perubahan renstra -...
TRANSCRIPT
PERUBAHAN
RENSTRA TAHUN 2016 - 2021
KABUPATEN PACITAN
Microsoft™
PERUBAHANRENSTRA
BADAN PENGELOLAAN
KEUANGAN DAN ASET
DAERAH
KABUPATEN PACITAN
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 ii
RINGKASAN EKSEKUTIF
Setiap daerah mempunyai hak dan kewajiban mengatur dan mengurus
sendiri urusan pemerintahannya untuk meningkatkan efisiensi dan efektivitas
penyelenggaraan pemerintahan dan pelayanan kepada masyarakat yang
merupakan salah satu bentuk penyelenggaraan otonomi daerah yang nyata dan
bertanggungjawab, dengan demikian sebagai konsekuensi logis Pemerintah
Daerah dituntut untuk dapat menciptakan kondisi Pemerintahan yang Baik
(Good Goverment) dan Pemerintahan yang Bersih (Clean Government) melalui
transparansi dari semua sektor Pemerintahan.
Salah satu langkah tindakan nyata adalah Pemberantasaan Korupsi, Kolusi
dan Nepotisme (KKN), sesuai dengan Instruksi Presiden RI Nomor 5 Tahun 2004
tentang Percepatan Pemberantasan Korupsi. Dengan demikian untuk merespon
hal tersebut, pemerintah mengeluarkan Inpres nomor 7 Tahun 1999 tentang
Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah yang mewajibkan instansi dengan
Eselon II keatas untuk menyusun Perencanaan Strategik (Renstra) yang
merupakan salah satu kebutuhan nyata untuk mengatasi persoalan dan
menjawab tantangan perubahan yang semakin kompleks dan beragam.
Penyusunan Perubahan Renstra ini telah memperhitungkan kekuatan,
kelemahan, peluang dan ancaman yang mungkin timbul dalam kurun waktu 5
(lima) tahun ke depan. Secara sederhana dapat dikatakan bahwa Perubahan
Renstra Badan Pengelola Keuangan dan Aset merupakan serangkaian rencana
tindakan dan kegiatan mendasar untuk diimplementasikan oleh seluruh jajaran
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan dalam rangka
mencapai tujuan yang diinginkan, yang dituangkan dalam program kerja tahunan
Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) berdasarkan Tugas Pokok dan Fungsinya
masing-masing.
Perubahan Renstra ini secara sistematis menggambarkan tentang
bagaimana cara mencapai tujuan organisasi atau dengan kata lain, tujuan
organisasi bisa saja dalam kurun waktu yang relatif lama tidak berubah, tetapi
yang selalu berubah adalah strategi untuk mencapai tujuan tersebut.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 iii
Dengan adanya Perubahan Renstra ini diharapkan tujuan organisasi dapat
dicapai secara efektif dan efisien.
Demikian Perubahan Renstra ini dibuat, dengan segala kerendahan kami
menyadari bahwa masih banyak terdapat kekurangan untuk itu kritik dan saran
serta informasi / komunikasi dalam rangka peningkatan kinerja organisasi Badan
Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 iv
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ........................................................................................... i
RINGKASAN EKSEKUTIF .................................................................................. ii
DAFTAR ........................................................................................................ iv
BAB I PENDAHULUAN .................................................................................... 1
1.1 Latar Belakang .................................................................................................. 1
1.2 Landasan Hukum .............................................................................................. 2
1.3 Maksud dan Tujuan .......................................................................................... 3
1.4 Sistematika ....................................................................................................... 4
BAB II GAMBARAN PELAYANAN BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET
DAERAH ......................................................................................................... 7
2.1 Tugas, Fungsi, dan Struktur Organisasi Perangkat Daerah .............................. 7
2.2 Sumber Daya Perangkat Daerah .................................................................... 18
2.3 Kinerja Pelayanan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Pacitan .................................................................................................................. 22
2.4 Tantangan dan Peluang Pengembangan Pelayanan Perangkat Daerah ........ 24
BAB III ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI .................... 25
3.1 Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas dan Fungsi Pelayanan ........... 25
3.2 Telaahan Visi, Misi, dan Program Kepala Daerah dan Wakil Kepala
Daerah .................................................................................................................. 25
3.3 Penentuan Isu-isu Strategis ............................................................................ 27
BAB IV TUJUAN DAN SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN ........................... 28
4.1 Tujuan ............................................................................................................. 28
4.2 Sasaran ........................................................................................................... 29
4.3 Strategi ........................................................................................................... 31
4.4 Kebijakan ........................................................................................................ 31
BAB V RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA, KELOMPOK
SASARAN, DAN PENDANAAN INDIKATIF ....................................................... 32
5.1 Rencana Program dan Kegiatan ..................................................................... 32
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 v
5.2 Indikator Kinerja ............................................................................................. 33
5.3 Kelompok Sasaran .......................................................................................... 33
5.4 Pendanaan Indikatif ....................................................................................... 33
BAB VI INDIKATOR KINERJA SKPD YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN
SASARAN RPJMD ......................................................................................... 34
BAB VII PENUTUP ......................................................................................... 35
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 1
1.1 LATAR BELAKANG
Pasal 1 ayat 1 Undang-undang No. 25 tahun 2004 tentang Sistem
Perencanaan Pembangunan Nasional menjelaskan bahwa Perencanaan adalah
suatu proses untuk menentukan tindakan masa depan yang tepat melalui urutan
pilihan dengan memperhitungkan sumber daya yang ada. Sedangkan Rencana
Stratejik (Renstra) adalah proses perencanaan yang berorientasi pada hasil yang
ingin dicapai selama kurun waktu 1 (satu) sampai dengan 5 (lima) tahun secara
sistematis dan berkesinambungan dengan memperhitungkan potensi, peluang,
dan kendala yang mungkin timbul. Perencanaan stratejik ini mengandung ukuran
keberhasilan dan kegagalan dalam perencanaannya.
Penyusunan Rencana Pembangunan Daerah tertuang dalam Peraturan
Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan,
Pengendalian, Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah. Secara
berjenjang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD), Rencana
Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD), Rencana Kerja Perangkat
Daerah (RKPD), Rencana Strategis Perangkat Daerah (Renstra-PD), dan Rencana
Kerja Perangkat Daerah (Renja-PD).
Perubahan Rencana Strategis Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah
ini adalah dokumen perencanaan yang dalam penyusunannya berpedoman pada
Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kab. Pacitan tahun
2016 - 2021. Hal ini sesuai dengan Permendagri No. 54 tahun 2010 tentang
Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 tahun 2008 tentang Tahapan, Tata
Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan
Daerah.
Perubahan Rencana Strategis merupakan proses sistematik yang
berkelanjutan dari keputusan beresiko dengan memanfaatkan sebanyak-
banyaknya pengetahuan antisipatif, mengorganisasi secara sistematis usaha-
B A B I
P E N D A H U L U A N
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 2
usaha melaksanakan keputusan tersebut dan mengukur hasil melalui umpan balik
yang terorganisasi dan rapi.
Dengan tersusunnya Perubahan Rencana Strategis Badan Pengelola
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan, diharapkan dapat disusun tahapan
pencapaian hasil secara lebih obyektif untuk memberikan komitmen dan orientasi
target serta sasaran di masa depan pada masing-masing program dan kegiatan.
