rencana bisnis anggaran (rba) · 1.2.1 maksud rumah sakit menjadi badan layanan umum adalah agar di...

TAHUN 2018

RSUD KELET

JEPARA

RENCANA BISNIS ANGGARAN

(RBA)

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN RSUD KELET

TAHUN 2018

RINGKASAN EKSKUTIF

RSUD Kelet adalah Rumah Sakit Milik Pemerintah Provinsi Jawa Tengah

dan saat ini merupakan salah satu rumah sakit kelas C yang berlokasi di

Kabupaten Jepara dengan status BLUD penuh berdasarkan Surat Keputusan

Gubernur Jawa Tengah Nomor 059/80/X/2008. Berdasarkan analisa data sampai

dengan tahun 2012, segmen pasar terbanyak yang dilayani saat ini adalah

pasien JKN/BPJS, diikuti dengan pasien umum serta pasien khusus (kusta).

Sedangkan berdasarkan lokasi asal pengunjung, pengunjung berasal dari

kabupaten Jepara dan Pati, hal ini berkaitan dengan lokasi RSUD Kelet di

perbatasan kedua kabupaten tersebut.

Berdasarkan analisis yang dilakukan, kinerja non keuangan tahun 2017

sebesar 103,02%, sedangkan untuk kinerja keuangan dari segi pendapatan

sebesar 115,71%, dan segi biaya sebesar 95,35%. Beberapa prestasi yang

diperoleh RSUD Kelet pada tahun 2017 adalah sebagai berikut :

1. Penghargaan tingkat Nasional TOP 99 dan TOP 40 dari Kementerian

Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi atas Sistem Informasi

Pelayanan Publik (SINOVIK) dengan judul “ Perawatan Luka Kusta Menyeluruh

Dengan Garden Healing (Peluk My Darling

2. Peringkat ke 3 Pelayanan Publik “Sistem Informasi Farmasi Rawat Jalan

(SEMARRAJA)” bulan April Tahun 2017 dari Pemerintah Provinsi Jawa Tengah;

3. Peringkat ke 7 Pelayanan Informasi Publik dari Komisi Informasi Provinsi

4. Penghargaan Wilayah Bebas dari Korupsi (WBK) dari Kementerian PAN dan RB dan

KPK

5. Opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) dari Kantor Akuntan Publik atas

pemeriksaan Laporan Keuangan RSUD Kelet Tahun 2016

iv


TAHUN 2018

RBA RSUD KELET tahun anggaran 2018 merupakan Penjabaran Program

Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD RSUD KELET dengan plafon

anggaran sebesar Rp.32.000.000.000,- dengan satu (1) kegiatan yaitu Kegiatan

Pelayanan dan Pendukung Pelayanan.

Subsidi belanja bersumber dari APBD TA.2018 guna mendukung

pelaksanaan tugas pokok dan fungsi RSUD KELET yaitu berupa Belanja Tidak

Langsung/Gaji sebesar Rp. 20.345.409.000,-, Program Pelayanan Administrasi

Perkantoran sebesar Rp.17.249.000.000,- Program Pelayanan Kesehatan Rp.

17.580.620.000; Program Sumber Daya Manusia Kesehatan Rp. 550.000.000,-,

dan Program Promosi dan Pemberdayaan Rp. 500.000.000,-.

Berpedoman pada Peraturan Gubernur Jawa Tengah Nomor 122 Tahun

2016 tentang Pedoman Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Daerah Provinsi Jawa Tengah TA. 2017, Bagian Kedua Pelaksanaan

Anggaran Pasal 103 ayat 2 tentang ambang batas, memperhatikan kebutuhan

operasional BLUD yang meningkat dengan mempertimbangkan ketersediaan

dana BLUD dari capaian target pendapatan maka dalam RBA TA.2018, RSUD

Kelet menetapkan ambang batas sebesar 10 % dari target pendapatan

32.000.000.000 (tiga puluh dua milyar rupiah) yaitu 3.200.000.000 (tiga milyar

dua ratus juta rupiah).

v


TAHUN 2018

DAFTAR ISI

LEMBAR PENGESAHAN ......................................................................................... i PENGANTAR ............................................................................................................ ii RINGKASAN EKSEKUTIF ...................................................................................... iv

DAFTAR ISI ............................................................................................................... vi BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................... 1

1.1 Gambaran Umum ............................................................................................... 1 1.2 Maksud dan Tujuan .......................................................................................... 2

1.3 Produk Layanan ............................................................................................... 3 1.4 Susunan Pejabat Pengelola dan Dewan Pengawas ............................................. 4

BAB II KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN 2017 ................................................. 5 2.1 Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian Kinerja ...................... 5 2.2. Perbandingan antara Asumsi RBA Tahun 2017dengan Prognosis Serta

Dampak Terhadap Pencapaian Kinerja Tahun 2017 .......................................... 7 2.3. Pencapaian Kinerja Tahun 2017 ........................................................................ 8

BAB III RENCANA BISNIS DAN ANGGARANTAHUN ANGGARAN 2018 .... 15 3.1 Kondisi Lingkungan yang diprediksi akan Mempengaruhi Pencapaian Kinerja .. 15 3.2 Asumsi yang digunakan ....................................................................................... 18

3.3 Sasaran, Indikator, Target Kinerja dan Kegiatan Berdasarkan Unit Layanan .... 19 3.4 Program Kerja dan Kegiatan ............................................................................... 20 3.5 Anggaran Rumah Sakit Tahun 2018 .................................................................... 21

BAB IV PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2018.............................. 26 4.1 Proyeksi Neraca Tahun 2018 ............................................................................ 26 4.2 Proyeksi Laporan Operasional 2018 ................................................................. 28

4.3 Proyeksi Laporan Arus Kas 2018 ..................................................................... 29

BAB VP E N U T U P .............................................................................................. 30 5.1 Kesimpulan ........................................................................................................ 30 5.2 Saran .................................................................................................................. 30

5.3 Hal-hal yang perlu diperhatikan ........................................................................ 30

vi

.

