIP) guna mendorong terwujudnya sebuah

kepemerintahan yang baik (good governance) di Indonesia.


Melalui penyusunan Laporan Kinerja Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2017 diharapkan dapat memberi

informasi yaitu sebagai berikut :

1. Sebagai bahan evaluasi berkesinambungan dalam

meningkatkan kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah pada bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah;

2. Menginformasikan atas pencapaian target kinerja

sebagaimana yang telah ditetapkan dalam penetapan kinerja

kepada pemberi mandat dalam hal ini adalah Bupati Tanah

Bumbu.

1.2 STRUKTUR ORGANISASI

Berdasarkan Peraturan Bupati Kabupaten Tanah Bumbu

Nomor 29 Tahun 2016 Tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi dan Struktur

Organisasi Perangkat Daerah, maka Badan Pengelolaan Keuangan

dan Aset Daerah dipimpin oleh Kepala Badan yang memiliki 1 (satu)

Sekretaris, 4 (empat) Kepala Bidang, 3 (tiga) Kasubbag dan 8

(delapan) Kasubbid dengan rincian sebagai berikut :

1. Kepala BPKAD

2. Sekretaris BPKAD

a. Kasubag Umum dan Kepegawaian;

b. Kasubag Perencanaan dan Keuangan;

c. Kasubag Informasi dan Pelaporan.

2. Kepala Bidang Akuntansi

a. Kasubid Akuntansi dan Pelaporan I ;

b. Kasubid Akuntansi dan Pelaporan II .

3. Kepala Bidang Anggaran

a. Kasubid Anggaran BL dan Pengendalian;


b. Kasubid Anggaran BTL, Pembiayaan dan Pengendalian.

4. Kepala Bidang Perbendaharaan

a. Kasubid Pengelolaan Kas Daerah;

b. Kasubid Perbendaharaan.

5. Kepala Bidang Aset

a. Kasubid Analis Kebutuhan;

b. Kasubid Pemanfaatan dan Pemeliharaan;

c. Kasubid Penatausahaan Aset Daerah.

#REF!

20

8 6 5

Aulia Farsihat Farinduri.S.Sos Mahdalena

19840212 200701 1 007 NIPTT. 6810,1419

Arbainah, S.Ap Dahlia

19821005 200701 2 021 NIPTT. 6810,2889

Setiyanti A.Md Novrin Setiawan,SH

19790524 201001 2 012 NIPTT. 6810,2564

Indra Hari Sabar,SE

19790110 201409 1 001 NIPTT. 6810.

Muhammad Fauzi

NIPTT. 6810,

12 9 12 14

6 5 6 4

Syuryani Nurul Wahyuni Ari Astuti

19741023 200604 1 011 NIPPTT. 6810,1443 19810121 200903 2 008

Irma Silviyani A.M.Yusuf,SH.,MM.

19810204 201409 2 004 NIPTT. 6810.1532

Indah Astuti Yuda Akbar H. Wiratmono Tri Hutomo,SE Megawati

19860815 201409 2 001 198110608 201101 1 009 19830523 201409 2 003

Ranti Mandasari

NIPTT. 6810,2609

54 5 4

Norliana

19770104 201409 2 003

Yulian Setiawan,SE Norma Yunita

19841109 200903 2 012

Lisda Ariyani,S.Sos Rahmawati, SE. Subakir

19851016 201001 2 036 NIPTT. 6810.2843

Wahyudin

KETERANGAN : 5

Pejabat 17

Staf PNS 26

Staf PTT 25

Jumlah 68

yogi

fahrin

Mardianti,SH

NIPTT. 6810.2824

STRUKTUR ORGANISASI

BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KEPALA

Rooswandi Salem,M.Sos, MM

19770930 200312 1 007

Jabatan FungsionalSEKRETARIS

Abdul Salam, SE.MM

19791001 200312 1 007

19871229 201001 2 017 19820518 200804 1 001

19830117 200804 1 003

EKO HANDOYO

19870830 200604 1 006

Abdillah

Kasubbag Perencanaan Kasubbag Umpeg Kasubbag Inforlap

Siti Norliana,SE Reza Agus Riyandie,ST

Miftahul Ilmi, SE

Hamka. S.Sos

19810626 200701 1 014

Abdurrahman

NIPTT. 6810,1255

Ridha Hidayati

19860301 201001 2 032

Habiburrahman, SE

19780310 201001 1 012

KABID. ANGGARAN KABID AKUNTANSI KABID PERBENDAHARAAN KABID ASET

NIPTT. 6810,2750

Badarussalam,S.Sos

NIPTT. 6810,2726

Sisca

Kasubbid Penyusunan Anggaran Kasubbid Pelaporan & Akuntansi 2 Kasubbid Perbendaharaan Kasubbid Penata Usaha Aset Daerah

Henry Kesumajaya,SE Hj. Rika Anita Susanti, SE Adi Syarif, SE

Dedy Bodin,SE., MM Abdul Khaliq, SE Yovi Satria R, SH., MM. M.Risdianadi, S.Hut

19751231 200701 1 124 19751213 200312 1 006 19831113 200312 1 010 19801127 200701 1 011

Mila Safitri Agus Maulana,A.Md.

19750707 200903 2 005 19821203 201101 1 007

Syaifullah,SE Sriyadi Harli

19800124 201001 1 017 19800203 200908 2 001 19781226 201001 1 003

Rusnawati,S.Kom

1969319 201409 2 001

Hendra Wardani,SE.,MM Maimuna M,SE.,M.Ec.Dev. Isnawati, SE Dian Tri Hartono, SP

19780715 200701 1 027 19810507 200904 2 002 19850401 201001 2 037 19830120 200908 1 001

NIPPTT. 6810,1444 NIPTT. 6810,1538 NIPTT. 6810.1223

Rahmi Savitri

NIPTT. 6810,1004

Kasubbid Penyusunan Anggaran BLT,

Pembiayaan & PengendalianKasubbid Pelaporan & Akuntansi 1 Kasubbid Pengelolaan Kasda Kasubbid Anilisis Kebutuhan

Nova Hotma R.Simbolon,SE Muhammad Ridwan,ST

19810716 201409 1 003 NIPTT. 6810,1873 19870810 201504 1 002

Aminatun Zaetin Yayuk Dwi Puji Astuti, SE. Poniman

19770526 201409 2 001 19830920 201001 2 022 19820405 200903 1 008

NIPTT. 6810.1251

Muhammad Saleh

198770110 200701 1 016

Yayan Rostian

NIPTT. 6810.1564

Bau Rasnah

19790330 201409 2 002

Rifki Fahmi Fadhila

NIPTT. 6810,2729 NIPTT. 6810,

Kasubbid Pemanfaatan &

Pemeliharaan,

Erwin Novikar, S.Kom

19821105 200904 1 004

Langlang Buana

NIPTT. 6810.1089


1.3 TUGAS POKOK DAN TATA KERJA


Nomor 20 Tahun 2017 Tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan

Tata Kerja Unsur - Unsur Organisasi Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu, Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah mempunyai Tugas Menyusun dan

Melaksanakan Kebijakan Daerah dalam Bidang Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah.

Adapun fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah Kabupaten Tanah Bumbu adalah sebagai berikut :

a. penyusunan kebijakan teknis di bidang pengelolaan keuangan

dan aset daerah;

b. pelaksanaan tugas dukungan teknis di bidang pengelolaan

keuangan dan aset daerah;

c. pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

dukungan teknis di bidang pengelolaan keuangan dan aset

daerah;

d. pembinaaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang di bidang

pengelolaan keuangan dan aset daerah; dan

e. pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan

tugas dan fungsinya.


Nomor 20 Tahun 2017 Tentang Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan

Tata Kerja Unsur - Unsur Organisasi Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu tersebut di atas, maka uraian

tugas Unsur Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Tanah Bumbu adalah sebagai berikut :

a. merumuskan kebijakan teknis dibidang pengelolaan keuangan

dan aset daerah sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan oleh


Bupati berdasarkan Peraturan Perundang-undangan yang

berlaku;

b. menetapkan kebijakan teknis dibidang pengelolaan keuangan

dan aset daerah;

c. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,

pengawasandan pengaturan serta penyelenggaraan kegiatan

dibidang anggaran;

d. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,


dibidang perbendaharaan dan kas daerah;

e. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,

pengawasan dan pengaturan serta penyelenggaraan kegiatan

dibidang akuntansi dan pelaporan;

f. melaksanakan kebijakan, pembinaan, pengendalian,


dibidang aset;

g. melaksanakan koordinasi dan kerjasama dengan instansi yang

terkait;

h. mengkoordinasikan dan membina unit pelaksana teknis;

i. mengendalikan pengelolaan kegiatan ketatausahaan;

j. mengkoordinasikan pelaksanaan kegiatan jabatan Fungsional;

k. pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas; dan

l. melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai bidang

tugas.

