islaadua.doc

CV

CV. ISLAADUADAFTAR PERSEDIAAN

Per 1 Juni 2006

No.Nama BarangUnit Harga/unit Jumlah

1Kabel olor 15 m1 Rp 20.000 Rp 20.000

2Kipas Extend1 Rp 83.000 Rp 83.000

3Kabel olor 10 m1 Rp 18.000 Rp 18.000

4Lucky E. Iron Story1 Rp 5.000 Rp 5.000

5Karce Bg 7 Kalkulator1 Rp 17.000 Rp 17.000

6Guling Snoopy2 Rp 27.000 Rp 54.000

7Dispenser Uchida1 Rp 250.000 Rp 250.000

8Dispenser Miyako1 Rp 255.000 Rp 255.000

9Almari P2 kaca ukir1 Rp 640.000 Rp 640.000

10Almari P2 ukir2 Rp 630.000 Rp 1.260.000

11Bufet polos 2 m1 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000

12Almari P2 ttp. Halus1 Rp 1.500.000 Rp 1.500.000

13Almari P2 ttp. Halus1 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000

14Almari P2 ttp semi1 Rp 650.000 Rp 650.000

15Tutup kipas1 Rp 5.000 Rp 5.000

16Bantal Snoopy3 Rp 27.000 Rp 81.000

17Bufet Tanjung burung1 Rp 900.000 Rp 900.000

18Kursi goyang1 Rp 550.000 Rp 550.000

19Almari ukir P23 Rp 630.000 Rp 1.890.000

20Almari hias2 Rp 700.000 Rp 1.400.000

21Almari polos p31 Rp 1.600.000 Rp 1.600.000

22Freezer LG GR 2016 KK2 Rp 2.000.000 Rp 4.000.000

23Gilingan melon atlas 150 H2 Rp 100.000 Rp 200.000

24Kursi makan3 Rp 500.000 Rp 1.500.000

25Bufet kuda lurus TV1 Rp 800.000 Rp 800.000

26Bufet kuda oval (TV)1 Rp 850.000 Rp 850.000

27Bufet kuda oval besar1 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000

