laporan kinerja - badanpendapatan.riau.go.id · laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah...

PEMERINTAH PROVINSI RIAU BADAN PENDAPATAN DAERAH PROVINSI RIAU LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA DIPENDA 2016

1

LAPORAN KINERJA

DINAS PENDAPATAN PROVINSI RIAU

TAHUN 2016

LAPORAN KINERJA DINAS PENDAPATAN TAHUN ANGGARAN 2016


2

KATA PENGANTAR

Alhamdulillah. Puji syukur ke hadirat Allah SWT atas selesainya penyusunan

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi pemerintah (LAKIP) Dinas Pendapatan Provinsi

Riau Tahun 2016 ini yang disusun berdasarkan capaian kinerja kegiatan yang telah

dilakukan oleh setiap unit kerja di lingkungan Dinas Pendapatan Provinsi Riau pada

Tahun 2016.

Laporan kinerja ini merupakan bentuk pertanggungjawaban atas semua kegiatan yang dilakukan guna mengetahui tingkat keberhasilandan permasalahan serta strategi pemecahan masalah yang telah dilaksanakan di sepanjang Tahun 2016

Semoga laporan ini bermanfaat untuk melakukan introspeksi dan evaluasi atas

segala yang telah dilakukan oleh Dinas Pendapatan Provinsi Riau, sehingga dapat

dilakukan pembenahan dan perbaikan sesegera mungkin untuk dapat menjadikan

Dinas Pendapatan Provinsi Riau sebagai instansi pelayanan publik yang mampu

menyesuaikan diri dengan tuntutan dan perkembangan masyarakat serta bebas dari

Kolusi, Korupsi dan Nepotisme (KKN).

Dinas Pendapatan Provinsi terbuka terhadap kritik dan saran yang berguna

untuk kebaikan bersama demi mencapai kinerja pelayanan publik yang prima serta

mampu mencapai target dan meningkatkan penerimaan daerah dari sektor Pajak

Daerah yang dipungut langsung oleh Dinas Pendapatan Provinsi Riau.

Pekanbaru, Februari 2017 Plt.KEPALA BADAN PENDAPATAN DAERAH

PROVINSI RIAU

H.MASPERI Pembina Utama Madya

NIP. 19630629 198910 1 001


3

DAFTAR ISI

Kata Pengantar ......................................................................................................................... i

Daftar Isi ........................................................................................................................ ii

Daftar Tabel ....................................................................................................................... iii

Ikhtisar Eksekutif ....................................................................................................................... iv

BAB. I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang ........................................................................................................ 1

1.2 Maksud dan Tujuan ..........................................................................................................6

1.3 Struktur Organisasi ........................................................................................................... 7

1.4 Kedudukan,Tugas, dan Fungsi ...................................................................................................9

1.5 Sumber Daya Manusia .........................................................................................................14

1.6 Sitimatika Penyajian LAKIP ......................................................................................................... 15

BAB. II PERENCANAAN KINERJA

2.1 Visi dan Misi .................................................................................................................... 16

2.1.1 Visi .................................................................................................................... 16

2.1.2 Misi .................................................................................................................... 18

2.2 Perjanjian Kinerja 2016 ............................................................................................................ 19

2.3 Rencana Kinerja 2016 ............................................................................................................ 20

BAB. III AKUNTABILITAS KINERJA 3.1 Capaian Kinerja Organisasi ................................................................................................ 27

3.2 Evaluasi dan Analisa Capaian Kinerja ....................................................................................... 36

3.3 Realisasi Anggaran ................................................................................................. 41

BAB. IV PENUTUP

4.1 Kesimpulan ................................................................................................................... 49

4.2 Solusi ................................................................................................................... 51


4

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Unit Pelaksanaan Teknis ............................................................................ 3

Tabel 1.2 Unit Pelayanan .............................................................................. 5