Seperti dikemukakan di atas, bahwa Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu memiliki

unsur-unsur Organisasi terdiri dari Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah; Sekretariat; Bidang Anggaran; Bidang Akuntansi; Bidang

Perbendaharaan; Bidang Aset; dan Kelompok Jabatan Fungsional.


1.4 LANDASAN HUKUM

Sebagai dasar penyusunan Laporan Kinerja Tahunan Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bantul adalah

sebagai berikut :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan

Negara;

2. Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintah

Daerah sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan

Undang-undang Nomor 12 Tahun 2008;

3. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan

Keuangan Pemerintah Pusat dan Daerah;

4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Nasional;

5. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah;

6. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan

Penyusunan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah;

7. Peraturan Presiden Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;

8. Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1999

tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;

9. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang

Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah

diubah beberap kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam

Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman

Pengelolaan Keuangan Daerah;


10. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara

Nomor PER/20/M.PAN/5/2007 tentang Pedoman Umum

Penetapan Indikator Kinerja Utama;

11. Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan

Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis

Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas

Laporan Kinerja Instansi Pemerintah;

12. Peraturan Daerah Kabupaten Tanah Bumbu Nomor 17 Tahun

2016 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang

Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Tanah Bumbu Tahun 2016-

2021;

13. Peraturan Daerah Kabupaten Tanah Bumbu Nomor 19 Tahun 2016

tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kabupaten

Tanah Bumbu

14. Peraturan Bupati Tanah Bumbu Nomor 29 Tahun 2016 Tentang

Kedudukan, Tugas Pokok dan Struktur Organisasi Perangkat

Daerah Kabupaten Tanah Bumbu.

15. Peraturan Bupati Tanah Bumbu Nomor 20 Tahun 2017 tentang

Tugas Pokok, Fungsi, Uraian Tugas dan Tata Kerja Unsur-unsur

Organisasi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Tanah Bumbu.

1.5 KEADAAN PEGAWAI

Untuk menjalankan tugas pokok dan fungsi Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah didukung oleh Sumber Daya

Manusia yang dapat dilihat pada tabel dibawah ini :


Tabel 1.5.1 Jumlah Pegawai Yang Menduduki Jabatan

No Tingkat Pendidikan Jabatan

Struktural Formasi Terisi

1 Kepala Badan Eselon IIb 1 1

2 Sekretaris Eselon IIIa 1 1

3 Kepala Bidang Eselon IIIb 4 4

4 Kepala Sub Bagian/Bidang Eselon IVa 12 12

Jumlah 18 18

Tabel 1.5.2 Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenjang Pendidikan

NO TINGKAT PENDIDIKAN JUMLAH

1 Strata 2 9 orang

2 Strata 1 36 orang

3 D V - orang

4 Sarjana Muda / D III 3 orang

5 SMA 21 orang

6 SMP - orang

Jumlah 69 orang

Tabel 1.5.3 Jumlah Pegawai Berdasarkan Golongan

NO GOLONGAN JUMLAH

1 Golongan IV 2 orang

2 Golongan III 33 orang

3 Golongan II 9 orang

4 Golongan I - orang

5 Honorer 25 orang

Jumlah 69 orang


1.6 SARANA DAN PRASARANA

Sarana dan prasarana berupa mobilitas dan peralatan dan

mesin yang dipergunakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah berdasarkan kondisi per 31 Desember 2017 dapat

dilihat pada tabel berikut :

Tabel 1.6.1 Daftar Peralatan dan Mesin

Jenis Unit Jenis Unit Jeniss

Unit

1 2 3 4 5 6

Komputer PC 42 Meja Rapat 25 Alat Penghancur Kertas 5

Lap Top

52

Televisi 10 Proyektor 10

Printer 48 Handy Talk 4 Band Kas 10

Server 3 Generator 3 Hardisk 7

Kursi Putar 13 Meja Partisi Kursi Biasa 40

Monitor 3 Stabilizator 3 Kursi Rapat 25

Scanner 6 Meja Kerja 34 Lemari Arsip 3

AC 7 Kursi Kerja 34 GPS 8

Lemari Arsip 5 Jam Elektronik 3 Alat Mebeuler Lainnya 1

Mesin Penghitung Uang 1 Mesin Fotocopy 2 Mesin Absensi 1

Lemari Besi 5 Lemari Es 1 Rak Besi 3

Dispencer 7 Recorder 1 Pompa Air 1

Filling Besi 11 Faximile 2 Kompas 1

Kipas Angin

1

Mesin ketik

6 Sofa

1

Kursi Tamu

5

Kipas Angin

2 Papan Tulis

3

Sofware

1

Kamera

12 Laser Pointer

1

Viewer 2 Mesin Laminating 1 Sound system 1

Jeep 18 Mini Bus 39 Sepeda Motor 109

Truck 4 Micro Bus 6 Pick Up 12

Grader 1 Mobil Tinja 1 Mobil Pemadam 2

Buldozer 2 Wheel Exavator 3 Trailer 3

Station Wagon 1 Floating Exavator 2 Antena SHF 1

Plotter

2

UPS

13 Papan Pengumuman

1

J u m l a h 694


Selain Sarana dan prasarana diatas Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dalam melaksanakan

pelimpahan wewenang dan ketugasan dalam tata kelola keuangan

dan aset daerah sesuai dengan peraturan yang berlaku, efisien,

efektif, transparan, akuntabel, dan auditabel dalam rangka

meningkatkan kualitas laporan keuangan daerah Pemerintah

Kabupaten Tanah Bumbu menuju terwujudnya good governance

telah menggunakan sistem informasi manajemen daerah (SIMDA)

Keuangan Daerah yang dibangun oleh Badan Pengawasan

Keuangan dan Pembangunan (BPKP). Program Aplikasi SIMDA

Keuangan mulai Tahun 2012 telah dipergunakan oleh Pemerintah

Kabupaten Tanah Bumbu dalam pengelolaan keuangan daerah

secara terintegrasi melalui penganggaran, penatausahaan, akuntasi

dan pelaporan keuangan daerah.

Selain itu Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah,

juga memakai aplikasi SIMDA BMD dalam mengelola barang milik

daerah. SIMDA BMD ini juga merupakan aplikasi yang dibangun oleh

Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan yang

dipergunakan mulai Tahun 2012.

Gambar 1.6.1

Aplikasi SIMDA Keuangan


Dalam melaksanakan pengelolaan gaji PNS/CPNS

di lingkungan Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu sejak Tahun 2015

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah

mempergunakan aplikasi Sistem Informasi Pengelolaan Gaji Pegawai

Negeri Sipil. Penggunaan aplikasi tersebut setelah dilaksanakan

perjanjian Kerja sama antara PT TASPEN (Pesero) dengan

Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu.

Gambar 1.6.3

Aplikasi Sistem Informasi Gaji

Gambar 1.6.2

Aplikasi SIMDA BMD


Selanjutnya Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

bekerja sama dengan Bank Kalsel telah melakukan inovasi baru

dengan melakukan pengembangan Aplikasi Sistem SP2D Online. Pada

Sistem SP2D Online, proses pencairan SP2D langsung melalui aplikasi

dan kontrol informasi keuangan dengan menggunakan browser.

Informasi keuangan dapat di akses secara cepat dan akurat

sehingga dapat menghemat waktu serta mengurangi resiko

pembatalan berkas SP2D yg dikarenakan adanya kesalahan nomor

rekening atau nama rekening tujuan.

1.7 SISTEMATIKA PENULISAN

Laporan Kinerja Tahunan Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah disusun berdasarkan sistematika yang diatur dalam

Lampiran II Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur

Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 sebagai berikut :

Bab I Pendahuluan

Pada bab ini disajikan penjelasan umum Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

Gambar 1.6.4

Aplikasi Sistem SP2D Online


Bab II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja

Pada bab ini disajikan beberapa hal penting terkait

ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah tahun 2017.