28TV LG 14 2 Rp 600.000 Rp 1.200.000

29Panasonic TV 14 TC 14229 MJ 2 Rp 930.000 Rp 1.860.000

30Spink AKSP 12.000 w2 Rp 450.000 Rp 900.000

31Panasonic TV 20 TC 20289 MJ2 Rp 1.300.000 Rp 2.600.000

32Mesin cuci Panasonic MP 40 A41 Rp 1.200.000 Rp 1.200.000

33Tape compo Polytron G121 Rp 450.000 Rp 450.000

34Kompor Hitachi2 Rp 260.000 Rp 520.000

35Kartu (NS)2 Rp 18.000 Rp 36.000

36Kabinet (NS)1 Rp 750.000 Rp 750.000

37Blender Net Omega1 Rp 80.000 Rp 80.000

38TV LG 14 1 Rp 500.000 Rp 500.000

39Kursi Nopay Hijau 50 biji2 Rp 30.000 Rp 60.000

40Antene Konik HA 850 GT10 Rp 75.000 Rp 750.000

41Polytron DAT 59 CAD2 Rp 600.000 Rp 1.200.000

42HP J 210i SE1 Rp 650.000 Rp 650.000

43Kipas angin Viar1 Rp 70.000 Rp 70.000

44Sawal1 Rp 35.000 Rp 35.000

45Bantal kursi2 Rp 37.000 Rp 74.000

46Antene PF 801 Rp 20.000 Rp 20.000

47Antene PF 50001 Rp 40.000 Rp 40.000

48Kabel cap biru1 Rp 8.000 Rp 8.000

49Anten TVRI BAE1 Rp 15.000 Rp 15.000

50Sofa L1 Rp 700.000 Rp 700.000

51Stavolt Matsunaga 1000 W1 Rp 250.000 Rp 250.000

52Pompa Shimizu 121 BIT1 Rp 150.000 Rp 150.000

53DVD MPEG 44 Rp 250.000 Rp 1.000.000

54HP K 300i SE3 Rp 1.100.000 Rp 3.300.000

55TV Panasonic TC 21289 J2 Rp 1.000.000 Rp 2.000.000

56TV Panasonic TC 21 FJ 2 Rp 1.500.000 Rp 3.000.000

57Kompor Kosama2 Rp 150.000 Rp 300.000

58Inverator Vectra3 Rp 10.000 Rp 30.000

59HP Nokia 32202 Rp 1.000.000 Rp 2.000.000

60Kursi Gajah kain1 Rp 2.000.000 Rp 2.000.000

61Kursi Hongkong Bambu1 Rp 1.100.000 Rp 1.100.000

62Polytron 6V 502 M1 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000

63Tape ASATRON1 Rp 70.000 Rp 70.000

64Almari polos p21 Rp 1.200.000 Rp 1.200.000

65Bella Busa1 Rp 500.000 Rp 500.000

66Mixer PHILIPS1 Rp 150.000 Rp 150.000

67Meja laker2 Rp 80.000 Rp 160.000

68TV 14 CC 2 RB1 Rp 600.000 Rp 600.000

69TV LG 21 OC 2 RS1 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000

70HP Nokia 11121 Rp 550.000 Rp 550.000

71HP Nokia 31201 Rp 800.000 Rp 800.000

111 Rp 56.369.000

CV. ISLAADUA

JURNAL PENERIMAAN KAS

31 Juli 2006

Halaman : 1

TglNo.Keterangan

RefDebetKredit

BuktiKasPot.PnjualnPenjualanPiutang

04001Penjualan tunai110.000110.000

05002Katmi500.000500.000


10004Siti Mariyam300.000300.000


12006Kamdi200.000200.000


15008Darsi500.000500.000

16009Penjualan tunai2.070.0002.070.000

18010Karwit300.000300.000


21012Katmi200.000200.000

22013Penjualan tunai1.550.0001.550.000

230140Siti Mariyam500.000500.000


26016Kamdi300.000300.000


27018Darsi200.000200.000

28019Penjualan tunai1.400.0001.400.000

29020Karwit200.000200.000

10.316.0007.116.0003.200.000

(111)(411)(113)

CV. ISLAADUA


31 Agustus 2006

Halaman :2

TglNo.Keterangan

RefDebetKredit



06022Katmi300.000300.000


08024Siti Mariyam500.000500.000

09025Penjualan tunai2.070.0002.070.000

10026Kamdi300.000300.000


12028Darsi500.000500.000

12029Penjualan tunai1.400.0001.400.000

14030Karwit500.000500.000


17032Katmi200.000200.000


20034Siti Mariyam700.000700.000


22036Kamdi500.000500.000

23037Darsi1.500.0001.500.000

24038Penjualan tunai1.700.0001.700.000

25039Karwit1.000.0001.000.000

26040Katmi300.000300.000

27041Penjualan tunai1.660.0001.660.000

27042Siti Mariyam1.000.0001.000.000

17.405.00010.105.0007.300.000

(111)(411)(113)

CV. ISLAADUA


30 September 2006

Halaman : 3

TglNo.Keterangan

RefDebetKredit



04044Kamdi700.000700.000


05046Darsi1.500.0001.500.000


07048Karwit500.000500.000

08049Penjualan tunai1.335.0001.335.000

08050Katmi200.000200.000


10052Siti Mariyam1.000.0001.000.000


12054Kamdi500.000500.000


15056Darsi1.000.0001.000.000


17058Karwit1.500.0001.500.000

18059Penjualan tunai1.150.0001.150.000

20060Katmi300.000300.000

22061Penjualan Tunai1.700.0001.700.000

23062Siti Mariyam1.000.0001.000.000


27064Kamdi500.000500.000


30066Darsi 800.000800.000

30067Penjualan tunai2.600.0002.600.000

30068Penjualan tunai3.000.0003.000.000

24.578.00015.078.0009.500.000

(111)(411)(113)

CV. ISLAADUA

JURNAL PENGELUARAN KAS

31 Juli 2006

Halaman : 1Tgl.

No. Bukti

Keterangan

Ref.

