analisis pengaruh fdr, npf, roa, roe, dan dana pihak …repository.ump.ac.id/1400/1/kurnia fitriani...

ANALISIS PENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA

PIHAK KETIGA TERHADAP PEMBIAYAAN MURABAHAH

PADA PERBANKAN SYARIAH DIINDONESIA

SKRIPSI

KURNIA FITRIANI

1302010058

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO

2017

Analisis Pengaruh FDR..., KURNIA FITRIANI, Fakultas Ekonomi dan Bisnis UMP, 2017

ii

ANALISISPENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA


PADA PERBANKAN SYARIAH DIINDONESIA

SKRIPSI

Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi

KURNIA FITRIANI

1302010058

PROGRAM STUDI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO

2017


iii


iv


v

-


vi

MOTTO

“ Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan orang-orang yang di beri ilmu pengetahuan beberapa derajat”

(Q.S. Al-Mujadalah : 11) “Optimis, karena hidup terus mengalir dan kehidupan terus berputar”


vii

PERSEMBAHAN

ح حيم بسم هللا الر من الر

Dengan Rahmat Allah S.W.T yang telah memberikan rahmat dan insya allah

rahimnya kepada penulis di akhirat.

Nenek dan Kakek yang saya cintai, terima kasih atas do’a dan nasihatnya

selama ini

Kedua orang tua, Bapak Imam Haryanto dan Ibu Surniyah yang senantiasa

mengucurkan air mata seraya berdo’a khusus untuk sang buah hati

danmemberikan motivasi dengan tulus ikhlas “Rabbighfirlii waliwaalidayya

warhamhumaa kamaa rabbayaanii shoghiiraa”

Adikku tercinta, Wahyu Rizki Nugroho dan Pratiwi Nur Maryana yang telah

mendoakan dan mendukung, terimakasih untuk semuanya

Semoga Allah SWT membalas semua kebaikan ini dikemudian hari dan

memberikan kemudahan dalam segala hal, Aaminn..


viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan

rahmat-Nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan

dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi

pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas

Muhammadiyah Purwokerto. Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan

bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan

skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena

itu, saya mengucapkan terima kasih kepada:

1. Akhmad Darmawan, S.E., M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana

penyusunan skripsi kepada saya;

2. Hermin Endratno, S.E., M.Si., selaku Ketua Program Studi Manajemen S1

yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana

penyusunan skripsi kepada saya;

3. Dra. Tri Septin Muji Rahayu, M.Si, selaku dosen pembimbing yang telah

menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengerahkan saya dalam

penyusunan skripsi ini.

4. Herni Justiana Astuti, M.Si, Ph.D yang telah memberikan berbagai pertanyaan

untuk menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;

5. Drs. Suyoto, M.Si. yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji

kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi;

6. Seluruh Dosen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah

Purwokerto, khususnya Dosen Prodi Manajemen yang telah memberikan ilmu

kepada saya selama perkuliahan berlangsung;

7. Kedua orang tua bapak Imam Haryanto dan ibu Surniyah yang telah

memberikan bantuan dukungan material, moral serta do’a nya;

8. Adikku Wahyu Rizki Nugroho, Pratiwi Nur Maryana dan keluarga besar yang

terus memotivasi dan memberikan dukungannya;


ix

9. Seluruh temen-temen Manajemen B 2013, terimakasih untuk kebersamaan

selama 3,5 tahun ini, sampai bertemu di puncak kesuksesan;

10. Sahabat-sahabat terbaiku Desty, Vanny, Vina, Novi, Septi,Nia, Indah, Devi

dan teman-teman dari konsentrasi Perbankan Syariah yang telah banyak

membantu dan terus menyemangati saya dalam menyelesaikan skripsi ini.

11. Teman-teman KKN Reguler UMP 2013 Desa Langkap, Kecamatan

Kartanegara, Kabupaten Purbalingga ( Farah, Cindi, Talita, Rani, Hamzah,

Zen Rivai, Krisna, Imam, Edi). Terimakasih buat segala canda, tawa, semoga

tali silaturahmi kita tidak pernah putus;

12. Anak-anak wisma Al-Karomah (Yuli, Yani, Ima, Rini, Antik, Sukma, Silvi,

Feby serta ibu kost) terima kasih untuk segalanya.

Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenaan membalas segala

kebaikan semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa

manfaat bagi pengembangan ilmu.