Bab III Akuntabilitas Kinerja

Pada bab ini disajikan capaian kinerja Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah untuk setiap pencapain kinerja

sasaran strategis sesuai dengan hasil pengukuran kinerja dan

realisasi anggaran yang digunakan dan telah digunakan

untuk tercapainya kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Daerah.

Bab IV Penutup

Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian

kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

Lampiran.


BAB II

PERENCANAAN DAN PERJANJIAN KINERJA

2.1 VISI

Pengelolaan Keuangan yang Baik mengandung maksud

mampu mewujudkan pengelolaan keuangan yang efisien,

transparan, akuntabel, tertib dan disiplin dalam batasan

perundang-undangan yang berlaku. Penetapan Visi tersebut

merupakan perwujudan cita-cita dalam rangka Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah guna penyelenggaraan pemerintahan

dan pembangunan di Kabupaten Tanah Bumbu, agar dapat

berjalan dinamis dan tercapai dalam kurun waktu 5 (lima) Tahun

kedepan.

Definisi visi adalah rumusan umum mengenai keadaan

yang diinginkan pada akhir periode perencanaan, untuk

mewujudkan satu sasaran yang mungkin dicapai dalam jangka

waktu tertentu.

Adapun Visi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah Kabupaten Tanah Bumbu periode 2016-2020 adalah :

2.2 MISI

Misi adalah landasan Strategis dalam mencapai tujuan

organisasi yang secara bersama-sama akan diusahakan terwujud

oleh seluruh komponen organisasi. Atas dasar itu semua, maka

“TERWUJUDNYA SISTEM PENGELOLAAN KEUANGAN

DAERAH YANG TERTIB TRANSPARAN DAN

AKUNTABEL”


sesuai visi, tugas pokok dan fungsi serta kewenangan yang ada

maka ditetapkan Misi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah adalah :

1. Mewujudkan system pengelolaan keuangan daerah yang

akuntabel berdasarkan standar akuntansi pemerintah

2. Mewujudkan tertib administrasi pengelolaan BMD berdasarkan

aturan yang berlaku

2.3 TUJUAN DAN SASARAN

Tujuan dan Sasaran adalah tahap perumusan sasaran strategis

yang menunjukkan tingkat prioritas tertinggi dalam perencanaan

pembangunan jangka menengah daerah yang selanjutnya akan

menjadi dasar penyusunan kerangka kerja SKPD selama lima tahun.

TUJUAN

Tujuan adalah pernyataan-pernyataan tentang hal-hal

yang perlu dilakukan untuk mencapai visi, melaksanakan misi,

memecahkan permasalahan, dan menangani isu trategis

daerah yang dihadapai. Rencana Strategis Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu

mempunyai tujuan yaitu :

1. Meningkatkan kualitas system pengelolaan keuangan daerah

berdasarkan SAP berbasis akrual

2. Mengoptimalkan ketepatan waktu penyerapan belanja

pemerintah daerah

3. Meningkatkan kualitas pengelolaan BMD

Secara lengkap tujuan dapat dilihat pada tabel dibawah ini :


SASARAN

Sasaran adalah hasil yang diharapkan dari suatu tujuan

yang diformulasikan secara terukur, spesifik, mudah dicapai,

Dalam mewujudkan tujuan suatu oraganisasi diperlukan sasaran

yang terarah agar komponen dalam satu organisasi memahami

sasaran yang akan dicapai dalam mewujudkan suatu tujuan

perlu ditetapkan strategi berupa kegiatan dan program. Sasaran

yang hendak dicapai di Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah adalah :

1. Meningkatnya kualitas sistem pengelolaan keauangan daerah

yang transparan dan akuntabel

2. Meningkatnya kualitas sistem pengelolaan keauangan daerah

berdasarkan SAP berbasis akrual.

3. Ketepatan waktu penyerapan anggaran belanja pemerintah

daerah sesuai alokasi anggaran kas.

TUJUAN INDIKATOR

TUJUAN

SATUAN TARGET

AWAL

(2015)

AKHIR

(2021)

Meningkatkan

kualitas sistem

pengelolaan

keuangan daerah

berdasarkan SAP

berbasis akrual

Peningkatan

kualitas sistem

pengelolaan

keuangan

daerah

berdasarkan SAP

berbasis akrual

1=WTP

2=WDP

3= TW

4=TMP

1 1

Mengoptimalkan

ketepatan waktu

penyerapan

belanja

pemerintah

daerah

Optimalisasi

penyerapan

belanja

pemerinath

daerah

% 84,63 92,85

Meningkatkan

kualitas

pengelolaan BMD

Meningkatnya

kualitas

pengelolaan

BMD

% 56,20 65,62


4. Tersajinya data BMD dengan akurat.

Secara lengkap sasaran dapat dilihat pada tabel dibawah ini :

SASARAN INDIKATOR

SASARAN SATUAN

KONDISI

AWAL

(TAHUN

2015)

TARGET SASARAN KINERJA

2016 2017 2018 2019 2020 2021

Meningkatnya

kualitas sistem

pengelolaan

keauangan

daerah yang

transparan

dan akuntabel

Opini BPK

atas LKPD thn

–n

1=WTP;

2=WDP;

3=TW;

4=TMP 1 1 1 1 1 1 1

Meningkatnya

kualitas sistem

pengelolaan

keauangan

daerah

berdasarkan

SAP berbasis

akrual

Persentase

SKPD yg telah

menerapkan

SAP % 100 100 100 100 100 100 100

Ketepatan

waktu

penyerapan

anggaran

belanja

pemerintah

daerah sesuai

alokasi

anggaran kas

Persentase

ketepatan

waktu

penyerapan

belanja

pemerintah

daerah

% 84,63 86,00 87,37 88,74 90,11 91,48 92,85

Tersajinya data

BMD dengan

akurat

Persentase

keakuratan

data BMD % 56,20 57,77 59,34 60,91 62,48 64,05 65,62

2.4 INDIKATOR KINERJA UTAMA

Indikator Kinerja Utama adalah ukuran keberhasilan dari suatu

tujuan dan sasaran strategis operasional. Setiap instansi pemerintah

wajib merumuskan Indikator Kinerja Utama sebagai suatu prioritas

program dan kegiatan yang mengacu pada sasaran strategis dalam

RPJMD dan RENSTRA Satuan Kerja Perangkat Daerah. Oleh karena itu

Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah menetapkan 4

(empat) Indikator Kinerja Utama sebagai berikut :


1. Opini BPK atas LKPD thn -n

2. Persentase ketepatan waktu penyerapan belanja pemerintah

3. Persentase Ketepatan Waktu Penyerapan Belanja Pemerintah

Daerah

4. Persentase keakuratan data BMD

Secara lengkap sasaran dapat dilihat pada dibawah ini :

INDIKATOR KINERJA UTAMA (IKU)


TUJUAN SASARAN

INDIKATOR

KINERJA

UTAMA

FORMULASI SUMBER

DATA

PENANGGUNG

JAWAB

Meningkatkan

kualitas sistem

pengelolaan

keuangan

daerah

berdasarkan SAP

berbasis akrual

Meningkatnya

kualitas sistem

pengelolaan

keauangan

daerah yang

transparan

dan

akuntabel

Opini BPK

atas LKPD thn

n-1

Opini BPK RI atas

LKPD Tahun N-1

(1=WTP; 2=WDP;

3=TW dan 4=TMP)

BPKAD BPKAD

Meningkatkan

kualitas sistem

pengelolaan

keuangan

daerah

berdasarkan

SAP berbasis

akrual

Persentase

SKPD yang

telah

menerapkan

SAP

Jumlah SKPD

yang

menerapkan SAP

dibagi jumlah

SKPD dikali 100%

BPKAD BPKAD

Mengoptimalkan

ketepatan waktu

penyerapan

belanja

pemerintah

daerah

Ketepatan

waktu

penyerapan

anggaran

belanja

pemerintah

daerah sesuai

alokasi

anggaran kas

Persentase

ketepatan

waktu

penyerapan

belanja

pemerintah

daerah

Realisasi belanja

daerah semester I

dibagi alokasi

belanja daerah

semester I

berdasarkan

anggaran kas

dikali 100%

BPKAD BPKAD

Meningkatkan

kualitas

pengelolaan

BMD

Tersajinya

data BMD

dengan

akurat

Persentase

keakuratan

data BMD

Jumlah aset yang

terinventarisir

dibagi jumlah

aset keseluruhan

dikali 100%

BPKAD BPKAD


2.5 STRATEGI DAN KEBIJAKAN

Strategi adalah cara-cara dalam mengoperasionalkan tujuan

dan sasaran yang telah ditetapkan. Strategi yang baik adalah

penjabaran dari tujuan dan sasaran yang hendak dicapai dengan

mempertimbangkan kondisi lingkungan yang obyektif.