DebetKredit

Serba- Serbi

Jumlah

Pembelian

Hutang dagang

Kas

05001Gaji pegawai521B. gaji upah2000.0002.000.000

6002PT PLN526B. Listrik & Air1.000.0001.000.000

6003Seni ukir Jepara1.000.0001.000.000

8004UD. Jaya Abadi500.000500.000

10005UD. Niagara1.000.0001.000.000

12006Transportasi512B. Angkut 1.500.0001.500.000

14007UD. Anugerah7.000.0007.000.000

16008UD. Elektronik500.000500.000

18009PT. TELKOM527B. Telepon500.000500.000

5.000.0007.000.0003.000.00015.000.000

()(511)(211)(111)

CV. ISLAADUA


31 Agustus 2006

Halaman : 2

Tgl.No. BuktiKeteranganRef.DebetKredit

Serba- SerbiJumlahPembelianHutang dagangKas

03010Pegawai gaji521B. gaji dan upah2.000.0002.000.000


08012Seni ukir Jepara1.500.0001.500.000

15013UD. Jaya Abadi1.500.0001.500.000

16014UD. Niagara1.500.0001.500.000


21016UD.Abdi5.450.0005.450.000

24017UD. Elektronik1.000.0001.000.000


28019UD. Anugerah1.950.0001.950.000

30020UD. Berkah2.250.0002.250.00

5.400.0005.450.0005.500.00016.350.000

()(511)(211)(111)

CV. ISLAADUA


30 September 2006

Halaman :3

Tgl.

No. Bukti

Keterangan

Ref.

DebetKredit

Serba- Serbi

Jumlah

Pembelian

Hutang dagang

Kas

09021Pegawai gaji521B. gaji dan upah2.000.0002.000.000


14023Seni ukir Jepara1.500.0001.500.000

17024UD. Jaya Abadi1.000.0001.000.000

21025UD. Niagara1.500.0001.500.000


26027UD.Berkah4.500.0004.500.000

27028UD. Elektronik500.000500.000


5.5.950.0004.500.0004.500.00014.950.000

()(511)(211)(111)

CV. ISLAADUA

JURNAL PENJUALAN

31 Juli 2006

Halaman : 1

Tgl.No. NotaDEBITURRef.JUMLAH

06068 Karwit3.850.000

15069 Katmi3.350.000

20070 Darsi1.650.000

29071 Siti Maryam4.530.000

JUMLAH13.380.000

(113/412)

CV. ISLAADUA

JURNAL PENJUALAN

31 Agustus 2006

Halaman : 2Tgl.No. NotaDEBITURRef.JUMLAH

08072 Siti Maryam2.575.000

14073 Kamdi2.100.000

19074 Karwit3.30.000

27075 Darsi3570.000

JUMLAH11.575.000

(113/412)

CV. ISLAADUA

JURNAL PENJUALAN

31 September 2006

Halaman : 3

Tgl.No. NotaDEBITURRef.JUMLAH

05076 Kamdi3.865.000

16077 Karwit4.700.000

23078 Darsi2.445.000

27079 Siti Mariyam3.700.000

JUMLAH14.710.000

(113/412)

CV. ISLAADUA

JURNAL PEMBELIAN

31 Juli 2006Tgl.No.

NotaKreditur RefDebetKredit

PembelianPerlengkapanHutang dagang

08452UD Jaya Abadi3.700.0003.700.000

10479UD. Niagara10.300.00010.300.000

12525UD. Elektronik5.030.0005.030.000

15545 Seni Ukir Jepara6.450.0006.450.000

21.780.0003.700.00025.480.000

(511)(115)(211)