1.2 LANDASAN HUKUM
Dalam menyusun Perubahan Renstra Badan Pengelola Keuangan dan Aset
Daerah Tahun 2016-2021 ini didasarkan pada beberapa peraturan dan perundang-
undangan antara lain :
1. Undang-undang No. 38 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara
yang Bersih dan Bebas Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme;
2. Undang-Undang Nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara.
3. Undang-Undang Nomor 1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara.
4. Undang-undang No. 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan
Pembangunan Nasional;
5. Undang-undang No. 32 Tahun 2004 tentang Pemerintah Daerah
sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-
undang No. 12 Tahun 2008;
6. Undang-undang No. 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan
antara Pemerintah Pusat dan Daerah;
7. Undang-undang No. 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi
Pemerintah;
8. Undang-undang No. 17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan
Jangka Panjang Nasional Tahun 2005-2025;
9. Peraturan Pemerintah No. 25 Tahun 2000 tentang Kewenangan Daerah;
10. Peraturan Pemerintah No. 108 Tahun 2000 tentang Tatacara
Pertanggungjawaban Kepala Daerah;
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 3
11. Peraturan Pemerintah No. 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan
Daerah;
12. Peraturan Pemerintah No. 6 Tahun 2008 tentang Pedoman, Evaluasi
Penyelenggaraan Pemerintah Daerah;
13. Peraturan Pemerintah No. 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara
Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana
Pembangunan Daerah;
14. Peraturan Presiden Republik Indonesia No. 5 Tahun 2010 tentang
Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJM) Nasional Tahun 2010-
2014;
15. Peraturan Menteri Dalam Negeri No. 13 Tahun 2006 tentang Pedoman
Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana diubah dengan Peraturan
Menteri Dalam Negeri No. 59 Tahun 2007;
16. Peraturan Menteri Dalam Negeri No. 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan
Peraturan Pemerintah No. 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara
Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana
Pembangunan Daerah;
17. Peraturan Daerah Kabupaten Pacitan No. 4 Tahun 2016 tentang
Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Pacitan.
18. Peraturan Bupati Pacitan Nomor 76 Tahun 2016 tentang Kedudukan,
Tugas dan Fungsi Susunan Organisasi serta Tata Kerja Organisasi
Perangkat Daerah Kebupaten Pacitan
1.3 MAKSUD DAN TUJUAN
Maksud penyusunan Perubahan Renstra Badan Pengelola Keuangan dan
Aset Daerah ini adalah sebagai dokumen perencanaan yang merupakan arahan,
pedoman, dan landasan bagi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kab.
Pacitan dalam perencanaan, pelaksanaan, pengendalian, dan pelaporan program
dan kegiatan yang dilakukan untuk melaksanakan penyelenggaraan pemerintah di
bidang pendapatan, pengelolaan keuangan dnaset selama 5 (lima) tahun ke
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 4
depan. Perubahan Renstra ini memuat visi, misi, tujuan, strategi, dan kebijakan
yang disusun sesuai dengan tugas dan fungsi Badan Pengelola Keuangan dan Aset
Daerah Kab. Pacitan serta berpedoman kepada RPJMD Kab. Pacitan dan bersifat
indikatif.
Bersifat indikatif adalah bahwa informasi baik tentang sumber daya yang
diperlukan maupun keluaran dan dampak yang tercantum di dalam dokumen
perencanaan ini hanya merupakan indikasi yang hendak dicapai dan bersifat tidak
kaku.
Sedangkan tujuan dari penyusunan Perubahan Renstra Badan Pengelola
Keuangan dan Aset Daerah Kab. Pacitan ini adalah :
1. Menterjemahkan visi, misi dan program pembangunan dalam RPJMD
Kabupaten Pacitan secara nyata ke dalam visi, misi, program dan
kegiatan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah sesuai dengan
tugas dan fungsi;
2. Mewujudkan perencanaan dan penganggaran terpadu yang berbasis
hasil/kinerja;
3. Menciptakan mekanisme pelaksanaan program dan kegiatan
perangkat daerah yang fokus, tidak tumpang tindih, dan terintegrasi;
4. Membangun sistem penilaian kinerja yang terukur, transparan, dan
akuntabel; dan
5. Menciptakan mekanisme pengendalian dan evaluasi pelaksanaan
pembangunan di bidang cipta karya, tata ruang dan kebersihan yang
efektif dan efisien.
1.4 SISTEMATIKA PENULISAN
Perubahan Rencana Stratejik (Renstra) Badan Pengelola Keuangan dan
Aset Daerah Kab. Pacitan tahun 2016 – 2021 disusun dalam 7 (tujuh) bab. Secara
sistematik susunan tersebut adalah :
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 5
BAB I PENDAHULUAN
Bab ini berisi latar belakang penyusunan Perubahan Renstra, landasan
hukum penyusunan Perubahan Renstra, maksud dan tujuan
penyusunan Perubahan Renstra dan sistematika penulisan dokumen
Perubahan Renstra.
BAB II GAMBARAN PELAYANAN PERANGKAT DAERAH
Memuat tugas, fungsi dan struktur organisasi Badan Pengelola
Keuangan dan Aset Daerah; sumber daya yang dimiliki oleh Badan
Pengelola Keuangan dan Aset Daerah, kinerja pelayanan sampai saat ini,
tantangan dan peluang pengembangan pelayanan.
BAB III ISU-ISU SRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI
Bab ini memuat identifikasi permasalahan berdasarkan tugas dan fungsi
pelayanan perangkat daerah; telaahan visi, misi dan program kepala
daerah dan wakil kepala daerah; telaahan renstra Kementerian
Keuangan dan Dinas Pendapatan Provinsi Jawa Timur; serta penentuan
isu-isu strategis di bidang pendapatan, pengelolaan keuangan, dan aset.
BAB IV TUJUAN, SASARAN, STRATEGI, DAN KEBIJAKAN
Bab ini berisi visi dan misi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah,
tujuan dan sasaran jangka menengah Badan Pengelola Keuangan dan
Aset Daerah, serta strategi dan kebijakan dalam menjabarkan sasaran
jangka menengah.
BAB V RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA,
KELOMPOK SASARAN, DAN PENDANAAN INDIKATIF
Memuat rencana program dan kegiatan Badan Pengelola Keuangan dan
Aset Daerah selama 5 (lima) tahun kedepan yang dilengkapi dengan
indikator kinerja, kelompok sasaran dan pendanaan indikatif.
BAB VI INDIKATOR KINERJA PERANGKAT DAERAH YANG MENGACU PADA
TUJUAN DAN SASARAN RPJMD
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 6
Bab ini memuat indikator kinerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset
Daerah yang terkait langsung atau mendukung pencapaian tujuan dan
sasaran RPJMD Kabupaten Pacitan.
BAB VII PENUTUP
Berisi ringkasan singkat dari maksud dan tujuan penyusunan dokumen
Perubahan Renstra Perangkat Daerah, disertai dengan harapan bahwa
dokumen ini mampu menjadi pedoman pembangunan 5 (lima) tahun
kedepan oleh Perangkat Daerah.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 7
2.1 TUGAS, FUNGSI, DAN STANDAR ORGANISASI PERANGKAT DAERAH
Berdasarkan Peraturan Daerah Kab. Pacitan Nomor 4 Tahun 2016 tentang
Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kabupaten Pacitan yang
ditindaklanjuti dengan Peraturan Bupati Pacitan Nomor 76 Tahun 2016 tentang
Kedudukan, Tugas dan Fungsi Susunan Organisasi serta Tata Kerja Organisasi
Perangkat Daerah Kebupaten Pacitan, dijelaskan bahwa dalam melaksanakan
tugas Kepala Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah dibantu oleh 1 (satu)
Sekretariat, 3 (tiga) Bidang, Kelompok Jabatan Fungsional dan UPT Badan, yang
diuraikan sebagai berikut :
a. Sekretariat
Sekretariat terdiri dari 2 (dua) Sub Bagian yaitu :
1) Sub Bagian Umum, Kepegawaian dan Keuangan
2) Sub Bagian Program, Evaluasi dan Pelaporan
b. Bidang Anggaran dan Perbendaharaan
Bidang keuangan terdiri dari 3 (tiga) Sub bidang yaitu :
1) Sub Bidang Anggaran;
2) Sub Bidang Perbendaharaan;
3) Sub Bidang Pembiayaan.
c. Bidang Akuntansi dan Kas Daerah
Bidang Akuntansi dan Kas Daerah terdiri dari 3 (tiga) Sub bidang yaitu :
1) Sub Bidang Akuntansi;
2) Sub Bidang Kas Daerah;
3) Sub Bidang Evaluasi Pengelolaan Keuangan Daerah;
B A B II
GAMBARAN PELAYANAN BADAN PENGELOLA KEUANGAN
DAN ASET DAERAH
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 8
f. Bidang Aset
Bidang Aset terdiri dari 3 (tiga) Sub bidang yaitu :
1) Sub Bidang Perencanaan kebutuhan dan Pengadaan;
2) Sub Bidang Pengamanan, Pemanfaatan dan Pemindahtanganan;
3) Sub Bidang Penatausahaan.