Strategi yang dilaksanakan oleh Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah antara lain:

1. Penerapan SAP berbasis akrual dalam tata kelola keuangan

daerah,

2. Terintegrasi pengelolaan BMD dengan pemanfaat teknologi

informasi,

3. Inventarisasi dan verifikasi barang milik daerah,

4. Meningkatnya komitmen dan konsistensi semua pihak terkait proses

pengelolaan anggaran belanja daerah.

Kebijakan adalah pedoman yang wajib dipatuhi dalam

melakukan tindakan untuk melaksanakan strategi yang dipilih, agar

lebih terarah dalam mencapai tujuan dan sasaran. Kebijakan yang

dilaksanakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

antara lain :

1. Meningkatkan mutu SDM pengelola keuangan dan aset daerah,

2. Terlaksananya pengelolaan barang milik daerah dengan Simda

BMD,

3. Meningkatkan SDM pengelola barang milik daerah,

4. Evaluasi dan pengawasan terhadap penyerapan belanja daerah

di seluruh SKPD,

5. Ketepatan penyerapan belanja daerah di seluruh SKPD sebagai

salah satu unsur penialain evaluasi kinerja SKPD.


2.6 PROGRAM DAN KEGIATAN

Program merupakan himpunan beberapa kegiatan nyata,

sistematis dan terpadu yang dilaksanakan oleh satu atau beberapa

instansi Pemerintah dalam rangka kerjasama dengan masyarakat

guna mencapai tujuan dan sasaran yang ditetapkan.

Program dan kegiatan berjumlah 6 macam program dan 33

macam kegiatan, Untuk lebih jelasnya dapat dilihat sebagai berikut :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

1. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

2. Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan

kendaraan dinas/operasional

3. Penyediaan jasa administrasi keuangan

4. Penyediaan jasa kebersihan kantor

5. Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja

6. Penyediaan alat tulis kantor

7. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

8. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor

9. Penyediaan makanan dan minuman

10. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah

11. Penyediaan Jasa Tenaga Non PNS *)

12. Rapat - Rapat Koordinasi Dalam Daerah *)

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

13. Pembangunan Gedung Kantor

14. Pengadaan Kendaraan dinas/operasional

15. Pemeliharaan Rutin / Berkala Gedung Kantor

16. Pemeliharaan Rutin / Berkala Mobil Jabatan

17. Pemeliharaan Rutin / Berkala Kendaraan Dinas /

Operasional

18. Pemeliharaan Rutin / Berkala Perlengkapan Gedung

Kantor

19. Pemeliharaan Rutin / Berkala Peralatan / Perlengkapan

Kantor

3. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan

Capaian Kinerja dan Keuangan

20. Koordinasi Pengelolaan dan Pelaporan Transfer Dana

bagi Hasil dan Lainnya


4. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan

Keuangan Daerah

21. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang

APBD

22. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang

Perubahan

APBD

23. Penyusunan Besaran Uang Persediaan SKPD

24. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang

Penjabaran Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD

25. Bimbingan Teknis Implementasi Regulasi tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah

26. Penyusunan Pedoman APBD

5. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Aset

Daerah

27. Asistensi Penyusunan RKBU dan RKPBU

28. Penghapusan Barang Milik Daerah

2.7 RENCANA TARGET KINERJA TAHUN ANGGARAN 2017

Rencana Kinerja Tahunan merupakan dokumen

perencanaan tahunan yang sifatnya lebih teknis dan operasional dari

pada Rencana Strategis (RENSTRA). Komponen-komponen yang

terkandung Rencana Strategis (RENSTRA) seperti visi, misi, tujuan dan

sasaran serta program yang bersifat umum dan target-target yang

hendak dicapai harus dijabarkan dalam Rencana Kinerja Tahunan.

Kemudian dikaitan dengan Kebijakan Pemerintah Daerah Kabupaten

Tanah Bumbu dan dijabarkan kedalam usulan kegiatan-kegiatan

teknis dan kegiatan-kegiatan administrasi umum.

Sesuai dengan Rencana Strategis Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Tanah Bumbu pada Tahun

2017 mempunyai 5 program dan 28 kegiatan. Setiap program dan

kegiatan memiliki beberapa indikator kinerja. Tidak semua indikator

tersebut belum tentu dapat tercapai pada setiap tahunnya. Kebijakan


umum, skala prioritas, dan keterbatasan dana adalah hal-hal yang

mengakibatkan beberapa kegiatan yang tidak dapat terlaksana. Hal

ini berpengaruh pula pada pencampaian indikator kinerja sasaran.

Indikator kinerja hanya dapat diukur bila dalam tahun tersebut

terdapat kegiatan yang mengarah pada pencapaian kinerja

tersebut. Agar dapat diukur terlebih dahulu harus ditetapkan target

indikator sasaran yang akan dicapai, dan selanjutnya disajikan

kedalam Rencana Kinerja Tahunan. Hasil pengukuran indikator inilah

yang akan menggambarkan kegagalan atau keberhasilan suatu

instansi.

Untuk Tahun 2017 Rencana Kinerja Tahunan Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah diuraikan dalam target

indikator- indikator kinerja yang hendak dicapai. Demikian pula

terhadap kegiatan, target kinerjanya dirinci menjadi indikator

masukan, keluaran dan hasil dari kegiatan.

Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada lampiran Rencana

Kinerja Tahun 2017 (data terlampir).

2.8 RENCANA AKSI

Rencana aksi merupakan rencana kegiatan yang disusun

secara terjadwal dalam rangka pencapaian target kinerja yang telah

ditetapkan dalam penetapan kinerja. Rencana aksi digunakan

sebagai acuan dalam pelaksanaan monitoring terhadap pencapaian

target kinerja sesuai jadwal yang waktu yang telah ditetapkan. Untuk

lebih jelasnya dapat dilihat pada lampiran Rencana Aksi Tahun 2017

(data terlampir).


BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

3.1 CAPAIAN KINERJA

Penyusunan Penetapan dan pelaporan Akuntabilitas Kinerja

Instasi Pemerintah diidentifikasi dengan beberapa jenis indikator

kinerja, yaitu masukkan (input), keluaran (output), hasil (outcome),

benefit dan impact. Analisis capaian kinerja tergambar dalam proses

pengukuran kinerja dilakukan dengan penetapan indikator pada

setiap kegiatan, untuk sementara diukur indikator kegiatan paling

tidak berupa input, output dan outcome.

Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang pelaporan

keuangan dan kinerja instasi pemerintah, dalam ketentuan umumnya

diuraikan bahwa kinerja adalah keluaran/hasil dari kegiatan atau

program yang hendak dicapai atau telah dicapai sehubungan

dengan penggunaan anggaran dengan kualitas dan kuantitas terukur

dan untuk laporan kinerja merupakan ikhtisar yang menjelaskan

secara ringkas dan lengkap tentang capai kinerja yang disusun

berdasarkan rencana kerja yang ditetapkan dalam rangka

pelaksanaan APBD.

Penerapan indikator kinerja khususnya bagi kegiatan dari

Biaya Langsung (paket proyek) dituangkan/tersaji pada formulir

Rencana Kinerja Tahunan (Form PK) yang dilanjutkan dengan

menggunakan formulir Pengukuran Kinerja Kegiatan (form RKT) dan

hingga formulir Pengukuran Kinerja Sasaran (form PK) adalah seperti

pada lembar lampiran.

Sedangkan untuk pelaksanaan dari kegiatan rutin (Biaya

Tidak Langsung), pada Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah pengukuran kinerja tersaji dalam suatu matrik realisasi capaian


sasaran dari kegiatan rutin. Hal ini dengan mengacu pada lembar

Perencanaan Strategis (RENSTRA) lima tahunan/Program Jangka

Menengah (2016 - 2021) yang dibenarkan ke dalam alokasi anggaran

tahun berjalan yakni tahun anggaran 2017.