BUKU BESARKAS

No. Akun: 111

TanggalKeteranganRef.DKSaldo

DK

Juli1Saldo15.000.000

31Jurnal penerimaan kasJKM110.316.00025.316.000

31Jurnal pengeluaran kasJKM1 15.000.00010.316.000

Agt31Jurnal penerimaan kasJKM217.405.00027.721.000

31Jurnal pengeluaran kasJKM220.550.0007.171.000

Sept30Jurnal penerimaan kasJKM324.578.00031.749.000

30Jurnal pengeluaran kasJKM314.950.00016.799.000

PIUTANG DAGANG

No. Akun: 113


DK


Juli31Jurnal penjualanJP113.380.00033.380.000


Agst31Jurnal penjualanJP211.575.00041.755.000


Sept30Jurnal penjualanJP314.710.00049.165.000


PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN

No. Akun: 114


DK


Sept 31PenyesuaianJM158.157.000114.063.000

31PenyesuaianJM155.906.00058.157.000

PERLENGKAPAN

No. Akun: 115


DK

Juli1Saldo386.500

Sept 30Jurnal pembelianJB13.700.0004.086.500

30PenyesuaianJM1500.0003.586.500

PERALATAN

No. Akun: 121


DK


AKUM. PENYUSUTAN PERALATAN

No. Akun: 122


DK

Juli1Saldo3.172.500

KENDARAAN

No. Akun: 123


DK


AKUM. PENYUSUTAN KENDARAAN

No. Akun: 124


DK

Juli1Saldo5.250.000

GEDUNG

No. Akun: 125


DK


AKUM. PENYUSUTAN GEDUNG

No. Akun: 126


DK


TANAH

No. Akun: 127


DK


HUTANG DAGANG

No. Akun: 211


DK


Juli31Jurnal pembelianJB25.480.00050.480.000

31Jurnal pengeluaran JKK13.000.00047.480.000

Agt31Jurnal pengeluaranJKK25.500.000411.980.000

Sept30Jurnal pengeluaran JKK34.500.00025.480.000

MODAL

No. Akun: 311


DK


PENDAPATAN

No. Akun: 411


DK

Juli1Saldo

PENJUALAN

No. Akun: 412


DK

Juli31Jurnal penjualanJP113.380.00013.380.000

31

Jurnal penerimaan kasJKM17.116.00020.496.000

Agt31Jurnal penjualanJP211.575.00032.071.000

31



30


30PenutupJM271.964.000-

PEMBELIAN

No. Akun: 511


DK

Juli31Jurnal pembelianJB121.780.00021.780.000

31

Jurnal pengeluaran kasJKK17.000.00028.780.000

Agt

31


Sept

30


30PenutupJM2

BEBAN ANGKUT PEMBELIAN

No. Akun: 512


DK

Juli31Jurnal pengeluaran kasJKK11.500.0001.500.000

Agt31Jurnal pengeluaran kasJKK21.500.0003.000.000

Sept30Jurnal pengeluaran kasJKK31.500.0004.500.000

30PenutupJM24.500.000

BEBAN GAJI DAN UPAH

No. Akun: 521


DK





BEBAN PERLENGKAPAN

No. Akun: 522


DK

BEBAN PENYUSUTAN PERALATAN

No. Akun: 523


DK

BEBAN PENYUSUTAN KENDARAAN

No. Akun: 524


DK

BEBAN PENYUSUTAN GEDUNG

No. Akun: 525


DK

BEBAN LISTRIK DAN AIR

No. Akun: 526


DK




30PenutupJM23.950,000

BEBAN TELEPON

No. Akun: 527


DK

Juli31Jurnal pengeluaran kasJKK1500.000500.000

Agt31Jurnal pengeluaran kasJKK2650.0001.150.000

Sept30Jurnal pengeluaran kasJKK3750.0001.900.000


BEBAN ADMINISTRASI BANK

No. Akun: 528


DK

BEBAN BUNGA

No. Akun: 529


DK

BUKU PEMBANTU PIUTANGKatmi113.1

Tanggal KeteranganRefDebetKreditSaldo

DebetKredit

Juli1Saldo2.000.000

5Jurnal penerimaan JKM1500.0001.500.000


15Jurnal penjualanJP13.350.0004.650.000

Agt06Jurnal penerimaan JKM2300.0004.350.000



Sept8Jurnal penerimaan JKM3200.0003.650.000



Siti Mariyam113.2


DebetKredit

Juli1Saldo5.000.000




Agt08Jurnal penerimaanJKM2500.0008.230.000

20Jurnal penerimaanJKM2700.0007.530.000

27Jurnal penerimaanJKM21.000.0006.530.000





Kamdi113.3


DebetKredit

Juli1Saldo3.000.000






Sept04Jurnal penjualanJKM3700.0003.100.000

12Jurnal penjualanJKM3500.0002.600.000

