Managemen Investasi Wakaf Uang

Disampaikan oleh

Mustafa Edwin Nasution, Ph.DWakil KetuaBWI

Disampaikan dalam Workshop Skim Pendanaan Bagi Usaha Mikro dan Kecil

oleh KJKS/UJKS Koperasi yang Bersumber Dari Pendayagunaan Wakaf,

30 Sept-01 Okt 2013, Hotel Permata-Bogor

1. Undang-Undang No. 41 tahun 2004 tentang Wakaf;2. Peraturan Pemerintah No. 42 tahun 2006 tentang

Pelaksanaan UU Wakaf;3. Peraturan Menteri Agama No. 4 Tahun 2009 Tentang

Administrasi Wakaf Uang;4. Keputusan Menteri Agama No. 92-96 Tentang Penetapan 5

LKS menjadi LKS PWU;5. Keputusan Direktur Jenderal Bimbingan Masyarakat Islam

No. DJ.II/420 Tahun 2009 tentang Model, Bentuk dan Spesifikasi Formulir Wakaf Uang;

6. Peraturan Badan Wakaf Indonesia No. 1 Tahun 2009 tentang Pedoman Pengelolaan dan Pengembangan Harta Benda Wakaf Bergerak Berupa Uang

DASAR HUKUM PERWAKAFAN DI INDONESIA

Gambaran Umum WakafPendahuluan

• Wakaf sah apabila dilaksanakan menurut syariah (sesuai dengan pasal 2 UU No. 41/2004 tentang Wakaf)

• Wakaf yang telah diikrarkan tidak dapat dibatalkan (sesuai dengan pasal 3 UU No.41/2004 tentang Wakaf)Tujuan dan Fungsi Wakaf

• Wakaf bertujuan memanfaatkan harta benda wakaf sesuai dengan fungsinya (sesuai dengan pasal 4 UU No.41/2004 tentang memajukan kesejahteraan umum (sesuai dengan pasal 5 UU No.41/2004 tentang Wakaf)

• Wakaf yang memiliki potensi dan manfaat ekonomi perlu dikelola secara efektif dan efisien untuk kepentingan ibadah dan untuk memajukan kesejahteraan umum

DEFINISI DAN UNSUR WAKAF• Definisi : perbuatan hukum Wakif untuk memisahkan

dan/atau menyerahkan sebagian harta benda miliknya untuk dimanfatkan selamanya atau jangka waktu tertentu sesuai dengan kepentingannya guna keperluan ibadah dan/atau kesejahteraan umum menurut syariah

• Unsur Wakaf- Wakif (orang yang berwakaf)- Nazhir (pihak yang menerima wakaf untuk

dikelola/dikembangkan. - Harta benda wakaf

- Ikrar Wakaf- Peruntukan harta benda wakaf- Jangka waktu wakaf

JENIS WAKAF

1. BENDA TIDAK BERGERAK

• Hak atas tanah, • Bangunan atau bagian dari

bangunan yang berdiri diatas hak atas tanah

• Tanaman dan benda lain yang terkait dengan tanah

• Hak milik atas satuan rumah susun

• Benda tidak bergerak lain sesuai dengan syariah dan UU yang berlaku

5

2. BENDA BERGERAK

(Harta benda yang tidak bisa habis karena dikonsumsi)

• Uang • Logam mulia• Surat Berharga• Kendaraan• Hak atas kekayaan intelektual• Hak sewa• Benda bergerak lain sesuai

dengan ketentuan syariah dan UU yang berlaku

JENIS WAKAF UANG

A. Berdasarkan Jangka Waktu Wakaf1. Wakaf Uang Tak Terbatas/Abadi.

Wakaf diberikan untuk selamanya, permanent.2. Wakaf Uang Jangka Waktu Tertentu/Sementara/Temporer.

