REVIEWKelengkapan Data Pengajuan SPM

Dasar Hukum

• Perdirjen Perbendaharaan nomor Per-66/PB/2005• Perdirjen Perbendaharaan nomor Per-57/PB/2010• Perdirjen Perbendaharaan nomor Per-41/PB/2011• Perdirjen Perbendaharaan nomor Per-11/PB/2011• Perdirjen Perbendaharaan nomor Per-88/PB/2011

Jam Kerja & Jam Layanan KPPN

• Jam Kerja Senin - Jumat: 07.30 – 17.00 • Jam Layanan Senin – Jumat : 08.00 – 15.00• Jam istirahat :

Senin – Kamis : 12.15 – 13.00Jumat : 11.30 – 13.15

SPM UP

• SPM UP dan ADK• Fotokopi BAR Tahun Anggaran Lalu• Khusus UP PNBP dilampiri Daftar Realisasi

Pendapatan dan Penggunaan Dana DIPA tahun anggaran yang lalu

• SK Pejabat Perbendaharaan• Spesimen PP SPM, PPK dan Bendahara Pengeluaran• Surat Penunjukan Petugas Pengantar

SPM/Pengambil SP2D

Besaran UP

Perhitungan Maksimal Pagu DIPA UP

1/12

1/18

1/24

1/30

50 JT

100 JT

200 JT

500 JT

s.d. 900 JT

900 JT s.d. 2,4 M

2,4 M s.d. 6 M

6 M

KHUSUS UP PNBP DAPAT DIBERIKAN 20% DARI PAGU DANA PNBP PADA DIPA MAKSIMAL 500 JT

SPM TUP

• SPM TUP dan ADK• Surat Persetujuan Kepala KPPN ( s.d. 500

juta)/Kepala Kanwil DJPBN ( di atas 500 juta)• Rincian Rencana Penggunaan Dana TUP• Rekening Koran• Surat Pernyataan TUP• Khusus TUP PNBP dilampiri Daftar Perhitungan

Maksimal Pencairan (MP)

SPM GUP• SPM GUP dan ADK• SPTB GUP• Fotokopi SSP PPN/PPh yang dilegalisasi KPA/PPK dan telah dikonfirmasi

Seksi Bank/Giro Pos KPPN• Khusus SPM GUP PNBP dilampiri :

– Daftar Perhitungan MP– Fotokopi SSBP yang dilegalisasi KPA/PPK dan telah dikonfirmasi Seksi

Bank/Giro Pos KPPN untuk satker pengguna PNBP tidak terpusat– Fotokopi SE Maksimal Pencairan Dana untuk satker Pengguna PNBP

terpusat (kecuali POLRI)PEMBAYARAN OLEH BENDAHARA PENGELUARAN KEPADA SATU REKANAN TIDAK BOLEH MELEBIHI 20 JT KECUALI UNTUK HONOR

DAN PERJALANAN DINAS

SPM LS NON BELANJA PEGAWAI (Honor Belanja barang, perjalanan dan Belanja Modal)

• SPM LS dan ADK• SK • SPTB LS• Daftar nominatif perjalanan dinas• Daftar perhitungan pembayaran honor• SSP bila dipotong PPh• Khusus SPM LS PNBP dilampiri :

– Daftar Perhitungan MP– Fotokopi SSBP yang dilegalisasi KPA/PPK dan telah dikonfirmasi Seksi

Bank/Giro Pos KPPN untuk satker pengguna PNBP tidak terpusat– Fotokopi SE Maksimal Pencairan Dana untuk satker Pengguna PNBP

terpusat (kecuali POLRI)

SPM LS KEPADA REKANAN• SPM LS dan ADK• ADK KONTRAK (PER-41/PB/2011)• RESUME KONTRAK• SPTB LS• Faktur Pajak dan SSP PPN/PPH • PERHATIAN :

Rekening harus menggunakan rekening perusahaan, bukan rekening pribadi

• Khusus SPM LS PNBP dilampiri :– Daftar Perhitungan MP– Fotokopi SSBP yang dilegalisasi KPA/PPK dan telah dikonfirmasi Seksi Bank/Giro Pos

KPPN untuk satker pengguna PNBP tidak terpusat– Fotokopi SE Maksimal Pencairan Dana untuk satker Pengguna PNBP terpusat (kecuali

POLRI)

ADK KONTRAK

• Data kontrak terjamin keamanan dan akurasinya• Memenuhi persyaratan kelengkapan database satker,

KPPN dan Pusat• Memudahkan dan mempercepat proses pembuatan

SPM• Meminimalisir kesalahan SPM• Lebih praktis : Resume kontrak, kartu pengawasan

kontrak dan realisasi bisa dilihat dan dicetak di aplikasi• Menghindari retur akibat kesalahan nama dan nomor

rekening

SPM GAJI ( 51)

• Gaji Induk ( Paling lambat tanggal 10 )• Gaji susulan• Gaji terusan• Uang duka wafat• Uang duka tewas• Porsekot gaji• Kekurangan Gaji• Lembur/honor/vakasi• Uang makan

Terima kasih atas Perhatiannya