Struktur Organisasi tersebut bisa dilihat dalam bagan berikut :
SUB BAGIAN PROGRAM, EVALUASI DAN PELAPORAN
SUB BAGIAN UMUM,
KEPEGAWAIAN DAN KEUANGAN
BIDANG ANGGARAN DAN
PERBENDAHARAAN
SUB BIDANG
ANGGARAN
SUB BIDANG PERBENDAHARAAN
SUB BIDANG PEMBIAYAAN
BIDANG AKUNTANSI DAN KAS
DAERAH
SUB BIDANG
AKUNTANSI
SUB BIDANG KAS DAERAH
SUB BIDANG EVALUASI PENGELOLAAN KEUANGAN
DAERAH
BIDANG
ASET DAERAH
SUB BIDANG PERENCANAAN
KEBUTUHAN DAN PENGADAAN
SUB BIDANG PENGAMANAN, PEMANFAATAN DAN
PEMINDAHTANGANAN
SUB BIDANG PENATAUSAHAAN
KEPALA DINAS
SEKRETARIAT KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL
UPT BADAN
SO BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN
DAN ASET DAERAH KAB. PACITAN
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 9
Sedangkan Kedudukan, Tugas dan Fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Pacitan adalah sebagai berikut :
1. Kedudukan :
a. Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah berada di bawah dan
bertanggungjawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah.
b. Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah dipimpin oleh seorang
Kepala Badan.
2. Tugas Pokok :
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah mempunyai tugas membantu
Bupati melaksanakan fungsi penunjang keuangan yang meliputi anggaran
dan perbendaharaan, akuntansi dank as daerah, asset daerah, serta tugas
pembantuan yang diberikan kepada kabupaten.
3. Fungsi :
a. Penyusunan kebijaksanaan teknis, pelaksanaan tugas dukungan
teknis, pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis,
serta pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang anggaran
dan perbendaharaan;
b. Penyusunan kebijaksanaan teknis, pelaksanaan tugas dukungan
teknis, pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis,
serta pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang akuntansi
dan kas daerah;
c. Penyusunan kebijaksanaan teknis, pelaksanaan tugas dukungan
teknis, pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis,
serta pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang aset
daerah;
d. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Bupati sesuai dengan
tugas dan fungsinya.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 10
Adapun tugas dan fungsi sesuai susunan organisasi diuraikan sebagai
berikut :
a. Sekretariat
Sekretariat mempunyai tugas menyelenggarakan koordinasi pelaksanaan
kegiatan, pembinaan dan pemberian dukungan pelayanan administratif yang
meliputi umum, kepegawaian dan keuangan, serta program, evaluasi dan
pelaporan kepada seluruh unit organisasi di lingkungan Badan. Sekretariat
mempunyai fungsi :
1. Pengoordinasian dan pembinaan pelaksanaan kegiatan;
2. Pemberian dukungan pelayanan administrasi umum, kepegawaian dan
keuangan;
3. Pemberian dukungan pelayanan program, evaluasi dan pelporan; dan
4. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Kepala Badan sesuai dengan tugas
dan fungsinya.
Sekretariat membawahi :
1. Sub Bagian Umum, Kepegawaian dan Keuangan
Sub Bagian Umum, Kepegawaian dan Keuangan mempunyai tugas :
a. Menyiapkan dan melaksanakan ketatausahaan perkantoran;
b. Menyiapkan dan melaksanakan ketatalaksanaan rumah tangga;
c. Menyiapkan dan melaksanakan ketatalaksanaan perlengkapan dan
barang milik daerah;
d. Menyiapkan dan melaksanakan ketatalaksanaan persuratan dan
kearsipan;
e. Menyiapkan dan melaksanakan ketatalaksanaan kehumasan dan
protokol;
f. Menyiapkan dan melaksanakan ketatalaksanaan kepegawaian;
g. Melaksanakan pengelolaan anggaran;
h. Melaksanakan perbendaharaan dan gaji;
i. Melaksanakan verifikasi dan akuntansi;
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 11
j. Melaksanakan pelaporan keuangan; dan
k. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Sekretaris sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
2. Sub Bagian Program, Evaluasi dan Pelaporan
Sub Bagian Program, Evaluasi dan Pelaporan, mempunyai tugas :
a. Menyiapkan bahan koordinasi penyusunan rencana program dan
kegiatan;
b. Menyiapkan bahan koordinasi penyusunan rencana strategis;
c. Mengumpulkan, mengolah, dan menyajikan data;
d. Menyiapkan bahan penyusunan laporan;
e. Menyiapkan bahan penyusunan evaluasi dan pelaporan kinerja; dan
f. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Sekretaris sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
b. Bidang Anggaran dan Perbendaharaan
Bidang Anggaran dan Perbendaharaan melaksanakan sebagian tugas
Badan yang meliputi anggaran, perbendaharaan dan pembiayaan. Bidang
Anggaran dan Perbendaharaan mempunyai fungsi :
1. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang anggaran;
2. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang perbendaharaan;
3. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang pembiayaan; dan
4. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh kepala badan sesuai dengan tugas
dan fungsinya.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 12
Bidang Anggaran dan Perbendaharaan membawahi :
1. Sub Bidang Anggaran
Sub Bidang Anggaran, mempunyai tugas :
a. Menyiapkan petunjuk teknis penyusunan rancangan Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah;
b. Penyusunan Nota Keuangan Anggaran Pendapatan dan Belanja
Daerah dan Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
c. Menyiapkan rancangan Peraturan Daerah tentang Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah;
d. Menyusun rancangan Peraturan Bupati tentang penjabaran
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
e. Menyusun Anggaran Kas;
f. Menyusun Surat Penyediaan Dana;
g. Melaksanakan tugas lain yang di berikan oleh Kepala Bidang sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
2. Sub Bidang Perbendaharaan
Sub Bidang Perbendaharaan, mempunyai tugas :
a. Melaksanakan registrasi atas Surat Perintah Membayar dan Surat
Perintah Pencairan Dana belanja langsung dan belanja tidak
langsung;
b. Melaksanakan penelitian dan pengujian atas kelengkapan dan
kebenaran Surat Perintah Membayar dan Surat Perintah Pencairan
Dana;
c. Menerbitkan Surat Perintah Pencairan Dana dan Daftar Penguji Surat
Perintah Pencairan Dana belanja tidak langsung dan belanja langsung
sebagai dasar pencairan dana;
d. Melaksanakan pengelolaan gaji pegawai;
e. Melaksanakan pemungutan, pemotongan dan menyetorkan
potongan gaji pegawai, baik potongan Iuran Wajib Pegawai,
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 13
Tabungan Perumahan, Jaminan Kesehatan Nasional dan Pajak
Penghasilan Pasal 21 atas gaji pegawai serta program Jaminan
Kecelakaan Kerja dan Jaminan Kematian;
f. Melaksanakan pembinaan perbendaharaan; dan
g. Melaksanakan tugas lain yang di berikan oleh Kepala Bidang sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
3. Sub Bidang Pembiayaan
Sub Bidang Pembiayaan, mempunyai tugas :
a. Mengumpulkan dan menganalisa data penerimaan dan pengeluaran
pembiyaan;
b. Melaksanakan koordinasi dan evaluasi pembiayaan daerah dan
fasilitasi piutang daerah;
c. Mengumpulkan dan menganalisa data realisasi anggaran yang
bersumber dari dana yang sifatnya spesifik; dan
d. Melaksanakan tugas lain yang di berikan oleh Kepala Bidang sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
c. Bidang Akuntansi dan Kas Daerah
Bidang Akuntansi dan Kas Daerah melaksanakan sebagian tugas Badan
yang meliputi akuntansi, kas daerah, dan evaluasi pengelolaan keuangan daerah.
