penugasan 1 ch 125020306111001
TRANSCRIPT
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO
30-Jun-14
No. Akun Nama AkunD Saldo
K D
101 Kas Kecil D 4,500,000
102 Kas Bank Derpina D 326,745,000
103 Kas Bank Gusta D 1,274,798,263
104 Piutang Usaha D 5,012,090,737
105 Piutang Karyawan D -
106 Piutang Kepada Pemesan Saham D
107 Piutang Lain-lain D
108 Investasi Jangka Pendek D
109 Konstruksi dalam Proses D 3,326,456,000
110 Persediaan D 87,000,000
111 Penyisihan Penurunan Nilai Persediaan K
112 Perlengkapan D 22,400,000
113 Asuransi Dibayar di Muka D 16,800,000
114 Sewa Dibayar di Muka D 82,940,718
149 Aset Lancar Lainnya D
151 Tanah D 150,000,000
152 Bangunan D 300,000,000
153 Akumulasi Penyusutan Bangunan K
154 Kendaraan D 315,000,000
155 Akumulasi Penyusutan Kendaraan K
156 Mesin dan Peralatan Proyek D 7,000,000
157 Akumulasi Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek K
158 Peralatan Kantor dan Mebelair D 55,150,000
159 Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebel K
160 Kas Dibatasi Penggunaannya D
199 Aset Tidak Lancar Lainnya D
201 Utang Usaha K
202 Utang Gaji K
203 Utang Bunga K
204 Utang Dividen K
205 Utang Wesel K
206 Termin K
207 Pendapatan Diterima Dimuka K
251 Utang Bank Derpina K
252 Utang Bank Gusta K
253 Utang Obligasi K
254 Utang Leasing (Sewa Guna) K
299 Utang Lain-lain K
301 Modal Saham Biasa K
302 Premi Saham - Saham Biasa K
303 Modal Saham Biasa Dipesan K
304 Saldo Laba K
305 Modal Saham Diperoleh Kembali K
306 Premi Saham - Saham Diperoleh Kembali K
307 Premi Saham - Ekuitas Konversi K
308 Dividen D
399 Ikhtisar Laba Rugi K
401 Pendapatan Jasa Konstruksi K
501 Beban Konstruksi D
502 Beban Gaji D 60,000,000
503 Beban Sewa D 10,000,000
504 Beban Asuransi D
505 Beban Advertensi D 5,000,000
506 Beban Listrik, Air, dan Telepon D 3,620,000
507 Beban Perlengkapan D 8,000,000
508 Beban Langganan Koran dan Majalah D 250,000
509 Beban Perjalanan Dinas dan BBM D 500,000
510 Beban Servis dan Pemeliharaan D
511 Beban Penyusutan Bangunan D
512 Beban Penyusutan Kendaraan D
513 Beban Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek D
514 Beban Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair D
801 Pendapatan Bunga K
802 Keuntungan Revaluasi belum Direalisasi K
899 Pendapatan Lain-lain K
901 Beban Administrasi Bank D
902 Beban Bunga D 48,750,000
903 Kerugian Revaluasi belum Direalisasi D999 Beban Lain-lain D 25,000,000
Total ###
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO
30-Jun-14
SaldoKet
K
149,060,000
150,000,000
300,000,000
300,000,000
450,000,000
22,940,718
1,770,000,000
8,000,000,000
termasuk upah mandor Rp 7.000.000
sewa mesin proyek
pemakaian 10 drum aspal
###
-
PT. JAYA SENTOSA ABADIPenghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JALAN RAYA TLOGOASRI
Kode: JRT
Feb - Mar Apr - Mei Jun - Jul
Cost to Date
Total Estimated Cost 4,200,000,000 4,200,000,000 4,200,000,000
Persentase Penyelesai 0.00% 0.00% 0.00%
Nilai Kontrak 5,000,000,000 5,000,000,000 5,000,000,000
Pendapatan - - -
Biaya - - -
Laba - - -
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Penghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JEMBATAN LAYANG MENARA KEMBAR
Kode: JMK
Juli - Agst Sept - Okt Nov - Desember
Cost to Date
Total Estimated Cost
Persentase Penyelesai #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Nilai Kontrak
Pendapatan #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Biaya - - -
Laba #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PT. JAYA SENTOSA ABADIPenghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JALAN RAYA TLOGOASRI
Kode: JRT
Agst - Sept Oktober
4,200,000,000 4,200,000,000
0.00% 0.00%
5,000,000,000 5,000,000,000
- -
- -
- -
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Penghitungan Persentase Penyelesaian
Proyek: JEMBATAN LAYANG MENARA KEMBAR
Kode: JMK
Jan - Feb Mar - Apr
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
- -
#DIV/0! #DIV/0!