Kriteria pengukuran kinerja yang digunakan adalah target

kinerja sasaran yang ditetapkan setiap tahunnya. Target kinerja

tersebut merupakan komitmen dari pimpinan dan seluruh anggota

organisasi. Setiap akhir tahun, target kinerja akan dibandingan

dengan realisasinya, sehingga diketahui celah kinerja. Celah kinerja ini

kemudian dianalisis untuk diketahui penyebab ketidak berhasilan, jika

ada dan selanjutnya terhadap kekurangan yang terjadi akan

ditetapkan untuk peningkatan kinerja dimasa datang.

Pengukuran kinerja Pemerintah Kabupaten Tanah Bumbu

terletak pada seberapa jauh capaian masing-masing indikator yang

telah ditetapkan. Hasil pengukuran kemudian dapat kategorisasikan

pencapaian kinerja ke dalam empat kategori sebagai berikut :

Urutan Rentang Capaian Kategori

I

II

Sama dengan atau lebih dari 91%

81 % s/d 90 %

Sangat Baik

Baik

III 61% s/d 80 % Cukup

IV Kurang dari atau sama dengan 60 % Kurang

3.2 EVALUASI DAN ANALISIS CAPAIAN KINERJA

Berikut ini akan disajikan evaluasi dan analisis capaain kinerja

atas sasaran strategis Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah.


Opini BPK atas LKPD Tahun n-1

Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah dilaksanakan

oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah selaku

Pejabat Pengelola Keuangan Daerah. Laporan Keuangan

Pemerintah Daerah terdiri dari Neraca, Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas dan

Catatan atas Laporan Keuangan dan Laporan Keuangan seluruh

SKPD yang disampaikan kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah

dalam rangka pertanggung jawaban pelaksanaan APBD.

Selanjutnya Laporan Keuangan Pemerintah Daerah disampaikan

ke Badan Pemeriksa Keuangan paling lambat 3 (tiga) bulan,

setelah pelaksanaan APBD. Laporan Hasil Pemeriksaan (LHP) atas

Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Kabupaten Tanah Bumbu

mulai Tahun 2014 sampai dengan sekarang mendapat Opini Wajar

Tanpa Pengecualian dengan paragraf penjelas. Ini menunjukkan

Laporan Keuangan Pemerintah Daerah menyajikan kewajaran

informasi seseuai Standar Akuntansi Pemerintah, kecukupan

pengungkapan, kepatuhan terhadap peraturan perundang-

undangan serta efektifitas sistem pengendalian intern.

Tabel. 3.2.1

Target dan Realisasi Indikator Kinerja

Opini BPK atas LKPD Tahun n-1

IKU Capaian

Tahun n-1

Tahun 2017 Target

Akhir

RPJMD s.d

tahun 2020

Realisasi

Capaian

Kinerja

RPJMD s.d

tahun 2020

Target Realisasi Realisasi %

Opini BPK atas

LKPD (1=WTP;

2=WDP; 3=TW

dan 4=TMP)

1 = WTP 1 = WTP 1 = WTP 100 % 1 = WTP 100%

Meningkatnya kualitas sistem pengelolaan keuangan

daerah yang transparan dan akuntabel SASARAN I


Perbandingan capaian kinerja terhadap capaian kinerja tahun

sebelumnya sebagai berikut :

Tabel 3.2.2

Perbandingan Capaian Kinerja Terhadap Capaian Tahun Sebelumnya

No Indikator Kinerja Capaian Kinerja

Tahun 2016 Tahun 2017

1. Opini BPK atas LKPD Tahun n-1 1=WTP 1=WTP

Tahun 2016 opini BPK atas LKPD mendapatkan WTP dan tahun 2017

opini BPK atas LKPD mendapatkan WTP.

Perbandingan capaian kinerja terhadap target Renstra 2021

Tabel 3.2.3

Perbandingan Capaian Kinerja Terhadap Target Renstra Tahun 2021

No Indikator Kinerja Realisasi s.d

Tahun 2017

Target Akhir

Renstra Tahun

2021

1. Opini BPK atas LKPD Tahun n-1 1=WTP 1=WTP

Pada tahun 2017 Kabupaten Tanah Bumbu mendapatkan opini

atas LKPD dari BPK adalah WTP dan untuk target sampai dengan

akhir tahun Renstra 2021 adalah WTP untuk opini dari BPK terhadap

LKPD.


Persentase SKPD yang telah Menerapkan SAP

Penyusunan laporan keuangan daerah adalah menyajikan

informasi mengenai posisi keuangan, realisasi anggaran, posisi arus

kas dan kinerja keuangan suatu entitas pelaporan yang

bermanfaat bagi kinerja keuangan dalam membuat dan

mengevaluasi keputusan mengenai alokasi sumber daya.

Laporan keuangan daerah yang disusun tersebut dilaksanakan

dengan cara menggabungkan laporan-laporan keuangan yang

disusun oleh seluruh etintas akuntansi atau seluruh SKPD yang

terdiri dari laporan Neraca, Laporan Realisasi Anggaran, Laporan

Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan atas

Laporan Keuangan. Entitas akuntansi atau SKPD sebagai

pengguna anggaran berkewajiban menyelenggarakan

akuntansi dan menyampaikan laporan keuangan sehubungan

dengan anggaran yang dikelolanya kepada etintas pelaporan.

Adapun laporan keuangan yang dikirim setiap bulan oleh etintas

akuntansi adalah neraca dan laporan SPJ (Surat

Pertanggungjawaban) fungsional. Neraca yang disusun oleh

seluruh entitas akuntansi diteliti kembali oleh Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah dengan membandingkan antara

neraca dengan data dari Simda Keuangan Daerah dan data

yang dibuat oleh pengurus barang. Capaian indikator kinerja

persentase SKPD yang telah menerapkan Standar Akuntansi

Pemerintah (SAP) telah memenuhi target yang ditetapkan

dengan tingkat capaian 100%, yaitu sebagai berikut:

SASARAN II Meningkatkan kualitas sistem pengelolaan

keuangan daerah berdasarkan SAP berbasis akrual


Tabel. 3.2.4


Persentase SKPD yang menerapkan SAP

IKU Capaian

Tahun n-1

Tahun 2017

Target Akhir

RPJMD s.d

tahun 2020

Realisasi

Capaian

Kinerja

RPJMD s.d

tahun 2020

Target Realisasi Realisasi

%

Persentase SKPD

yang menerapkan

SAP

100 100 100 100 % 100 100%

Capaian atas indikator kinerja persentase SKPD yang menerapkan

Standar Akuntansi Pemerintah telah sesuai target, karena di Tahun

2017 Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah

melaksanakan Kegiatan Pelatihan Penyusunan Laporan

Keuangan Barbasis SAP kepada seluruh Tenaga Akuntansi di SKPD

sehingga penyusunan laporan keuangan telah sesuai Standar

Akuntansi Pemerintah.



Tabel 3.2.5




1. Persentase SKPD yang telah

Menerapkan SAP

100 % 100 %

SKPD yang telah menerapkan SAP dalam penyusunan laporan

keuangan SKPD Tahun 2016 dan 2017 telah mencapai 100%.



Tabel 3.2.6



Tahun 2017

Target Akhir

Renstra Tahun

2021

1. Persentase SKPD yang telah

Menerapkan SAP

100 % 100 %

SKPD yang telah menerapkan SAP dalam laporan keuangannya

sampai dengan tahun 2017 telah mencapai 100%. Untuk

perbandingan capaian terhadap target renstra 2021 adalah 100%

juga.


Persentase Ketepatan Waktu Penyerapan Belanja Pemerintah

Daerah

Indikator ini menunjukkan baik tidaknya perencanaan yang

dibuat oleh SKPD dalam penyerapan anggaran belanja daerah

khususnya penyerapan belanja langsung, karena penyerapan

belanja langsung oleh SKPD yang sesuai dengan dengan alokasi

yang diatur dalam anggaran kas menunjukkan perencanaan

yang baik dimana kegiatan-kegiatan dilaksanakan oleh SKPD

sesuai dengan jadwal atau alokasi penarikan dana yang

tercatum dalam masing-masing DPA SKPD. Tahun 2017

penyerapan belanja pemerintah daerah per semester dapat

dilihat pada tabel dibawah ini.

Tabel. 3.2.7

Rencana dan Realisasi Belanja per semester

No Uraian Semester Realisasi Persentase %

I II I II I II

1 Belanja Tidak

Langsung 523,253,184,634.74 145,350,050,605.78 343,870,613,366.00 296,358,506,978.00 65,72 203,89

2 Belanja Langsung 496,892,856,981.00 242,729,302,810.00 243,447,644,780.00 432,193,342,000.00 48,99 178,06

Tahun 2017 realisasi penyerapan anggaran belanja daerah

sebesar 93,44 % atau anggaran belanja daerah sebesar

Rp.1,408,225,394,981.52 terealisasi sebesar Rp.1,315,870,107,124.00.