Untuk melaksanakan tugas tersebut Bidang Akuntansi dan Kas Daerah mempunyai
fungsi :
a. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang akuntansi;
b. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang kas daerah;
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 14
c. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang evaluasi
pengelolaan keuangan daerah; dan
d. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh kepala badan sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
Bidang Akuntansi dan Kas Daerah membawahi :
1. Sub Bidang Akuntansi
Sub Bidang Akuntansi, mempunyai tugas :
a. Menyiapkan bahan penyusunan pedoman teknis pelaksanaan
akuntansi dan pelaporan keuangan daerah;
b. Menyiapkan dan melaksanakan proses akuntansi keuangan daerah
sebagai bahan penyusunan laporan pertanggungjawaban
pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
c. Melaksanakaan rekonsiliasi laporan keuangan dalam rangka
penyusunan laporan keuangan daerah;
d. Melaksanakan pembinaan dalam rangka penyusunan laporan
keuangan daerah dan laporan pertanggungjawaban Anggaran
Pendapatan dan Belanja Daerah;
e. Menyiapkan bahan untuk penyusunan laporan keuangan daerah dan
pertanggungjawaban pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan
Belanja Daerah; dan
f. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala bidang sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
2. Sub Bidang Kas Daerah
Sub Bidang Kas Daerah, mempunyai tugas :
a. Menerbitkan nota penerimaan dan pengeluaran dana kas daerah;
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 15
b. Melaksanaan pembukuan penerimaan dan pengeluaran harian kas
daerah;
c. Pengelolaan penerimaan dana perimbangan dan lain – lain
pendapatan daerah yang sah;
d. Melaksanakaan verifikasi dan rekonsiliasi Pajak Penghasilan atas
Surat Perintah Pencairan Dana Langsung, potongan Iuran Wajib
Pegawai (gaji);
e. Melaksanakan rekonsiliasi bank posisi kas daerah;
f. Melaksanakan rekonsiliasi dan verifikasi data penerimaan dana
perimbangan dan lain lain pendapatan daerah yang sah;
g. Menyiapkan administrasi penempatan dana kas daerah; dan
h. Melaksanakan Tugas lain dari kepala bidang sesuai dengan tugas dan
fungsinya.
3. Sub Bidang Evaluasi Pengelolaan Keuangan Daerah
Sub Bidang Evaluasi Pengelolaan Keuangan Daerah, mempunyai tugas :
a. Mengevaluasi pelaksanaan penatausahaan keuangan daerah;
b. Mempersiapkan bahan penyusunan petunjuk teknis pelaksanaan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;
c. Melaksanakan bimbingan teknis tentang pengelolaan administrasi
keuangan daerah;
d. Melaksanaan evaluasi dan rekonsiliasi pelaksanaan
pertanggungjawaban fungsional keuangan;
e. Melaksanakan pengelolaan keuangan, verifikasi dan fungsi akuntansi
Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah;
f. Menyiapkan bahan penyusunan laporan Keuangan Satuan Kerja
Pengelola Keuangan Daerah; dan
g. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala bidang sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 16
d. Bidang Aset Daerah
Bidang Aset melaksanakan sebagian tugas Badan yang meliputi
perencanaan kebutuhan dan pengadaan, pengamanan, pemanfaatan, dan
pemindahtanganan, serta penghapusan. Untuk melaksanakan tugas tersebut
Bidang Aset mempunyai fungsi :
1. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang perencanaan
kebutuhan dan pengadaan;
2. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang pengamanan,
pemanfaatan dan pemindahtanganan;
3. Penyusunan kebijakan teknis, pelaksanaan tugas dukungan teknis,
pemantauan, evaluasi, dan pelaporan tugas dukungan teknis, serta
pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi penunjang penatausahaan; dan
4. Pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh kepala badan sesuai dengan tugas
dan fungsinya.
Bidang Aset membawahi :
1. Sub Bidang Perencanaan Kebutuhan dan Pengadaan
Sub Bidang Perencanaan Kebutuhan dan Pengadaan, mempunyai tugas :
a. Menghimpun usulan rencana kebutuhan barang milik daerah yang
diajukan oleh Organisasi Perangkat Daerah, yang meliputi :
1) Perencanaan pengadaan barang milik daerah;
2) Perencanaan pemeliharaan barang milik daerah;
3) Perencanaan pemanfaatan barang milik daerah;
4) Perencanaan pemindahtanganan barang milik daerah; dan
5) Perencanaan penghapusan barang milik daerah.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 17
b. Menyiapkan dokumen usulan rencana kebutuhan barang milik
daerah, kecuali untuk penghapusan dengan berpedoman pada
standar barang, standar kebutuhan dan standar harga;
c. Menyusun standar barang, standar kebutuhan dan standar harga;
dan
d. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala Bidang sesuai
dengan tugas dan fungsinya.
2. Sub Bidang Pengamanan, Pemanfaatan dan Pemindahtanganan
Sub Bidang Pengamanan, Pemanfaatan dan Pemindahtanganan,
mempunyai tugas :
a. Melaksanakan pengamanan barang milik daerah;
b. Melaksanakan verifikasi terhadap barang milik daerah;
c. Melaksanakan proses pemindahtanganan barang milik daerah;
d. Melaksanakan proses pemanfaatan barang milik daerah;
e. Melaksanakan tindakan pemusnahan fisik dan/atau kegunaan
barang milik daerah atas usulan dari organisasi perangkat daerah;
dan
f. Melaksanakan tugas lain dari kepala Bidang sesuai dengan tugas dan
fungsinya.
3. Sub bidang penatausahaan
Sub bidang penatausahaan, mempunyai tugas :
a. Melaksanakan pembukuan barang milik daerah;
b. Melaksanakan inventarisasi barang milik daerah;
c. Membuat laporan secara periodik;
d. Mengusulkan penghapusan barang milik daerah dari daftar barang
milik daerah;
e. Melaksanakan sosialisasi tata cara penatausahaan barang milik
daerah; dan
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 18
f. Melaksanakan tugas lain dari kepala bidang sesuai dengan tugas dan
fungsinya.
e. Kelompok Jabatan Fungsional
Kelompok Jabatan Fungsional dapat diuraikan sebagai berikut :
1. Pada masing-masing unit kerja di lingkungan Badan dapat dibentuk
sejumlah kelompok jabatan fungsional sesuai dengan kebutuhan dan
berdasarkan peraturan perundang-undangan;
2. Kelompok jabatan fungsional mempunyai tugas melakukan kegiatan sesuai
dengan bidang tenaga fungsional masing-masing berdasarkan peraturan
perundang-undangan yang berlaku;
3. Kelompok jabatan fungsional terdiri dari sejumlah tenaga fungsional yang
terbagi dalam berbagai kelompok tenaga fungsional sesuai dengan bidang
keahlian atau keterampilannya;
4. Kelompok jabatan fungsional dapat dikoordinir oleh seorang tenaga
fungsional senior yang ditunjuk diantara tenaga fungsional;
5. Jumlah tenaga fungsional ditetapkan sesuai kebutuhan dan beban kerja.
f. UPT Badan
Pada Badan dibentuk UPT Badan untuk melaksanakan kegiatan teknis
operasional atau kegiatan teknis penunjang tertentu. Pembentukan, kedudukan,
tugas dan fungsi, susunan organisasi, serta tata kerja UPT Badan ditetapkan
dengan Peraturan Bupati tersendiri.