RENCANA BISNIS ANGGARAN RSUD KELET TAHUN 2018

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Gambaran Umum

RSUD Kelet Jepara merupakan Rumah Sakit Milik Pemerintah

Provinsi Jawa Tengah sakit kelas C, berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi

Jawa Tengah Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pembentukan, Kedudukan,

Tugas pokok, Fungsi dan Susunan organisasi Rumah Sakit Umum Daerah

dan Rumah Sakit Jiwa Daerah Provinsi Jawa Tengah.

Dalam memberikan pelayanan kesehatan Rumah Sakit Umum

Daerah Kelet memberikan pelayanan Rawat Jalan, Rawat Inap, Gawat

Darurat serta Pelayanan Penunjang Diagnostik dengan kapasitas tempat

tidur pasien 172 (seratus tujuh puluh dua) yang terletak di dua lokasi, yaitu

di RS Kelet sebanyak 102 tempat tidur dan Unit Rehabilitasi Kusta Donorojo

sebanyak 70 (tujuh puluh lima) tempat tidur.

Dengan mengacu pada Undang Undang No 1 tahun 2003 tentang

keuangan negara dan Peraturan Pemerintah No 23 tahun 2005 tentang

Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum serta PERMENDAGRI 61

tahun 2007 tentang Teknis Pengelolaan Keuangan PPK-BLUD, maka RSUD

Kelet sebagai lembaga pelayanan kesehatan masyarakat milik Pemerintah

Provinsi Jawa Tengah, secara substansi maupun teknis memenuhi kriteria

untuk ditetapkan sebagai Badan Layanan Umum Daerah – RSUD. Hal ini

dituangkan dalam Keputusan Gubernur Jawa Tengah Nomor 901/151/2012

tentang Penetapan Peningkatan Status Pola Pengelolaan Keuangan Badan

Layanan Umum Daerah dari Bertahap Menjadi Penuh Pada RSUD Kelet

Provinsi Jawa Tengah.

1

.


Dengan perubahan Rumah Sakit Umum Daerah Kelet menjadi Badan

Layanan Umum hal ini tentunya memberikan fleksibilitas dan keleluasaan

dalam mengelola sumber daya, pelaksanaan tugas operasional publik dan

pengelolaan keuangan dengan tujuan meningkatkan pelayanan kesehatan

kepada masyarakat menjadi lebih efisien dan efektif sehingga Rumah Sakit

Umum Daerah Kelet mampu memenuhi tuntutan dan harapan pelanggan.

1.2 Maksud dan Tujuan

1.2.1 Maksud Rumah Sakit menjadi Badan Layanan Umum adalah agar di

dalam pelayanan kesehatan dapat lebih fleksibel dan leluasa dalam

mengelola sumber daya, pelaksanaan tugas operasional publik dan

pengelolaan keuangan.

1.2.2 Tujuan Rumah Sakit adalah :

a) Timbulnya kepercayaan masyarakat terhadap layanan kesehatan

yang diberikan oleh Rumah Sakit Umum Daerah Kelet.

b) Menghilangkan image masyarakat bahwa rumah sakit

pemerintah dalam pemberian layanan kesehatan selalu lambat,

berbelit-belit dan kotor.

c) Terwujudnya sumber daya manusia yang berkualitas sehingga

pelayanan kesehatan dan administrasi dapat dilaksanakan

dengan cepat dan akurat.

d) Terwujudnya pegawai yang sejahtera secara proporsional

dengan didukung pegawai yang berdedikasi dan disiplin tinggi.

e) Terwujudnya Pembangunan Gedung Rumah Sakit Umum Kelet

dengan standar rumah sakit kelas C.

f) Terpenuhinya peralatan kesehatan Rumah Sakit Umum Daerah

Kelet yang berteknologi tinggi dengan standar rumah sakit

kelas C.

2

.


1.3 Produk Layanan

Rumah Sakit Umum Daerah Kelet menyelenggarakan kegiatan

pelayanan kesehatan kepada masyarakat dengan upaya promotif,

preventif, kuratif maupun rehabilitatif yang terdiri dari pelayanan pasien

umum, pelayanan pasien kusta. Produk layanan yang tersdia di Rumah

Sakit Kelet yaitu :

1. Pelayanan Gawat Darurat,

2. Pelayanan Rawat Jalan,

3. Pelayanan Rawat Inap,

4. Pelayanan Bedah Sentral,

5. Pelayanan Persalinan, KIA, Perinatoogi dan KB,

6. Pelayanan Perawatan Intensif,

7. Pelayanan Radiologi,

8. Pelayanan Laboratorium,

9. Pelayanan Rehabilitasi Medik ( Fisioterapi dan Orthotik Prostetik),

10. Pelayanan Farmasi,

11. Pelayanan Gizi,

12. Pelayanan Ambulance,

13. Pelayanan Laundry,

14. Pelayanan Bank Darah, dan

15. Pelayanan Haemodialisa

3

.


