1

LEMBAGA KEUANGAN PERBANKAN

Mira Veranita

Bank dikenal sebagai lembaga keuangan yang kegiatan utamanya menerima simpanan tabungan,deposito dan giro. Disamping itu bank juga dikenal sebagai tempat untuk menukar uang, atau menerimasegala macam bentuk pembayaran dan setoran seperti pembayaran listrik, telepon, air, pajak, uangkuliah dan pembayaran yang lainnya.

Bank merupakan mitra dalam rangka memenuhi semua kebutuhan keuangan masyarakat. Bank dijadikansebagai tempat untuk melakukan berbagai transaksi yang berhubungan dengan keuangan, seperti tempatmengamankan uang, melakukan investasi, pengiriman uang, melakukan pembayaran dan melakukanpenagihan.

Disamping itu, peranan perbankan sangat mempengaruhi kegiatan ekonomi suatu negara. Oleh karenaitu kemajuan bank disuatu negara dapat dijadikan ukuran kemajuan negara bersangkutan. Semakin majusuatu negara, maka semakin besar peranan perbankan dalam mengendalikan negara tersebut.

Bank merupakan lembaga keuangan yang salah satu fungsinya menghimpun dana dari masyarakat danmenyalurkan kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau jasa bank lainnya. Kegiatan banksangat menunjang pembangunan nasional dalam rangka pertumbuhan stabilitas ekonomi nasional danpemerataan kesejahteraan masyarakat.

PENGERTIAN BANK

Banyak terdapat definisi-definisi mengenai bank berdasarkan perkembangan bank, walaupun demikiantetap sama saja cara kerjanya, sudut pandang mengenai definisi bank dapat dilihat berikut ini.

Menurut UU No.7 tahun 1992 yang mana telah diubah menjadi UU No.10 tahun 1998 bahwa “Bank adalahbadan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannyakepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkantaraf hidup rakyat banyak”.

Menurut Prof G.M Veryn Stuart dalam bukunya yang dikutip oleh Drs. H Malayu S.P. Hasibuan dalam bukuDasar-Dasar Perbankan menyatakan bahwa: “Bank merupakan salah satu badan usaha yang wujudnyamemuaskan keperluan orang lain, dengan memberikan kredit berupa uang yang diterimanya dari oranglain, sekalipun dengan jalan mengeluarkan uang baru kertas atau logam (2007:2)

Menurut Kasmir, S.E., MM dalam bukunya yang berjudul Dasar Dasar Perbankan mengatakan bahwa “Bankadalah lembaga keuangan yang kegiatan usahanya menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkandana tersabut kembali kemasyarakat serta memberikan jasa-jasa bank lainnya”. (2002:2)

Dari pengertian-pengertian diatas dapat disimpulkan bahwa bank merupakan lembaga keuangan yangkegiatannya :

a) Menghimpun dana (funding) dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dalam hal inibank sebagai tempat menyimpan uang atau berinvestasi bagi masyarakat.

2

b) Menyalurkan dana (lending) ke masyarakat, dalam hal ini bank memberikan pinjaman(kredit) kepada masyarakat. Dengan kata lain bank menyediakan dana bagimasyarakat yang membutuhkan.

c) Memberikan jasa-jasa lainnya (servi ces) seperti pengiriman uang (transfer),penagihan surat-surat berharga yang berasal dari dalam kota (kliring), penagihansurat-surat berharga yang berasal dari luar kota (inkaso), letter of credit (L/C), bankgaransi, safe deposit box, bank notes,. travelers cheque.

ASAS DAN TUJUAN BANK

Pada Undang Undang Perbankan No 10 tahun 1998 pasal 2,3,4 dinyatakan bahwa:

Perbankan di Indonesia dalam melaksanakan kegiatan usahanya berasaskan demokrasi ekonomi denganmenggunakan prinsip kehati-hatian dan keamanan.

Perbankan Indonesia bertujuan menunjang pelaksanaan pembangunan nasional dalam rangkapeningkatan pemerataan, pertumbuhan ekonomi dan stabilitas nasional kearah peningkatankesejahteraan rakyat banyak.

FUNGSI BANK

Dilihat dari fungsinya bank dapat dikelompokan menjadi dua, antara lain;

Bank sebagai penerimaan kredit (penghimpun dana)

Yaitu menerima uang serta dana-dana lainnya dari masyarakat dalam bentuk;

1) Simpanan atau tabungan biasa yang diminta atau diambil kembali setiap saat.2) Deposito berjangka yang merupakan tabungan atau simpanan yang penarikannya

kembali hanya dapat dilakukan setelah jangka waktu yang telah ditentukan telah habis.3) Simpanan dalam rekening koran/giro yang penarikannya dapat dilakukan dengan

menggunakan cek, bilyet giro, atau perintah tertulis kepada bank.