PT. JAYA SENTOSA ABADILEASING
Jenis Leasing : Finance Lease/Operating Lease Tabel Amortisasi
Karena : Incremental Borrowing Rate 6%
1.Tanggal
2.
3. 4-Jan-14
4. 4-Jan-14
4-Jan-15
4-Jan-16
PV Minimum Lease Payment
Rental Payment
Annuity (6%; 3) 2.83339
PV Minimum Lease Payment -
Harga Pasar Aset
Persentase PV ke Harga Pasar Aset #DIV/0!
Masa Leasing
Umur Ekonomis Aset
Persentase Masa Leasing ke UE #DIV/0!
Tabel Amortisasi
Incremental Borrowing Rate 6%
Sewa/tahun Beban Bunga Mengurangi Utang Utang Sewa Guna
Rp -
Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp (69) Rp 69
Skedul Amortisasi Selisih Utang Wesel
TBO 4%, TBE 8 %
Tanggal Kas Dibayar Beban Bunga
1-Jun-14 Rp -
1-Dec-14 Rp - Rp - Rp -
1-Jun-15 Rp - Rp - Rp -
1-Dec-15 Rp - Rp - Rp -
1-Jun-16 Rp - Rp - Rp -
1-Dec-16 Rp - Rp - Rp -
1-Jun-17 Rp - Rp - Rp -
0.7903 -
PV of Interest 5.2421 -
PV wesel -
Skedul Amortisasi Selisih Utang Obligasi Konvertibel
TBO 8%, TBE 10 %
Tanggal Kas Dibayar Beban Bunga
9-Feb-13 ###
9-Feb-14 Rp 41,588,292 Rp 41,588,292 ###
9-Feb-15 Rp 45,747,121 Rp 45,747,121 ###
9-Feb-16 Rp 50,321,833 Rp 50,321,833 ###
9-Feb-17 Rp 55,354,017 Rp 55,354,017 ###
9-Feb-18 Rp 60,889,418 Rp 60,889,418 ###
0.6209 279,414,595
PV of Interest 3.7908 136,468,324
PV Liability Component 415,882,919
FV Convertible Bond 450,000,000
FV Liability Component 415,882,919
FV Equity Component 34,117,081
Amortisasi Selisih Utang Wesel
Nilai Buku Utang Wesel
PV of Principal
Amortisasi Selisih Utang Obligasi
Nilai Buku Utang
Obligasi
PV of Principal
PT. JAYA SENTOSA ABADIRekonsiliasi Bank
BANK DERPINA
1 - 31 Januari 2014
Saldo menurut catatan perusahaan Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
Saldo Seharusnya 0.0 Saldo Seharusnya
1 - 28 Februari 2014
Saldo menurut catatan perusahaan Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
Saldo Seharusnya - Saldo Seharusnya
1 - 31 Maret 2014
Saldo menurut catatan perusahaan Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
Saldo Seharusnya - Saldo Seharusnya
1 - 30 April 2014
Saldo menurut catatan perusahaan Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
Saldo Seharusnya - Saldo Seharusnya
1 - 31 Mei 2014
Saldo menurut catatan perusahaan Saldo menurut catatan bank
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
Saldo Seharusnya - Saldo Seharusnya
1 - 30 Juni 2014
Saldo menurut catatan perusahaan Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya - Saldo Seharusnya
PT. JAYA SENTOSA ABADI PT. JAYA SENTOSA ABADIRekonsiliasi Bank Rekonsiliasi Bank
BANK DERPINA BANK GUSTA
1 - 31 Januari 2014 1 - 31 Januari 2014
Saldo menurut catatan perusahaan
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
- Saldo Seharusnya -
1 - 28 Februari 2014 1 - 28 Februari 2014
Saldo menurut catatan perusahaan
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
- Saldo Seharusnya -
1 - 31 Maret 2014 1 - 31 Maret 2014
Saldo menurut catatan perusahaan
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
- Saldo Seharusnya -
1 - 30 April 2014 1 - 30 April 2014
Saldo menurut catatan perusahaan
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
- Saldo Seharusnya -
1 - 31 Mei 2014 1 - 31 Mei 2014
Saldo menurut catatan perusahaan
Pendapatan Bunga
(-) Biaya Administrasi Bank
(-) Pajak
- Saldo Seharusnya -
1 - 30 Juni 2014 1 - 30 Juni 2014
Saldo menurut catatan perusahaan
- Saldo Seharusnya -
PT. JAYA SENTOSA ABADIRekonsiliasi Bank
BANK GUSTA
1 - 31 Januari 2014
Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya -
1 - 28 Februari 2014
Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya -
1 - 31 Maret 2014
Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya -
1 - 30 April 2014
Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya -
1 - 31 Mei 2014
Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya -
1 - 30 Juni 2014
Saldo menurut catatan bank
Saldo Seharusnya -
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Daftar Aset Tetap
No Nama Spesifikasi Tanggal Perolehan Metode Dep
1 Tanah 8-Jan-14
Total Tanah
2 Bangunan Ruko Kantor 3 lantai 8-Jan-14 Garis Lurus
Total Bangunan
3 Kendaraan Truk Toyota Dyna 29-Jan-14 Garis Lurus
4 Kendaraan Truk Mitsubishi 29-Jan-14 Garis Lurus
Total Kendaraan
5 Alat Proyek Molen 3,25 m3 1-Jan-14 Garis Lurus
6 Alat Proyek Roller Bomag 1 ton 14-Jan-14 Garis Lurus
Total Mesin dan Peralatan Proyek
7 Alat Kantor 5 Desktop Dual Core 10-Jan-14 Garis Lurus
8 Alat Kantor 10 Printer Canon IP 198 11-Jan-14 Garis Lurus
9 Alat Kantor Meja Komputer 14-Jan-14 Garis Lurus
10 Alat Kantor 1 Set Sofa 15-Jan-14 Garis Lurus
Total Peralatan Kantor dan Mebelair
Luas 150 m2
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Daftar Aset Tetap
Harga Perolehan Nilai Residu Dasar Dep
UE (Tahun) Dep/Tahun
(HP - NR) (Dasar Dep / UE)
Rp - 0 0
Rp - Rp -
Rp -
Rp - Rp -
Rp -
Rp -
Rp - Rp -
Rp -
Rp -
Rp - Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp - Rp -
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Daftar Aset Tetap
Dep per 30 Juni 2014 NB per 30 Juni 2014
NW per 30 Juni 2014 Untung (Rugi) Revaluasi
(HP - Dep per 30 Juni) (NW - NB)
Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp -
Untung (Rugi) Revaluasi
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Koreksi
30 Juni 2014
Tanggal KeteranganDr.
Acc. No.
a koreksi sewa guna 156
b koreksi batu 109
koreksi pasir 109c 504d koreksi saham 301
e koreksi saham biasa 301f koreksi deviden 308g koreksi pembiayaan sewa peralatan pembangunan 109h koreksi beban gaji mandor 109i koreksi kayu 109j koreksi pemakaian persediaan 109k koreksi pembatasan kas 160l koreksi ekuitas komponen obligasi convertible 253
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Koreksi
30 Juni 2014
Dr. Cr.
Acc. Name Rp Acc. No. Acc. Name
Mesin dan Peralatan Proyek 65,000,000 114 Sewa Dibayar di Muka
254 Utang Leasing (Sewa Guna)
Konstruksi dalam Proses 6,000,000 112 Perlengkapan
Konstruksi dalam Proses 15,000,000 112 Perlengkapan
Beban Asuransi 16,800,000 154 Kendaraan
Modal Saham Biasa 262,500,000 303 Modal Saham Biasa Dipesan
302 Premi Saham - Saham Biasa
Modal Saham Biasa 500,000,000 302 Premi Saham - Saham Biasa
Dividen 25,000,000 999 Beban Lain-lain
Konstruksi dalam Proses 10,000,000 503 Beban Sewa
Konstruksi dalam Proses 7,000,000 502 Beban Gaji
Konstruksi dalam Proses 47,000,000 110 Persediaan
Konstruksi dalam Proses 8,000,000 507 Beban Perlengkapan
Kas Dibatasi Penggunaannya 900,000,000 103 Kas Bank Gusta
Utang Obligasi 34,117,081 307 Premi Saham - Ekuitas Konversi
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Koreksi
30 Juni 2014
Cr.
Rp
22,940,718
42,059,283
6,000,000
15,000,000
16,800,000
150,000,000
112,500,000
500,000,000
25,000,000
10,000,000
7,000,000
47,000,000
8,000,000
900,000,000
34,117,081
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Memorial (Rekonsiliasi dan Pengakuan Pendapatan)
Untuk periode 1 Januari sampai 30 Juni 2014
Tanggal KeteranganDr.
Acc. No. Acc. Name
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Memorial (Rekonsiliasi dan Pengakuan Pendapatan)
Untuk periode 1 Januari sampai 30 Juni 2014
Dr. Cr.
Rp Acc. No. Acc. Name Rp
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
- #N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penyesuaian
30 Juni 2014
No. BuktiTanggal KeteranganDr.
Acc. No.
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penyesuaian
30 Juni 2014
Dr. Cr.
Acc. Name Rp Acc. No. Acc. Name
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
#N/A #N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penyesuaian
30 Juni 2014
Cr.
