rba - rsud-kelet.jatengprov.go.id€¦ · peningkatan mutu pelayanan kesehatan blud rsud kelet...

RBA – Perubahan RSUD Kelet Provinsi Jawa Tengah TA. 2017

Hal : i

DOKUMEN

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN ( RBA ) PERUBAHAN

TAHUN 2017

BADAN LAYANAN UMUM DAERAH

RSUD KELET PROVINSI JAWA TENGAH

LEMBAR PENGESAHAN

Jepara, 28 Agustus 2017

Mengetahui

Ketua Dewan Pengawas

dr. Djoko Mardijanto, M.Kes

Direktur

RSUD Kelet Provinsi Jawa Tengah

dr. WIDYO KUNTO, M Kes Pembina Tk. I

NIP 196211161990101001


Hal : ii

PENGANTAR

• Sehubungan dengan disusunnya RKA PERUBAHAN RSUD KELET Tahun

Anggaran 2017 yang merupakan penjabaran uraian yang tertuang dalam Prioritas

dan Plafon Anggaran Sementara Provinsi Jawa Tengah Tahun Anggaran 2016

sesuai dengan urusan, tugas pokok dan fungsi berdasarkan pembagian

kewenangan pemerintah yang diselenggarakan oleh setiap SKPD maka

disusunlah RBA PERUBAHAN RSUD KELET tahun anggaran 2017 merupakan

Penjabaran Program Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD RSUD

KELET dengan plafon anggaran sebesar Rp.29.921.642.000,- yang terdiri dari 1

kegiatan yaitu Kegiatan Pelayanan dan Pendukung Pelayanan.

• Dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi TA 2017 , RSUD KELET mendapat

subsidi berupa Belanja Tidak Langsung/Gaji sebesar Rp.19.471.609.000,-,

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran sebesar Rp.16.759.580.000,-,

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur sebesar Rp. 520.000.000,-,

Program Pelayanan Kesehatan Rp. 14.969.988.000,-, dan Program Promosi dan

Pemberdayaan Kesehatan Rp.441.341.000,-.

• Maksud Rumah Sakit menjadi Badan Layanan Umum adalah agar di dalam

pelayanan kesehatan dapat lebih fleksibel dan leluasa dalam mengelola sumber

daya, pelaksanaan tugas operasional publik dan pengelolaan keuangan.

• Tujuan Rumah Sakit adalah :

Timbulnya kepercayaan masyarakat terhadap layanan kesehatan yang

diberikan oleh Rumah Sakit Umum Daerah Kelet.

Menghilangkan image masyarakat bahwa rumah sakit pemerintah dalam

pemberian layanan kesehatan selalu lambat, berbelit-belit dan kotor.

Terwujudnya sumber daya manusia yang berkualitas sehingga pelayanan

kesehatan dan administrasi dapat dilaksanakan dengan cepat dan akurat.

Terwujudnya pegawai yang sejahtera secara proporsional dengan didukung

pegawai yang berdedikasi dan disiplin tinggi.


Hal : iii

• Demikian RBA PERUBAHAN RSUD KELET TA 2017 disusun untuk

pelaksanaan Pelayanan dengan Pola BLUD Penuh.

Jepara, 28 Agustus 2017

Direktur

RSUD Kelet Provinsi Jawa Tengah

dr. WIDYO KUNTO, M Kes Pembina Tk. I

NIP 196211161990101001


Hal : iv

RINGKASAN EKSKUTIF

• RSUD Kelet adalah Rumah Sakit Milik Pemerintah Provinsi Jawa Tengah dan

saat ini merupakan salah satu rumah sakit kelas C di Kabupaten Jepara dengan

status BLUD penuh. Berdasarkan analisa data sampai dengan tahun 2012,

segmen pasar terbanyak yang dilayani saat ini adalah pasien umum, diikuti

dengan pasien jamkesmas serta pasien khusus (kusta). Sedangkan berdasarkan

lokasi asal pengunjung, maka pengunjung berasal dari kabupaten Jepara & Pati.

Hal ini berkaitan dengan lokasi RSUD Kelet di perbatasan kedua kabupaten.

• Berdasarkan analisis yang dilakukan, kinerja non keuangan tahun 2016 sebesar

100,71%, sedangkan untuk kinerja keuangan dari segi pendapatan sebesar

93,81%, dan segi biaya sebesar 91,59 %

• RBA RSUD KELET tahun anggaran 2017 merupakan Penjabaran Program

Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD RSUD KELET dengan plafon

anggaran sebesar Rp.29.921.642.000,- yang terdiri dari 1 kegiatan yaitu Kegiatan

Pelayanan dan Pendukung Pelayanan.

• Dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsi TA 2017 , RSUD KELET mendapat

subsidi berupa Belanja Tidak Langsung/Gaji sebesar Rp.19.471.609.000,-,

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran sebesar Rp.16.759.580.000,-,

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur sebesar Rp. 520.000.000,-,

Program Pelayanan Kesehatan Rp. 14.969.988.000,-, dan Program Promosi dan

Pemberdayaan Kesehatan Rp.441.341.000,-.


Hal : v

DAFTAR ISI

LEMBAR PENGESAHAN ......................................................................................... i

PENGANTAR .............................................................................................................. ii

RINGKASAN EKSEKUTIF ...................................................................................... iv

DAFTAR ISI ............................................................................................................... v

BAB I PENDAHULUAN ......................................................................................... 1

1.1 Gambaran Umum ............................................................................................... 1

1.2 Maksud dan Tujuan .......................................................................................... 2

1.3 Produk Layanan ............................................................................................... 2

1.4 Susunan Pejabat Pengelola dan Dewan Pengawas ............................................. 3

BAB II KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN 2016 ................................................. 4

2.1 Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian Kinerja ...................... 4

2.2. Perbandingan antara Asumsi RBA Tahun 2016 dengan Realisasi Serta

Dampak Terhadap Pencapaian Kinerja Tahun 2016. .......................................... 5

2.3. Pencapaian Kinerja Tahun 2016 ........................................................................ 6

BAB III RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN ANGGARAN 2017 .... 12

3.1 Kondisi Lingkungan yang diprediksi akan Mempengaruhi Pencapaian Kinerja .. 12

3.2 Asumsi yang digunakan ....................................................................................... 13

3.3 Sasaran, Indikator, Target Kinerja dan Kegiatan Berdasarkan Unit Layanan .... 14

3.4 Program Kerja dan Kegiatan ............................................................................... 15

3.5 Anggaran Rumah Sakit Tahun 2017 .................................................................... 15

BAB IV PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2017 .............................. 18

4.1 Proyeksi Neraca Tahun 2017 ............................................................................ 18

4.2 Proyeksi Laporan Operasional 2017 ................................................................. 20

4.3 Proyeksi Laporan Arus Kas 2017 ..................................................................... 22

BAB V P E N U T U P .............................................................................................. 23

5.1 Kesimpulan ........................................................................................................ 23

5.2 Saran .................................................................................................................. 23

5.3 Hal-hal yang perlu diperhatikan ........................................................................ 23

RBA - PERUBAHAN RSUD Kelet Provinsi Jawa Tengah TA. 2017

.