1.4 Susunan Pejabat Pengelola dan Dewan Pengawas

Susunan Pejabat Pengelola BLUD dan Dewan Pengawas RSUD Kelet

berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Jawa Tengah Nomor 912/046/2018

tanggal 2 januari tahun 2018 tentang Penunjukan Pejabat Pengelola BLUD

Pada RSUD Kelet Provinsi Jawa Tengah Tahun Anggaran 2018 dan Surat

Keputusan Gubernur Jawa Tengah Nomor 059/048/2014 tanggal 7 juli 2014

tentang Perubahan Ketiga atas Keputusan Gubernur Jawa Tengah nomor

059/60/2010 tentang Pembentukan Dewan Pengawas dan Penetapan

Sekretaris Dewan Pengawas Badan Layanan Umum Daerah Rumah Sakit

Umum Daerah dan Rumah Sakit Jiwa Daerah Provinsi Jawa Tengah adalah

sebagai berikut :

1.4.1 Susunan Pejabat Pengelola:

Pemimpin BLUD : dr. Widyo Kunto, M.Kes

Pejabat Keuangan : Sundarwati, SKM M.Kes

Pejabat Teknis : dr.Alek Jusran, M.Kes

1.4.2 Susunan Dewan Pengawas:

Ketua : dr. Djoko Mardijanto, M.Kes

Anggota : Sukiyadi, SH

Anggota : Tri Wiyanti Rahayu, SE MM

Sekretaris : Sundarwati, SKM M.Kes

4

.


BAB II

KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN 2017

2.1 Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian Kinerja

Dalam usaha pencapaian Visi, Misi, dan Strategi Rumah Sakit telah

diupayakan secara optimal dengan memanfaatkan sumber daya yang ada,

sehingga banyak yang telah dicapai rumah sakit namun demikian masih

ada permasalahan, hambatan dan kendala dalam merealisasikan Visi, Misi

dan Strategi. Faktor-faktor Internal dan Eksternal yang mempengaruhi

kinerja rumah sakit.

2.1.1. Faktor Internal.

No Uraian Kekuatan Kelemahan

1. Organisasi &

SDM

Tenaga Dokter Umum dan

Paramedis cukup.

SOTK yang akomodatif.

Adanya Standar Operating

Prosedur disetiap bagian.

Peran Komite Medik sudah

optimal.

Jumlah tenaga (paramedis)

cukup

Fungsi manajemen Instalasi

belum maksimal.

Masih adanya penempatan

tenaga kerja yang belum

sesuai kompetensi.

Komitmen & kualitas

karyawan belum sesuai

harapan.

2. Pelayanan Tersedianya Ruang Rawat

Inap Kelas III di atas 50%.

Tersedianya pelayanan VIP

Alur pelayanan sudah jelas

Pelayanan rawat jalan belum

tepat waktu.

Pelayanan Radiologi belum 24

jam.

Pelaksanaan Kendali Mutu

belum optimal.

3. Sarana &

Prasarana

Letak rumah sakit

dilingkungan perumahan.

Lahan rumah sakit masih

cukup luas.

Adanya master plan

perencanaan pembangunan

Utilitas peralatan belum

optimal.

Belum mengoptimalkan

system komputerisasi.

Penataan zona pelayanan

belum maksimal

5

.


Rumah Sakit

Peralatan medis sesuai

standar pelayanan minimal.

4. Keuangan Adanya subsidi Belanja Tidak

Langsung dari APBD

Pemerintah Provinsi Jawa

Tengah.

Adanya kebijakan Pemerintah

tentang Pembiayaan

pelayanan kesehatan

Keluarga Miskin.

Adanya subsidi Belanja

Investasi dari Pemerintah

Tarip pelayanan belum

dihitung berdasarkan unit

cost.

Potensi peningkatan piutang

masih tinggi.

Billing system belum

berfungsi dengan baik.

Nilai depresiasi peralatan

tidak sebanding dengan nilai

investasi.

2.1.2. Faktor Eksternal

No Uraian Peluang Ancaman

1. Organisasi &

SDM

Adanya PP tentang BLU yang

mengatur tentang

pengelolaan keuangan

instansi pelayanan umum

milik pemerintah

Dukungan dan komitmen dari

Stakeholder untuk

pengembangan rumah sakit

Kepercayaan masyarakat

terhadap RS pemerintah

masih rendah

Lokasi RS kurang strategis

2. Pelayanan Daya beli sebagian

masyarakat Kelet yang cukup

baik dan dapat dijadikan

target market untuk inovasi

pelayanan.

Kerjasama dengan

perusahaan asuransi dan

perusahaan lain cukup

banyak.

Semakin ketatnya persaingan

dengan kompetitor yang ada.

Semakin tinginya tuntutan

konsumen terhadap

pelayanan kesehatan

sehingga menimbulkan

banyak tuntutan hukum

akibat ketidakpuasan.

3. Sarana & Tuntutan masyarakat Biaya pemeliharaan sarana

6

.


Prasarana terhadap jenis dan kualitas

Pelayanan Kesehatan

semakin meningkat

dan prasarana semakin

meningkat.

Tehnologi ilmu kedokteran

berkembang sangat cepat.

Sarana jalan /akses menuju

RS belum optimal.

4. Keuangan Pangsa pasar pelanggan kelas

menengah semakin

meningkat.

Subsidi investasi dari

Pemerintah Provinsi Jawa

Tengah.

Pelayanan askes dan askeskin

dapat dilayani rumah sakit

swasta.

2.2 Perbandingan antara Asumsi RBA Tahun 2017 dengan Realisasi

Serta Dampak Terhadap Pencapaian Kinerja Tahun 2017.

2.2.1. Asumsi Makro

Tabel Asumsi Makro

No. Parameter Asumsi

Prgonosis

Tahun 2017

1 Tingkat Inflasi 3,50 % 3,50 %

2 Pertumbuhan Ekonomi 5,00% 5,00%

3 Nilai Tukar Rupiah terhadap Dolar Rp.13.500 Rp.13.500

4 Tingkat Suku Bunga SBI 6.75 % 6.75 %

5 Pertumbuhan Pasar Jasa Kesehatan - -

7

.