Bank sebagai pemberi kredit (penyalur dana)

Bank sebagai pemberi kredit yang berarti bahwa bank melaksanakan operasi perkreditan secara aktif,dimana bank tidak mempermasalahkan apakah kredit tersebut berasal dari deposito atau tabungan yangditerimanya atau bersumber pada penciptaan kredit yang dilakukan oleh bank itu sendiri. (Kasmir2002;18)

Dari definisi suatu bank yang merupakan lembaga keuangan yang kegiatannya adalah :

1) Menghimpun dana (uang) dari masyarakat dalam bentuk simpanan maksudnya dalamhal ini bank sebagai tempat menyimpan uang atau berinvestasi bagi masyrakat.Tujuan utama masyarakat menyimpan uang biasanya adalah untuk keamanan uangnya.

Tujuan kedua adalah untuk melakukan investasi dengan harapan memperoleh bungadari hasil simpanannya. Tujuan lain untuk memudahkan melakukan transaksipembayaran.

Secara umum jenis simpanan yang ada di bank terdiri dari :

a. Simpanan giro (demand deposit)b. Simpanan tabungan (saving deposit)c. Simpanan deposito (time deposit)

3

2) Menyalurkan dana ke masyarkat, maksudnya adalah bank memberikan pinjaman(kredit) kepada masyarakat yang membutuhkan dengan mengajukan permohonan.

Jenis kredit yang biasa diberikan oleh hampir semua bank adalah :

a. kredit investasi,b. kredit modal kerja,c. kredit perdagangan.

3) Memberikan jasa-jasa bank lainnya yang merupakan jasa pendukung dari kegiatanpokok bank, seperti :

Pengiriman uang (transfer), Penagihan surat-surat berharga Letter of credit (L/C) Safe deposit box Bank garansi Bank note Travelers cheque

Arus perputaran uang yang ada di bank dari masyarakat kembali ke masyarakat, dimanabank sebagai perantas dapat dijelaskan sebagai berikut:

Nasabah yang kelebihan dana menyimpan uangnya di bank dalam bentuksimpanan Giro, Tabungan dan Deposito. Bagi bank dana yang disimpan olehmasyrakat sama artinya dengan membeli dana.Nasabah penyimpan akan memperoleh balas jasa dari bank berupa bunga (bankkonvensional) atau bagi hasil (bank syariah).

Kemudian oleh bank, dana yang tersebut disalurkan kembali atau dijual kepadamasyarakat yang kekurangan atau membutuhkan dana dalam bentuk pinjaman.Bagi masyarkat yang memperoleh pinjaman atau kredit diwajibkan kembaliuntuk mengembalikan pinjaman tersebut beserta bunga sesuai denganperjanjian yang telah ditetapkan atau menurut sistem bagi hasil yangt telahditetapkan bersama.

4

Gambar perputaran uang yang ada di bank

Sebagai perantara keuangan, bank akan memperoleh keuntungan dari selisih bunga yang diberikankepada penyimpan (bunga simpanan) dengan bunga yang diterima dari peminjam (bunga pinjaman).

Keuntungan ini dikenal dengan istilah spread based.

Bagi bank syariah yang tidak mengenal istilah bunga, keuntungan yang diperoleh dikenal dengan istilahprofit sharing.

JENIS JENIS BANK

Dalam prakteknya bank dibagi dalam beberapa jenis. Perbedaan jenis bank dapat dilihat dari segi fungsi,serta kepemilikannya. Secara umum Bank Sentral, Bank Umum, BPR.

Gambar jenis bank yang ada di Indonesia saat ini

B A N K

Menghimpun Dana Menyalurkan Dana Jasa-jasa lainnya

Bunga simpanan Bunga pinjaman Biaya-biaya

Fee basedSpread based

BANK

Bank

Perkreditan

Rakyat

Bank UmumBank

Sentral

5

Bank Sentral, merupakan bank yang mengatur berbagai kegiatan yang berkaitan dengan duniaperbankan dan dunia keuangan disuatu negara. Di setiap negara hanya ada satu bank sentral yang dibantuoleh cabang-cabangnya.

Di Indonesia fungsi Bank sentral dipegang oleh Bank Indonesia (BI).

Fungsi BI selain sebagai bank sentral adalah sebagai :

Bank sirkulasi, mengatur peredaran keuangan suatu negara. Bank to bank, mengatur perbankan di suatu negara. Lender of the last resort, sebagai tempat peminjaman yang terakhir.

Pelayanan yang diberikan oleh BI lebih banyak kepada pihak pemerintah dan dunia perbankan, ataudengan kata lain tidak berhubungan langsung dengan masyarakat.