Hal : 1

BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Gambaran Umum

RSUD Kelet Jepara merupakan Rumah Sakit Milik Pemerintah Provinsi

Jawa Tengah sakit kelas C, berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Jawa Tengah

Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pembentukan, Kedudukan, Tugas pokok, Fungsi dan

Susunan organisasi Rumah Sakit Umum Daerah dan Rumah Sakit Jiwa Daerah

Provinsi Jawa Tengah.

Dalam memberikan pelayanan kesehatan Rumah Sakit Umum Daerah Kelet

memberikan pelayanan Rawat Jalan, Rawat Inap, Gawat Darurat serta Pelayanan

Penunjang Diagnostik dengan kapasitas tempat tidur pasien 150 (seratus lima

puluh) yang terletak di dua lokasi, yaitu di RS Kelet sebanyak 80 tempat tidur dan

RS Donorojo sebanyak 70 tempat tidur.

Dengan mengacu pada Undang Undang No 1 tahun 2003 tentang keuangan

negara dan Peraturan Pemerintah No 23 tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan

Badan Layanan Umum serta PERMENDAGRI 61 tahun 2007 tentang Teknis

Pengelolaan Keuangan PPK-BLUD, maka RSUD Kelet sebagai lembaga

pelayanan kesehatan masyarakat milik Pemerintah Provinsi Jawa Tengah, secara

substansi maupun teknis memenuhi kriteria untuk ditetapkan sebagai Badan

Layanan Umum Daerah – RSUD. Hal ini dituangkan dalam Keputusan Gubernur

Jawa Tengah Nomor 901/151/2012 tentang Penetapan Peningkatan Status Pola

Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah dari Bertahap Menjadi

Penuh Pada RSUD Kelet Provinsi Jawa Tengah.

Dengan perubahan Rumah Sakit Umum Daerah Kelet menjadi Badan

Layanan Umum hal ini tentunya memberikan fleksibilitas dan keleluasaan dalam

mengelola sumber daya, pelaksanaan tugas operasional publik dan pengelolaan

keuangan dengan tujuan meningkatkan pelayanan kesehatan kepada masyarakat

menjadi lebih efisien dan efektif sehingga Rumah Sakit Umum Daerah Kelet

mampu memenuhi tuntutan dan harapan pelanggan.


.

Hal : 2

1.2 Maksud dan Tujuan

1.2.1 Maksud Rumah Sakit menjadi Badan Layanan Umum adalah agar di dalam

pelayanan kesehatan dapat lebih fleksibel dan leluasa dalam mengelola sumber

daya, pelaksanaan tugas operasional publik dan pengelolaan keuangan.

1.2.2 Tujuan Rumah Sakit adalah :

Timbulnya kepercayaan masyarakat terhadap layanan kesehatan yang

diberikan oleh Rumah Sakit Umum Daerah Kelet.

Menghilangkan image masyarakat bahwa rumah sakit pemerintah dalam

pemberian layanan kesehatan selalu lambat, berbelit-belit dan kotor.

Terwujudnya sumber daya manusia yang berkualitas sehingga pelayanan

kesehatan dan administrasi dapat dilaksanakan dengan cepat dan akurat.

Terwujudnya pegawai yang sejahtera secara proporsional dengan didukung

pegawai yang berdedikasi dan disiplin tinggi.

Terwujudnya Pembangunan Gedung Rumah Sakit Umum Kelet dengan

standar rumah sakit kelas C.

Terpenuhinya peralatan kesehatan Rumah Sakit Umum Daerah Kelet yang

berteknologi tinggi dengan standar rumah sakit kelas C.

1.3 Produk Layanan

Rumah Sakit Umum Daerah Kelet menyelenggarakan kegiatan pelayanan

kesehatan kepada masyarakat dengan upaya promotif, preventif, kuratif maupun

rehabilitatif yang terdiri dari pelayanan pasien umum, pelayanan pasien kusta.

Produk layanan yang tersdia di Rumah Sakit Kelet yaitu :

1. Pelayanan Gawat Darurat,

2. Pelayanan Rawat Jalan,

3. Pelayanan Rawat Inap,

4. Pelayanan Bedah Sentral,

5. Pelayanan Persalinan, KIA, Perinatoogi dan KB,

6. Pelayanan Perawatan Intensif,

7. Pelayanan Radiologi,

8. Pelayanan Laboratorium,

9. Pelayanan Rehabilitasi Medik ( Fisioterapi danOrthotik Prostetik),

10. Pelayanan Farmasi,

11. Pelayanan Gizi,

12. Pelayanan Ambulance,


.

Hal : 3

13. Pelayanan CSSD & Laundry,

14. Pelayanan Bank Darah, dan

15. Pelayanan Haemodialisa

1.4 Susunan Pejabat Pengelola dan Dewan Pengawas

1.4.1 Susunan Pejabat Pengelola:

Pemimpin BLUD : dr. Widyo Kunto, M.Kes

Pejabat Keuangan : Sundarwati, SKM M.Kes

Pejabat Teknis : Malik Asyhar, SE, MM

1.4.2 Susunan Dewan Pengawas:

Ketua : dr. Djoko Mardijanto, M.Kes

Anggota : Sukiyadi, SH

Anggota : Tri Wiyanti Rahayu, SE MM

Sekretaris : Sundarwati, SKM M.Kes


.

Hal : 4

BAB II

KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN 2016

2.1 Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian Kinerja

Dalam usaha pencapaian Visi, Misi, dan Strategi Rumah Sakit telah diupayakan

secara optimal dengan memanfaatkan sumber daya yang ada, sehingga banyak

yang telah dicapai rumah sakit namun demikian masih ada permasalahan,

hambatan dan kendala dalam merealisasikan Visi, Misi dan Strategi. Faktor-faktor

Internal dan Eksternal yang mempengaruhi kinerja rumah sakit.

