laporan keuangan (financial statement) · pdf filelaporan keuangan (financial statement) no....

I. NERACA (BALANCE SHEET)

Per: 31 Agustus 2011 Per: 31 Desember 2010 Selisih

1000 Kas Niaga 30.438.000 - 30.438.000

1001 Kas Kredit 19.340.000 - 19.340.000

1002 Simpanan di Bank BJB 5.112.984 44.649.866 (39.536.882)

54.890.984 44.649.866 10.241.118

1020 Piutang Tunai 205.455.500 106.387.500 99.068.000

1025 Piutang Barang 78.611.500 122.147.600 (43.536.100)

284.067.000 228.535.100 55.531.900

1050 Persediaan Barang Dagangan 15.479.205 12.873.223 2.605.982

1060 Persediaan Perlengkapan - 3.308.980 (3.308.980)

1300 Bangunan dan Peralatan 63.654.566 73.457.482 (9.802.916)

1310 Akumulasi Penyusutan (12.987.460) (19.681.565) 6.694.105

50.667.106 53.775.917 (3.108.811)

405.104.295 343.143.086 61.961.209

Per: 31 Agustus 2011 Per: 31 Desember 2010 Selisih

Utang

2010 Utang Usaha 7.831.550 6.073.900 1.757.650

2020 Simpanan Sukarela (Tabungan Anggota) 41.250.897 38.571.559 2.679.338

2031 Dana Kegiatan Siswa 2.625.719 - 2.625.719

2032 Dana Pendidikan 3.183.175 1.769.375 1.413.800

2033 Dana Sosial 85.867 20.086 65.781

2065 Titipan Simpanan JSP 1.400.000 360.000 1.040.000

2070 Beban Harus Dibayar 39.658.827 21.014.320 18.644.507

2080 Pendapatan Diterima Dimuka 12.081.223 25.167.532 (13.086.309)

2090 Simpanan Ex-Anggota 8.403.674 4.870.512 3.533.162

2100 Tabungan Khusus 7.803.800 20.320.200 (12.516.400) Modal Luar : 124.324.732 118.167.484 6.157.248

Modal

3000 Simpanan Pokok 9.520.000 9.470.000 50.000

3010 Simpanan Wajib 144.750.000 97.666.323 47.083.677

3050 Modal Kerja Kantin Kejujuran 5.000.000 5.000.000 -

3051 Modal Usaha Kantin Kejujuran 1.160.639 1.160.639 -

3061 Donasi Pemda Kab. Majalengka 12.000.000 12.000.000 -

3100 Hadiah, Sumbangan dan Donasi lainnya 39.292.325 38.098.175 1.194.150

3200 Cadangan 23.548.700 10.873.700 12.675.000

3300 SHU Tahun Berjalan 45.507.899 50.706.765 (5.198.866) Modal Sendiri : 280.779.563 224.975.602 55.803.961

405.104.295 343.143.086 61.961.209

II. PERHITUNGAN HASIL USAHA (INCOME STATEMENT)Per: 31 Agustus 2011 Per: 31 Desember 2010 Selisih

Pendapatan Niaga (termasuk Jasa Konsinyasi ) 62.309.142 60.134.464 2.174.678

Pendapatan Non Niaga 77.617.264 75.364.280 2.252.984

Jumlah Pendapatan 139.926.406 135.498.744 4.427.662

Pengeluaran (94.418.507) (84.791.979) (9.626.528)

Sisa Hasil Usaha 45.507.899 50.706.765 (5.198.866)

III. ARUS KAS ( CASH FLOW STATEMENT)Per: 31 Agustus 2011 Per: 31 Desember 2010 Selisih

Keadaan "Kas Niaga" Awal - 3.817.000 (3.817.000)

Kas masuk 579.122.902 526.031.518 53.091.384

Kas keluar 548.684.902 529.848.518 18.836.384

Keadaan "Kas Niaga" Akhir 30.438.000 - 30.438.000

Keadaan "Kas Kredit" Awal - - -

Kas masuk 142.589.400 326.573.400 (183.984.000)

Kas keluar 123.249.400 326.573.400 (203.324.000)

Keadaan "Kas Kredit" Akhir 19.340.000 - 19.340.000

VI. VOLUME USAHAPer: 31 Agustus 2011 Per: 31 Desember 2010 Selisih

Niaga 270.468.644 414.412.426 (143.943.782)

Simpanan 491.075.676 608.288.265 (117.212.589)

Pinjaman 406.388.500 488.313.000 (81.924.500)

Jumlah Volume Usaha 1.167.932.820 1.511.013.691 (343.080.871)

V. ANALISIS RASIOPer: 31 Agustus 2011 Per: 31 Desember 2010 Selisih

Liquiditas 285,09% 244,88% 40,21%

Solvabilitas 325,84% 290,39% 35,45%

Rentabilitas 19,34% 29,10% -9,76%

Indeks SHU Anggota 11,91% 16,79% -4,88%

Koperasi Kopsis Smandaka, dibentuk tanggal 31 Januari 2007, TERDAFTAR dengan No. 518/01/DISKOP.UKM tanggal 03 Maret 2009

Tlp. & Fax. 0233-284501 http://kopsissmandaka.wordpress.com/ e-mail : [email protected]

Total

LAPORAN KEUANGAN (FINANCIAL STATEMENT)No. 055 Tahun 2011

AKTIVA

Asset

PASIVA

TAHUN BUKU 2011

SHU 11,91%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

30.323 ADE YUSUP IRAWAN L XI.IPS-3 XII.IPS-5 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.324 ADITYA CHANDRA PRATAL XI.IPS-5 XII.IPS-2 10.000 180.000 -58.770 131.230 128.307 15.281

30.325 AGIL WILMANSYAH L XI.IPS-2 XII.IPS-4 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.326 ALFIAN NUGRAHA L XI.IPS-3 XII.IPS-5 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.327 AMILIA RUSADI P XI.IPS-4 XII.IPS-1 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.328 ANDRI RAMADHAN L XI.IPS-4 XII.IPS-1 10.000 180.000 -122.523 67.477 64.556 7.689

30.329 ANJAR BACHTIAR L XI.IPS-3 XII.IPS-5 10.000 180.000 17.196 207.196 144.026 17.154

30.330 ASEP MAULANA RAMDHA L XI.IPS-5 XII.IPS-2 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.331 AYU JUNIATI NURMAIMU P XI.IPA-3 XII.IPA-1 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.332 CHANDRA PURNAMA L XI.IPS-4 XII.IPS-1 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.333 DEA RIZKI AMALIA P XI.IPS-2 XII.IPS-4 10.000 180.000 496.179 686.179 625.232 74.465

30.334 DENNY SUWANDI L XI.IPS-5 XII.IPS-2 10.000 180.000 32.196 222.196 142.607 16.985

30.335 DINNY WIDIANY P XI.IPS-3 XII.IPS-5 10.000