Wakaf ini diberikan untuk jangka waktu tertentu, misalnya 5 tahun. Setelah 5 tahun, dana wakaf uang dapat diambil kembali. Investasi jenis wakaf temporer ini, hanya diperbolehkan dalam bentuk produk keuangan syariah pada LKS PWU bersangkutan.

B. Berdasarkan Jenis Investasi dan atau Peruntukan Hasil Wakaf1. Wakaf Uang dengan Peruntukan Umum (Mutlaqah).

Wakif tidak menentukan jenis investasi dan peruntukan hasil wakaf, melainkan diserahkan pada kebijakan Nazir.

2. Wakaf Uang dengan Peruntukan Tertentu (Muqayyadah).Wakif menentukan jenis investasi dan atau peruntukan maukuf alaihnya, misal untuk pesantren. (minimal nominal wakaf uang Rp 1 milyar)

6

POTENSI WAKAF UANG (2)

Tingkat Penghasilan/

bulan

Jumlah Muslim

Tarif Wakaf /bulan

Potensi Wakaf Uang /bulan

Potensi Wakaf

Uang/tahun

Rp 500.000 4 juta Rp 5.000 Rp 20 Milyar Rp 240 Milyar

Rp 1 juta-Rp 2 Juta 3 juta Rp 10.000 Rp 30 Milyar Rp 360 Milyar

Rp 2 juta-Rp 5 Juta

2 jutaRp 50.000

Rp 100 Milyar Rp 1,2 Triliun

Rp 5 juta-Rp 10 Juta

1 jutaRp 100.000

Rp 100 Milyar Rp 1,2 Triliun

Total Rp 3 Triliun

MITRA & JEJARING KERJAPEMBINAAN NAZHIR WAKAF

PENJAMINAN SYARIAHPENJAMINAN SYARIAH

ISLAMIC INSURANCEISLAMIC INSURANCE

PEGADAIANPEGADAIAN SYARIAHSYARIAH

ISLAMIC BANKINGISLAMIC BANKING (IDB) (IDB)

KEKEMITRAMITRAANAN USAHAUSAHA

REKSA DANAREKSA DANA SYARIAH SYARIAH

BPRBPR SSYARIAHYARIAH

BMT & KOPERASI BMT & KOPERASI JASA JASA KEUANGAN KEUANGAN SYARIAHSYARIAH

DIREKTORATDIREKTORAT WAKAF KEMENAGWAKAF KEMENAG

LEMBAGA KEUANGAN LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH PENERIMA SYARIAH PENERIMA WAKAF UANGWAKAF UANG

KONDISI SAAT INI MASIH FOKUS DI TIGA

LEMBAGA INI PONDOK PESANTREN, PONDOK PESANTREN, ORMAS ISLAM, LEMBAGA ORMAS ISLAM, LEMBAGA PROFESIONAL: KADIN, PROFESIONAL: KADIN, HIPMI, DLLHIPMI, DLL

ALTERNATIF PERAN KOPERASI JASA KEUANGAN SYARIAH

Jumlah Nazhir Wakaf Uang s/d Sept 2013

• Jumlah Nazhir Wakaf Uang sudah terdaftar di BWI s/d Agustus 2013:

1. Badan Wakaf Indonesia2. Yayasan Badan Wakaf Sultan

Agung, Semarang3. Nahdlatul Ulama4. Yayasan Haji Sepanjang Hayat-

IPHI5. Yayasan Wakaf Pondok Indah6. Baitul Maal Muamalat7. Yayasan Islam Qudwatul Ummah,

Lebak Banten8. Yayasan Pendidikan Islam

Darunna’im, Lebak Banten9. 8 Koperasi Jasa Keuangan

Syariah binaan Kemenkop UKM RI

• Calon Nazhir Wakaf Uang yang sedang mendaftar ke BWI:

1. Menyusul 30 Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS) yang binaan Kemenkop UKM RI

2. Yayasan Bangun Nurani Bangsa ESQ

3. Perhimpunan Alumni ITB

Jumlah Lembaga Keuangan Syariah Penerima Wakaf Uang

A. Jumlah LKS-PWU s/d Mei 2013 adalah 13 LKS PWU:

1. Bank Muamalat Indonesia2. Bank Syariah Mandiri3. Bank BNI Syariah4. Bank Mega Syariah5. Bank DKI Syariah6. Bank BTN Syariah7. Bank Syariah Bukopin8. Bank Jogya Syariah9. BPD Kalbar Syariah10. BPD Jateng Syariah11. BPD Kepri Riau Syariah12. BPD Jatim Syariah13. BPD Sumut Syariah

B. Bank Syariah yang sedang dan akan mengajukan menjadi LKS PWU ke Kemenag RI:

1. Bank Rakyat Indonesia Syariah2. Bank KALTIM Syariah3. BPR Syariah VITKA CENTRAL-Batam4. PANIN Syariah Bank 5. CIMB Niaga UUS Syariah 6. BCA Syariah

Rek Rek NAZHIRNAZHIRdi BANKdi BANK

DikelolaHasil

Mauquf Alaih

Wakif ke

datang LKS PWU

Mengisi Akta Ikrar Wakaf

(AIW)

Menanda tangani

AIW

Mencetak Sertifikat

Wakaf Uang (SWU)

Memberikan AIW dan SWU ke Wakif

MEKANISME ALUR BERWAKAF UANG

CONTOH AKTA IKRAR DAN SERTIFIKAT WAKAF UANG YANG DIBERIKAN KEPADA WAKIF

PENGELOLAAN/PENGEMBANGANHARTA BENDA WAKAF

• Investasi Financial (Pasar Uang dan Pasar Modal)

• Investasi Sektor Riil (Langsung dan Tidak Langsung

PROSES INVESTASI FINANCIAL (1)

Proses Investasi FinansialPasar Uang Syariah, Pasar Modal

Syariah

Lembaga FinansialBank Syariah, Perusahaan

Asuransi Syariah, Dana Pensiun Sariah

InvestorPenerima

Dana

transaksi langsung

transaksi melalui lembaga finansial

Investasi keuangan berupa surat2 berharga baik dipasar uang (money market) maupun pasar modal (stock market).

INVESTASI FINANCIAL (2)

Pasar Uang dan Pasar Modal

hasil investasiY %

X %

wakaf uang investasi

10%

90%

Wakif Nazhir

Simpanan di Bank Syariah- X1 Deposito- X2 Sertifikat Deposito- X3 Sertifikat Investasi Mudharobah

Portofolio di pasar saham, obligasi, reksa dana syariah

Maukuf Alaih

17

INVESTASI SEKTOR RIIL (1)• Investasi Pola Langsung : langsung dikelola oleh Nazhir c.q

Manager Pengelolaan dan Pengembangan Wakaf. Misal : pembangunan mall, apartemen, kebun sawit, Menyewakan tanah wakaf untuk kegiatan produktif lahan parkir, pujasera, dll.

• Syarat : Halal - Secure - Profitable

INVESTASI SEKTOR RIIL (2)

• Investasi pola tidak langsung : investasi dilakukan melalui lembaga lain yang memenuhi kriteria kelayakan kelembagaan seperti BUS, UUS, BPRS, BMT, Modal Ventura Syariah, Koperasi Syariah

• Nazhir meminta bantuan lembaga lain dalam analisa dan pengelolaan dana wakaf dalam suatu proyek

wakaf uang

Penghimpunan

10 %

90 %Wakif Nazhir

LKS-PWU

Investasi finansial dan atau Investasi

riil

Hasil Investasi Mauquf Alaih

Nazhir langsung berinvestasi dalam satu proyek menggunakan wakaf uang misalnya pembangunan kebun sawit, mall, apartemen, perkantoran, dll, baik sebagi investor tunggal ataupun mengajak kerjasama investor lain