2.1.1. Faktor Internal.

No Uraian Kekuatan Kelemahan

1. Organisasi &

SDM

Tenaga Dokter Umum dan

Paramedis cukup.

SOTK yang akomodatif.

Adanya Standar Operating

Prosedur disetiap bagian.

Peran Komite Medik, PPI,

Mutu sudah optimal.

Jumlah tenaga (paramedis)

cukup

Fungsi manajemen Instalasi

belum maksimal.

Komitmen & kualitas

karyawan belum sesuai

harapan.

2. Pelayanan Tersedianya Ruang Rawat

Inap Kelas III di atas 50%.

Alur pelayanan sudah jelas

Pelayanan Radiologi belum

24 jam.

Pelayanan rawat jalan belum

tepat waktu.

3. Sarana &

Prasarana

Letak rumah sakit

dilingkungan perumahan.

Lahan rumah sakit masih

cukup luas.

Adanya master plan

perencanaan pembangunan

Rumah Sakit

Peralatan medis sesuai standar

pelayanan minimal.

Utilitas peralatan belum

optimal.

Belum mengoptimalkan

system komputerisasi.

Penataan zona pelayanan

belum maksimal

4. Keuangan Adanya subsidi Belanja Tidak

Langsung, Belanja

Operasional dan Investasi dari

APBD Pemerintah Provinsi

Jawa Tengah.

Adanya kebijakan Pemerintah

tentang Pembiayaan

pelayanan kesehatan Keluarga

Miskin melalui Program JKN-

KIS.

Tarip pelayanan belum

dihitung berdasarkan unit

cost.

Nilai depresiasi peralatan

tidak sebanding dengan nilai

investasi.


.

Hal : 5

2.1.2. Faktor Eksternal

No Uraian Peluang Ancaman

1. Organisasi &

SDM

Adanya PP tentang BLU yang

mengatur tentang pengelolaan

keuangan instansi pelayanan

umum milik pemerintah

Dukungan dan komitmen dari

Stakeholder untuk

pengembangan rumah sakit

Kepercayaan masyarakat

terhadap RS pemerintah

masih rendah

Lokasi RS kurang strategis

2. Pelayanan Daya beli sebagian

masyarakat Kelet yang cukup

baik dan dapat dijadikan

target market untuk inovasi

pelayanan.

Kerjasama dengan perusahaan

asuransi dan perusahaan lain

cukup banyak.

Semakin ketatnya persaingan

dengan kompetitor yang ada.

Semakin tinginya tuntutan

konsumen terhadap pelayanan

kesehatan sehingga

menimbulkan banyak

komplain akibat

ketidakpuasan.

3. Sarana &

Prasarana

Tuntutan masyarakat terhadap

jenis dan kualitas Pelayanan

Kesehatan semakin meningkat

Biaya pemeliharaan sarana

dan prasarana semakin

meningkat.

Tehnologi ilmu kedokteran

berkembang sangat cepat.

4. Keuangan Pangsa pasar pelanggan kelas

menengah semakin

meningkat.

Subsidi investasi dari

Pemerintah Provinsi Jawa

Tengah.

Pelayanan Perserta JKN-KIS

dapat dilayani rumah sakit

swasta.

2.2 Perbandingan antara Asumsi RBA Tahun 2016 dengan Realisasi Serta Dampak

Terhadap Pencapaian Kinerja Tahun 2016.

2.2.1. Asumsi Makro

Tabel Asumsi Makro

No. Parameter Asumsi Realisasi

1 Tingkat Inflasi 3, 50% 3,02 %

2 Pertumbuhan Ekonomi 5,00 % 5,02%

3 Nilai Tukar Rupiah terhadap Dolar Rp. 13.500 Rp. 13.369


.

Hal : 6

4 Tingkat Suku Bunga SBI 6,9 % 4,75 %

5 Pertumbuhan Pasar Jasa Kesehatan - -

2.2.2. Asumsi Mikro

Tabel Asumsi Mikro

No. Parameter Asumsi Realisasi

1 Gaji & Investasi disubsidi

Pemerintah

31.065.424.000 26.159.469.022

2 Subsidi biaya operasional RS 14.820.400.000 14.684.849.014

3 Penerimaan SDM 74 Orang 72 Orang

4 Rencana Pengembangan Produk 1 Ruang BDRS 1 Ruang BDRS

2.3 Pencapaian Kinerja Tahun 2016

2.3.1. Kinerja Non Keuangan Berdasarkan Unit Layanan

No. Unit Pelayanan Satuan Target Realisasi %

Pencapaian

1. Jumlah Pasien Rawat Jalan Orang 40.000 42.243 105,61%

2. Jumlah Pasien IGD Orang 12.000 10.951 91,26%

3. Jumlah Pasien Rawat Inap Orang 7.500 6.728 89,71%

Jumlah 59.500 59.922 100,71%

Berdasarkan tabel di atas dapat dismpulkan bahwa kinerja yang paling baik

dalah pada instalasi rawat jalan dengan tingkat pencapaian sebesar 105,61%

dari target yang telah ditetapkan.

2.3.2. Kinerja Keuangan Berdasarkan Unit Layanan

a. Realisasi Pendapatan

No. Unit Pelayanan Target 2016 Realisasi Jan –

Des 2016

%

Pencapaian

1. Jasa Layanan 25.500.000.000 26.670.902.299 104,59%

2. Hibah

3. Kerjasama 257.190.000 215.432.050 83,76%

4. APBD 45.885.824.000 40.844.318.036 89,01%

5. APBN


.

Hal : 7

6. Lain-lain Yang Sah 1.242.810.000 644.046.407 51,82%

Jumlah 72.885.824.000 68.374.698.792 93,81%

b. Realisasi Biaya

Komponen Biaya Target 2016 Realisasi Jan -

Des 2016

%

Pencapaian

I. Biaya Operasional

65.870.366.000

60.237.059.262 91,45%

A. Biaya Pelayanan 54.796.932.000

49.239.560.194 89,86%

1. Biaya pegawai 32.435.832.000

26.943.774.445 83,07%

2. Biaya bahan 13.113.400.000

13.051.957.438 99,53%

3. Biaya jasa pelayanan 8.522.500.000

8.518.965.340 99,96%

4. Biaya pemeliharaan 97.000.000

96.930.480 99,93%

5. Biaya barang dan jasa 470.450.000

470.281.500 99,96%

6. Biaya depresiasi 0

- #DIV/0!