27Jurnal penjualanJKM3500.0002.100.000

05Jurnal penjualanJKM33.865.0005.965.000

Darsi113.4


DebetKredit

Juli1Saldo6.000.000



20Jurnal penerimaan JKM11.650.0006.950.000

Agt12Jurnal penjualanJP1500.0006.450.000



Sept05Jurnal penerimaanJKM31.500.0007.020.000




Karwit113.5


DebetKredit

Juli1Saldo4.000.000



06Jurnal penjualan JP13.850.0007.350.000


25Jurnal penerimaanJKM21.000.000..850.000


Sept07Jurnal penerimaanJKM3500.0008.680.000


BUKU PEMBANTU HUTANGUD. Jaya AbadiNo. 211.1


DebetKredit

Juli2Saldo3.000.000

31Jurnal pembelianJB 13.700.0006.700.000

31 Jurnal pengeluaran JKK1500.0006.200.000

Agt31JKK21.500.0004.700.000

Sept30JKK31.000.0003.700.000

UD. NiagaraNo. 211.2


DebetKredit

Juli1Saldo4.000.000


31 Jurnal pengeluaran JKK11.000.00013.300.000

Agt31JKK21.500.00011.800.000

Sept30JKK31.500.00010.300.000

UD. ElektronikNo. 211.3


DebetKredit

Juli1Saldo2.000.000


31 Jurnal pengeluaran JKK1500.0006.530.000

Agt31JKK21.000.0009.530.000

Sept30JKK3500.0005.030.000

Seni Ukir JeparaNo. 211.4


DebetKredit

Juli2Saldo4.000.000


31 Jurnal pengeluaran JKK11.000.0009.450.000

Agt31JKK21.500.0007.950.000

Sept30JKK31.500.0006.450.000

CV. ISLAADUA

NERACA SALDO

Per 1 Juli 2006 No.Perk.PerkiraanDebetKredit

111Kas15.000.000

112Kas di bank10.000.000

113Piutang dagang20.000.000

114Persediaan barang dagangan 55.906.000

115Perlengkapan386.500

121Peralatan10.130.000

122Akum. penys. peralatan3.172.500

123Kendaraan 35.000.000

124Akum. penysut. kendaraan5.250.000

125Gedung40.000.000

126Akum. peny. gedung120.000.000

127Tanah50.000.000

211Hutang dagang13.000.000

212Hutang bank188.000.000

311Modal15.000.000

236.422.500236.422.500

CV. ISLAADUA

DAFTAR SALDO PIUTANG

Per 1 Juli 2006No.DEBITURJumlah

1.Katmi2.000.000

2.Siti Mariyam5.000.000

3.Kamdi3.000.000

4.Darsi6.000.000

5.Karwit4.000.000

TOTAL20.000.000

CV. ISLAADUA

DAFTAR SALDO HUTANG

Per 1 Juli 2006No.DEBITURJumlah

1.UD. Jaya Abadi3.000.000

2.UD. Niagara4.000.000

3.UD. Elektronik2.000.000

4.Seni ukir Jepara4.000.000

TOTAL13.000.000

CV. ISLAADUA

NERACA SALDO

Per 30 September 2006No.Perk.PerkiraanDebetKredit

111Kas16.759.000

112Kas di bank10.000.000


114Persediaan barang dagangan 55.906.000

115Perlengkapan 4.086.500

121Peralatan 10.130.000

122Akumulasi penyusutan peralatan 3.172.500

123Kendaraan35.000.000

124Akum. penyusutan kendaraan5.250.000

125Gedung40.000.000

126Akumulasi penyusutan gedung12.000.000

127Tanah50.0000.000

211Hutang dagang25.480.000

212Hutang bank15.000.000

213Hutang gaji dan upah

214Hutang listrik dan air

215Hutang telepon

216Hutang bunga

311Modal188.000.000

312Ikhtisar L/R

411Pendapatan bunga

412Penjualan71.969.000

511Pembelian42.930.000

512Beban angkut pembelian4.500.000

521Beban gaji dan upah6.000.000

522Beban perlengkapan

No.Perk.PerkiraanDebetKredit

523Beban penyusutan perlengkapan

524Beban penyusutan kendaraan

525Beban penyusutan gedung

526Beban listrik dan air3.950.000

527Beban telepon1.900.000

528Beban administrasi bank

529Beban bunga

320.866.500320.866.500

CV. ISLAADUA

NERACA LAJUR

Per 31 September 2006No.

Perk.Nama PerkiraanNeraca SaldoAyat PenyesuaianNS. Stlah disesuaiknL/RNeraca

D (Rp)K (Rp)D (Rp)K (Rp)D (Rp)K (Rp)D (Rp)K (Rp)D (Rp)K (Rp)