2.2.2. Asumsi Mikro

Tabel Asumsi Mikro

No. Parameter Asumsi Prognosis

1 Gaji & Investasi disubsidi Pemerintah Rp 51.291.119.000 Rp 48.726.563.050

2 Subsidi biaya operasional RS Rp 17.200.921.000 Rp 17.114.916.395

4 Penerimaan SDM - -

5. Rencana Pengembangan Produk 1 Gedung Laboratorium Penelitian dan Pengembangan Tahap I

1 Gedung Rawat Inap tiga lantai kelas 3

1 Gedung Laboratorium Penelitian dan Pengembangan Tahap I

1 Gedung Rawat Inap tiga lantai kelas 3

2.3 Pencapaian KinerjaTahun 2017

2.3.1. Kinerja Non Keuangan Berdasarkan Unit Layanan

No. Unit Pelayanan Satuan Target

2017

Realisasi

Jan-Jun

2017

Prognosis

2017

%

Pencapaian

1. Jumlah Pasien Rawat Jalan

Orang 42,500 22,305 44,486 104.67%

2. Jumlah Pasien IGD Orang 12,000 4,710 11,930 99.42%

3. Jumlah Pasien

Rawat Inap

Orang 7,500 3,124 7,456 99.41%

Jumlah

62,000

30,139

63,872 103.02%

Berdasarkan tabel di atas dapat dismpulkan bahwa kinerja yang

paling baik adalah pada instalasi rawat jalan dengan tingkat

pencapaian sebesar 104,67% dari target yang telah ditetapkan.

8

.


2.3.2. Kinerja Keuangan Berdasarkan Unit Layanan

a. Realisasi Pendapatan

N

o. Unit Pelayanan Satuan Target 2017 Realisasi Jan –

Jun 2017 Prognosis 2017

%

Pencapaian

1. Jasa Layanan Rp.

25,500,000,000

14,232,325,406

30,332,250,000 118.95%

2. Hibah Rp.

-

-

-

3. Kerjasama Rp.

257,190,000

99,871,706

216,168,195 84.05%

4. APBD Rp.

68,492,040,000

19,690,306,233

65,067,438,000 95.00%

5. APBN Rp.

-

-

-

6. Lain-lain Yang Sah

Rp.

1,242,810,000

359,959,623

693,826,944 55.83%

Jumlah

95,492,040,000

34,382,462,968

96,309,683,139

100.86%

b. Realisasi Biaya

Komponen Biaya Target 2017 Realisasi Jan -

Jun 2017 Prognosis 2017

%

Pencapaian

I. Biaya Operasional

61,429,052,000

31,257,497,242

58,357,599,400

95.00%

A. Biaya Pelayanan

51,211,491,000

26,034,888,171

48,650,916,450

95.00%

1. Biaya pegawai

26,470,031,000

12,405,891,534

25,146,529,450

95.00%

2. Biaya bahan

17,320,260,000

8,628,737,754

16,454,247,000

95.00%

3. Biaya jasa pelayanan

6,750,000,000

4,557,278,532

6,412,500,000

95.00%

4. Biaya pemeliharaan

250,000,000

233,049,001

237,500,000

95.00%

5. Biaya barang dan jasa

350,000,000

152,146,750

332,500,000

95.00%

6. Biaya depresiasi -

-

- #DIV/0!

7. Biaya pelayanan

lainnya

71,200,000

57,784,600

67,640,000

95.00%

B. Biaya Umum dan

Administrasi

10,217,561,000

5,222,609,071 9,706,682,950

95.00%

1. Biaya pegawai

4,104,840,000

1,814,883,333

3,899,598,000

95.00%

2. Biaya administrasi

kantor

1,014,054,000

578,124,792

963,351,300

95.00%


1,311,936,000

815,498,393

1,246,339,200

95.00%


3,340,390,000

1,894,032,320

3,173,370,500 95.00%

5. Biaya promosi

441,341,000

119,410,233

419,273,950

95.00%

9

.


6. Biaya depresiasi

-

-

-

7. Biaya umum dan

administrasi lainnya

5,000,000

660,000

4,650,000

93.00%

II. Biaya Non Operasional

19,200,000

5,981,148

11,962,296

62.30%

1. Biaya bunga

18,774,000

5,728,148

11,456,296

61.02%

2. Biaya administrasi

bank

426,000

253,000

506,000

118.78%

3. Kerugian pelepasan

aset tetap

-

-

-

4. Kerugian penurunan

nilai

-

-

-

5. Biaya non operasional

lainnya

-

-

- #DIV/0!

III. Biaya Investasi

34,043,788,000

3,436,103,954

32,682,036,480

96.00%

1. Gedung dan Bangunan

15,933,953,000

1,127,374,600

15,296,594,880

95.00%

2. Peralatan dan Mesin

18,009,835,000

2,308,729,354

17,289,441,600

95.00%

3. Lain-Lain

100,000,000

-

96,000,000

95.00%

Jumlah Biaya (I+II+III)

95,492,040,000

34,699,582,344

91,051,598,176

95.35%

c. Realisasi Investasi

N

o Uraian Target 2017

Realisasi Jan -

Juni 2017 Prognosis 2017

%

Pencapaian

1 Sumber dari APBN

2 Sumber dari APBD

32,543,788,000

2,392,131,600

30,916,598,600 95.00%

a.Gedung /bangunan 15,033,953,000 479,727,600

14,282,255,350 95.00%

b.Peralatan medis 17,509,835,000 1,912,404,000

16,634,343,250 95.00%

c.lain-lain

- #DIV/0!

3 Sumber dari Pendapatan

1,500,000,000

1,043,972,354

1,425,000,000 95.00%

Operasional

a.Gedung /bangunan

900,000,000

647,647,000

855,000,000 95.00%

b.Peralatan dan Mesin

500,000,000

396,325,354

475,000,000 95.00%

c.lain-lain

100,000,000

95,000,000 95.00%

Jumlah Investasi

34,043,788,000

3,436,103,954

32,341,598,600 95.00%

10

.


