rencana arus kas

Start & Improve Your Business

Oleh: Laila Qadri

1


TUJUAN SESI:

Pada Akhir sesi peserta dapat menyusun rencana arus kas ( arus uang ) dan menggunakannya dalam bisnis.

2


Apa itu Arus Kas ? Rencana Arus Kas ( Arus uang ) adalah sebuah perkiraan yang menunjukkan kepada anda berapa banyak uang tunai yang anda harapkan masuk ke dalam bisnis anda dan berapa banyak uang tunai yang anda harapkan keluar dari bisnis anda setiap bulannya. Rencana Arus Kas memastikan membantu anda tidak kehabisan uang tunai sewaktu waktu.3


Apakah Bisnis Anda Kehabisan Uang Tunai ?

Anda Membeli Barang atau bahan baku sebelum anda menjual sesuatu. Anda memberikan kredit kepada pelanggan anda , tidak langsung dibayar. Anda membeli peralatan /investasi untuk usaha/bisnis.4


Mengapa Arus Kas Penting ? Ketika anda merencanakan arus kas anda: Anda mendapatkan peringatan di muka tentang kekurangan uang tunai di masa depan. Anda memiliki kendali yang lebih besar terhadap arus kas. Anda dapat menyelesaikan masalah sebelum masalah tersebut muncul Anda dapat memiliki uang tunai yang siap untuk digunakan ketika anda membutuhkannya.

5


LANGKAH MEMBUAT RENCANA ARUS KAS: Langkah 1. Uang tunai di awal bulan Langkah 2. Uang masuk dari penjualan Langkah 3. Uang masuk lainnya Langkah 4. TOTAL UANG MASUK Langkah 5. Uang Keluar Langkah 6. Uang Keluar untuk biaya bahan langsung Langkah 7. Uang keluar untuk biaya tenaga kerja langsung6


Langkah 8. Uang keluar untuk investasi ( Biaya tidak langsung ) Langkah 9. Pembayaran hutang Langkah 10.Uang keluar lainnya Langkah 11.TOTAL UANG KELUAR Langkah 12.JUMLAH UANG DIAKHIR BULAN (411)

7

Kas dari penjualan terbagi menjadi 2: Kas Awal Bulan, meliputi modal awal Kas penjualan tunai, sebelum usaha yaitu berasal dari dimulai, dan juga penjualan yang dari sisa akhir bulan didapatkan secara bagi awal bulan tunai/kontan. berikutnya Kas penjualan kredit Pendapatan lainnya diperoleh dari hasil meliputi tabungan penjualan yang untuk usaha, hibah dilakukan secara untuk usaha,dll kredit dan yang berkaitan dimasukkan di bulan dengan usaha. saat uang itu 8 diterima.Start & Improve Your Business

Uang keluar, meliputi seluruh pengeluaran yang dilakukan secara tunai untuk izin usaha, pembelian peralatan, bahan baku,gaji, dll. Pengeluaran secara kredit dicantumkan saat uang dilakukan pembayaran tersebut.


Sisa Kas Akhir bulan, merupakan sisa uang pengeluaran uang masuk dan uang keluar, dimasukkan kembali sebagai kas awal dibulan berikutnya.

9

Feb.

Mar.4.330 1.050 -

April(315) 1.470 1.050 -

Mei(240) 2.100 1.470 -

Juni(60) 3.150 2.100 -

Juli(435) 4.200 3.150 -

Agt.(225) 4.200 4.200 -

Sep.1.035 4.200 4.200 -

Okt.2.235 4.200 4.200 -

Nov.

Des.

U A N G M A S U K

Kas pada awal bulan Penjualan tunai

5.280

3.495 4.755 4.200 4.200 4.200 4.200 -

Kas dari penjualan kreditLain-lain (Mis, Pinjaman)

Jumlah uang masuk

5.280

5.380

2.205

3.330

5.190

6.915

8.175

9.435

10.635

11.895 13.155

U A N GK E L U A R

Pembelian tunai Kas untuk pembelian kredit Upah Budi dan Rini Iuran telepon Pemasaran dan promosi penjualan Asuransi kebakaran Perawatan Iuran listrik Asuransi sosial Ijin Usaha Pembelian perlengkapan Renovasi Lain-lain (Mis, bayar pinjaman)

1.575

2.205

3.150

4.725

6.300

6.300

6.300

6.300

6.300 6.300

600 80 100 300 20 40 60 500 3.020 800 80 100 20 40 80 100 20 40 80 100 20 40 60

600 80 100 20 40

600 80 100 20 40

600 80 100 20 40 60

600 80 100 20 40

600 80 100 20 40

600 80 100 20 40 60

150

Jumlah uang keluarKas di akhir bulan

9504.330

5.695(315)

2.445(240)

3.390(60)

5.625(435)

7.140(225)

7.1401.035

7.2002.235

7.1403.495

7.140 7.2004.755 5.955


CASH FLOWBulan II Bulan III Bulan IV Bulan V

Keterangan

Bulan IKas Awal BulanPenjualan Tunai Penjualan Kredit Pendapatan Lainnya

Uang Masuk

Total Uang MasukPembelian Bahan

Uang Keluar

Gaji Pemilik Gaji Karyawan Listrik Peralatan ..

Total Uang Keluar Kas Akhir Bulan12

rencana arus kas

Documents