7. Biaya pelayanan lainnya 157.750.000

157.650.991 99,94%

B. Biaya Umum dan Administrasi 11.073.434.000 10.997.499.068 99,31%

1. Biaya pegawai 692.040.000

688.810.000 99,53%

2. Biaya administrasi kantor 2.398.400.000

2.398.068.827 99,99%

3. Biaya pemeliharaan 2.173.936.000

2.173.754.866 99,99%

4. Biaya barang dan jasa 5.146.608.000

5.101.441.539 99,12%

5. Biaya promosi 655.350.000

628.363.836 95,88%

6. Biaya depresiasi 0

- #DIV/0!

7. Biaya umum dan administrasi lainnya 7.100.000

7.060.000 99,44%

II. Biaya Non Operasional

26.026.000

26.020.381 99,98%

1. Biaya bunga 0

- #DIV/0!

2. Biaya administrasi bank 26.026.000

26.020.381 99,98%

3. Kerugian pelepasan aset tetap 0

- #DIV/0!

4. Kerugian penurunan nilai 0

- #DIV/0!

5. Biaya non operasional lainnya 0

- #DIV/0!

III. Biaya Investasi

13.008.892.000

12.009.437.803 92,32%

1. Gedung dan Bangunan 5.324.250.000

4.710.980.400 88,48%

2. Peralatan dan Mesin 6.499.642.000

6.229.362.753 95,84%

3. Lain-Lain 1.185.000.000 1.069.094.650 90,22%

Jumlah Biaya (I+II+III)

78.905.284.000

72.272.517.446 91,59%


.

Hal : 8

c. Realisasi Investasi

No Uraian Target 2016 Realisasi Jan -

Des 2016

%

Pencapaian

Sumber dari APBN

2 Sumber dari APBD 7.396.892.000

6.701.667.910 90,60%

a.Gedung /bangunan 3.324.250.000 2.763.593.400 83,13%

b.Peralatan dan Mesin 4.072.642.000 3.938.074.510 96,70%

c.lain-lain 0 0 #DIV/0!

3 Sumber dari Pendapatan 5.612.000.000

5.307.769.893 94,58%

Operasional

a.Gedung /bangunan 2.000.000.000

1.947.387.000 97,37%

b.Peralatan dan Mesin 2.427.000.000

2.291.288.243 94,41%

c.lain-lain 1.185.000.000

1.069.094.650

Jumlah Investasi 13.008.892.000

12.009.437.803 92,32%


.

Hal : 9

2.3.3. Laporan Keuangan

a. Neraca

URAIAN 2016 2015 %

1 2 3 4

I. ASET

A. Aset Lancar 11.215.307.835 13.884.000.728,74 80,78%

1. Kas 2.156.189.919 6.034.303.058,00 35,73%

2. Piutang 3.741.752.804 2.562.805.219,73 146,00%

3. Persediaan 5.317.365.112 5.286.892.451,01 100,58%

B. Investasi Jangka Panjang - - #DIV/0!

C. Aset Tetap - #DIV/0!

1. Tanah 656.775.000.000 656.775.000.000,00 100,00%

2. Gedung dan bangunan 78.240.762.313 74.099.716.246,00 105,59%

3. Peralatan dan mesin 104.121.594.464 97.906.459.101,00 106,35%

4. Jalan, irigasi, dan jaringan 11.981.111.640 11.196.340.990,00 107,01%

5. Aset Tetap Lainnya 1.077.150.850 1.077.150.850,00 100,00%

6. Konstruksi Dalam Pengerjaan - #DIV/0!

7. Dst …………. - #DIV/0!

Jumlah Aset Tetap 852.195.619.267 841.054.667.187,00 101,32%

Akumulasi penyusutan 78.414.046.319 60.129.307.489,16 130,41%

Nilai buku aset tetap 773.781.572.948 780.925.359.697,84 99,09%

D. Aset Lain-lain - #DIV/0!

1. Aset tak berwujud #DIV/0!

2. Konstruksi dalam pengerjaan 441.958.000 #DIV/0!

3. Aset Lainnya 955.409.174 872.458.600,00 109,51%

Jumlah Aset Lain-lain 1.397.367.174 872.458.600,00 160,16%

Jumlah Aset (A+B+C+D) 786.394.247.957 795.681.819.026,58 98,83%

II. KEWAJIBAN - #DIV/0!

A. Kewajiban Jangka Pendek - #DIV/0!

1. Utang usaha - #DIV/0!

2. Utang pajak - #DIV/0!

3. Utang Jangka Pendek Lainnya 2.406.472.323 1.001.163.780 240,37%

Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 2.406.472.323 1.001.163.780,00 240,37%

B. Kewajiban Jangka Panjang -

1. Utang jangka panjang yang jatuh tempo

>1tahun

-

Jumlah Kewajiban Jangka Panjang - -


.

Hal : 10

Jumlah Kewajiban (A+B) 2.406.472.323 1.001.163.780,00 240,37%

III. EKUITAS - #DIV/0!

1. Ekuitas tidak terikat 8.808.835.512 12.882.836.948,74 68,38%

a. Ekuitas awal 12.706.654.166 12.882.836.948,74 98,63%

b. Surplus (Defesit) sampai dengan periode

satu tahun

- #DIV/0!

c. Surplus (Defisit) tahun berjalan (3.897.818.654) #DIV/0!

2. Terikat permanen[1] 775.178.940.122 781.797.818.297,84 99,15%

3. Terikat temporer[2] - #DIV/0!

Jumlah Ekuitas 783.987.775.634 794.680.655.246,58 98,65%

Jumlah Kewajiban dan Ekuitas (II+III) 786.394.247.957 795.681.819.026,58 98,83%

b. Laporan Operasional

U r a i a n Realisasi 2016

Pendapatan

Pendapatan BLUD 27.530.380.756

Pendapatan APBD 40.844.318.036

Jumlah Pendapatan 68.374.698.792

I. Biaya Operasional 60.237.059.262


1. Biaya pegawai 26.943.774.445

2. Biaya bahan 13.051.957.438




6. Biaya depresiasi -


B. Biaya Umum dan Administrasi 10.997.499.068

1. Biaya pegawai 688.810.000





6. Biaya depresiasi -


II. Biaya Non Operasional 26.020.381

1. Biaya bunga -

2. Biaya administrasi bank 26.020.381

3. Kerugian pelepasan aset tetap -

4. Kerugian penurunan nilai -

5. Biaya non operasional lainnya -

III. Biaya Investasi 12.009.437.803

1. Gedung da Bangunan 4.710.980.400

2. Peralatan Medis 6.229.362.753

3. Lain-Lain 1.069.094.650

Jumlah Biaya (I+II+III) 72.272.517.446

Surplus (Defisit) Periode Berjalan (3.897.818.654)


.