Rp
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penutup
Untuk periode 1 Januari 2014 sampai 30 Juni 2014
Tanggal KeteranganDr.
Acc. No. Acc. Name Rp
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. JAYA SENTOSA ABADI
Jurnal Penutup
Untuk periode 1 Januari 2014 sampai 30 Juni 2014
Cr.
Acc. No. Acc. Name Rp
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
PT. NAGA MAKMUR SENTOSA
BUKU BESAR
No. Akun : 101
Nama Akun : Kas Kecil
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
4,500,000
1 Jurnal Koreksi - - 4,500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 4,500,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 4,500,000
4 Jurnal Penutup - - 4,500,000
No. Akun : 102
Nama Akun : Kas Bank Derpina
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
326,745,000
1 Jurnal Koreksi - - 326,745,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 326,745,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 326,745,000
4 Jurnal Penutup - - 326,745,000
No. Akun : 103
Nama Akun : Kas Bank Gusta
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi - 900,000,000 374,798,263
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 374,798,263
3 Jurnal Penyesuaian - - 374,798,263
4 Jurnal Penutup - - 374,798,263
No. Akun : 104
Nama Akun : Piutang Usaha
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi - - 5,012,090,737
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 5,012,090,737
3 Jurnal Penyesuaian - - 5,012,090,737
4 Jurnal Penutup - - 5,012,090,737
No. Akun : 105
Nama Akun : Piutang Karyawan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 106
Nama Akun : Piutang Kepada Pemesan Saham
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 107
Nama Akun : Piutang Lain-lain
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 108
Nama Akun : Investasi Jangka Pendek
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 109
Nama Akun : Konstruksi dalam Proses
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi 93,000,000 - 3,419,456,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 3,419,456,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 3,419,456,000
4 Jurnal Penutup - - 3,419,456,000
No. Akun : 110
Nama Akun : Persediaan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
87,000,000
1 Jurnal Koreksi - 47,000,000 40,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 40,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 40,000,000
4 Jurnal Penutup - - 40,000,000
No. Akun : 111
Nama Akun : Penyisihan Penurunan Nilai Persediaan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 112
Nama Akun : Perlengkapan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
22,400,000
1 Jurnal Koreksi - 21,000,000 1,400,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 1,400,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 1,400,000
4 Jurnal Penutup - - 1,400,000
No. Akun : 113
Nama Akun : Asuransi Dibayar di Muka
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
16,800,000
1 Jurnal Koreksi - - 16,800,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 16,800,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 16,800,000
4 Jurnal Penutup - - 16,800,000
No. Akun : 114
Nama Akun : Sewa Dibayar di Muka
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
82,940,718
1 Jurnal Koreksi - 22,940,718 60,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 60,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 60,000,000
4 Jurnal Penutup - - 60,000,000
No. Akun : 149
Nama Akun : Aset Lancar Lainnya
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 151
Nama Akun : Tanah
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
150,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 150,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 150,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 150,000,000
4 Jurnal Penutup - - 150,000,000
No. Akun : 152
Nama Akun : Bangunan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
300,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 300,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 300,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 300,000,000
4 Jurnal Penutup - - 300,000,000
No. Akun : 153
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Bangunan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 154
Nama Akun : Kendaraan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
315,000,000
1 Jurnal Koreksi - 16,800,000 298,200,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 298,200,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 298,200,000
4 Jurnal Penutup - - 298,200,000
No. Akun : 155
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Kendaraan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 156
Nama Akun : Mesin dan Peralatan Proyek
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
7,000,000