Dari target indikator persentase ketepatan waktu penyerapan

belanja pemerintah daerah sebesar 87,37 % sudah melebihi 100%.

Lihat tabel berikut ini :

SASARAN III Ketepatan waktu penyerapan anggaran belanja

pemerintah daerah sesuai alokasi anggaran kas


Tabel. 3.2.8


Persentase ketepatan waktu penyerapan belanja pemerintah daerah

IKU Capaian

Tahun n-1

Tahun 2017

Target Akhir

RPJMD s.d

tahun 2020

Realisasi

Capaian

Kinerja RPJMD

s.d tahun

2020


%

Persentase

ketepatan waktu

penyerapan

belanja

pemerintah

daerah

86,00 87,37 93,44 100 100 100



Tabel 3.2.9




1. Persentase Ketepatan Waktu

Penyerapan Belanja

Pemerintah Daerah

100 % 100 %


Tabel 3.2 10



Tahun 2017

Target Akhir

Renstra Tahun

2021

1. Persentase Ketepatan Waktu

Penyerapan Belanja

Pemerintah Daerah

100 % 100 %


Persentase keakuratan data BMD

Dalam rangka mendapatkan data aset yang akurat Badan

Pengelolaan Keuangan Daerah telah melaksanakan Kegiatan

Bimbingan Teknis Permendagri No 19 Tahun 2016 tentang

Pedoman Pengelolaan Barang Milik Daerah dan penatausahaan

aset daerah yang terdiri dari pembukuan, inventarisasi dan

pelaporan. Laporan Barang Milik Daerah tahun 2017 yang disusun

dengan menggabungkan seluruh laporan aset SKPD dapat pada

tabel dibawah ini :

Tabel. 3.2.11

Data Aset Daerah berdasarkan KIB A-F

No Uraian Jumlah (Rp)

1 KIB A (Tanah) 804.019.543.507.59

2 KIB B (Peralatan dan Mesin) 329.308.778.701.06

3 KIB C (Gedung dan Bangunan) 470.474.048.379.04

4 KIB D (Jalan, Irigasi dan Jaringan) 1.634.979.804.576.22

5 KIB E (Aset Tetap Lainnya) 107.402.970.510.35

6 KIB F (Kontruksi dalam pengerjaan) 25.177.425.690.00

J u m l a h 3.361.362.571.364.26

Capaian atas indikator kinerja persentase keakuratan data Barang

Milik Daerah sudah memenuhi target 100% dari target yang

ditetapkan 59,34%. Hal ini disebabkan sudah tertibnya SKPD dalam

pengelolaan barang milik daerah atas pencatatan dan

pelaporan KIB secara baik dan benar. Berikut tabel capaian

kinerja persentase keakuratan data barang milik daerah.

SASARAN IV Tersajinya data BMD dengan akurat


Tabel. 3.2.12


Persentase keakuratan data barang milik daerah

IKU Capaian

Tahun n-1

Tahun 2017

Target Akhir

RPJMD s.d

tahun 2020

Realisasi

Capaian

Kinerja RPJMD

s.d tahun

2020


%

Persentase

keakuratan data

milik daerah

56,20 57,77 57,77 100 65,62 100



Tabel 3.2.13




1. Persentase keakuratan data

BMD

100 % 100 %

Berdasarkan tabel di atas dapat dilihat bahwa capain indikator

kinerja sasaran BPKAD dalam hal mempertahankan pengeloaan

aset daerah secara transparan dan akuntabel sebesar 100% dari

target yang ditetapkan pada Tahun 2016 sebesar 37,40%

Sedangkan capaian indikator kinerja Tahun 2017 sebesar 100% dari

target yang ditetapkan 59,34% dari kegiatan Bimtek Implementasi

Regulasi tentang pedoman keuangan daerah.



Tabel 3.2.14



Tahun 2017

Target Akhir Renstra

Tahun 2021

1. Persentase keakuratan

data BMD

100 % 100 %

Berdasarkan tabel diatas dapat dilihat bahwa capaian kinerja

terhadap target Restra 2021 akan tercapai 100% dari target yang

ditetapkan sebesar 65,62%. Dengan terus melakukan peningkatan

pengelolaan barang milik daerah dan ini terlihat pada

pencampaian target kinerja sebesar 100% yang diterapkan dari

target yang ditetapkan 59,34% pada tahun 2017.

3.2 REALISASI ANGGARAN

Anggaran Belanja Program dan Kegiatan Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset Daerah Tahun Anggaran 2017 seluruhnya

bersumber dari Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD)

Kabupaten Tanah Bumbu. Total anggaran Belanja BPKAD pada

Anggaran Perubahan 2017 sebesar Rp. 280.751.508.721,52. Dari seluruh

anggaran belanja yang direncanakan, realisasi serapan anggaran

sebesar Rp.276.216.543.885,00 atau sebesar 98,38% dari total anggaran

sehingga terdapat sisa anggaran sebesar Rp.4.534.964.836,52,- (1,62%).

Untuk memperoleh gambaran yang lebih jelas terhadap

realisasi anggaran Program dan Kegiatan Badan Pengelolaan

Keuangan dan Aset daerah dapat dilihat pada tabel berikut :


Realisasi Anggaran

Program dan Kegiatan BPKAD Tahun Anggaran 2017

Program/Kegiatan Anggaran Setelah

Perubahan

Realisasi

Sisa Pagu Jumlah %

BELANJA

Belanja Tidak Langsung 232,637,624,821.52 230,733,123,170.00 99.18% 1,904,501,651.52

Belanja Langsung

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

453,653,000.00 221,348,109.00 48.79% 232,304,891.00

Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional

594,200,000.00 569,908,200.00 95.91% 24,291,800.00

Penyediaan jasa administrasi keuangan 16,525,128,000.00 16,226,610,660.00 98.19% 298,517,340.00

Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor 0.00 - 0.00% -

Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja 39,900,000.00 38,165,000.00 95.65% 1,735,000.00

Penyediaan alat tulis kantor 159,137,900.00 158,590,500.00 99.66% 547,400.00

Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 76,350,000.00 76,350,000.00 100.00% -

Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor 1,363,547,000.00 1,111,904,080.00 81.54% 251,642,920.00

Penyediaan makanan dan minuman 37,800,000.00 37,380,000.00 98.89% 420,000.00

Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar

Daerah 9,363,800,000.00 9,275,813,108.00 99.06% 87,986,892.00

Penyediaan Jasa Tenaga Non PNS *) 1,634,850,000.00 1,399,624,850.00 85.61% 235,225,150.00

Rapat - Rapat Koordinasi Dalam Daerah *) 72,150,000.00 57,300,000.00 79.42% 14,850,000.00

Program Peningkatan Sarana dan

Prasarana Aparatur

Pembangunan Gedung Kantor 228,700,000.00 180,460,000.00 78.91% 48,240,000.00

pengadaan Kendaraan dinas/operasional 11,760,065,000.00 11,638,517,750.00 98.97% 121,547,250.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala Gedung Kantor 311,700,000.00 301,098,000.00 96.60% 10,602,000.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala Mobil Jabatan 638,550,000.00 499,503,599.00 78.22% 139,046,401.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala Kendaraan Dinas/Operasional

3,173,750,000.00 2,397,141,715.00 75.53% 776,608,285.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala Perlengkapan

Gedung Kantor 83,000,000.00 - 0.00% 83,000,000.00

Pemeliharaan Rutin /Berkala Peralatan /

Perlengkapan Kantor 7,000,000.00 6,960,000.00 99.43% 40,000.00

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan

Keuangan

Koordinasi Pengelolaan dan Pelaporan Transfer Dana bagi Hasil dan Lainnya

103,680,000.00 85,380,000.00 82.35% 18,300,000.00

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah

tentang APBD 221,000,000.00 191,036,500.00 86.44% 29,963,500.00

Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah

tentang Perubahan APBD 205,625,000.00 186,760,000.00 90.83% 18,865,000.00

Penyusunan Besaran Uang Persediaan SKPD 10,060,000.00 10,060,000.00 100.00% -

Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang

Penjabaran Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD

162,968,000.00 151,830,000.00 93.17% 11,138,000.00

Bimbingan Teknis Implementasi regulasi tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah 572,160,000.00 444,727,894.00 77.73% 127,432,106.00

Penyusunan pedoman APBD 61,000,000.00 13,050,000.00 21.39% 47,950,000.00

Program Peningkatan dan Pengembangan

Pengelolaan Asset Daerah

Asistensi Penyusunan RKBU dan RKPBU 122,950,000.00 114,820,000.00 93.39% 8,130,000.00

Penghapusan Barang Milik Daerah 131,160,000.00 89,080,750.00 67.92% 42,079,250.00

Jumlah 280,751,508,721.52 276,216,543,885.00 98.38% 4,534,964,836.52


Adapun Program dan Kegiatan yang mendukung capaian

target kinerja sasaran adalah sebagai berikut :

1. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

Daerah

a. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang

APBD dengan pagu anggaran sebesar Rp. 221.000.000,00,- dan

realisasi kinerja mencapai 100 %.