Langsung Tidak langsung

Nazhir berinvestasi dengan cara bekerjasama dengan pihak lain (dengan Bank Syariah atau LKS lain), misalnya dengan ikut serta dalam pembiayaan sindikasi pembangunan jalan tol

Pendayagunaan dan Penyaluran

investasi

Pengelolaan

Investasi finansial dan atau Investasi

riil

Investasi finansial dan/atau Investasi

riil

Investasi finansial dan/atau Investasi

riilInvestasi riil / proyek

Investasi finansial

Pasar uang : deposito di bank syariah, unit link asuransi syariah, dll

Pasar modal : saham syariah, obligasi syariah, dan reksadana syariah, dll

Nazhir langsung berinvestasi dalam satu proyek menggunakan wakaf uang misalnya pembangunan kebun sawit, mall, apartemen, perkantoran, dll, baik sebagai investor tunggal ataupun mengajak kerjasama investor lain

Nazhir berinvestasi dengan cara bekerjasama dengan pihak lain (dengan Bank Syariah atau LKS lain), misalnya dengan ikut serta dalam pembiayaan sindikasi pembangunan jalan tol

Model Pengelolaan (2) Harta Benda Bergerak

Managemen Harta Benda Wakaf Tidak Bergerak

WAKIF

NAZHIR

LKS PWU/ Perbankan

Aset Produktif

Maukuf Alaih

Wakif membuat Akta Ikrar Wakaf di hadapan PPAIW Kantor Urusan Agama setempat

Nazhir mengelola harta benda wakaf yang diserahkan oleh Wakif sesuai Akta Ikrar Wakaf

LKS PWU dapat menjadi funding dgn mekanisme mudharobbah muqayyadah

Nazhir dapat bekerjasama dengan investor / funding

dgn skema bagi hasil tertentu

KUA

Wakif menunjuk Nazhir

Perorangan/

organisasi

Hasil

90%

10%

NAZHIRPembinaa

n &

Pengewasan

KUA menembuskan data Nazhir yang telah terdaftar di KUA

Aset produktif dijamin asuransi syariah

PelaporanPelaporan

Skim Wakaf Produktif

Status tanah wakaf harus memiliki Akta Ikrar Wakaf dan telah bersertifikat

tanah wakaf dari BPN

Tanah wakaf letaknya harus strategis(10 tanah wakaf terbaik di setiap propinsi)

Nazhir harus berbadan hukum dan legalitas jelas

MoU antara Penyandang Dana dengan Nazhir harus jelas. (BWI sebagai pengawas, konsultan,

Tenaga ahli)

Proposal yang representative, visible dan memiliki Break Even Point (BEP) yang jelas

Penyandang dana dari: (1) Sindikasi LKS PWU; (2) Lembaga Keuangan Internasional seperti IDB; (3) KADIN; (4) MUI); (5) Swasta Nasional

PRASYARAT PELAKSANAAN PROJECT WAKAF PRODUKTIF

TERBANGUNNYA PILOT PROJECT WAKAF PRODUKTIF YANG

STRATEGIS, PRODUKTIF, VISIBLE

PENYALURAN MANFAAT PENGELOLAAN WAKAF PRODUKTIF

MAUKUF ALAIH

Wakaf Konsumtif

yang bersifat

tradisional

SKIM WAKAF

PRODUKTIF

PENDAYAGUNAAN/PENYALURAN

Penyaluran manfaat atas hasil investasi wakaf uang diutamakan untuk program pemberdayaan masyarakat yang berdampak pada pengurangan kemiskinan dan pembukaan lapangan kerja.

Terima KasihCopyright © bwi 2013

www.bwi.or.idGedung Bayt Al Quran Lantai 2

Taman Mini Indonesia Indah (TMII) Jl. Raya TMII Pintu 1 - Jakarta Timur 13560

Telp. +6221-87799232, +6221-87799311. Fax. +6221-87799383. E-mail: bwi@bwi.or.id

Alhamdulillah