2.2 SUMBER DAYA PERANGKAT DAERAH
2.2.1 Sumber Daya Manusia
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah terdiri dari jabatan 1 Kepala
Badan (pejabat eselon II), 1 Sekretaris (eselon III), 3 Kepala Bidang (eselon III), 11
Kepala Sub Bagian dan Sub bidan (eselon IV). Personil keseluruhan sejumlah 55
orang, terdiri dari PNS 42 orang (76,36%) dan tenaga kontrak 13 orang (23,63%).
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 19
Berdasarkan jenis kelamin terdiri dari laki-laki 28 orang (50,90%) dan perempuan
27 orang (49,10%). Berdasarkan golongan ruang terdiri dari : Golongan II/b 2
orang (3,63%), golongan II/c 6 orang (10,90%), golongan II/d 2 orang (3,63%),
golongan III/a 1 orang (1,82%), golongan III/b 11 orang (20%), golongan III/c 9
orang (16,36%), golongan III/d 6 orang (10,90%), golongan IV/a 3 orang (5,45%),
golongan IV/b 1 orang (1,82 %) dan golongan IV/c 1 orang (1,82 %)
Daftar nominatif pegawai berdasarkan golongan dapat dilihat pada Tabel
II.1 sedangkan daftar nominatif pegawai berdasarkan tingkat pendidikan dapat
dilihat pada Tabel II.2.
Tabel II.1
Daftar Nominatif Pegawai Negeri Sipil dan Hononer
Berdasarkan Golongan dan Jenis Kelamin
GOL. /
RUANG
SEKRE-
TARIAT
BIDANG ANGGARAN
DAN
PERBENDAHARAAN
BIDANG
AKUNTANSI
DAN KAS
DAERAH
BIDANG ASET
DAERAH JUMLAH
TOTAL
L P L P L P L P L P
I/a - - - - - - - - - - -
I/b - - - - - - - - - - -
I/c - - - - - - - - - - -
I/d - - - - - - - - - - -
II/a - - - - - - - - - - -
II/b - 1 - - - 1 - - - 2 2
II/c - 1 - 1 1 2 1 - 2 4 6
II/d - - 1 - - 1 - - 1 1 2
III/a - - 1 - - - - - 1 - 1
III/b 2 3 1 - - 1 1 3 4 7 11
III/c 1 - - 2 1 3 1 1 3 6 9
III/d - 2 1 1 1 - 1 - 3 3 6
IV/a - - - 1 1 - 1 - 2 1 3
IV/b 1 - - - - - - - 1 - 1
IV/c 1 - - - - - - - 1 - 1
IV/d - - - - - - - - - - -
Tenaga
Kontrak
4 1 3 1 1 - 2 1 10 3 13
JUMLAH 9 8 7 6 5 8 7 5 28 27 55
TOTAL 17 13 13 12 55 55
Sumber: Subbag Umum dan Kepegawaian (Januari, 2017)
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 20
Tabel II.2
Daftar Nominatif Pegawai Negeri Sipil dan Hononer
Berdasarkan Tingkat Pendidikan
GOL. /
RUANG
SEKRE-TARIAT
BIDANG
ANGGARAN DAN
PERBENDAHARAAN
BIDANG
AKUNTANSI DAN
KAS DAERAH
BIDANG ASET
DAERAH JUMLAH
TOTAL
L P L P L P L P L P
SD/MI - - - - - - - - - - -
SLTP /
MTS
2 - - - - - - - 2 - 2
SLTA /
MA
1 4 1 1 1 3 2 1 5 9 14
D3 - - 1 1 - - - - 1 1 2
S1 3 4 4 2 1 4 4 3 12 13 25
S2 3
- 1 2 3 1 1 1 8 4 12
JUMLAH 9 8 7 6 5 8 7 5 28 27 55
TOTAL 17 13 13 12 55 55
Sumber: Subbag Umum dan Kepegawaian (Januari, 2017)
2.2.2 Sarana dan Prasarana
Dalam melaksanakan tugas Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah
Kab. Pacitan didukung sarana dan prasarana sebagaimana Tabel II.3 berikut :
Tabel II.3
Daftar Sarana dan Prasarana Perkantoran
Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah NOMOR JENIS SARANA DAN PRASARANA JUMLAH
1 Gedung kantor 1 unit
2 Kendaraan roda 4 3 unit
3 Kendaraan roda 2 32 unit
4 Meja kerja pejabat 16 unit
5 Meja kerja 44 unit
6 Kursi kerja pejabat 16 unit
7 Kursi kerja 44 unit
8 Meja kursi tamu 2 set
9 Kursi tamu 10 unit
10 Kursi sofa 2 set
11 Meja Rapat bulat 1 set
12 Meja rapat 6 unit
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 21
NOMOR JENIS SARANA DAN PRASARANA JUMLAH
13 Kursi rapat 60 unit
14 Kursi tunggu 1 set
15 Almari arsip 20 unit
16 Rak arsip 14 unit
17 Filling kabinet 15 unit
18 Brankas 5 unit
19 Meja telepon 4 unit
20 Almari 8 unit
21 Bifet pendek 1 unit
22 AC 30 unit
23 Pesawat telepon 2 unit
24 Pesawat telepon PABX 4 unit
25 Komputer PC 30 unit
26 Laptop 24 unit
27 Printer 30 unit
28 Mesin ketik 2 unit
29 TV 3 unit
30 Korden 340 meter
31 Dispenser gallon 3 unit
32 Proyektor 2 unit
33 Kamera digital 2 unit
34 Wireless sound 3 unit
35 Kulkas 2 unit
36 Kipas angin 2 unit
37 Rak buku 4 unit
38 Komputer Server 4 unit
39 Akses point 4 unit
40 Modem 3 unit
41 Router 2 unit
42 Switch hub 7 unit
43 UPS 3 unit
44 Genset 1 unit
Sumber: Subbag Umum dan Kepegawaian (Januari, 2017)
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 22
2.3 KINERJA PELAYANAN BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH
Tabel II.4
Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2011 - 2016
Kabupaten pacitan
No Indikator Kinerja sesuai
Tugas dan Fungsi PD
Target
SPM Target IKK
Target
Indikator
Lainnya
Target Renstra PD Tahun ke- Realisasi Capaian Tahun ke- Rasio Capaian pada Tahun ke-
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)
5 Opini audit BPK terhadap
laporan keuangan daerah
- - - WTP WTP WTP WTP WTP WTP WDP WTP WTP WTP 100 WDP/
WTP
100 100 100
6 % barang daerah yang
teregistrasi
- - - 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
7 % data dan laporan
terpublikasi
- - - 50 66,7 66,7 100 100 50 66,7 66,7 100 100 100 100 100 100 100
Berdasarkan tabel diatas dapat kita ketahui bahwa rata-rata pencapaian target renstra tahun lalu diatas 100%, hanya saja pencapaian
kurang bagus terjadi pada tahun ke-dua (2012) dimana realisasi dari indikator Opini audit BPK terhadap laporan keuangan daerah adalah WDP
(Wajar Dengan Pengecualian), akan tetapi pada tahun-tahun berikutnya Target WTP (Wajar Tanpa Pengecualian) dapat dicapai kembali.