Realisasi kinerja kegiatan sudah sesuai dengan target yang

diinginkan.

b. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang

Perubahan APBD dengan pagu anggaran sebesar

Rp. 205.625.000,00,- dan realisasi kinerja mencapai 100 %.

c. Kegiatan Penyusunan Besaran Uang Persediaan SKPD dengan

pagu anggaran Rp. 10.060.000,- dan realisasi kinerja mencapai

100 %.

d. Kegiatan Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang

Penjabaran Pertanggung Jawaban Pelaksanaan APBD dengan

pagu anggaran Rp. 162.968.000,- dan realisasi kinerja mencapai

100 %.

e. Kegiatan Bimtek Implementasi Regulasi tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah dengan Pagu anggaran sebesar

Rp. 572.160.000,- dengan capaian kinerja mencapai 100 %.

Realisasi kinerja kegiatan sudah sesuai dengan kebutuhan yang

ada untuk pelaksanaan Bimtek.

f. Kegiatan Penyusunan Pedoman APBD dengan Pagu Anggaran

sebesar Rp.61.000.00,00 dengan capaian kinerja mencapai 100 %

Realisasi kinerja kegiatan sudah sesuai dengan kebutuhan riel

yang ada.


2. Program Peningkatan dan Pengembangan Sistem Pelpaoran

Capaian Kinerja dan Keuangan

a. Kegiatan Koordinasi Pengelolaan dan Pelaporan Transfer Dana

Bagi Hasil dan lainnya dengan Pagu Anggaran sebesar

Rp103.680.000,00 dan capaian kinerja mencapai 100%.

3. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Aset

Daerah

a. Kegiatan Assistensi Penyusunan RKBU dan RKPBU dengan Pagu

Anggaran sebesar Rp122.950.000,00 dengan capaian kinerja

mencapai 100%, Realisasi kinerja kegiatan sudah sesuai dengan

yang diinginkan.

b. Kegiatan Penghapusan Barang Milik Daerah dengan Pagu

Anggaran sebesar Rp131.160.000,00 dengan capaian kinerja

mencapai 100 %, begitupun dengan kegiatan ini realisasi kinerja

kegiatan sudah sesuai dengan yang diinginkan.


BAB IV

PENUTUP

Laporan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

tahun 2017 disusun sebagai bentuk pertanggungjawaban Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sebagai salah satu entitas

akuntabilitas SKPD dalam mempertanggungjawabkan terlaksananya

program dan kegiatan yang didanai dari APBD Kabupaten Tanah Bumbu

Tahun Anggaran 2017 dalam pencapaian misi yang telah ditetapkan

melalui keberhasilan atas pencapaian sasaran strategis Badan

Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah.

Disadari bahwa Laporan Kinerja ini masih banyak hal harus

disempurnakan, sehingga kami sangat mengharapkan saran dan

masukan dari berbagai pihak demi kesempurnaan penyusunan Laporan

Kinerja untuk tahun berikutnya.

Semoga Laporan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset

Daerah tahun 2017 ini dapat menjadi sebuah laporan yang dapat

memberikan informasi untuk pengambilan keputusan peningkatan

akuntabilitas kinerja bagi pihak-pihak yang berkepetingan pada

Pemerintah Daerah Kabupaten Tanah Bumbu.

Batulicin, Pebruari 2018

KEPALA BPKAD,

ROOSWANDI SALEM, M.Sos., MM NIP.19770930 200312 1 007

RENCANA AKSI BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KABUPATEN TANAH BUMBU TAHUN 2017

NO

TUJUAN SASARAN PROGRAM KEGIATAN ANGGARAN

(Rp.) RENCANA AKSI

JADWAL KEGIATAN PENANGGUNGJ

AWAB URAIAN

INDIKATOR KINERJA

TARGET URAIAN INDIKATOR

KINERJA TARGET URAIAN

INDIKATOR KINERJA

TARGET URAIAN INDIKATOR

KINERJA TARGET TW.1 TW.2 TW.3 TW.4

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

1 Meningkatkankualitassistempengelolaankeuangandaerahberdasarkan SAP berbasisakrual

Peningkatankualitassistempengelolaankeuangandaerahberdasarkan SAP berbasisakrual

100 %

Meningkatnyakualitassistempengelolaankeauangandaerah yang transparandanakuntabel

Opini BPK atas LKPD thn -n WTP

Program PeningkatandanPengembanganPengelolaanKeuangan Daerah

Persentase SKPD yang telahmenerapkan SAP 100 %

PenyusunanRancanganPeraturan Daerah tentang APBD

JumlahRancanganPerdatentang APBD

1 perda 221,000,000,- 1. Penetapan RKPD dalambentukPeraturanKepala Daerah

2. PenyampaianRancangan KUA dan PPAS olehKetua TAPD

3. PenyampaianRancangan KUA dan PPAS drkepala Daerah kepada DPRD

4. KUA dan PPAS disepakatiantarakepaladaerahdan DPRD

5. PenetapanPedomanPenyusunan RKA -SKPD olehkepaladaerah

6. Asistensi RKA TA 2017 7. Penyampaian Nota Keuanganke

DPRD 8. PenyampaianRaperda APDB ke

DPRD 9. Pembahasan RAPBD atara

DPRD dgnPemerintahdaerah 10. PengambilanKeputusanbersama

DPRD danKepala Daerah terhadap RAPBD

11. PenyampaianRaperdadanKelengkapannyaKepadaGubernuruntukdievaluasi

12. KeputusanGubernurtentangHasilEvaluasi APBD

13. PersetujuanterhadaprancanganPerdatentang APBD dan APBD-P atashasilEvaluasi yang ditetapkandgnkeputusanPimpinan DPRD tentangPenyempurnaanRancanganPerdatentang APBD

14. PenyampaianKeputusan DPRD terntangPenyempurnaanrancanganPerdatentang PBD kepadaGubernur

15. PenetapanPerda APBD danPeraturanKepala Daerah tentangPenjabaran

√ √ √ √ Kasubid. PenyusunanAnggaran BL danPengendalian

Meningkatnyakualitassistempengelolaankeauangandaerahberdasarkan SAP berbasisakrual

Persentase SKPD yang telahmenerapkan SAP 100 %

PenyusunanRancanganPeraturan Daerah tentangPerubahan APBD

JumlahRancanganPerdaPerubahantentang APBD

1 perdaperuba

han

205.625.000,- √ √ √ √ Kasubid. Anggaran BTL, PengendaliandanPembiayaan

PenyusunanPedoman APBD

JumlahPedomanPenyusunan APBD dan APBD-P

1 dokumen 61.000.000,- √ √ √ √ Kasubid. PenyusunanAnggaran BL danPengendalian

PenyusunanRancanganPeraturan KDH tentangPenjabaranPertanggungJawabanPelaksanaan APBD

JumlahLaporanPertanggungjawabanpelaksanaan APBD

2 dokumen 162.968.000,- 1. Rekonsiliasi Dana Bos 2. RekonsiliasiPengeluaranKasda

nBelanja Daerah 3. RekonsiliasiPenerimaandanPe

ndapatan Daerah 4. Rekonsiliasi Dana Kapitasi JKN 5. Kuncisilpauntuk LRA 6. RekonsiliasiPiutang 7. RekonsiliasiBeban 8. PenyusunanLaporanArusKas (

LAK) 9. Penyusunan LRA Konsolidasi 10. Penyusunan LPSAL 11. PenyusunanLaporanKeuangan