Hal : 11

c. Laporan Arus Kas

URAIAN Realisasi 2016

1 2

I Arus Kas Dari Aktivitas Operasional

A. Pendapatan dari Layanan

27.530.380.756

B. Pengeluaran Operasional

60.263.079.643

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional

(32.732.698.887)

II Arus Kas Dari Aktivitas Investasi

A. Perolehan Aset Tetap

12.009.437.803

B. Hasil Penjualan Aset Tetap

C. Hasil Penjualan Aset Lain - lain

Arus Kas Bersih yang digunakan untuk Aktivitas Investasi

(12.009.437.803)

III Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan

A. Tambahan Ekuitas

B. Penerimaan Hibah/Piutang

C. Penerimaan APBD/APBN

40.864.023.551

D. Perolehan Pinjaman

E. Pembayaran Pinjaman

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan

40.864.023.551

Kenaikan Bersih Kas

(3.878.113.139)

Kas dan Setara Kas Awal

6.034.303.058

Jumlah Saldo Kas

2.156.189.919


.

Hal : 12

BAB III

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN

TAHUN ANGGARAN 2017

3.1 Kondisi Lingkungan yang diprediksi akan Mempengaruhi Pencapaian Kinerja

1. Faktor Internal

a. Kondisi Pelayanan

1) Kekuatan :

Pengembangan jenis pelayanan dengan dibukanya Haemodialisa

Pilihan pelayanan kelas yang bervariasi mulai dari kelas III sampai

dengan I

Kerjasama dengan BPJS Kesehatan, BPJS Ketenagakerjaan, Jasa

Raharja sebagai lembaga penjamin

Sudah terakreditasi Paripurna

Mendapat Piagam Penghargaan Sinovic dengan Progam Peluk My

Darling sebagai Top 40 dari Kemenpan

Mendapat Piagam Penghargaan Citra Bakti Pelayanan Publik

dengan Progam Semaraja ( Sistem Antrian Farmasi Rawat Jalan)

2) Kelemahan :

Dokter spesialis untuk spesialis Anak masih bersifat kemitraan

Mutu pelayanan yang masih dirasa kurang oleh pelanggan

b. Kondisi keuangan

1) Kekuatan :

Adanya fleksibilitas sebagai PPK-BLUD

Adanya efisiensi dalam pengelolaan anggaran

Adanya subsidi dari APBD Provinsi Jawa Tengah

2) Kelemahan :

Biaya per unit belum bisa diketahui dengan pasti

Penetapan tarif belum sepenuhnya berdasakan unit cost

c. Kondisi Organisasi dan Sumber Daya Manusia

1) Kekuatan

Jumlah tenaga kesehatan dan non kesehatan yang semakin

meningkat

Memiliki tenaga administrasi yang kompeten

Sebagian pegawai memiliki kompetensi yang sesuai dengan

bidangnya

Banyak pegawai yang berasal dari sumber daya lokal

2) Kelemahan :

Belum memiliki dokter spesialis anak fulltime

Masih banyak dokter spesialis mitra yang berasal dari Rumah Sakit

Lain

Sebagian tenaga kesehatan PNS berasal dari luar wilayah, sehingga

banyak yang mengajukan mutasi ke rumah sakit lain.


.

Hal : 13

d. Kondisi Sarana dan Prasarana

1) Kekuatan :

Lokasi rumah sakit yang cukup strategis berada di wilayah

perbatasan Kabupaten Pati dan Jepara

Tersedianya peralatan kedokteran yang canggih

Tersedianya gedung dan bangunan yang memadai

2) Kelemahan :

Pemanfaatan peralatan kesehatan yang belum maksimal

Manajemen pengelolaan aset yang belum optimal

2. Faktor Eksternal

1) Peluang

Peraturan perundang-undangan yang terkait :

o Undang-Undang No. 24 Tahun 2011 tentang Badan

Penyelenggara Jaminan Sosial

o PP Nomor 23 Tahun 2006 tentang Pola Pengelolaan Badan

Layanan Umum

o Permendagri 61 tahun 2007 tentang Pedoman Petunjuk

Teknis Pola Pengelolaan Keuangan BLUD

Permintaan pelayanan perawatan di ruang VIP makin besar

Tersedianya jaminan pelayanan kesehatan bagi masyarakat miskin

dan peserta BPJS.

2) Ancaman

Institusi pelayanan kesehatan yang produk layanannya semakin

variatif

Pengembangan fasilitas pelayanan kaesehatan dari rumah sakit

pesaing

Semakin maraknya tuntutan hukum di bidang pelayanan kesehatan

Rumah sakit swasta dinilai lebih bermutu bagi sebagian besar

masyarakat

3.2 Asumsi yang digunakan

1. Aspek Makro

No Indikator Ekonomi Asumsi TA 2017

1 Tingkat Inflasi 3,50 %

2 Pertumbuhan Ekonomi 5,00%

3 Nilai Tukar Rupiah terhadap Dolar Rp.13.000

4 Tingkat Suku Bunga SBI 6,00 %

5 Pertumbuhan Pasar Jasa Kesehatan -

2. Aspek Mikro

No Uraian Asumsi TA 2017

1 Gaji & Investasi disubsidi Pemerintah 35.540.197.000

2 Subsidi biaya operasional RS 16.621.321.000

3 Penerimaan SDM -


.

Hal : 14

4 Rencana Pengembangan Produk 1 Gedung Rawat Insp 3

Lantai

1 Gedung Penelitian dan

Pengembangan

3.3 Sasaran, Indikator, Target Kinerja dan Kegiatan Berdasarkan Unit Layanan

No Unit Layanan Sasaran Indikator Target Kegiatan

1. UGD Kemampuan penyelamatan jiwa

Waktu tanggap pemeriksaan dokter (response time)

