J-1PT. BINA CITRA PESONAKode WP : J-1Modal Saham dan Agio Saham31-12-2005Modal SahamAgio SahamSaldo 31-12-2004 Diotorisasi1,850,000,0001,106,054,00020.000 lembar dikeluarkan dan beredarB3, H10B3, H109.250 lembar. Nilai nominal @ Rp 200.000 #

Saham yang dikeluarkan th. 20050m0m

Saham yang ditarik th. 20050m0m1,850,000,0001,106,054,000TB-1TB-1

: sesuai dengan kertas kerja tahun sebelumnyam: kutipan rapat dewan komisaris, buku sertifikat saham, jurnal penerimaan dan pengeluaran kas telah diperiksa. Selama tahun 2005 tidak ada transaksi yang berhubungan dengan Modal Saham dan Agio Saham#: buku sertifikat saham telah diperiksaCatatan :Berdasarkan informasi dari salah seorang pejabat perusahaan dalam tahun 2005 tidak ada transaksi yang berhubungan dengan saham, hak opsi, hak beli saham dan saham konversi

K-1PT. BINA CITRA PESONA Kode WP : K-1Laba Ditahan31-12-2005Saldo, 31-12-20041,099,449,400B3, H61, K-1

Dividen tahun 200531,450,000mB2, H25

1,067,999,400

Laba bersih tahun 2005 sebelum penyesuaian379,660,000*B4, H16

Saldo 31-12-2005 sebelum penyesuaian1,447,659,400

Penyesuaian (dari hasil pemeriksaan) -14,595,610*B4, H16Saldo 31 Des 205 setelah penyesuaian 1,433,063,790

Pencadangan untuk pembayaran Utang jangka panjang950,000,000(usulan jurnal reklasifikasi)B2, H25 Saldo laba tahun 2005 483,063,790

Keterangan :Jurnal Reklasifikasi : Sesuai dengan kertas kerja tahun sebelumnyaLaba Ditahan950,000,000: Sesuai dengan kutipan rapat pemegang sahamPencadangan Laba di tahan950,000,000* : Sesuai dengan Laporan Rugi Laba - Working Trial Balance

TB-1

TB-1

PT BINA CITRA PESONAKode WP : TB-1Working Trial Balance ---- Rekening Neraca

REKENINGINDEKSPer Audit 31-12-04Per Buku 31-12-05PENYESUAIANPer Audit 31-12-2005ReklasifikasiLaporan Keuangan

DebitKreditDebetKreditAKTIVA:101Kas Bank Ganesha678,680,000846,262,000102Kas Bank Dago10,530,00081,992,000103Kas Kecil840,0001,000,000105Piutang Dagang248,042,000425,410,000106Cadangan Kerugian Piutang-20,970,000-37,030,000107Piutang Lain-lain109Persediaan Barang1,554,304,0001,647,346,000110Asuransi Dibayar Dimuka62,876,00074,182,000111Sewa Dibayar Dimuka10,000,00018,476,000112Persediaan Supplies kantor12,250,00014,800,000113Persediaan Peralatan Kecil9,500,00017,800,000114Iklan Dibayar Dimuka115Surat-surat Berharga852,280,000353,322,000116Cadangan Penurunan Nilai201Investasi139,654,000Aktiva Tetap2,210,432,0003,157,632,000Akumulasi Depresiasi-633,322,000-766,100,000 Jumlah Aktiva4,995,442,0005,974,746,000

UTANG301Utang Dagang446,322,000397,660,000302Utang PPh Karyawan61,532,50069,536,000303Utang Gaji dan Upah62,013,5000304Utang Pajak Bumi dan Bangunan26,926,00037,350,000305Utang Bunga21,250,00050,666,000306Utang Deviden31,450,00031,450,000307Utang PPh Perusahaan40,444,60034,268,600308Utang Wesel Jangka Pendek250,000,0000401Utang Wesel Jangka Panjang0950,000,000 Jumlah Utang 939,938,6001,570,930,600

MODAL501Modal Saham1,850,000,0001,850,000,0001,850,000,0001,850,000,000505Agio Saham1,106,054,0001,106,054,0001,106,054,0001,106,054,000601Laba Ditahan818,328,0001,099,449,4001,099,449,400950,000,0002,049,449,400602Pencadangan Laba Ditahan00950,000,000-950,000,000605Deviden-31,450,000-31,450,000-31,450,000-31,450,000Laba Tahun Berjalan312,571,400379,660,000101,038,40086,342,790365,064,390365,064,390 Jumlah Modal4,055,503,4004,403,713,400

Jumlah Utang dan Modal4,995,442,0005,974,644,000

TB-2

Kode WP : TB - 2PT BINA CITRA PESONAWorking Trial Balance ----- Rekening Rugi - laba31 -12 - 2005

REKENINGINDEKSPer Audit 31-12-04Per Buku 31-12-05PENYESUAIANPer Audit 31-12-2005ReklasifikasiLAPORAN KEUANGAN

DebitKreditDebitKreditPENDAPATAN701Penjualan4,848,500,0006,206,486,0006,206,486,000703Retur dan Potongan Penjualan-53,060,000-62,220,000-62,220,000Penjualan Bersih4,795,440,0006,144,266,0006,144,266,000

BEBAN801Harga Pokok Penjualan2,841,866,0003,606,958,0003,606,958,000Laba Kotor Penjualan1,953,574,0002,537,308,0002,537,308,000

Beban-Beban Operasi:820Beban Gaji dan Upah955,630,0001,234,172,00080,120,0001,314,292,000821Beban Pph Karyawan105,424,000129,432,0008,250,000137,682,000822Beban Depresiasi128,844,000156,538,0004,490,400161,028,400823Beban Sewa7,500,00023,476,00023,476,000824Beban Supplies Kantor17,230,00023,250,000188,00023,438,000825Peralatan Kecil5,976,00012,220,00012,220,000826Beban Iklan22,626,00057,740,00030,600,00027,140,000827Beban Asuransi51,474,00060,824,00060,823,500828Beban Reparasi dan Pemeliharaan35,738,00039,120,00019,280,00019,840,000829Beban Pajak Bumi dan Bangunan26,926,00037,350,00037,350,000830Beban Listrik dan Telepon21,340,00025,400,00025,400,000831Fee Konsultan23,750,00026,200,00026,200,000832Beban lain-lain914,0007,190,000150,0001,976,0005,364,000833Kerugian Piutang19,850,00045,580,00024,352,79021,227,210834Beban Angkut Penjualan56,300,00067,430,00067,430,000Jumlah Beban Operasi1,479,522,0001,945,922,0001,962,911,110Laba Bersih Operasi474,052,000591,386,000574,396,890

PENDAPATAN DAN (BEBAN) LAIN-LAIN901Beban Bunga-55,000,000-61,292,000-61,292,000910Laba (Rugi) Penjualan Investasi064,438,00064,438,000920Pendapatan Investasi16,688,00010,870,00010,134,00021,004,000930Laba (Rugi) Penjualan Aktiva Tetap37,276,000-30,540,000-30,540,000950Pendapatan Lain-lain dan Penyesuaian007,840,000-7,840,0000Jumlah Pendaptan Lain-lain-1,036,000-16,524,000-14,230,000

Laba Bersih Sebelum Pajak473,016,000574,862,000560,166,890Pajak Penghasilan160,444,000195,202,000195,202,000

LABA BERSIH ( TB-1 )312,572,000379,660,000364,964,890

JUMLAH101,038,40086,342,790