2.3.2. Laporan Keuangan

a. Neraca

URAIAN 2016 Prognosa Per 31

Desember 2017 2017 %

1 2 3 4 5

I. ASET

A. Aset Lancar

11,215,307,835.00

7,103,710,818.00

18,319,018,653.00

163.34%

1. Kas

2,156,189,919.00

5,598,522,843.00

7,754,712,762.00

359.65%

2. Piutang

3,741,752,804.00

682,475,625.00

4,424,228,429.00

118.24%

3. Persediaan

5,317,365,112.00

822,712,350.00

6,140,077,462.00

115.47%

B. Investasi Jangka Panjang

-

-

-

#DIV/0!

C. Aset Tetap

-

-

#DIV/0!

1. Tanah

656,775,000,000.00

656,775,000,000.00 100.00%

2. Gedung dan bangunan

78,240,762,313.00

14,282,255,350.00

92,523,017,663.00 118.25%

3. Peralatan dan mesin

104,121,594,464.00

16,634,343,250.00

120,755,937,714.00 115.98%

4. Jalan, irigasi, dan jaringan

11,981,111,640.00

11,981,111,640.00 100.00%

5. Aset Tetap Lainnya

1,077,150,850.00

1,077,150,850.00 100.00%

6. Konstruksi Dalam Pengerjaan

-

- #DIV/0!

7. Dst ………….

-

- #DIV/0!

Jumlah Aset Tetap

852,195,619,267.00

30,916,598,600.00

883,112,217,867.00 103.63%

Akumulasi penyusutan

78,414,046,319.00

7,841,404,631.90

86,255,450,950.90 110.00%

Nilai buku aset tetap

773,781,572,948.00

23,075,193,968.10

796,856,766,916.10

102.98%

D. Aset Lain-lain

-

- #DIV/0!

1. Aset tak berwujud

- #DIV/0!

2. Konstruksi dalam pengerjaan

-

- #DIV/0!

3. Aset Lainnya

1,303,367,174.00

1,303,367,174.00

100.00%

Jumlah Aset Lain-lain

1,303,367,174.00

-

1,303,367,174.00

100.00%

Jumlah Aset (A+B+C+D)

786,300,247,957.00

30,178,904,786.10

816,479,152,743.10

103.84%

II. KEWAJIBAN

-

-

#DIV/0!

A. Kewajiban Jangka Pendek

-

-

#DIV/0!

1. Utang usaha

-

-

#DIV/0!

11

.


2. Utang pajak

-

-

#DIV/0!

3. Utang Jangka Pendek Lainnya

2,406,472,323.00

320,625,000.00

2,727,097,323.00

113.32%

Jumlah Kewajiban Jangka

Pendek

2,406,472,323.00

320,625,000.00

2,727,097,323.00

113.32%

B. Kewajiban Jangka Panjang

-

-

#DIV/0!

1. Utang jangka panjang yang

jatuh tempo >1tahun

-

-

#DIV/0!

Jumlah Kewajiban Jangka

Panjang

-

-

-

#DIV/0!

Jumlah Kewajiban (A+B)

2,406,472,323.00

320,625,000.00

2,727,097,323.00

113.32%

III. EKUITAS

783,893,775,634.00

29,858,279,786.10

813,752,055,420.10

103.81%

1. Ekuitas Awal

794,678,608,549

(10,784,832,915.00)

783,893,775,634.00 98.64%

2. Surplus (Defisit ) LO

(10,681,998,269)

40,540,278,055.10

29,858,279,786.10 -279.52%

3. Dampak Kumulatif Perubahan

(102,834,646.00)

102,834,646.00

- 0.00%

Jumlah Kewajiban dan Ekuitas

(II+III)

786,300,247,957.00

30,178,904,786.10

816,479,152,743.10

103.84%

b. Laporan Operasional

RSUD KELET PROGNOSIS LAPORAN OPERASIONAL

Tahun 2017 (Dalam Rupiah)

U r a i a n Realisasi Jan-Jun 2017 Prognosis 2017

Pendapatan

Pendapatan BLUD 14,692,156,735 31,242,245,139

Pendapatan APBD 19,690,306,233 65,067,438,000

Jumlah Pendapatan 34,382,462,968 96,309,683,139

I. Biaya Operasional 31,257,497,242 58,357,599,400

A. Biaya Pelayanan 26,034,888,171 48,650,916,450

1. Biaya pegawai 12,405,891,534 25,146,529,450

2. Biaya bahan 8,628,737,754 16,454,247,000

3. Biaya jasa pelayanan 4,557,278,532 6,412,500,000

4. Biaya pemeliharaan 233,049,001 237,500,000

5. Biaya barang dan jasa 152,146,750 332,500,000

6. Biaya depresiasi - -

7. Biaya pelayanan lainnya 57,784,600 67,640,000

12

.


B. Biaya Umum dan Administrasi 5,222,609,071 9,706,682,950

1. Biaya pegawai 1,814,883,333 3,899,598,000

2. Biaya administrasi kantor 578,124,792 963,351,300

3. Biaya pemeliharaan 815,498,393 1,246,339,200

4. Biaya barang dan jasa 1,894,032,320 3,173,370,500

5. Biaya promosi 119,410,233 419,273,950

6. Biaya depresiasi - -

7. Biaya umum dan administrasi lainnya 660,000 4,650,000

II. Biaya Non Operasional 5,981,148 11,962,296

1. Biaya bunga 5,728,148 11,456,296

2. Biaya administrasi bank 253,000 506,000

3. Kerugian pelepasan aset tetap

4. Kerugian penurunan nilai

5. Biaya non operasional lainnya

III. Biaya Investasi 3,436,103,954 32,682,036,480

1. Gedung da Bangunan 1,127,374,600 15,296,594,880

2. Peralatan Medis 2,308,729,354 17,289,441,600

3. Lain-Lain - 96,000,000

Jumlah Biaya (I+II+III) 34,699,582,344 91,051,598,176

Surplus Periode Berjalan (317,119,376) 5,258,084,963

13

.