Selain data Pencapaian Kinerja Pelayanan Perangkat Daerah di atas, kami sajikan data Anggaran dan Realisasi Pendanaan Perangkat
Daerah seperti yang tertuang pada tabel berikut :
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 23
Tabel II.5
Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Pacitan
Uraian
Anggaran Tahun Realisasi Angaran Tahun Rasio antara Realisasi dan Anggaran Tahun Rata-rata
Pertumbuhan
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 Anggar
an
Realis
asi
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18)
PENDAPATAN
DAERAH
16.726.500.287 16.116.894.714 18.170.703.042 26.680.438.092 38.015.922.748 18.452.665.666 19.759.586.796 20.861.274.444 36.951.133.163 47.663.647.379 1.726.165.379 3.642.692.08
1
2.690.571.401 10.270.695.070 9.647.724.
630
24,60 29,69
Pendapatan Asli
Daerah
16.726.500.287 16.116.894.714 18.170.703.042 26.680.438.092 38.015.922.748 18.452.665.666 19.759.586.796 20.861.274.444 36.951.133.163 47.663.647.379 1.726.165.379 3.642.692.081 2.690.571.401 10.270.695.070 9.647.724.6
30
24,60 29,69
- Hasil Pajak
Daerah
6.012.320.379 6.643.820.379 8.230.500.000 17.018.500.000 20.936.000.000 6.006.625.272 7.954.645.819 9.053.156.097 20.684.068.973 21.789.927.221 -5.695.107 1.310.825.440 822.656.097 3.665.568.973 853.927.22
1
41,04 45,02
- Hasil Retribusi
Daerah
1.884.812.500 1.821.647.000 2.078.648.000 2.384.369.000 2.472.045.000 1.874.702.000 1.916.713.000 2.393.378.575 2.132.824.525 2.626.713.174 -10.110.500 95.066.000 314.730.575 -251.544.475 154.668.17
4
7,29 9,84
- Hasil
Pengelolaan
Kekayaan
Daerah yang
Dipisahkan
2.903.227.692 3.150.000.000 2.231.517.803 2.233.025.000 2.373.383.538 2.903.227.691 3.132.276.829 2.259.920.570 2.332.210.205 2.421.047.544 -1 -17.723.170 28.402.766 99.185.205 47.664.005 -3,58 -3,24
- Lain-lain PAD
yang Sah
5.926.139.716 4.501.427.335 5.630.037.239 5.044.544.092 12.234.494.210 7.668.110.702 6.755.951.147 7.154.819.203
11.802.029.460 20.825.959.439 1.741.970.986 2.254.523.811 1.524.781.963 6.757.485.367 8.591.465.2
29
33,29 33,86
BELANJA
DAERAH
19.790.144.347 27.406.879.871 28.040.420.645 42.892.232.498 41.311.016.443 19.278.735.570 26.770.436.309 27.209.935.816 30.856.311.759 40.874.494.320 -511.408.777 -636.443.562 -830.484.829 -12.035.920.739 436.522.12
3
22,52 21,59
Belanja Tidak
Langsung
7.093.759.847 7.907.951.596 8.402.727.028 9.204.413.313 8.330.676.543 6.922.219.316 7.676.725.236 8.186.801.621 8.017.603.685 8.803.057.287 -171.540.531 -231.226.360 -215.925.407 -1.186.809.628 472.380.74
4
4,45 6,32
- Belanja
Pegawai
7.093.759.847 7.907.951.596 8.402.727.028 9.204.413.313 8.330.676.543 6.922.219.316 7.676.725.236 8.186.801.621 8.017.603.685 8.803.057.287 -171.540.531 -231.226.360 -215.925.407 -1.186.809.628 472.380.74
4
4,45 6,32
Belanja
Langsung
12.696.384.500 19.498.928.275 19.637.693.617 33.687.819.185 32.980.339.990 12.356.516.254 19.093.711.073 19.023.134.196 22.838.708.074 32.071.437.033 -339.868.246 -405.217.202 -614.559.422 -10.849.111.111 -
908.902.86
7
30,93 28,66
- Belanja
Pegawai
2.595.679.000 3.624.383.500 4.417.284.067 5.214.518.000 5.696.807.000 2.559.816.840 3.562.892.080 4.308.917.200 5.132.153.000 5.636.960.000 -35.862.160 -61.491.420 -108.366.867 -82.365.000 -
332.847.00
0
22,20 22,27
- Belanja Barang
dan Jasa
5.001.590.500 5.811.924.775 7.552.530.600 9.443.571.350 9.592.252.900 4.906.050.014 5.665.330.683 7.276.987.216 9.218.970.704 9.342.277.233 -95.540.486 -146.594.092 -275.543.385 -224.600.646 249.975.66
7
18,19 17,99
- Belanja Modal 5.099.115.000 10.062.620.000 7.667.878.950 19.029.729.835 17.691.280.000 4.890.649.400 9.865.488.310 7.437.229.780 8.487.584.370 17.092.199.800 -208.465.600 -197.131.690 -230.649.170 -10.542.145.465 599.080.20
0
53,67 48,15
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 24
2.4 TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN PERANGKAT
DAERAH
2.4.1 Tantangan Pengembangan Pelayanan
Tantangan yang dihadapi dalam pengembangan pelayanan Badan
Pengelola Keuangan dan Aset Daerah, meliputi :
1. Bagaimana meningkatkan sarana dan prasarana repesentatif untuk
memberikan pelayanan publik/masyarakat dalam rangka mensejahterakan
masyarakat;
2. Bagaimana mempertahankan Opini Wajar Tanpa Pengecualian dari BPK;
3. Penetapan APBD yang tepat waktu;
4. Peningkatan Pemanfaatan dan Pengamanan aset daerah;
5. Memberikan kepuasaan dalam hal keterbukaan informasi terutama tentang
pelaksanaan APBD Pemerintah Kabupaten Pamekasan terhadap seluruh
lapisan masyarakat, yang kini mulai peka terhadap segala isu-isu
pemerintahan.
2.4.2 Peluang Pengembangan Pelayanan
Peluang yang dapat diupayakan dan dimanfaatkan untuk pengembangan
pelayanan Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah, meliputi:
1. Sistem keuangan yang sudah berjalan baik dengan didukung sistem informasi
yang memadai diharapkan mampu mempertahankan Opini Wajar Tanpa
Pengecualian dari BPK;
2. Tercapainya kepuasaan masyarakat terhadap informasi terutama tentang
APBD Pemerintah Kabupaten Pamekasan karena di dalam setiap penetapan
APBD, Perubahan APBD serta Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD selalu
diinformasikan melalui media eletronik/ website;
3. Koordinasi yang baik antara legislatif dan eksekutif serta antar organisasi di
lingkungan pemerintahan maupun antara pemerintah dengan masyarakat
dapat pendukung pelaksanaan kebijakan kepala daerah.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 25
3.1 Identifikasi Permasalahan berdasarkan Tugas dan Fungsi Pelayanan
Pada bagian ini dikemukakan permasalahan-permasalahan pelayanan
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah beserta faktor-faktor yang
mempengaruhinya.