Tujuan utama BI sebagai Bank Sentral adalah mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah, denganmenetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter, mengatur dan menjaga kelancaran sistem devisaserta mengatur dan mengawasi bank.

Adapun Jenis perbankan dewasa ini jika dilihat dari berbagai segi, diantaranya :

Dilihat dari segi fungsinya, bank dibedakan berdasarkan luasnya kegiatan atau jumlah produk yangdapat ditawarkan serta jangkauan wilayah operasinya.

Menurut Undang-undang Pokok Perbankan nomor 14 tahun 1967 jenis perbankan menurut fungsinyaterdiri dari :

Bank Umum; Bank pembangunan. Bank Tabungan; Bank Pasar. Bank Desa; Lumbung Desa. Bank Pegawai.

Menurut Undang Undang Pokok Perbankan no. 7 Tahun 1992 dan ditegaskan lagi pada Undang Undang no.10 Tahun 1998, jenis perbankan berdasarkan fungsinya terdiri dari :

Bank Umum; Bank Pembangunan, Bank Tabungan Bank Perkreditan Rakyat; Bank Desa, Bank Pasar, Bank Pegawai, Lumbung Desa.

Bank Umum, adalah “bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berdasarkanprinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran”.

Bank Perkreditan Rakyat, adalah “bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atauberdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintaspembayaran”.

Dilihat dari segi kepemilikannya, bank dibedakan dari segi kepemilikkan sahamnya

Ditinjau dari segi kepemilikan, maksudnya adalah siapa yang memiliki bank tersebut.

Jenis bank, adalah :

6

Bank milik negara (pemerintah), merupakan bank yang akte pendirian danmodal bank ini sepenuhnya dimiliki oleh Pemerintah Indonesia, sehinggaseluruh keuntungan bank ini dimiliki oleh pemerintah.Contoh : BNI, BRI, BTN, Bank Mandiri

Selain itu ada bank yang dimiliki Pemerintah Daerah, yang terdapat di daerahtingkat I dan tingkat II masing-masing propinsi.

Contoh : BankDKI Jakarta, Bank Yogyakarta dll.

Bank milik swasta nasional, merupakan bank yang seluruh atau sebagian besarsahamnya dimiliki oleh swasta nasional.Contoh : Bank Central Asia, dll.

Bank milik koperasi, merupakan bank yang kepemilikan sahamnya dimiliki olehperusahaan yang berbadan hukum koperasi.Contoh : Bank Bukopin

Bank milik asing, merupakan cabang dari bank yang ada diluar negeri, baikmilik swasta asing maupun pemerintah asing.Contoh : Bank of America, City Bank, Bank of Tokyo, dll.

Bank milik campuran, merupakan bank yang kepemilikannya sahamnyacampuran antara pihak asing dan pihak swasta nasional.Contoh : BII Commonwelth, Bank Finconesia, Bank Tabungan PensiunanNasional, dll.

Dilihat dari segi kemampuannya melayani masyarakat, bank umum dapat dibagi ke dalam 2 jenis,Jenis ini adalah :

Bank Devisa, merupakan bank yang dapat melaksanakan transaksi keluar negeriatau yang berhubungan dengan mata uang asing secara menyeluruh.

Bank non Devisa, merupakan bank yang mempunyai izin untuk melaksanakantransaksi sebagai bank devisa, sehingga tidak dapat melaksankan transaksiseperti halnya bank devisa.

Dilihat dari segi kegiatannya nya :

Bank Retail Bank Korporasi Bank komersial Bank Pedesaan Bank Pembangunan

DILIHAT DARI SEGI STATUSNYA :

Jenis bank ini dilihat dari caranya menentukan harga, baik harga jual maupun harga beli.

Jenis ini terbagi dua, yaitu :

Bank berdasarkan prinsip konvensional (Barat), Bank berdasarkan prinsip Syariah (Islam),

KEGIATAN KEGIATAN BANK

Seperti yang dijelaskaj sebelumnya bahwa sebagai lembaga keuangan kegiatan bank sehari-hari tidaklepas dari bidang keuangan. Sama seperti halnya pedagang atau perusahaan lainnya, kegiatan perbankansecara sederhana dapat kita katakan adalah membeli uang (menghimpun dana) dan menjual uang(menyalurkan dana) kepada masyarakat umum.

7

Akan tetapi, dalam melaksanakan kegiatannya bank dibedakan antara kegiatan bank umum dengankegiatan Bank Perkreditan Rakyat (BPR). Kegiatan Bank Umum lebih luas daripada kegiatan BPR , karenaproduk yang ditawarkan bank umum lebih beragam. Hal ini disebabkan bank umum lebih mempunyaikebebasan untuk menentukan produk dan jasa-jasanya. Sedangkan BPR mempunyai keterbatasa tertentu,sehingga kegiatannya lebih sempit.