c. Laporan Arus Kas

URAIAN Prognosis 2017

1 2

I Arus Kas Dari Aktivitas Operasional

A. Pendapatan dari Layanan 31,242,245,139

B. Pengeluaran Operasional 58,369,561,696

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional (27,127,316,557)

II Arus Kas Dari Aktivitas Investasi

A. Perolehan Aset Tetap 32,341,598,600

B. Hasil Penjualan Aset Tetap

C. Hasil Penjualan Aset Lain - lain

Arus Kas Bersih yang digunakan untuk Aktivitas Investasi

(32,341,598,600)

III Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan

A. Tambahan Ekuitas

B. Penerimaan Hibah/Piutang

C. Penerimaan APBD/APBN 65,067,438,000

D. Perolehan Pinjaman

E. Pembayaran Pinjaman

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 65,067,438,000

Kenaikan Bersih Kas 5,598,522,843

Kas dan Setara Kas Awal 2,156,189,919

Jumlah Saldo Kas 7,754,712,762

14

.


BAB III

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN

TAHUN ANGGARAN 2018

3.1 Kondisi Lingkungan yang diprediksi akan Mempengaruhi

Pencapaian Kinerja

1. Faktor Internal

a. Kondisi Pelayanan

1) Kekuatan :

Pengembangan jenis pelayanan dengan dibukanya Unit

Pelayanan Hemodialisa

Pilihan pelayanan kelas yang bervariasi mulai dari kelas III

sampai dengan kelas I

Kerjasama dengan BPJS sebagai lembaga penjamin

Sudah terakreditasi Paripurna

Mendapat Piagam Penghargaan Peluk My Darling sebagai TOP

99 dan TOP 40 dari Kemenpan dan RB

Mendapat Penghargaan Pelayanan Publik Semarraja (Sistem

Antrian Farmasi Rawat Jalan) dari Pemerintah Provinsi Jawa

Tengah

Mendapat Piagam Penghargaan peringkat ke 7 (tujuh)

Pelayanan Informasi Publik dari KIP Jawa Tengah

Mendapat Piagam Penghargaan WBK dari Kemenpan RB dan

KPK

Mendapat sertifikat Wajar Tanpa Pengecualian atas

Pemeriksaan Laporan Keuangan Tahun sebelumnya dari

Kantor Akuntan Publik.

15

.


2) Kelemahan :

Ketersediaan dokter spesialis masih belum memadai

Mutu pelayanan yang masih dirasa kurang oleh pelanggan

b. Kondisi keuangan

1) Kekuatan :

Adanya fleksibilitas sebagai PPK-BLUD

Adanya efisiensi dalam pengelolaan anggaran

Adanya subsidi dari APBD Provinsi Jawa Tengah

2) Kelemahan :

Biaya per unit belum bisa diketahui dengan pasti

Penetapan tarif belum sepenuhnya berdasakan unit cost

c. Kondisi Organisasi dan Sumber Daya Manusia

1) Kekuatan

Jumlah tenaga kesehatan dan non kesehatan yang semakin

meningkat

Memiliki tenaga administrasi yang kompeten

Sebagian pegawai memiliki kompetensi yang sesuai dengan

bidangnya

Banyak pegawai yang berasal dari sumber daya lokal

2) Kelemahan :

Belum memiliki dokter spesialis anak fulltime

Masih banyak dokter spesialis mitra yang berasal dari Rumah

Sakit Lain

SDM PNS relatif lebih kecil dibandingkan dengan jumlah SDM

Non PNS/BLUD

16

.


Sebagian tenaga kesehatan PNS berasal dari luar wilayah,

sehingga banyak yang mengajukan mutasi ke rumah sakit

lain.

d. Kondisi Sarana dan Prasarana

1) Kekuatan :

Lokasi rumah sakit yang cukup strategis berada di wilayah

perbatasan Kabupaten Pati dan Jepara

Tersedianya peralatan kedokteran yang canggih

Tersedianya gedung dan bangunan yang memadai

2) Kelemahan :

Pemanfaatan peralatan kesehatan yang belum maksimal

Manajemen pengelolaan aset yang belum optimal

2. Faktor Eksternal

1) Peluang

Peraturan perundang-undangan yang terkait :

o Undang-Undang No. 24 Tahun 2011 tentang Badan

Penyelenggara Jaminan Sosial

o PP Nomor 23 Tahun 2006 tentang Pola Pengelolaan

Badan Layanan Umum

o Permendagri 61 tahun 2007 tentang Pedoman Petunjuk

Teknis Pola Pengelolaan Keuangan BLUD

Permintaan pelayanan perawatan di ruang VIP makin besar

Tersedianya jaminan pelayanan kesehatan bagi masyarakat

miskin dan peserta BPJS.

17

.


2) Ancaman

Institusi pelayanan kesehatan yang produk layanannya

semakin variatif

Pengembangan fasilitas pelayanan kaesehatan dari rumah

sakit pesaing

Semakin maraknya tuntutan hukum di bidang pelayanan

kesehatan

Rumah sakit swasta dinilai lebih bermutu bagi sebagian besar

masyarakat

3.2 Asumsi yang digunakan

1. Aspek Makro

No Indikator Ekonomi Asumsi TA 2018

1 Tingkat Inflasi 3,50 %

2 Pertumbuhan Ekonomi 5,40%

3 Nilai Tukar Rupiah terhadap Dolar Rp.13.500

4 Tingkat Suku Bunga SBI 5,30%

5 Pertumbuhan Pasar Jasa Kesehatan -

2. Aspek Mikro

No Uraian Asumsi TA 2018

1 Gaji & Investasi disubsidi Pemerintah Rp. 37.926.029.000

2 Subsidi biaya operasional RS Rp. 18.299.000.000

3 Penerimaan SDM -

4 Rencana Pengembangan Produk 1 Gedung Laboratorium Penelitian dan Pengembangan Tahap II

3 Rumah Dinas Dokter Spesialis

18

.