Tabel 3.1.1
Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas dan Fungsi Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan
Aspek Kajian Capaian/ kondisi
saat ini
Standar yang
digunakan
Faktor yang mempengaruhi
Permasalahan
pelayanan SKPD Internal
(kewenangan
SKPD)
Eksternal (di luar
kewenangan
SKPD)
1 2 3 4 5 6
1. Peningkatan
Kualitas
Pengelolaan
Keuangan
daerah dengan
Penyusunan
Laporan
Keuangan
akuntable dan
Auditable
2. Peningkatan
sistem dan
sarana
pengamanan
aset daerah
3. Meningkatkan
kualitas dan
Sumber Daya
Manusia
Mendapat Opini
Wajar Tanpa
Pengecualian
Masih banyaknya
asset yang belum
aman dari sisi
penguasaan fisik
dan administrasi
Beberapa
pegawai
telah mengikuti
pelatihan, diklat
ataupun kursus
Opini Wajar
Tanpa
Pengecualian dari
BPK RI
Semua asset
harus
dikuasai secara
fisik
dan ada bukti
kepemilikan
Jumlah pegawai
yang mengikuti
pelatihan,diklat
ataupun kursus
a. Penggunaan
Sistem informasi
pengelolaan
keuangan daerah
yang baik
b. Penyusunan
laporan keuangan
sesuai Standar
Akuntansi
Pemerintahan
Pengurusan
Sertifikan
Mengikutkan
pegawainya
untuk ikut
pelatihan, diklat
dan kursus
SKPD lain
pengguna sistem
belum memiliki
koneksi ke server
yang memadai
Lambatnya proses
penerbitan
sertifikat
Kesadaran
pegawai untuk
meningkatkan
kualitas kinerjanya
Sering terjadi
permasalahan
jaringan (koneksi
ke server) pada
sistem
pengelolaan
keuangan daerah
Adanya sarana
pengamanan
asset
yang rusak karena
alam ataupun
manusia.
Adanya pegawai
yang tidak mau
meningkatkan
kualitas
kinerjanya
3.2 Telahaan Visi, Misi, dan Program Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah
Penyusunan Rencana Strategis SKPD sangat dipengaruhi dan merupakan
penjabaran yang lebih detail dari perencanaan pembangunan daerah Kabupaten
B A B III
ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 26
Pacitan sehingga semua langkah-langkah yang disusun dalam Renstra Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah sejalan dengan Rencana Pembangunan
Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Pacitan Tahun 2016 – 2021.
Visi Kabupaten Pacitan:
“MAJU DAN SEJAHTERA BERSAMA RAKYAT”
Misi Kabupaten Pacitan:
Sesuai dengan visi “Maju dan Sejahtera Bersama Rakyat”, maka
ditetapkan misi pembangunan Kabupaten Pacitan 2016 – 2021 sebagai upaya yang
ditempuh dalam mewujudkan visi, sebagaimana berikut :
Misi 1 :
Misi 2 :
Misi 3 :
Misi 4 :
Membangun tata kelola pemerintahan yang bersih, efektif dan
akuntabel;
Meningkatkan kualitas hidup dan kehidupan sosial masyarakat;
Membangun perekonomian masyarakat dengan menggerakkan
potensi daerah didukung ketersediaan infrastruktur yang memadai;
Meningkatkan kesalehan sosial dan harmonisasi antar seluruh
lapisan masyarakat.
Telaahan terhadap visi, misi dan program Kepala Daerah dan Wakil Kepala
Daerah memberikan gambaran peran serta dan keterlibatan langsung Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah pada pernyataan misi ke 1 yaitu
Membangun tata kelola pemerintahan yang bersih, efektif dan akuntabel. Pada
misi pertama ini, Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah berperan dalam
pengelolaan keuangan dan Penyusunan Laporan keuangan Daerah yang tepat
anggaran sesuai dengan peraturan yang berlaku sehingga diharapkan opini Badan
Pemeriksa Keuangan atas pemeriksaan Laporan Keuangan Daerah bisa
dipertahankan WTP (wajar tanpa pengecualian).
Selain telaahan terhadap visi dan misi Kepala Daerah terpilih yang telah
diuraikan di atas, Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah juga memiliki
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 27
keterkaitan langsung dalam menunjang pelaksanaan pembangunan dalam bentuk
program-program sebagai berikut:
a. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran
b. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur
c. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur
d. Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan
keuangan
e. Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah
3.3 Penentuan Isu-isu Strategis
Badan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan
dalam menjalankan administrasi pemerintahan masih ditemukan kendala-kendala
antara lain :
a. Kuantitas SDM aparatur yang belum memadai masih dibawah kebutuhan riil
pelaksanaan beban kerja;
b. Saran dan prasarana kantor masih memadai untuk mendukung optimalisasi
pelaksanaan tugas dan fungsi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah;
c. Perubahan struktur organisasi;
d. Rendahnya koordinasi secara vertikal horizontal;
e. Ketergantungan keuangan daerah pada pembiayaan dari pusat masih relatif
tinggi,hal ini dapat berpengaruh pada penyusunan anggaran pembangunan
daerah;
f. Mempertahankan Opini atas laporan keuangan yang Wajar Tanpa
Pengecualian;
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 28
4.1 TUJUAN
Pada dasarnya tujuan adalah suatu kondisi ideal yang ingin di capai,
dihasilkan atau diwujudkan atau dengan kata lain ingin menjadikan suatu realitas
antara keinginan dan kenyataan dalam kurun waktu tertentu.
Sebagai salah satu komponen dari perencanaan strategis, tujuan yang
dirumuskan merupakan gambaran tentang keadaan yang diinginkan oleh suatu
organisasi dalam kurun waktu tertentu, dengan karakteristik :
a. Idealistik dalam arti bahwa tujuan adalah satu pemahaman dan keyakinan
yang kuat akan sesuatu serta keinginan untuk mewujudkan keadaan menjadi
lebih dan lebih berhasil;
b. Jangkauan ke depan dalam arti bahwa tujuan dapat dicapai dalam kurun waktu
yang sudah ditetapkan;
c. Abstrak dalam arti bahwa tujuan belum tergambar secara kuantitatif, tetapi
menunjukkan suatu kondisi yang ingin dicapai dimasa yang akan datang;
d. Konsisten dalam arti bahwa tujuan harus dicapai secara konsisten sesuai
dengan tugas pokok dan fungsi organisasi.
Tujuan penyelenggaraan administrasi pemerintahan daerah dan
penyusunan kebijakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Pacitan yang tertuang dalam dokumen Rencana Strategis adalah
target-target yang ingin dicapai dan dihasilkan dalam jangka waktu 1 (satu) sampai
dengan 5 (lima) tahun, yaitu :
1. Meningkatkan kualitas pelayanan publik
2. Meningkatkan pelayanan prima
3. Mendorong penyelenggaraan pemerintahan yang professional, bersih dan
transparan
B A B IV
TUJUAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 29
4. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia aparatur Badan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah
5. Meningkatkan kualitas Sistem dan sarana pengaman aset daerah
6. Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan daerah
Penetapan Tujuan Jangka Menengah Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Pacitan sejalan dengan Visi dan Misi SKPD yang telah
ditetapkan. Rumusan Visi Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah
Kabupaten Pacitan adalah :
“Terwujudnya Pengelolaan Keuangan dan Aset yang Berkualitas melalui
Profesionalisme Kerja”
Makna dari visi tersebut adalah upaya mewujudkan pengelolaan
keuangan dan aset daerah peningktan daerah melalui sumber daya aparatur yang
bekerja secara profesional.
Dalam upaya untuk mewujudkan visi Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Pacitan sebagaimana yang telah ditetapkan diatas , maka
dipandang perlu pula untuk menggariskan beberapa misi yang harus dilaksanakan
oleh seluruh jajaran Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten
Pacitan yaitu sebagai berikut :
1. Meningkatkan pengelolaan dan pegembangan keuangan dan aset secara
profesional;
2. Menerapkan sistem dan prosedur dalam rangka mewujudkan pelayanan yang
efektif;
3. Melakukan peningkatan kapasitas aparatur dan sarana kerja dalam rangka
mewujudkan profesionalitas kerja.
4.2 SASARAN
Sasaran merupakan target spesifik dar suatu tujuan yang ingin dicapai,
dihasilkan dan diwujudkan dalam jangka waktu tertentu. Sasaran merupakan
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 30
bagian integral dalam sistem perencanaan strategis yang terfokus pada tindakan
dan alokasi sumber daya dalam kegiatan atau aktivitas.