SKPD 12. Penyusunan LO Konsolidasi 13. PenyusunanNeraca 14. Penyusunan LPE 15. Perbaikan LKPD

berdasarkanhasil review 16. Penyerahan LKPD kepada

BPK RI

√ √ √ √ Kasubid. AkuntansidanPelaporan II

BimbinganTeknisImpl JumlahBimtekImple 3 kali 572.160.000,- 1. Rapatkoordinasi √ √ √ √ Kasubid.

ementasiRegulasitentangPengelolaanKeuangan Daerah

mentasiPaketRegulasitentangPengelolaanKeuangandaerah

2. BimtekPenatausahaKeuangan 3. BimtekPerMendagri 19

AkuntansidanPelaporan II

PenyusunanBesaranUangPersediaan SKPD

LaporanPenetapanBesaranUangPersediaan SKPD

1 dokumen 10.060.000,- 1. PenentuanBesaranUangPersediaan ( UP ) untuk SKPD

√ Kabid. PerbendaharaanKasdaerah

2 Mengoptimalkanketepatanwaktupenyerapanbelanjapemerintahdaerah

Optimalisasipenyerapanbelanjapemerintahdaerah 100 %

Ketepatanwaktupenyerapananggaranbelanjapemerintahdaerahsesuaialokasianggarankas

Persentaseketepatanwaktupenyerapanbelanjapemerintahdaerah

100 %

Program PeningkatanPengembanganSistemPelaporanCapaianKinerjadanKeuangan

PersentaseKetepatanwaktuPenyerapanBelanjaPemerintah Daerah

100 %

KoordinasiPengelolaandanPelaporan Transfer Dana BagiHasildanLainnya

JumlahPelaporanPenyaluran / Transfer danabagihasildanlainnya yang tepatwaktu

4 dokumen 103.680.000,- 1. Rekon Dana DesaTahap I danTahap II

2. DAK Fisikdan Non Fisik 3. Dana Transfer PusatLainnya 4. RekonPajak Negara 5. Rekon Bank

√ √ √ √ Kasubid. PengelolaanKas Daerah

3 Meningkatkankualitaspengelolaan BMD

Meningkatnyakualitaspengelolaan BMD

100 %

Tersajinya data BMD denganakurat

Persentasekeakuratan data BMD

100 %

Program PeningkatandanPengembanganPengelolaanAset Daerah

PersentaseKeakuratan data BMD

100 %

AsistensiPenyusunan RKBU dan RKBPU

Tersedianyadaftarkebutuhanbarangmilikdaerahdandaftarkebutuhanpemeliharaanbarangmilikdaerah

2 dokumen 122.950.000,- 1. Rekon RKBU dan RKBPU 2. PenetapanPerbup RKBU dan

RKBPU

√ √ √ √ Kasubid. AnalisisKebutuhan

PenghapusanBarangMilik Daerah

DokumenPenghapusanBarangMilik Daerah

3 dokumen 131.160.000 1. Rekon BMD 2. Monitoring Tim Penghapusan

BMD ke SKPD 3. PengumumanLelang 4. DokumenPenghapusan

√ √ √ √ Kasubid. PenatausahaanAset Daerah

Kepala BPKAD, Rooswandi Salem, M.Sos.,MM NIP. 19580507 198503 1 009

NO SASARAN INDIKATOR KINERJA TARGET REALISASI %

1 2 3 4 5

1 Terselenggaranya Layanan Jasa

Komunikasi, sumber daya air dan listrik

Terbayarnya Rekening Kantor 100% 100%

2 Memperlancar tugas-tugas kedinasan Jumlah Kendaraan dinas /

Operasional yang dipelihara

100% 96,31%

3 Terselenggaranya Jasa Administrasi

Keuangan dengan baik

Tersedianya Jasa Administrasi

Keuangan

100% 100%

4 Memperlancar aktivitas kerja kantor Tersedianya Peralatan Kerja

yang Layak

100% 95,65%

5 Terpenuhinya Kebutuhan Alat Tulis

Kantor

Tersedianya Alat Tulis Kantor 100% 100%

6 Terlaksananya Kegiatan Administrasi

Perkantoran

Tersedianya Barang Cetakan

dan Penggandaan

100% 100%

7 Terpenuhinya Penyediaan Peralatan

dan Perlengkapan Kantor

Tersedianya Peralatan dan

Perlengkapan Kantor

100% 99,77%

8 Terpenuhinya Makanan dan Minuman Tersedianya Makanan dan

Minuman Rapat dan Acara

100% 100%

9 Terselenggaranya Kegiatan Koordinasi

Luar Daerah

Jumlah Rapat-rapat Koordinasi

dan Konsultasi Keluar Daerah

100% 100%

10 Terpenuhinya Jasa Tenaga Non PNS Tersedianya Honor Jasa

Tenaga Non PNS

100% 85,53%

11 Terselenggaranya Koordinasi

Kecamatan dan Desa

Jumlah Rapat-rapat Koordinasi

dalam daerah

100% 79,42%

12 Tersedianya Tempat Kegiatan

Perkantoran ( Masyarakat Tanah Bumbu

)

Jumlah Gedung Kantor yang

terbangun

1 unit 1 unit

13 Memperlancar Kegiatan Operasional

Kedinasan ( Pegawai Tanah Bumbu )

Jumlah Kendaraan

Dinas/Operasional

18 unit 18 unit

14 Kenyamanan dalam aktivitas

perkantoran ( Gedung kantor Pemda )

Terpelihanya Gedung Kantor 4 unit 4 unit

15 Memperlancar tugas-tugas kedinasan (

Mobil Jabatan Tanah Bumbu

Terpeliharanya Mobil Jabatan 78 unit 70 unit

16 Memperlancar tugas-tugas kedinasan (

Kendaraan Dinas/Operasional Tanah

Bumbu )

Terpeliharanya Kendaraan

Dinas/Operasional

314 unit 171 unit

17 Memperlancar aktivitas kerja kantor (

Gedung Kantor Pemda )

Terpeliharanya Perlengkapan

Gedung Kantor

100% 0%

18 Memperlancar Aktivitas kerja Kantor (

Kantor BPKAD )

Terpeliharanya

Peralatan/Perlengkapan

Kantor

100% 100%

19 Jumlah Pelaporan Penyaluran / Transfer

Dana Bagi Hasil dan Lainnya yang tepat

waktu ( Dana Transfer Pemerintah )

Laporan Keuangan yang

disampaikan tepat waktu

4 dokumen 4 dokumen

PENGUKURAN KINERJA TAHUNAN


KABUPATEN TANAH BUMBU

TAHUN 2017

20 Terpenuhinya Raperda tentang APBD (

Pemerintah Daerah Tanah Bumbu )

Jumlah Rancangan Perda dan

Perbup tentang APBD

1 perda 1 perda

21 Terpenuhinya Raperda tentang

Perubahan APBD ( Pemerintah Daerah

Tanah Bumbu )

Jumlah Rancangan Perda dan

Perbup tentang Perubahan

APBD

1 perda 1 perda

22 Persentase SKPD yang menyampaikan

laporan keuangan tepat waktu

Laporan Penepatan Besaran

Uang Persediaan SKPD

1 dokumen 1 dokumen

23 Terpenuhinya Raperbup tentang

Penjabaran Pertanggung Jawaban

Pelaksanaan APBD (LKPD Pemerintah

Tanah Bumbu)

Jumlah Laporan Pertanggung

Jawaban APBD

2 dokumen 2 dokumen

24 Tersedianya Pegawai yang Profesional (

Pegawai BPKAD )

Jumlah Bimtek Implementasi

Paket Regulasi tentang

Pengelolaan Keuangan

daerah

3 kali 3 kali

25 Terpenuhinya Pedoman Penyusunan

APBD ( Pemerintah Tanah Bumbu )

Jumlah Pedoman Penyusunan

APBD dan APBD-P

1 dokumen 1 dokumen

26 Tertib Pengelolaan Aset Daerah ( SKPD

Kab. Tanah Bumbu )

Jumlah Dokumen Daftar

Kebutuhan BMD dan daftar

Kebutuhan Pemeliharaan BMD

2 dokumen 2 dokumen

27 Tertib Pengelolaan Aset Daerah ( SKPD

Kab. Tanah Bumbu )

Jumlah Dokumen

Penghapusan BMD

3 dokumen 3 dokumen

KEPALA BPKAD

Rooswandi Salem, M.Sos.,MM

NIP. 19770930 200312 1 007

kata pengantar -...

Documents