Dengan demikian kegiatan bank umum menurut Siswanto Sutojo dalam bukunya yang berjudul “AnalisaKredit Bank Umum” adalah ;

1) Menunjang mekanisme pembayaranDengan menyediakan jasa pembayaran giral, yaitu pembayaran denganmenggunakan cek, transfer uang, giro, dan kartu kredit. Bank umum telahmembantu kelancaran mekanisme pembayaran dalam masyarakat.

2) Pengumpulan dana dari masyarakatTugas utama kedua bank umum adalah mengumpulkan dana dari masyarakat,hingga mencapai suatu jumlah yang cukup berarti. Dengan dana yang telahterkumpul tadi, bank kemudian membantu nasabah mereka guna membiayaikeperluan bisnis/produktif (misalnya pembiayaan modal kerja, pembangunanproyek, atau perluasan proyek yang sudah ada). Mereka juga dapat membantupara naabah yang membutuhkan dana pembiayaan kebutuhan konsumtif(misalnya, pembelian rumah/kendaraan, kebutuhan sekolah, atau perkawinan).

3) Pemberian kredit perbankanDengan pemberian kredit, bank umum memberikan sumbangan yang pentingterhadap perputaran roda ekonomi. Kredit bank membantu tersedianya danauntuk membiayai kegiatan produksi nasional, penyimpanan bahan, pembiayaankredit penjualan, transportasi barang, kegiatan perdagangan, dll.

4) Penyediaan jasa penunjang perdagangan InternasionalTransaksi perdagangan internasional mempunyai bayak perbedaan dengantransaksi perdagangan dalam negri. Dalam perdagangan internasional terdapatperbedaan mata uang antara negara pengimpor dan pengekspor. Bank umumdengan melakukan kerja sama dengan bank umum di luar negri, dapatmemberikan jaminan kepada kedua belah pihak yang bertransaksi, fasilitasbank tersebut adalah Letter of Credit (L/C).

5) Penyimpanan barang atau surat berhargaJasa bank dalam bentuk ini terdiri dari dua macam, yaitu penyediaan safedeposit box dan safe keeping. Dalam safe deposit box dapat disimpan barangberharga dan surat berharga. Safe keeping juga berupa kotak metal yangdipergunakan untuk menyimpan surat berharga yang dipergunakan untukjaminan kredit. (1995;2)

Kegiatan usaha bank umum menurut Undang-Undang Perbankan No 10 pasal 6 tahun 1998 sebagaiberikut :

Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa tabungan,deposito berjangka, sertifikat deposito atau bentuk lainnya yang dapatdipersamakan dengan itu.

Memberikan kredit. Menerbitkan surat pengakuan hutang. Membeli, menjual atau menjamin surat wesel, surat pengakuan hutang dan

kertas dagang lainnya atas resiko tersendiri maupun untuk kepentingan danatas perintah nasabahnya.

8

Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingannasabah.

Menempatkan atau meminjamkan dana kepada bank lain. Menerima pembayaran atas tagihan surat berharga. Menyewakan tempat penyimpanan barang atau surat berharga (safe deposit

box). Melakukan kegiatan penitipan untuk kegiatan pihak lain berdasarkan suatu

kontrak. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam

bentuk surat-surat berharga yang tidak tercatat di bursa efek. Membeli agunan melalui pelelangan agunan dengan ketentuan agunan yang

dibeli tersebut wajib dicairkan secepatnya. Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh bank sepanjang tidak

bertentangan dengan Undang Undang dan peraturan perundang-undangan yangberlaku.

SUMBER

Kasmir, SE.,MM, 2002. Dasar Dasar Perbankan, Jakarta, PT Raja Grafindo Persada

Siswanto Sutojo.1995, Analisa Kredit Bank Umum. Jakarta

Kotler Philip (2002) Manajemen Pemasaran: Analisis, Perencanaan, Pelaksanaan, dan Pengendalian;Practice Hall.

Herry Achmad Buchory. Prof., SE, MM dan Djaslim Saladin, H.SE, (2008). Dasar Dasar Pemasaran Bank,Lydya Karya. Bandung.

Undang Undang Perbankan No.10 Tahun 1998

G.M Veryn Stuart.Prof.2007. Dasar Dasar Perbankan

www.btpn.com

www.sheltercloud.blogspot.com

http://www. web.e-samuel.com/products/equity/individual_indo.pdf

www.digilib.uns.ac.id/upload/dokumen/166680209201010441.pdf