111Kas16.799.00016.799.00016.799.000

112Kas di bank10.000.00095.00010.000.00010.000.000

113Piutang dagang39.665.00039.665.00039.665.000

114Persediaan brng dagangan55.906.00060.157.00055.906.00055.906.00055.906.000

115Perlengkapan4.086.500500.0004.086.5004.086.500

121Peralatan10.130.00010.130.00010.130.000

122Akum.peny. peralatan 3.172.500695.7503.868.2503.868.250

123Kendaraan35.000.00035.000.00035.000.000

124Akum. peny. kendaraan5.250.0002.975.0008.225.0008.225.000

125Gedung40.000.00040.000.00040.000.000

126Akum. peny. gedung12.000.0002.800.00014.800.00014.800.000

127Tanah50.000.00050.000.00050.000.000

211Hutang dagang25.480.00025.480.00025.480.000

212Hutang Bank15.000.00015.000.00015.000.000

213Hutang gaji dan upah1.500.0001.500.0001.500.000

214Hutang listrik dan air500.000500.000500.000

215Hutang telepon300.000300.000300.000

216Hutang bunga3.000.0003.000.0003.000.000

311Modal188.000.000188.000.000188.000.000

312Ikhtisar L/R55.906.00060.157.00055.906.00060.157.00055.906.00060.157.000

411Pendptn bunga100.000100.000100.000

412Penjualan71.964.00071.964.00071.964.000

511Pembelian42.930.00042.930.00042.930.000

512

Beban angkut pembelian4.500.0004.500.0004.500.000

521Beban gaji dan upah6.000.0001.500.0007.500.0007.500.000

522

Beban perlengkapan500.000500.000500.000

523Beban peny. peralatan695.750695.750695.750

524Beban peny. kendaraan2.975.0002.975.0002.975.000

525Beban peny. gedung2.800.0002.800.0002.800.000

526Beban listrik dan air3.950.000500.0004.450.0004.450.000

527Beban telepon1.500.000300.0001.800.0001.800.000

528

Beban adm. Bank5.0005.0005.000

529

Beban bunga

3.000.0003.000.0003.000.000

320.866.500320.866.500128.433.750128.433.750392.893.250392.893.250127.461.750132.221.000265.432.500260.673.250

4.759.2504.759.250

132.221.000132.221.000265.432.500265.432.500

CV. ISLAADUA

JURNAL PENYESUAIANPer 31 Desember 2006Halaman : 1No.Nama AkunRefDebetKredit

(Rp)(Rp)

1.Ikhtisar L/R31260.157.000

Persediaan barang dagangan11460.157.000

Persediaan barang dagangan11455.906.000

Ikhtisar L/R31255.906.000

2. Beban perlengkapan522500.000

Perlengkapan115500.000

3.Kas di bank11295.000

Beban administrasi bank5285.000

Pendapatan bunga411100.000

4.Beban penyusutan gedung525200.000

Akumulasi penyusutan gedung126200.000

5. Beban penyusutan peralatan122695.750

Akumulasi penyusutan peralatan 524695.750

6.Beban penyusutan kendaraan1242.975.000

Akumulasi penyusutan kendaraan5212.975.000

7.Beban gaji dan upah2121.500.000

Hutang gaji dan upah5261.500.000

8.Beban listrik dan air213500.000

Hutang listrik dan air527500.000

9.Beban telepon214300.000

Hutang telepon529300.000

10.Beban bunga2123.000.000

Hutang bunga3.000.000

126.433.750126.433.750

CV. ISLAADUA

NERACA

Per 30 September 2006Aktiva(Rp)Pasiva(Rp)

Aktiva LancarHutang:

- Kas16.799.000- Hutang dagang25.480.000

- Kas di bank10.095.000- Hutang bank15.000.000

- Piutang dagang39.665.000- Hutang gaji dan upah1.500.000

- PBD60.157.000- Hutang listrik dan air500.000

- Perlengkapan3.586.500- Hutang telepon300.000

Total Aktiva Lancar130.302.500- Hutang bunga3.000.000

Jumlah Hutang45.780.000

Aktiva TetapModal:

- Peralatan 10.130.000Modal Bapak Harianto192.759.250

- Akum. peny. perlatn3.867.250

- Kendaraan35.000.000

- Akum. Peny. kendaraan8.225.000

- Gedung40.000.000

- Akum. peny. gedung 14.800.000

- Tanah50.000.000

Total Aktiva Tetap108.237.750

238.539.250238.539.250

CV. ISLAADUA

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Periode SeptemberModal AwalRp 188.000.000

LabaRp 4.759.250

Prive-

Tambahan modalRp 4.759.250

Mpdal akhirRp 192.759.250

CV. ISLAADUA

LAPORAN LABA/RUGI

Periode 1 Juli 30 September 2006 Penjualan:(Rp)(Rp)

Penjualan71.964.000

Penjualan bersih71.964.000

HPP:

Persediaan awal55.906.000

Pembelian42.930.000

Beban angkut pembelian 4.500.000 +

Pembelian bersih32.559.410

Persediaan akhir60.157.000 -

HPP43.179.000 -

Laba kotor 28.785.000

Beban Usaha:

Beban penjualan

Beban gaji dan upah 7.500.000

Beban perlengkapan 500.000 +

Jumlah beban penjualan 8.000.000

Beban administrasi dan umum

Beban peny. peralatan 695.750

Beban penyusutan kendaraan .975.000

- Beban penyusutan gedung 2.800.000

- Beban listrik dan air 4.450.000

- Beban telepon 2.200.000

- Beban adm. dan umum: 5.000

- Beban bunga 3000.000 +

Jumlah beban administrasi dan umum 16.125.750

Total beban penjualan dan adm, dan umum24.125.750 -

Laba kotor sebelum pajak4.659.250

Pendapatan di luar usaha

Pendapatan bunga 100.000 +

Laba bersih sebelum pajak4.759.250

CV. ISLAADUAJURNAL PENUTUP

Per 30 September 2006No.Nama PerkiraanRef.DEBET (Rp)KREDIT (Rp)

Penjualan41271.964.000



HPP43.179.000

Beban gaji dan upah5217.500.000

Beban perlengkapan522500.000

Beban penys. peralatan523695.750

Beban peny. kendaraan5242.975.000

Beban peny. gedung 5252.800.000

Bebam listrik dan air5264.450.000

Beban telepon5272.200.000

Bebam administrasi bank 5285.000

Bebam Bunga5293.000.000


Modal3114.759.250

CV. ISLAADUA

NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN

Per 30 September 2006

No.KeteranganDebet (Rp)Kredit (Rp)

111Kas16.799.000

112Kas di bank10.095.000


114 Persediaan barang dagangan60.157.000

115 Perlengkapan3.586.500

121 Peralatan10.130.000

122Akumulasi penys. Peralatan3.067.250

123 Kendaraan35.000.000

124 Akumulasi penys. Kendaraan8.225.000

125Gedung40.000.000

126 Akumulasi penys gedung14.000.000

127 Tanah50.000.000

211 Hutang dagang25.480.000

212 Hutang bank15.000.000

213 Hutang gaji dan upah 1.500.000

214Hutang listrik dan air500.000

215Hutang telepon300.000

216Hutang bunga3.000.000

311Modal192.759.250

Jumlah265.432.500265.432.500

CV. ISLAADUA

DAFTAR SALDO PIUTANG

Per 30 September 2006No.DEBITURJumlah

113.1.Katmi8.050.000

113.2Siti Mariyam10.805.000

113.3Kamdi5.965.000

113.4Darsi67.665.000

113.5Karwit47.180.000

39.665.000

CV. ISLAADUA

DAFTAR SALDO HUTANG

Per 30 September 2006No.DEBITURJumlah

211.1.UD. Jaya Abadi3.700.000

211.2UD. Niagara10.300.000

211.3UD. Elektronik5.030.000

211.4Seni ukir Jepara6.450.000

21.480.000

CV. ISLAADUADAFTAR AKTIVA TETAP

Per 1 Juli 2006No.Nama AktivaTgl.Umur HargaNilaiAkum. Nilai

TetapPerolehanEkonomiPerolehanResiduPenyusutanBuku

1.Peralatan:

EtalaseJuli '9810 th3.800.0002.800.000700.0003.100.000

MejaJuli '018 th1.500.000500.000625.000875.000

KursiJuli "036 th125.00095.00015.000110.000

KalkulatorJuli '052 th35.00017.50017.500

TeleponJuli '035 th170.000145.00015.000155.000

KomputerJuli '035 th4.500.0001.500.0001.800.0002.700.000

10.130.0005.040.0003.172.5006.957.500

2.KendaraanJuli '9910 th35.000.00022.500.0005.250.00029.750.000

3.GedungJuli '9910 th40.000.00025.000.00012.000.00028.000.000

4.TanahJuli '9810 th50.000.00050.000.000

145.260.00057.580.00023.595.000121.665.000

CV. ISLAADUADAFTAR PERLENGKAPAN

Per 1 Juli 2006

No.Nama PerlengkapanBanyakHarga

SatuanJumlah

1.Perlengkapan:

- Kertas HVS1 rim25.00025.000

- Bollpoint32.5007.500

- Pensil22.0004.000

- Tinta komputer530.000150.000

- Nota205.000200.000

386.500

CV. ISLAADUAPERUBAHAN NERACA

1 30 September 2006

Keterangan1 Juli200631 Sept2006PerubahanSumber

Dana Penggunaan Dana

BertambahBerkurang

Aktiva:

Kas15.000.00016.799.0001.799.0001.799.000

Kas di bank10.000.00010.095.00095.00095.000

Piutang dagang20.000.00039.665.00019.665.00019.665.000

PBD55.906.00060.157.0004.251.0004.251.000

Perlengkapan386.5003.586.5003.200.0003.200.000

Aktiva Tetap114.707.500108.236.7506.470.7506.470.750

Total Aktiva216.000.000238.539.2506.470.75029.010.000

Kewajiban:

Hutang dagang13.000.00025.480.00012.480.00012.480.000

Hutang bank15.000.00015.000.000

Hutang gaji dan upah1.500.0001.500.0001.500.000

Hutang listrik dan air500.000500.000500.000

Hutang telepon300.000300.000300.000

Hutang bunga3.000.0003.000.0003.000.000

Modal:

Modal Bp. Harianto188.000.000192.759.2504.759.2504.759.250

216.000.000238.539.25029.010.00029.010.000

CV. ISLAADUA

DAFTAR GAJI DAN UPAH

31 JULI 2006No.NamaGaji PokokTunjanganLemburJumlah

1.PemilikRp 800.000

2.KaryawanRp 400.000



JUMLAHRp 2.000.000

CV. ISLAADUA


31 AGUSTUS 2006

No.NamaGaji PokokTunjanganLemburJumlah

1.PemilikRp 800.000




JUMLAHRp 2.000.000

CV. ISLAADUA


3O SEPTEMBER 2006No.NamaGaji PokokTunjanganLemburJumlah

1.PemilikRp 800.000




JUMLAHRp 2.000.000

CV. ISLAADUA

BUKU PEMBANTU PERSEDIAAN

Per 30 September 2006

NoKeteranganBanyakHarga Satuan (Rp)Jumlah (Rp)

1Kabel olor 15 m320.00060.000

2Kipas Extend283.000166.000

3Kabel olor 10 m318.00054.000

4Luck E. Iron Story49.00036.000

5Karce B 97317.00051.000

6Guling Snoopy227.00054.000

7Bantal Snoopy237.00074.000

8Dispenser Uchida3250.000750.000

9Dispenser Miyako3255.000765.000

10Freezer LG GP 2016 KK12.000.0002.000.000

11Gilingan melon atlas 150 H2100.000200.000

12Almari polos p211.200.0001.200.000

13Bella Busa1500.000500.000

14Meja Laker280.000160.000

15Stavolt Matsunaga 1000 W3250.000750.000

16Pompa Shimizu 121 BIT2150.000300.000

17DVD MPEG 43250.000750.000

18HP J 210i SE3650.0001.950.000

19Kipas angin Viar470.000280.000

20Sawal235.00070.000

21Bantal kursi237.00074.000

22Antene PF 80520.000100.000

23Mesin cuci Panasonic MP 40 A421.200.0002.400.000

24Tape compo Polytron G121450.000450.000

25Kompor Hitachi1260.000260.000

26Kartu (NS)318.00054.000

27Kabinet (NS)2750.0001.500.000

28Blender Net Omega380.000240.000

29TV LG 141500.000500.000

30Kursi Nopay Hijau 50 biji230.00060.000

31Antene Konik HA 850 GT375.000225.000

32Polytron DAT 59 CAD1600.000600.000

33Antene PF 5000340.000120.000

34Almari P2 ukir1630.000630.000

35Bufet polos 2 m21.000.0002.000.000

36Almari P2 ttp. Halus21.000.0002.000.000

37Tutp kipas15.0005.000

38Almari ukir P21630.000630.000

39Kursi Makan2500.0001.000.000

40Spinx AKSP 12.000 3450.0001.350.000

41Kabel cap biru48.00032.000

42Sofa L1700.000700.000

43HP K 300i SE11.500.0001.500.000

44Kompor Kogama2150.000300.000

45HP Nokia 32202100.000200.000

46Kursi Gajah kain42.000.0008.000.000

47Polytron 6 V 902 m21.000.0002.000.000

48Tape ASATRON570.000350.000

49Mixer PHILIPS3150.000450.000

50TV 14 CC 2 RB3600.0001.800.000

51HP Nokia 11122550.0001.100.000

52HP Nokia 31201800.000800.000

41.600.000

islaadua.doc

Documents