6 menit Pelatihan dan penambahan dokter yang telah terlatih

2. Rawat Jalan Meningkatnya mutu pelayanan

Waktu tunggu di rwat jalan

30 menit Penegakan kedisiplinan dan

pelatihan tenaga medis

3. Rawat Inap Meningkatnya mutu pelayanan

Pelayanan oleh dokter spesialis

100 % Penambahan dokter spesialis dan alat medis yang memadai

4. Bedah Sentral Meningkatkan

ketepatan waktu operasi

Waktu unggu operasi

elektif

2 hari Pelatihan dokter

spesialis bedah dan penambahan tenaga dokter anestesi

5. Persalinan, KIA, Perinatologi dan KB

Meningkatkan keselamatan pasien

Kejadian kematian ibu karena persalinan

Perdarahan 1%

Pre-eklampsia 10%

Sespsis 0,5%

Pelatihan tenaga medis kebidanan

Kemampuan menangani BBLR 1500gr-2500gr

80% Pelatihan tenaga medis kebidanan

6. Rawat Intensif Meningkatnya mutu pelayanan

Rata-rata pasien kembali ke perawatan intensif dengan kasus yang sama < 72 jam

3% Pelatihan tenaga medis dan pemenuhan peralatan medis

yang memadai

7. Radiologi Meningkatnya mutu pelayanan

Waktu tunggu hasil pelayanan foto thorax

1 Jam Pemenuhan peralatan medis dan penambahan

dokter spseialis radiologi

8. Laboratorium Menigjkatkan

penegakan diagnosa

Tidak ada kesalahan

pemberian hasil pemeriksaan laboratorium

90% Pelatihan tenaga

laboatorium dan pemenuhan peralatan medis

9. Rahab Medik Meningkatnya mutu pelayanan

Kejadian Drop Out pasien terhadap pelayanan Rehab Medik yang direncanakan

30% Pelatihan tenaga medis

10. Farmasi Meningkatnya mutu pelayanan

Waktu tunggu pelayanan a. obat jadi

b. racikan

15 menit

40 menit

Pelatihan tenaga farmsi dan ketepatan

pengadaan obat

11. Gizi Meningkatnya mutu

pelayanan

Jumlah konsultais gizi

rawat inap yang terlayani

100% Pelatihan tenaga

ahli gizi


.

Hal : 15

12. Rekam Medik Meningkatkan keakuratan data rekam medis

Kelengkapan pengisian rekam medik 24 jam setelah selesai pelayanan

90% Pelatihan Tenaga Rekam Medik dan pengembangan SIRS

13. Ambulance Meningkatnya mutu pelayanan

Kecepatan membeikan pelayanan ambulance/kereta

jenazah di rumah sakit

1,5 jam Penyediaan sarana dan tenaga medis maupun non

medis

14. Laundry Meningkatnya mutu pelayanan

Tidak adanya kejadian linen yang hilang

90% Pelatihan tenaga laundry dan pengadaan alat yang memadai

3.4 Program Kerja dan Kegiatan

No. Program / Kegiatan Jumlah

1 Belanja Tidak Langsung

19.471.609.000

2 Belanja Langsung

62.611.551.000

a. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

16.759.580.000

- Kegiatan Penyadiaan Jasa Pelayanan Perkantoran

16.759.580.000

b. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

520.000.000

- Kegiatan Pengadaan Kendaraan Dinas / Operasional

520.000.000

c. Program Peningkatan Mutu Pelayanan Kesehatan BLUD

29.921.642.000

- Kegiatan Pelayanan dan Pendukung Pelayanan

29.921.642.000

d. Program Pelayanan Kesehatan

14.968.988.000

- Kegiatan Peningkatan Mutu Layanan Kesehatan

12.979.153.000

- Kegiatan Pemenuhan Sarana dan Prasarana Pelayanan Kesehatan Rujukan (DAK)

1.989.835.000

e. Program Promosi dan Pemberdayaan Kesehatan

441.341.000

- Kegiatan Penyelenggaraan Promoi Kesehatan Rumah Sakit

441.341.000

Jumlah

82.083.160.000

3.5 AnggaranRumah Sakit Tahun 2016

3.5.1 Anggaran Pendapatan

No. Sumber Pendapatan Realisasi 2016 Anggaran

Perubahan 2017 %

1. Jasa Layanan 26.670.902.299 26.300.000.000 98,61%

2. Hibah -

3. Kerjasama 215.432.050 257.190.000 119,38%

4. APBD 40.844.318.036 52.161.518.000 127,71%

5. APBN -

6. Lain-lain Yang Sah 644.046.407 1.242.810.000 192,97%

Jumlah 68.374.698.792 79.961.518.000 116,95%


.

Hal : 16

3.5.2 Anggaran Biaya

Dalam hal terdapat kesulitan untuk mengelompokkan biaya pada unit layanan,

dapat menggunakan format sebagi berikut :

Komponen Biaya Anggaran 2017

I. Biaya Operasional 65.075.626.000


1. Biaya pegawai 26.456.509.000

2. Biaya bahan 17.840.710.000




6. Biaya depresiasi dan amortisasi -


B. Biaya Umum dan Administrasi 10.798.607.000

1. Biaya pegawai 3.582.840.000





6. Biaya depresiasi dan amortisasi -


II. Biaya Non Operasional 18.546.000

1. Biaya bunga 18.000.000

2. Biaya administrasi bank 546.000

3. Kerugian pelepasan aset tetap -

4. Kerugian penurunan nilai -

5. Biaya non operasional lainnya -

III. Biaya Investasi 16.988.988.000

1. Gedung dan Bangunan 13.679.153.000

2. Peralatan dan Mesin 3.009.835.000

3. Lain-Lain 300.000.000

Jumlah Biaya (I+II+III) 82.083.160.000

3.5.3 Perkiraan Penerimaan dan Pengeluaran Investasi

1. Penerimaan Investasi (Unit Layanan)

Tidak ada pelepasan dan pencairan investasi.

2. Pengeluaran Investasi (Unit Layanan)

No Uraian Anggaran 2017

1 Sumber dari APBN

2 Sumber dari APBD 15.488.988.000

a.Gedung /bangunan 12.979.153.000

b.Peralatan medis 2.509.835.000

c.lain-lain

3 Sumber dari Pendapatan 1.500.000.000

Operasional


.