Puwokerto, 27 Januari 2017

Kurnia Fitriani


x


xi

ANALISIS PENGARUH FDR, NPF, ROA, ROE, DAN DANA


PADA PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA

Kurnia Fitriani1, Tri Septin Muji Rahayu2

ABSTRAK

Penelitian ini bersifat deskriptif yaitu penelitian yang digunakan untuk

mengetahui nilai variabel, baik satu variabel atau lebih (independen) tanpa

membuat perbandingan atau menghubungkan dengan variabel yang lain. Variabel

independen dalam penelitian ini adalah Financing to Deposit Ratio (FDR),Non

Performing Financing (NPF), Return On Asset (ROA), Return On Equity (ROE),

Dana Pihak Ketiga, sedangkan variabel dependennya adalah Pembiayaan

Murabahah. objek penelitian ini adalah Bank Umum Syariah di Indonesia,

penelitian ini menggunakan 8 sampel bank umum syariah yang sesuai dengan

kriteria. Teknik pengambilan data yang digunakan adalah purposive sampling

sementara teknik analisis data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu statistik

deskriptif, uji asumsi klasik, analisis regresi berganda, dan pengujian hipotesis.

Hasil analisis menunjukan bahwa secara simultan Financing to Deposit Ratio

(FDR),Non Performing Financing (NPF), Return On Asset (ROA), Return On

Equity (ROE), dan Dana Pihak Ketiga berpengaruh terhadap pembiayaan

murabahah. sedangkan secara parsial FDR berpengaruh positif tidak signifikan

terhadap Pembiayaan Murabahah, sementara NPF berpengaruh positif tidak

signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah, kemudian ROA berpengaruh negatif

tidak signifikan berpengaruh terhadap Pembiayaan Murabahah, sementara ROE

berpengaruh positif signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah,dan Dana Pihak

Ketiga berpengaruh positif signifikan terhadap Pembiayaan Murabahah.

Kata kunci : FDR, NPF, ROA, ROE, Dana Pihak Ketiga, Pembiayaan Murabahah


xii

THE EFFECT ANALISIS OF FDR, NPF, ROA, ROE, AND THIRD

PARTYFUNDS TOWARD MURABAHA FINANCING

ON ISLAMIC BANKING IN INDONESIA

Kurnia Fitriani1, Tri Septin Muji Rahayu2

ABSTRACT

This research is descriptive research that used to determine the value of a

variable, either one or more variables (independent) without making comparisons

or connect with other variables. The independent variables in this study is the

Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Return on

Assets (ROA), Return on Equity (ROE), Third Party Fund, while the dependent

variable is Murabahah. object of this study is Islamic Banks in Indonesia, this

study used a sample 8 Islamic banks that match the criteria. Data collection

techniques used is purposive sampling while data analysis techniques used in this

research is descriptive statistics, classical assumption test, multiple regression

analysis, and hypothesis testing. Results of the analysis showed that simultaneous

Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF), Return on

Assets (ROA), Return on Equity (ROE), and the Third Party Funds affect the

murabaha financing. while partially FDR positive effect was not significant to

Murabahah, while NPF positive effect was not significant to Murabahah, then

ROA significant negative effect influence on Murabahah, while ROE significant

positive effect on Murabahah, and the Third Party Funds significant positive

effect on Murabahah.

Keywords: FDR, NPF, ROA, ROE, DPK, Financing Murabahah.


xiii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL .................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN .................................................................... ii

KATA PENGESAHAN ............................................................................... iii

HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS ....................................... iv

MOTTO ........................................................................................................ v

PERSEMBAHAN ......................................................................................... vi

KATA PENGANTAR .................................................................................. vii

LEMBAR PERSETUJUAN PUBLIKASI KARYA ILMIAH ................. ix

ABSTRAK .................................................................................................... x

ABSTRACT ................................................................................................... xi

DAFTAR ISI ................................................................................................. xii

DAFTAR TABEL ........................................................................................ xvi

DAFTAR GAMBAR .................................................................................. xvii

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................ xviii

BAB IPENDAHULUAN .............................................................................. 1

A. Latar Belakang Masalah .................................................................... 1

B. Perumusan Masalah .......................................................................... 5

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ......................................................... 6

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .............................................................. 9

A. Landasan Teori................................................................................. 9

1. Pengertian Perbankan Syariah ................................................... 9

2. Pengertian Pembiayaan Murabahah ........................................... 10

3. Pengertian Financing Deposit Rasio (FDR) .............................. 11

4. PengertianNon Performing Financing (NPF) ............................ 11

5. Pengertian Return On Asset (ROA) ........................................... 12

6. Pengertian Return On Equity(ROE) .......................................... 13

7. PengertianDana Pihak Ketiga .................................................... 13

B. Penelitian Terdahulu ........................................................................ 14

C. Kerangka Pemikiran......................................................................... 16


xiv

1. Hubungan FDR,NPF, ROA, ROE, dan Dana Pihak Ketiga

terhadap Pembiayaan Murabahah .............................................. 16

2. Hubungan Financing to Deposit Rasio (FDR) terhadap

Pembiayaan Murabahah ............................................................. 16