3.3 Sasaran, Indikator, Target Kinerja dan Kegiatan Berdasarkan Unit

Layanan

No Unit Layanan Sasaran Indikator Target Kegiatan

1. UGD Kemampuan penyelamatan jiwa

Waktu tanggap pemeriksaan dokter (response time)

6 menit Pelatihan dan penambahan dokter yang telah terlatih

2. Rawat Jalan Meningkatnya mutu pelayanan

Waktu tunggu di rwat jalan

30 menit Penegakan kedisiplinan dan pelatihan tenaga medis

3. Rawat Inap Meningkatnya mutu pelayanan

Pelayanan oleh dokter spesialis

100 % Penambahan dokter spesialis dan alat medis yang memadai

4. Bedah Sentral Meningkatkan ketepatan waktu operasi

Waktu tunggu operasi elektif

2 hari Pelatihan dokter spesialis bedah dan penambahan tenaga dokter anestesi

5. Persalinan, KIA, Perinatologi dan KB

Meningkatkan keselamatan pasien

Kejadian kematian ibu karena persalinan

Perdarahan 1%

Pre-eklampsia 10%

Sespsis 0,5%

Pelatihan tenaga medis kebidanan

Kemampuan menangani BBLR 1500gr-2500gr

80% Pelatihan tenaga medis kebidanan

6. Rawat Intensif Meningkatnya mutu pelayanan

Rata-rata pasien kembali ke perawatan intensif dengan kasus yang sama < 72 jam

3% Pelatihan tenaga medis dan pemenuhan peralatan medis yang memadai

7. Radiologi Meningkatnya mutu pelayanan

Waktu tunggu hasil pelayanan foto thorax

1 Jam Pemenuhan peralatan medis dan penambahan dokter spseialis radiologi

8. Laboratorium Menigjkatkan penegakan diagnosa

Tidak ada kesalahan pemberian hasil pemeriksaan laboratorium

90% Pelatihan tenaga laboatorium dan pemenuhan peralatan medis

9. Rahab Medik Meningkatnya mutu pelayanan

Kejadian Drop Out pasien terhadap pelayanan Rehab Medik yang direncanakan

30% Pelatihan tenaga medis

19

.


10. Farmasi Meningkatnya mutu pelayanan

Waktu tunggu pelayanan a. obat jadi b. racikan

15 menit

40 menit

Pelatihan tenaga farmsi dan ketepatan pengadaan obat

11. Gizi Meningkatnya mutu pelayanan

Jumlah konsultais gizi rawat inap yang terlayani

95% Pelatihan tenaga ahli gizi

12. Rekam Medik Meningkatkan keakuratan data rekam medis

Kelengkapan pengisian rekam medik 24 jam setelah selesai pelayanan

90% Pelatihan Tenaga Rekam Medik dan pengembangan SIRS

13. Ambulance Meningkatnya mutu pelayanan

Kecepatan memberikan pelayanan ambulance/kereta jenazah di rumah sakit

15 menit Penyediaan sarana dan tenaga medis maupun non medis

14. Laundry Meningkatnya mutu pelayanan

Tidak adanya kejadian linen yang hilang

90% Pelatihan tenaga laundry dan pengadaan alat yang memadai

3.4 Program Kerja dan Kegiatan

No. Program / Kegiatan Jumlah

1 Belanja Tidak Langsung 20,345,409,000

2 Belanja Langsung 67,879,620,000

Program Pelayanan Administrasi dan Perkantoran 17,249,000,000

Kegiatan Penyediaan Bahan Logistik Kantor 17,249,000,000

Program Sumber Daya Manusia Kesehatan 550,000,000

Kegiatan Penyelenggaraan Pendidikan Tenaga Kesehatan 550,000,000

Program Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD 32,000,000,000

Kegiatan Pelayanan dan Pendukung Pelayanan 32,000,000,000

Program Pelayanan Kesehatan 17,580,620,000

Kegiatan Pemenuhan Sarana Pelayanan Kesehatan 8,201,880,000

Kegiatan Pemenuhan Fasilitas Kesehatan 2,780,000,000

Kegiatan Pemenuhan Sarana dan Prasarana Pelayanan Kesehatan Rujukan ( DAK) 6,598,740,000

Program Promosi dan Pemberdayaan 500,000,000

Kegiatan Penyelenggaraan Pemberdayaan Masayarakat dan Kemitraan tk Provinsi 500,000,000

Jumlah 88,225,029,000

20

.


3.5 Anggaran Rumah Sakit Tahun 2018

3.5.1 Anggaran Pendapatan

No. Sumber Pendapatan Satuan Prognosis 2017 Anggaran 2018

1. Jasa Layanan Rp. 30,332,250,000 30,500,000,000

2. Hibah Rp. - -

3. Kerjasama Rp. 216,168,195 257,190,000

4. APBD Rp. 65,067,438,000 56,225,029,000

5. APBN Rp. - -

6. Lain-lain Yang Sah Rp. 693,826,944 1,242,810,000

Jumlah 96,309,683,139 88,225,029,000

3.5.2 Anggaran Biaya

Dalam hal terdapat kesulitan untuk mengelompokkan biaya pada unit

layanan, dapat menggunakan format sebagi berikut :

Komponen Biaya Anggaran 2018

I. Biaya Operasional 69,525,209,000

A. Biaya Pelayanan 57,204,169,000

1. Biaya pegawai 28,200,309,000

2. Biaya bahan 18,557,860,000

3. Biaya jasa pelayanan 9,600,000,000

4. Biaya pemeliharaan 400,000,000

5. Biaya barang dan jasa 300,000,000

6. Biaya depresiasi dan amortisasi -

7. Biaya pelayanan lainnya 146,000,000

B. Biaya Umum dan Administrasi 12,321,040,000

1. Biaya pegawai 4,044,840,000

2. Biaya administrasi kantor 1,231,500,000

3. Biaya pemeliharaan 1,562,336,000

4. Biaya barang dan jasa 4,976,650,000

5. Biaya promosi 500,000,000

6. Biaya depresiasi dan amortisasi -

7. Biaya umum dan administrasi lainnya 5,714,000

21

.