1 Jurnal Koreksi 65,000,000 - 72,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 72,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 72,000,000
4 Jurnal Penutup - - 72,000,000
No. Akun : 157
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 158
Nama Akun : Peralatan Kantor dan Mebelair
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
55,150,000
1 Jurnal Koreksi - - 55,150,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 55,150,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 55,150,000
4 Jurnal Penutup - - 55,150,000
No. Akun : 159
Nama Akun : Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 160
Nama Akun : Kas Dibatasi Penggunaannya
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi 900,000,000 - 900,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 900,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 900,000,000
4 Jurnal Penutup - - 900,000,000
No. Akun : 199
Nama Akun : Aset Tidak Lancar Lainnya
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 201
Nama Akun : Utang Usaha
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
149,060,000
1 Jurnal Koreksi - - 149,060,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 149,060,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 149,060,000
4 Jurnal Penutup - - 149,060,000
No. Akun : 202
Nama Akun : Utang Gaji
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 203
Nama Akun : Utang Bunga
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 204
Nama Akun : Utang Dividen
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 205
Nama Akun : Utang Wesel
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
150,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 150,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 150,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 150,000,000
4 Jurnal Penutup - - 150,000,000
No. Akun : 206
Nama Akun : Termin
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 207
Nama Akun : Pendapatan Diterima Dimuka
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 251
Nama Akun : Utang Bank Derpina
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
300,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 300,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 300,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 300,000,000
4 Jurnal Penutup - - 300,000,000
No. Akun : 252
Nama Akun : Utang Bank Gusta
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
300,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 300,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 300,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 300,000,000
4 Jurnal Penutup - - 300,000,000
No. Akun : 253
Nama Akun : Utang Obligasi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
450,000,000
1 Jurnal Koreksi 34,117,081 - 415,882,919
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 415,882,919
3 Jurnal Penyesuaian - - 415,882,919
4 Jurnal Penutup - - 415,882,919
No. Akun : 254
Nama Akun : Utang Leasing (Sewa Guna)
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
22,940,718
1 Jurnal Koreksi - 42,059,283 65,000,001
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 65,000,001
3 Jurnal Penyesuaian - - 65,000,001
4 Jurnal Penutup - - 65,000,001
No. Akun : 299
Nama Akun : Utang Lain-lain
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 301
Nama Akun : Modal Saham Biasa
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi 762,500,000 - 1,007,500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 1,007,500,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 1,007,500,000
4 Jurnal Penutup - - 1,007,500,000
No. Akun : 302
Nama Akun : Premi Saham - Saham Biasa
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - 612,500,000 612,500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 612,500,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 612,500,000
4 Jurnal Penutup - - 612,500,000
No. Akun : 303
Nama Akun : Modal Saham Biasa Dipesan
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - 150,000,000 150,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 150,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 150,000,000
4 Jurnal Penutup - - 150,000,000
No. Akun : 304
Nama Akun : Saldo Laba
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 305
Nama Akun : Modal Saham Diperoleh Kembali
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 306
Nama Akun : Premi Saham - Saham Diperoleh Kembali
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 307
Nama Akun : Premi Saham - Ekuitas Konversi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - 34,117,081 34,117,081
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 34,117,081
3 Jurnal Penyesuaian - - 34,117,081
4 Jurnal Penutup - - 34,117,081
No. Akun : 308
Nama Akun : Dividen
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi 25,000,000 - 25,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 25,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 25,000,000