Hal : 17

a.Gedung /bangunan 700.000.000

b.Peralatan dan Mesin 500.000.000

c.lain-lain 300.000.000

Jumlah Investasi 16.988.988.000

3.5.4 Perkiraan Penerimaan dan Pengeluaran Pendanaan

Tidak ada transaksi pendanaan

3.5.5 Anggaran Badan Layanan Umum Daerah

a. Berdasarkan Sumber Dana Tahun Anggaran 2017

Komponen Biaya Pendapatan BLUD APBD APBN Jumlah

I. Biaya Operasional 28.403.096.000 36.672.530.000 - 65.075.626.000

A. Biaya Pelayanan 18.106.100.000 36.170.919.000 - 54.277.019.000

1. Biaya pegawai 6.405.300.000 20.051.209.000 26.456.509.000

2. Biaya bahan 1.721.000.000 16.119.710.000 17.840.710.000

3. Biaya jasa

pelayanan

9.269.800.000 9.269.800.000

4. Biaya pemeliharaan

260.000.000 260.000.000

5. Biaya barang dan jasa

330.000.000 330.000.000

6. Biaya

depresiasi dan amortisasi

-

7. Biaya pelayanan lainnya

120.000.000 120.000.000

B. Biaya Umum dan

Administrasi

10.296.996.000 501.611.000 - 10.798.607.000

1. Biaya pegawai 3.582.840.000 3.582.840.000

2. Biaya administrasi kantor

1.327.600.000 1.327.600.000


1.451.936.000 1.451.936.000


3.928.270.000 60.270.000 3.988.540.000

5. Biaya promosi - 441.341.000 441.341.000

6. Biaya depresiasi dan amortisasi

-

7. Biaya umum dan adm. lainnya

6.350.000 6.350.000

II. Biaya Non Operasional 18.546.000 - - 18.546.000

1. Biaya bunga 18.000.000 18.000.000

2. Biaya administrasi bank

546.000 546.000

3. Kerugian pelepasan aset tetap

-

4. Kerugian penurunan nilai

-

5. Biaya non operasional lainnya

-

III. Biaya Investasi 1.500.000.000 15.488.988.000 - 16.988.988.000

1. Gedung da Bangunan

700.000.000 12.979.153.000 13.679.153.000

2. Peralatan dan Mesin

500.000.000 2.509.835.000 - 3.009.835.000

3. Lain-Lain 300.000.000 - 300.000.000

Jumlah Biaya (I+II+III) 29.921.642.000 52.161.518.000 - 82.083.160.000


.

Hal : 18

b. Berdasarkan Jenis Belanja Tahun Anggaran 2016

Komponen Biaya Biaya Pegawai Biaya Barang dan

Jasa Belanja Modal Jumlah

I. Biaya Operasional 30.039.349.000 35.036.277.000 - 65.075.626.000

A. Biaya Pelayanan 26.456.509.000 27.820.510.000 - 54.277.019.000

1. Biaya pegawai 26.456.509.000 26.456.509.000

2. Biaya bahan 17.840.710.000 17.840.710.000

3. Biaya jasa pelayanan

9.269.800.000 9.269.800.000


260.000.000 260.000.000

5. Biaya barang

dan jasa

330.000.000 330.000.000


- -

7. Biaya pelayanan lainnya

120.000.000 120.000.000

B. Biaya Umum dan

Administrasi

3.582.840.000 7.215.767.000 - 10.798.607.000

1. Biaya pegawai 3.582.840.000 3.582.840.000

2. Biaya administrasi kantor

1.327.600.000 1.327.600.000


1.451.936.000 1.451.936.000


3.988.540.000 3.988.540.000

5. Biaya promosi 441.341.000 441.341.000


- -

7. Biaya umum dan administrasi lainnya

6.350.000 6.350.000

II. Biaya Non Operasional - 18.546.000 - 18.546.000

1. Biaya bunga 18.000.000 18.000.000

2. Biaya administrasi bank

546.000 546.000

3. Kerugian pelepasan aset tetap

- -

4. Kerugian penurunan nilai

- -

5. Biaya non operasional lainnya

-

III. Biaya Investasi - - 16.988.988.000 16.988.988.000

1. Gedung da Bangunan

13.679.153.000 13.679.153.000

2. Peralatan dan Mesin

3.009.835.000 3.009.835.000

3. Lain-Lain 300.000.000 300.000.000

Jumlah Biaya (I+II+III) 30.039.349.000 35.054.823.000 16.988.988.000 82.083.160.000


.

Hal : 19

BAB IV

PROYEKSI LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2017

4.1 Proyeksi Neraca Tahun 2017

PEMERINTAH PROVINSI JAWA TENGAH

RSUD KELET

NERACA

PER 31 DESEMBER 2017

URAIAN 2016 Proyeksi s.d. 31

Desember 2017 2017 %

1 2 3

4 5

I. ASET

A. Aset Lancar

11.215.307.835,00

3.914.007.782,56

15.129.315.618 134,90%

1. Kas

2.156.189.919,00

2.778.495.141,15

4.934.685.060 228,86%

2. Piutang

3.741.752.804,00

689.494.891,41

4.431.247.695 118,43%

3. Persediaan

5.317.365.112,00

446.017.750,00

5.763.382.862 108,39%

B. Investasi Jangka Panjang

-

-

-

C. Aset Tetap

-

-

1. Tanah

656.775.000.000,00

656.775.000.000 100,00%

2. Gedung dan bangunan

78.240.762.313,00

12.995.195.350,00

91.235.957.663 116,61%

3. Peralatan dan mesin

104.121.594.464,00

2.859.343.250,00

106.980.937.714 102,75%

4. Jalan, irigasi, dan jaringan

11.981.111.640,00

190.000.000,00

12.171.111.640 101,59%

5. Aset Tetap Lainnya

1.077.150.850,00

95.000.000,00

1.172.150.850 108,82%

6. Konstruksi Dalam Pengerjaan

-

-

7. Dst ………….

-

-

Jumlah Aset Tetap

852.195.619.267,00

16.139.538.600,00

868.335.157.867 101,89%

Akumulasi penyusutan

78.414.046.319,00

7.841.404.631,90

86.255.450.951

Nilai buku aset tetap

773.781.572.948,00

8.298.133.968,10

782.079.706.916 101,07%

D. Aset Lain-lain

-

-

1. Aset tak berwujud

-

-

2. Konstruksi dalam pengerjaan

441.958.000,00

441.958.000

3. Aset Lainnya

955.409.174,00

955.409.174

Jumlah Aset Lain-lain

1.397.367.174,00

-

1.397.367.174

Jumlah Aset (A+B+C+D)

786.394.247.957,00

12.212.141.750,66

798.606.389.708 101,55%

II. KEWAJIBAN

-

-

A. Kewajiban Jangka Pendek

-

-


.