3. Hubungan Non Perfoming Financing (NPF) terhadap


4. Hubungan Return On Asset (ROA) terhadap


5. Pengaruh Return On Equity (ROE) terhadap


6. Hubungan Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap


D. Hipotesis .......................................................................................... 19

BAB III METODE PENELITIAN ........................................................... 21

A. Jenis Penelitian................................................................................. 21

B. Populasi dan Sampel ........................................................................ 21

C. Metode Pengumpulan Data .............................................................. 22

D. Variabel Penelitian ........................................................................... 22

E. Definisi Operasional ........................................................................ 22

1. Variabel Dependen..................................................................... 22

2. Variabel Independen .................................................................. 23

F. Metode Analisis Data ....................................................................... 24

1. Analisis Statistik Deskriptif ....................................................... 24

2. Uji Asumsi Klasik ...................................................................... 25

3. Analisis Regresi Berganda ......................................................... 28

4. PengujianHipotesis .................................................................... 28

BABIV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .......................... 38

A. Hasil Penelitian .................................................................................. 38

1. Populasi dan Sampel .................................................................... 38

2. Analisis Deskriptif ....................................................................... 39

3. Uji Asumsi Klasik ........................................................................ 41


xv

4. Analisis Regresi Berganda ........................................................... 45

5. Koefisien Determinasi .................................................................. 47

6. Pengujian Hipotesis ...................................................................... 48

B. Pembahasan ....................................................................................... 55

BAB V PENUTUP .................................................................................... 60

A. Kesimpulan .................................................................................... 60

B. Saran .................................................................................... 61

C. Keterbatasan .................................................................................... 62

DAFTARPUSTAKA .................................................................................. 63

LAMPIRAN .................................................................................................. 65


xvi

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu .................................................................... 14

Tabel 2.2 Kerangka Pemikiran ..................................................................... 19

Tabel 4.1 Prosedur Pemilihan Sampel ......................................................... 38

Tabel 4.2 Sampel Penelitian ......................................................................... 38

Tabel 4.3 Hasil Uji Statistik Deskriptif ........................................................ 39

Tabel 4.4 Hasil Uji Multikolonieritas........................................................... 42

Tabel 4.5 Hasil Uji Autokolerasi .................................................................. 43

Tabel 4.6 Hasil Uji Normalitas – Uji Kolmogorov Smirnov ....................... 44

Tabel 4.7 Hasil Uji Heteroskedastisitas - Uji Glejser .................................. 45

Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Berganda .......................................................... 46

Tabel 4.9 Hasil Uji Adjusted R-Square ........................................................ 47

Tabel 4.10 Hasil Uji Simultan (Uji F) ............................................................ 48

Tabel 4.11 HasilUji Parsial (Uji t).................................................................. 50

Tabel 4.12 Hasil Pengujian Hipotesis ............................................................ 54


xvii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Bagan Kerangka Pemikiran ....................................................... 18

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Untuk Uji-F ................ 30

Gambar 3.2 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Kedua ............................. 33

Gambar 3.3 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Ketiga ............................ 34

Gambar 3.4 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Keempat ......................... 35

Gambar 3.5 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Kelima. ....................... 36

Gambar 3.6 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Keenam ....................... 37

Gambar 4.1 Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama ....................................... 49

Gambar 4.2 Kurva Penolakan Hipotesis Kedua ............................................ 51

Gambar 4.3 Kurva Penolakan Hipotesis Ketiga ............................................ 52

Gambar 4.4 Kurva Penolakan Hipotesis Keempat ........................................ 52

Gambar 4.5 Kurva Penerimaan Hipotesis Kelima ......................................... 53

Gambar 4.6 Kurva Penerimaan Hipotesis Keenam ....................................... 54


xviii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Data Penelitian FDR (X1), NPF (X2), ROA (X3)

dan ROE(X4) ............................................................................. 66

Lampiran 2 Data Penelitian Dana Pihak Ketiga (X5) ................................... 68

Lampiran 3 Data Penelitian Pembiayaan Murabahah (Y) ............................ 70

Lampiran 4. Uji Statistik Deskriptif ............................................................... 72

Lampiran 5. Uji Asumsi Klasik ...................................................................... 73

Lampiran 6. Hasil Uji Regresi Berganda ...................................................... 75

Lampiran 7. Hasil Uji Adjusted R-Square, Uji Simultan (Uji F) dan

UjiParisal(uji t) .......................................................................... 76


analisis pengaruh fdr, npf, roa, roe, dan dana pihak …repository.ump.ac.id/1400/1/kurnia fitriani...

Documents