4 Jurnal Penutup - - 25,000,000
No. Akun : 399
Nama Akun : Ikhtisar Laba Rugi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 401
Nama Akun : Pendapatan Jasa Konstruksi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
###
1 Jurnal Koreksi - - 8,000,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 8,000,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 8,000,000,000
4 Jurnal Penutup - - 8,000,000,000
No. Akun : 501
Nama Akun : Beban Konstruksi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 502
Nama Akun : Beban Gaji
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
60,000,000
1 Jurnal Koreksi - 7,000,000 53,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 53,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 53,000,000
4 Jurnal Penutup - - 53,000,000
No. Akun : 503
Nama Akun : Beban Sewa
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
10,000,000
1 Jurnal Koreksi - 10,000,000 -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 504
Nama Akun : Beban Asuransi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi 16,800,000 - 16,800,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 16,800,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 16,800,000
4 Jurnal Penutup - - 16,800,000
No. Akun : 505
Nama Akun : Beban Advertensi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
5,000,000
1 Jurnal Koreksi - - 5,000,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 5,000,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 5,000,000
4 Jurnal Penutup - - 5,000,000
No. Akun : 506
Nama Akun : Beban Listrik, Air, dan Telepon
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
3,620,000
1 Jurnal Koreksi - - 3,620,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 3,620,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 3,620,000
4 Jurnal Penutup - - 3,620,000
No. Akun : 507
Nama Akun : Beban Perlengkapan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
8,000,000
1 Jurnal Koreksi - 8,000,000 -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 508
Nama Akun : Beban Langganan Koran dan Majalah
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
250,000
1 Jurnal Koreksi - - 250,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 250,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 250,000
4 Jurnal Penutup - - 250,000
No. Akun : 509
Nama Akun : Beban Perjalanan Dinas dan BBM
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
500,000
1 Jurnal Koreksi - - 500,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 500,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 500,000
4 Jurnal Penutup - - 500,000
No. Akun : 510
Nama Akun : Beban Servis dan Pemeliharaan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 511
Nama Akun : Beban Penyusutan Bangunan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 512
Nama Akun : Beban Penyusutan Kendaraan
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 513
Nama Akun : Beban Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 514
Nama Akun : Beban Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 801
Nama Akun : Pendapatan Bunga
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 802
Nama Akun : Keuntungan Revaluasi belum Direalisasi
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 899
Nama Akun : Pendapatan Lain-lain
Akun D/K : Kredit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 901
Nama Akun : Beban Administrasi Bank
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 902
Nama Akun : Beban Bunga
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
48,750,000
1 Jurnal Koreksi - - 48,750,000
2 Jurnal Rekonsiliasi - - 48,750,000
3 Jurnal Penyesuaian - - 48,750,000
4 Jurnal Penutup - - 48,750,000
No. Akun : 903
Nama Akun : Kerugian Revaluasi belum Direalisasi
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
-
1 Jurnal Koreksi - - -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
No. Akun : 999
Nama Akun : Beban Lain-lain
Akun D/K : Debit
No Sumber Jurnal Debit Kredit Saldo
25,000,000
1 Jurnal Koreksi - 25,000,000 -
2 Jurnal Rekonsiliasi - - -
3 Jurnal Penyesuaian - - -
4 Jurnal Penutup - - -
KAS - BANK DERPINA
Tanggal Keterangan Debit
1-Jan-14 Saldo Awal ###
8-Jan-14 Utang Bank Derpina ###
1-Feb-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Feb-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
1-Mar-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Mar-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
30-Mar-14 Upah dan uang makan, mandor, tukang, kuli
1-Apr-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Apr-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
1-May-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-May-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
1-Jun-14 Gaji karyawan, staf, dan direktur
8-Jun-14 Bunga Pinjaman Bank Derpina