II. Biaya Non Operasional 19,200,000

1. Biaya bunga 18,774,000

2. Biaya administrasi bank 426,000

3. Kerugian pelepasan aset tetap -

4. Kerugian penurunan nilai -

5. Biaya non operasional lainnya -

III. Biaya Investasi 18,680,620,000

1. Gedung dan Bangunan 2,980,000,000

2. Peralatan dan Mesin 15,200,620,000

3. Lain-Lain 500,000,000

Jumlah Biaya (I+II+III) 88,225,029,000

3.5.3 Perkiraan Penerimaan dan Pengeluaran Investasi

1. Penerimaan Investasi (Unit Layanan)

Tidak ada pelepasan dan pencairan investasi.

2. Pengeluaran Investasi (Unit Layanan)

No Uraian Prognosis 2017 Anggaran 2018

1 Sumber dari APBN

2 Sumber dari APBD 30,916,598,600 17,580,620,000

a.Gedung /bangunan 14,282,255,350 2,780,000,000

b.Peralatan medis 16,634,343,250 14,800,620,000

c.lain-lain

3 Sumber dari Pendapatan 1,425,000,000 1,100,000,000

Operasional

a.Gedung /bangunan 855,000,000 200,000,000

b.Peralatan dan Mesin 475,000,000 400,000,000

c.lain-lain 95,000,000 500,000,000

Jumlah Investasi 32,341,598,600 18,680,620,000

3.5.4 Perkiraan Penerimaan dan Pengeluaran Pendanaan

Tidak ada transaksi pendanaan

22

.


3.5.5 Anggaran Badan Layanan Umum Daerah

a. Berdasarkan Sumber Dana Tahun Anggaran 2018

Komponen Biaya Pendapatan

BLUD APBD APBN Jumlah

I. Biaya Operasional

30,880,800,000

38,644,409,000

-

69,525,209,000

A. Biaya Pelayanan

19,622,300,000

37,581,869,000

-

57,204,169,000

1. Biaya pegawai

7,275,300,000

20,925,009,000

28,200,309,000

2. Biaya bahan

1,901,000,000

16,656,860,000

18,557,860,000


9,600,000,000

9,600,000,000


400,000,000

400,000,000


300,000,000

300,000,000

6. Biaya depresiasi dan

amortisasi

-

7. Biaya pelayanan lainnya

146,000,000

146,000,000

B. Biaya Umum dan Administrasi

11,258,500,000

1,062,540,000

-

12,321,040,000

1. Biaya pegawai

4,044,840,000

4,044,840,000

2. Biaya administrasi kantor

1,231,500,000

1,231,500,000


1,562,336,000

1,562,336,000


4,414,110,000

562,540,000

4,976,650,000

5. Biaya promosi

500,000,000

500,000,000


amortisasi

-

7. Biaya umum dan adm.

lainnya

5,714,000

5,714,000


19,200,000

-

-

19,200,000

1. Biaya bunga

18,774,000

18,774,000

2. Biaya administrasi bank

426,000

426,000

3. Kerugian pelepasan aset tetap

-

4. Kerugian penurunan nilai

-

5. Biaya non operasional lainnya

-

III. Biaya Investasi

1,100,000,000

17,580,620,000

-

18,680,620,000

1. Gedung da Bangunan

200,000,000

2,780,000,000

2,980,000,000

23

.


2. Peralatan dan Mesin

400,000,000

14,800,620,000

-

15,200,620,000

3. Lain-Lain

500,000,000

-

500,000,000

Jumlah Biaya (I+II+III)

32,000,000,000

56,225,029,000

-

88,225,029,000

b. Berdasarkan Jenis Belanja Tahun Anggaran 2018

Komponen Biaya Biaya Pegawai Biaya Barang

dan Jasa Belanja Modal Jumlah

I. Biaya Operasional 32,245,149,000 37,280,060,000 -

69,525,209,000

A. Biaya Pelayanan 28,200,309,000 29,003,860,000 -

57,204,169,000

1. Biaya pegawai

28,200,309,000

28,200,309,000

2. Biaya bahan

18,557,860,000

18,557,860,000


9,600,000,000

9,600,000,000


400,000,000

400,000,000


300,000,000

300,000,000


amortisasi

- -

7. Biaya pelayanan lainnya

146,000,000

146,000,000

B. Biaya Umum dan

Administrasi

4,044,840,000 8,276,200,000 -

12,321,040,000

1. Biaya pegawai

4,044,840,000

4,044,840,000

2. Biaya administrasi kantor

1,231,500,000

1,231,500,000


1,562,336,000

1,562,336,000


4,976,650,000

4,976,650,000

5. Biaya promosi

500,000,000

500,000,000


amortisasi

- -

7. Biaya umum dan

administrasi lainnya

5,714,000

5,714,000


-

19,200,000

-

19,200,000

1. Biaya bunga

18,774,000

18,774,000

2. Biaya administrasi bank

426,000

426,000

24

rencana bisnis anggaran (rba) · 1.2.1 maksud rumah sakit menjadi badan layanan umum adalah agar di...

Documents