Sasaran yang hendak dicapai adalah oleh Badan Pengelolaan Keuangan
dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan adalah :
1. Meningkatnya kepuasan masyarakat terhadap pelayanan publik.
2. Meningkatnya kualitas pelayanan prima;
3. Meningkatnya kinerja dan akuntabilitas birokrasi;
4. Terwujudnya kompetensi aparat sesuai kebutuhan;
5. Terlaksananya pengelolaan keuangan secara efektif dan efisien;
6. Terlaksananya pengelolaan aset daerah secara profesional.
Tabel Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah Kabupaten Pacitan
No. Tujuan Sasaran Indikator Sasaran Target Kinerja Sasaran Pada Tahun Ke-
1 2 3 4 5
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
1 Terselenggaranya
tata kelola di
bidang pengelolaan
keuangan dan aset
daerah yang baik
Meningkatnya tata
kelola di bidang
pengelolaan
keuangan dan aset
daerah yang
transparan dan
akuntabel
Nilai indeks
kepuasan
masyarakat
bidang
pengelolaan
keuangan dan
aset daerah
B B B B B
2 Meningkatkan
kualitas
pengelolaan
keuangan daerah
Terlaksananya
pengelolaan
keuangan secara
efektif dan efisien
Opini audit BPK
terhadap laporan
keuangan daerah
WTP WTP WTP WTP WTP
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 31
4.3 STRATEGI
Tujuan, sasaran dan strategi adalah tahap akhir dari perencanaan
strategis yang merupakan komitmen organisasi dari pimpinan puncak sampai lini
terbawah. Untuk mencapai sasaran yang telah ditetapkan, maka perlu dengan
melakukan strategi tertentu untuk mencapainya. Strategi yang akan ditempuh
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan dalam
mencapai visi, misi dan sasaran :
1. Penguatan sumber daya aparatur Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Daerah;
2. Optimalisasi sarana prasarana aparatur Badan Pengelolaan Keuangan dan
Aset Daerah;
3. Optimalisasi sistem pelaporan capaian kinerja keuangan;
4. Peningkatan relasi dan wawasan aparatur, kerjasama dengan pihak Ketiga dan
optimalisasi penggunaan IT.
4.4 KEBIJAKAN
Setelah beberapa strategi untuk mencapai tujuan ditetapkan, untuk
memperlancar capaian tersebut pemerintah akan menetapkan kebijakan.
Berkaitan dengan visi, misi, tujuan, sasaran dan strategi yang telah disusun oleh
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah pada tahun 2016 – 2021, maka
rencana Kebijakan yang akan dilakukan adalah :
1. Pemenuhan operasional Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah;
2. Peningkatan mutu SDM aparatur;
3. Penyediaan sarana prasarana kerja yang memadai;
4. Pelaporan tepat waktu, efektif, efisien, transparan dan akuntabel;
5. Meningkatkan budaya kerja, pendidikan dan pelatihan aparatur, konsolidasi
koordinasi dengan perangkat daerah terkait, pemerintah pusat dan
pemeriksa, kerjasama dengan pihak Ketiga serta penggunaan sistem berbasis
IT.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 32
5.1 RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN
A. RENCANA PROGRAM
Penyusunan rencana program bermula dari pemikiran strategis tentang
pencapaian tujuan dan sasaran dari suatu organisasi dengan menggunakan
strategi yang telah diatur dalam suatu kebijakan. Untuk itu harus dipahami
terlebih dahulu nilai-nilai strategis yang melekat pada oranisasi tersebut dalam
kaitan dengan tugas pokok dan fungsinya.
Strategi dan arah kebijakan RPJMD Kabupaten Pacitan dalam
mewujudkan peningkatan kapasitas pengelolaan pendapatan dan pembiayaan
pembangunan daerah, maka program yang telah ditetapkan untuk Renstra Badan
Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan tahun 2016-2021
hanya ada 5 (Lima) program termasuk program-program rutin. Program tersebut
adalah :
1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran,
2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur,
3. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur,
4. Program Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan
5. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah
B. RENCANA KEGIATAN
Penyusunan rencana kegiatan adalah upaya menetapkan suatu tindakan
dan aktifitas yang diperlukan oleh pihak yang terlibat dalam rangka melaksanakan
program guna pencapaian tujuan dan sasaran organisasi yang telah ditetapkan.
Penyusunan rencana kegiatan dilakukan untuk menindaklanjuti program
yang telah ditetapkan berkaitan dengan tujuan dan sasaran yang ingin dicapai oleh
Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan .
5.2 INDIKATOR KINERJA
B A B V
RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA,
KELOPMPOK SASARAN, DAN PENDANAAN INDIKATIF
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 33
Perumusan indikator kinerja merupakan upaya yang dilakukan untuk
menetapkan indikator keluaran program berupa outcome yang dapat
menunjukkan manfaat yang diperoleh dalam jangka menengah serta
mencerminkan berfungsinya keluaran dari kegiatan-kegiatan dalam satu program
berupa output.
5.3 KELOMPOK SASARAN
Hasil dari perumusan program dan kegiatan yang berkaitan dengan tugas
dan fungsi dari Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan,
merupakan jenis layanan yang akan dilaksanakan oleh masing-masing bidang
untuk memberikan pelayanan kepada semua pihak pemangku kepentingan (
stakeholder) yang menerima manfaat langsung.
5.4 PENDANAAN INDIKATIF
Estimasi biaya yang dilakukan terhadap setiap program dan kegiatan yang
telah disusun untuk mencapai target outcome program maupun target output
kegiatan, merupakan perhitungan biaya yang diperlukan sebagai pendanaan
indikatif terhdap pelaksanaan program dan kegiatan selama lima tahun kedepan
(2016 – 2021).
Sedangkan pelaksanaannya dilakukan melalui pemeringkasan prioritas
program dan kegiatan, sehingga dapat disusun rincian target outcome program
tahunan untuk menetapkan perkiraan kebutuhan anggaran pembiayaan program
per tahunnya.
Sebagai gambaran hasil dari perumusan rencana program, kegiatan,
indikator kinerja, kelompok sasaran dan pendanaan indikatif Badan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Pacitan dapat ditunjukkan pada Tabel
dalam Lampiran.
PERUBAHAN RENSTRA BPKAD 2016-2021 34
Berdasarkan tujuan dan sasaran yang termuat dalam RPJMD, maka
indikator kinerja SKPD Badan Pendapatan Daerah Kabupaten Pacitan, yaitu
sebagai berikut :
1. Tujuan : Terselenggaranya tata kelola di bidang pengelolaan keuangan
dan aset daerah yang baik
Sasaran : Meningkatnya tata kelola di bidang pengelolaan keuangan dan aset
daerah yang transparan dan akuntabel
Indikator : Nilai indeks kepuasan masyarakat bidang pengelolaan keuangan dan
aset daerah
2. Tujuan : Meningkatkan kualitas pengelolaan keuangan daerah
Sasaran : Terlaksananya pengelolaan keuangan secara efektif dan efisien
Indikator : Opini audit BPK terhadap laporan keuangan daerah
Adapun penjabaran dari hal tersebut di atas dapat ditunjukkan pada tabel
berikut :
No. Indikator Sasaran Target Kinerja Sasaran Pada Tahun Ke -
1 2 3 4 5
(1) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
1 Nilai indeks kepuasan
masyarakat bidang
pengelolaan keuangan dan aset
daerah
B B B B B
2 Opini audit BPK terhadap
laporan keuangan daerah
WTP WTP WTP WTP WTP
B A B VI
INDIKATOR KINERJA SKPD YANG MENGACU PADA TUJUAN
DAN SASARAN RPJMD