30-Jun-14 Upah dan uang makan, mandor, tukang, kuli
KAS - BANK GUSTA
Tanggal Keterangan Debit
3-Jan-14 Saldo Awal 2,000,000,000
4-Jan-14 Pembayaran Leasing Peralatan Proyek
6-Jan-14 Sewa gudang 5 tahun
8-Jan-14 Pembelian Bangunan
10-Jan-14 Advertensi surat kabar
11-Jan-14 Alat kantor dan mebelair
16-Jan-14 Molen 3,25 m3
19-Jan-14 Listrik, air, telepon
29-Jan-14 Utang dari Bank Gusta Rp 180,000,000
29-Jan-14 Pembelian Truk Toyota
29-Jan-14 Asuransi truk 1 tahun
1-Feb-14 Bensin 25 l
1-Feb-14 Utang obligasi Rp 300,000,000
2-Feb-14 Pelunasan utang
6-Feb-14 Alat Tulis Kantor
7-Feb-14 Pembelian Truk Mitsubishi
7-Feb-14 Asuransi truk 1 tahun
7-Feb-14 Bensin 25 l
12-Feb-14 Advertensi surat kabar
28-Feb-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
28-Feb-14 Sewa mesin gilas
2-Mar-14 Pelunasan utang
7-Mar-14 Pelunasan utang
8-Mar-14 Setoran pemesan saham Rp 81,000,000
13-Mar-14 Pelunasan utang
15-Mar-14 Pembentukan dana kas kecil
25-Mar-14 Listrik air telepon
29-Mar-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
3-Apr-14 Pelunasan utang
10-Apr-14 Pelunasan utang
20-Apr-14 Listrik air telepon
29-Apr-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
1-May-14 Pelunasan utang
01-May-14 Pelunasan utang
09-May-14 Pelunasan utang
23-May-14 Listrik air telepon
24-May-14 Pelunasan utang
29-May-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
2-Jun-14 Utang Wesel 116,749,170
4-Jun-14 Pelunasan utang
20-Jun-14 Listrik air telepon
21-Jun-14 Pelunasan utang
29-Jun-14 Bunga Pinjaman Bank Gusta
30-Jun-14 Pembayaran dividen
30-Jun-14 Pembayaran dividen
KAS - BANK DERPINA
102
KreditSaldo
Debit Kredit
Rp 150,000,000.00
Rp 450,000,000
Rp 10,600,000 Rp 439,400,000
Rp 7,875,000 Rp 431,525,000
Rp 10,600,000 Rp 420,925,000
Rp 7,875,000 Rp 413,050,000
Rp 15,440,000 Rp 397,610,000
Rp 10,600,000 Rp 387,010,000
Rp 7,875,000 Rp 379,135,000
Rp 10,600,000 Rp 368,535,000
Rp 7,875,000 Rp 360,660,000
Rp 10,600,000 Rp 350,060,000
Rp 7,875,000 Rp 342,185,000
Rp 15,440,000 Rp 326,745,000
KAS - BANK GUSTA
103
KreditSaldo
Debit Kredit
Rp 2,000,000,000
Rp 7,844,157 Rp 1,992,155,843
Rp 60,000,000 Rp 1,932,155,843
Rp 450,000,000 Rp 1,482,155,843
Rp 2,375,000 Rp 1,479,780,843
Rp 15,675,000 Rp 1,464,105,843
Rp 7,500,000 Rp 1,456,605,843
Rp 415,250 Rp 1,456,190,593
Rp 1,636,190,593
Rp 180,000,000 Rp 1,456,190,593
Rp 9,000,000 Rp 1,447,190,593
Rp 125,000 Rp 1,447,065,593
Rp 1,747,065,593
1,640,000 Rp 1,745,425,593
112,500 Rp 1,745,313,093
90,000,000 Rp 1,655,313,093
4,500,000 Rp 1,650,813,093
112,500 Rp 1,650,700,593
Rp 2,375,000 Rp 1,648,325,593
Rp 2,700,000 Rp 1,645,625,593
Rp 2,600,000 Rp 1,643,025,593
Rp 630,000 Rp 1,642,395,593
46,000,000 Rp 1,596,395,593
Rp 1,677,395,593
3,680,000 Rp 1,673,715,593
Rp 4,500,000 Rp 1,669,215,593
Rp 525,250 Rp 1,668,690,343
Rp 2,700,000 Rp 1,665,990,343
16,000,000 Rp 1,649,990,343
3,335,000 Rp 1,646,655,343
Rp 730,000 Rp 1,645,925,343
Rp 2,700,000 Rp 1,643,225,343
12,000,000 Rp 1,631,225,343
62,500,000 Rp 1,568,725,343
11,800,000 Rp 1,556,925,343
Rp 375,500 Rp 1,556,549,843
28,000,000 Rp 1,528,549,843
Rp 2,700,000 Rp 1,525,849,843
Rp 1,642,599,013
157,700,000 Rp 1,484,899,013
400,750 Rp 1,484,498,263
82,000,000 Rp 1,402,498,263
2,700,000 Rp 1,399,798,263
25,000,000 Rp 1,374,798,263
250,000,000 Rp 1,124,798,263
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU KONSTRUKSI DALAM PROSES
Proyek Jalan Raya Tlogoasri
Tanggal Keterangan Debit Kredit
11-Feb-14 Pembelian Kayu Balok dan Blabag 148,500,000 -
11-Feb-14 Pembelian Kayu dan Batu Pecah 182,000,000 -
16-Mar-14 Pemakaian besi d16, d12, d10 126,300,000 -
22-Mar-14 Pemakaian besi d32, d16 154,500,000 -
3-Apr-14 Pemakaian aspal 120,000,000 -
4-Apr-14 Pemakaian besi d32, d25, d19 217,620,000 -
9-Apr-14 Pemakaian aspal 104,000,000 -
14-Apr-14 Pemakaian aspal dan semen 127,000,000 -
18-Apr-14 Pemakaian besi d25, d16, d12 190,500,000 -
5-May-14 Pemakaian semen 138,000,000 -
15-May-14 Pemakaian aspal 160,000,000 -
18-May-14 Pemakaian semen 287,500,000 -
22-May-14 Pemakaian besi d32, d16, d10 193,200,000 -
29-May-14 Pemakaian aspal dan semen 190,500,000 -
6-Jun-14 Pemakaian besi d16, d12, d10 252,600,000 -
6-Jun-14 Pembelian Kayu dan Batu Pecah 273,000,000 -
22-Jun-14 Pemakaian besi d16, d32 142,936,000 -
27-Jun-14 Pemakaian aspal 280,800,000 -
29-Jun-14 Pemakaian Besi d19 37,500,000 -
Proyek Jembatan Layang Menara Kembar
Tanggal Keterangan Debit Kredit
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU KONSTRUKSI DALAM PROSES
Saldo
Debit Kredit
148,500,000 -
330,500,000 -
456,800,000 -
611,300,000 -
731,300,000 -
948,920,000 -
1,052,920,000 -
1,179,920,000 -
1,370,420,000 -
1,508,420,000 -
1,668,420,000 -
1,955,920,000 -
2,149,120,000 -
2,339,620,000 -
2,592,220,000 -
2,865,220,000 -
3,008,156,000 -
3,288,956,000 -
3,326,456,000
Saldo
Debit Kredit
###
### PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERSEDIAAN
Jenis Persediaan Aspal