Hal : 20

1. Utang usaha

-

-

2. Utang pajak

-

-

3. Utang Jangka Pendek Lainnya

2.406.472.323,00

279.376.834,00

2.685.849.157 111,61%

Jumlah Kewajiban Jangka Pendek

2.406.472.323,00

279.376.834,00

2.685.849.157 111,61%

B. Kewajiban Jangka Panjang

-

-

1. Utang jangka panjang yang jatuh

tempo >1tahun

-

-

Jumlah Kewajiban Jangka Panjang

-

-

-

Jumlah Kewajiban (A+B)

2.406.472.323,00

279.376.834,00

2.685.849.157 111,61%

III. EKUITAS

-

-

1. Ekuitas tidak terikat

8.808.835.512,00

3.634.630.948,56

12.443.466.461 141,26%

a. Ekuitas awal

12.706.654.165,93

856.135.807,41

13.562.789.973 106,74%

b. Surplus (Defesit) sampai dengan

periode satu tahun

-

- #DIV/0!

c. Surplus (Defisit) tahun berjalan

(3.897.818.653,93)

2.778.495.141,15

(1.119.323.513) 28,72%

2. Terikat permanen[1]

775.178.940.122,00

8.298.133.968,10

783.477.074.090 101,07%

3. Terikat temporer[2]

-

-

Jumlah Ekuitas

783.987.775.634,00

11.932.764.916,66

795.920.540.551 101,52%

Jumlah Kewajiban dan Ekuitas (II+III)

786.394.247.957,00

12.212.141.750,66

798.606.389.708 101,55%


.

Hal : 21

4.2 Proyeksi Laporan Operasional 2017


RSUD KELET

LAPORAN OPERASIONAL

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015

U r a i a n Realisasi 2016 Proyeksi 2017 %

Pendapatan

Pendapatan BLUD 27.530.380.756 31.204.055.041 113,34%

Pendapatan APBD 40.844.318.036 49.553.442.100 121,32%

Jumlah Pendapatan 68.374.698.792 80.757.497.141 118,11%

I. Biaya Operasional 60.237.059.262 61.821.844.700 102,63%

A. Biaya Pelayanan 49.239.560.194 51.563.168.050 104,72%

1. Biaya pegawai 26.943.774.445 25.133.683.550 93,28%

2. Biaya bahan 13.051.957.438 16.948.674.500

3. Biaya jasa pelayanan 8.518.965.340 8.806.310.000 103,37%

4. Biaya pemeliharaan 96.930.480 247.000.000 254,82%

5. Biaya barang dan jasa 470.281.500 313.500.000

6. Biaya depresiasi - -

7. Biaya pelayanan lainnya 157.650.991 114.000.000

B. Biaya Umum dan Administrasi 10.997.499.068 10.258.676.650 93,28%

1. Biaya pegawai 688.810.000 3.403.698.000 494,14%

2. Biaya administrasi kantor 2.398.068.827 1.261.220.000 52,59%

3. Biaya pemeliharaan 2.173.754.866 1.379.339.200 63,45%

4. Biaya barang dan jasa 5.101.441.539 3.789.113.000 74,28%

5. Biaya promosi 628.363.836 419.273.950 66,72%

6. Biaya depresiasi - -

7. Biaya umum dan administrasi lainnya 7.060.000 6.032.500

II. Biaya Non Operasional 26.020.381 17.618.700

1. Biaya bunga - 17.100.000

2. Biaya administrasi bank 26.020.381 518.700

3. Kerugian pelepasan aset tetap - -

4. Kerugian penurunan nilai - -

5. Biaya non operasional lainnya - -

III. Biaya Investasi 12.009.437.803 16.139.538.600

1. Gedung da Bangunan 4.710.980.400 12.995.195.350 275,85%

2. Peralatan Medis 6.229.362.753 2.859.343.250 45,90%

3. Lain-Lain 1.069.094.650 285.000.000

Jumlah Biaya (I+II+III) 72.272.517.446 77.979.002.000 107,90%


.

Hal : 22

4.3 Proyeksi Laporan Arus Kas 2017


RSUD KELET

LAPORAN ARUS KAS

PER 31 DESEMBER 2017

URAIAN Prognosis 2017

1 2

I Arus Kas Dari Aktivitas Operasional

A. Pendapatan dari Layanan 31.204.055.041

B. Pengeluaran Operasional 61.839.463.400

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional (30.635.408.359)

II Arus Kas Dari Aktivitas Investasi

A. Perolehan Aset Tetap 16.139.538.600

B. Hasil Penjualan Aset Tetap

C. Hasil Penjualan Aset Lain - lain

Arus Kas Bersih yang digunakan untuk Aktivitas Investasi (16.139.538.600)

III Arus Kas Dari Aktivitas Pendanaan

A. Tambahan Ekuitas

B. Penerimaan Hibah/Piutang

C. Penerimaan APBD/APBN 49.553.442.100

D. Perolehan Pinjaman

E. Pembayaran Pinjaman

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 49.553.442.100

Kenaikan Bersih Kas 2.778.495.141

Kas dan Setara Kas Awal 2.156.189.919

Jumlah Saldo Kas 4.934.685.060


.

Hal : 23

BAB V

P E N U T U P

5.1 Kesimpulan

Rencana Bisnis Anggaran Perubahan Tahun 2017 disusun dengan

memperhatikan hasil analisis lingkungan baik internal maupun eksternal;

Secara umum sasaran BLU Rumah Sakit Umum Daerah Kelet Tahun 2017

adalah terselenggaranya pelayanan profesional, bermutu dan terjangkau segenap

lapisan masyarakat;

Proyeksi pendapatan untuk tahun 2017 sebesar Rp.80.757.497.141,- terdiri dari

pendapatan jasa layanan sebesar Rp.31.204.055.041,- atau sebesar 38,64% dan

pendapatan APBD sebesar Rp.49.553.442.100,- atau sebesar 61,36%; dan

Proyeksi biaya untuk tahun 2017 sebesar Rp.77.979.002.000,- terdiri dari biaya

operasional sebesar Rp. 61.821.844.700,- atau sebesar 79,28%, biaya non

operasional sebesar 17.618.700,- atau sebesar 0,02% dan biaya investasi sebesar

Rp. 16.139.538.600,- atau sebesar 20,70%.

5.2 Saran

Agar dalam pelaksanaan RBA PERUBAHAN tahun 2017 berjalan sesuai

dengan rencana, maka dibutuhkan kerjasama dari semua bidang dan bagian di

internal rumah sakit.

Perlu adanya perbaikan tata kelola baik di bidang pelayanan maupun di bagian

tata usaha.

5.3 Hal-hal yang perlu diperhatikan

Perbaikan sarana dan prasarana di bidang pelayanan maupun non pelayanan.

Pembiayaan pasien miskin diluar quota BPJS.

Kelancaran pembayaran klaim pihak ketiga.

rba - rsud-kelet.jatengprov.go.id€¦ · peningkatan mutu pelayanan kesehatan blud rsud kelet...

Documents