Unit Drum
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Semen
Unit Sak
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 32
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 25
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 19
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 16
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 12
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Besi diameter 10
Unit Buah
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
Jenis Persediaan Kayu Balok
Unit Batang
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
14-Apr 50 355,000 17,750,000
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERSEDIAAN
Saldo
Unit Harga/Unit Total
50 800,000 40,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
Saldo
Unit Harga/Unit Total
125 376,000 47,000,000
###
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERLENGKAPAN
Jenis Perlengkapan Kertas
Unit Rim
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
3-May 20 50,000 1,000,000
Jenis Perlengkapan
Unit Botol
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
3-May 10 40,000 400,000
Jenis Persediaan Batu
Unit Truk
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
3-May 20 300,000 6,000,000
Jenis Persediaan Pasir
Unit Truk
TanggalPembelian Pemakaian
Unit Harga/Unit Total Unit Harga/Unit Total
2-Mar 30 500,000 15,000,000
Tinta Printer
PT. JAYA SENTOSA ABADI
BUKU PEMBANTU PERLENGKAPAN
Saldo
Unit Harga/Unit Total
20 50,000 1,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
20 50,000 1,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
200 30,000 6,000,000
Saldo
Unit Harga/Unit Total
30 500,000 15,000,000
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO DISESUAIKAN
30-Jun-14
No. Akun Nama AkunD
K
101 Kas Kecil D
102 Kas Bank Derpina D
103 Kas Bank Gusta D
104 Piutang Usaha D
105 Piutang Karyawan D
106 Piutang Kepada Pemesan Saham D
107 Piutang Lain-lain D
108 Investasi Jangka Pendek D
109 Konstruksi dalam Proses D
110 Persediaan D
111 Penyisihan Penurunan Nilai Persediaan K
112 Perlengkapan D
113 Asuransi Dibayar di Muka D
114 Sewa Dibayar di Muka D
149 Aset Lancar Lainnya D
151 Tanah D
152 Bangunan D
153 Akumulasi Penyusutan Bangunan K
154 Kendaraan D
155 Akumulasi Penyusutan Kendaraan K
156 Mesin dan Peralatan Proyek D
157 Akumulasi Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek K
158 Peralatan Kantor dan Mebelair D
159 Akumulasi Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair K
160 Kas Dibatasi Penggunaannya D
199 Aset Tidak Lancar Lainnya D
201 Utang Usaha K
202 Utang Gaji K
203 Utang Bunga K
204 Utang Dividen K
205 Utang Wesel K
206 Termin K
207 Pendapatan Diterima Dimuka K
251 Utang Bank Derpina K
252 Utang Bank Gusta K
253 Utang Obligasi K
254 Utang Leasing (Sewa Guna) K
299 Utang Lain-lain K
301 Modal Saham Biasa K
302 Premi Saham - Saham Biasa K
303 Modal Saham Biasa Dipesan K
304 Saldo Laba K
305 Modal Saham Diperoleh Kembali K
306 Premi Saham - Saham Diperoleh Kembali K
307 Premi Saham - Ekuitas Konversi K
308 Dividen D
399 Ikhtisar Laba Rugi K
401 Pendapatan Jasa Konstruksi K
501 Beban Konstruksi D
502 Beban Gaji D
503 Beban Sewa D
504 Beban Asuransi D
505 Beban Advertensi D
506 Beban Listrik, Air, dan Telepon D
507 Beban Perlengkapan D
508 Beban Langganan Koran dan Majalah D
509 Beban Perjalanan Dinas dan BBM D
510 Beban Servis dan Pemeliharaan D
511 Beban Penyusutan Bangunan D
512 Beban Penyusutan Kendaraan D
513 Beban Penyusutan Mesin dan Peralatan Proyek D
514 Beban Penyusutan Peralatan Kantor dan Mebelair D
801 Pendapatan Bunga K
802 Keuntungan Revaluasi belum Direalisasi K
899 Pendapatan Lain-lain K
901 Beban Administrasi Bank D
902 Beban Bunga D
903 Kerugian Revaluasi belum Direalisasi D
999 Beban Lain-lain D
Total
PT. JAYA SENTOSA ABADI
NERACA SALDO DISESUAIKAN
30-Jun-14
Saldo
D K
4,500,000
326,745,000
374,798,263
5,012,090,737
-
-
-
-
3,419,456,000
40,000,000
-
1,400,000
16,800,000
60,000,000
-
150,000,000
300,000,000
-
298,200,000
-
72,000,000
-
55,150,000
-
900,000,000
-
149,060,000
-
-
-
150,000,000
-
-
300,000,000
300,000,000
415,882,919
65,000,001
-
1,007,500,000
612,500,000
150,000,000
-
-
-
34,117,081
25,000,000
-
8,000,000,000
-
53,000,000
-
16,800,000
5,000,000
3,620,000
-
250,000
500,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
48,750,000
-
-
11,184,060,000 11,184,060,001
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN LABA RUGI
Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2014
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN PERUBAHAN EKUTAS
Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2014
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
30-Jun-14
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN POSISI KEUANGAN
30-Jun-14
PT. JAYA SENTOSA ABADI
LAPORAN ARUS KAS
Untuk periode yang berakhir pada 30 Juni 2014