Tabel 1.3 Struktur Organisasi Dinas Pendapatan Tahun 2106 ....................................... 8

Tabel 1.4 Kondisi Sumber Daya Manusia Dinas Pendapatan Tahun 2016 ......................... 14

Tabel 2.1 Matriks Sasaran Renstra Periode 2014 s/d 2018 .................................................... 19

Tabel 2.2 Program dan Kegiatan Dinas Pendapatan Tahun 2016 ...................................... 21

Tabel 3.1 Capaian Kinerja Dinas Pendapatan Tahun 2016 ...................................... 27

Tabel 3.2 Program dan Kegiatan Dinas Pendapatan Tahun 2016 ...................................... 30

Tabel 3.3 Realisasi Penyerapan Anggaran Tahun 2014 s/d2016 ...................................... 42

Tabel 3.4 Realisasi Program dan Kegiatan Dinas Pendapatan Tahun 2016 .................... 42

Tabel 4.1 Target dan Realisasi Dinas Pendapatan Prov Riau Th.Anggaran 2016 ................... 50


5

IKHTISAR EKSEKUTIF

Berdasarkan Peraturan Gubernur Riau Nomor 22 Tahun 2015 tentang Rincian

Tugas, Fungsi Dan Tata KerjaDinas Pendapatan Rovinsi Riau, tugas pokok Dinas

Pendapatan Provinsi Riau adalah menyelenggarakan perumusan kebijakan,

pelaksanaan, koordinasi, fasilitasi, pemantauan, evaluasi dan pelaporan pada

Sekretariat, Bidang Pengolahan Data dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak

Daerah, Bidang Retribusi, Pendapatan Asli Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasildan

Bidang Pembukuan dan Pengawasanserta menyelenggarakankewenanganyang

dilimpahkan Pemerintah kepada Gubernur sesuai dengan peraturan perundang-

undangan.

Kepala Dinas Pendapatan berkedudukan dibawah dan bertanggung jawab kepada Gubernur.

Dalam melaksanakan tugas pokok di atas, Dinas Pendapatan Provinsi Riau menyelenggarakan fungsi sebagai berikut:

a. penyelenggaraan perumusan kebijakandan pelaksanaan tugaspada

Sekretariat,Bidang Pengolahan Data dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak

Daerah, Bidang Retribusi, Pendapatan Asli Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasil dan

Bidang Pembukuan dan Pengawasan;

b. penyelenggaraan koordinasi dan fasilitasi pada Sekretariat, Bidang Pengolahan Data

dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak Daerah, Bidang Retribusi, Pendapatan

Asli Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasil dan Bidang Pembukuan dan Pengawasan;

c. penyelenggaraan pemantauan, evaluasi dan pelaporan pada Sekretariat, Bidang

Pengolahan Data dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak Daerah, Bidang

Retribusi, Pendapatan Asli Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasil dan Bidang

Pembukuan dan Pengawasan;

d. Penyelenggaraan tugas dan fungsi lain sesuai dengan tugasdan

fungsinyaberdasarkan peraturan perundang-undangan.

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah merupakan kewajiban bagi

setiap instansi pemerintah, baik di tingkat pusat maupun di daerah. Dinas Pendapatan

Provinsi Riau sebagai Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) Pemerintah Provinsi Riau

mempunyai kewajiban yang sama di dalam menyampaikan Laporan Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah (LAKIP) pada setiap tahunnya.


6

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Dinas Pendapatan

Provinsi Riau Tahun 2016 dimaksudkan sebagai informasi tentang apa yang telah

dilakukan oleh Dinas Pendapatan Provinsi Riau, bagaimana cara pencapaian sasaran

secara ringkas ,realisasi keberhasilan yang telah dicapai, dan kendala yang dihadapi

dalam pencapaian tujuan dan sasaran pada tahun 2016.

Pada tahun 2016 ini Dinas Pendapatan Provinsi Riau telah melaksanakan

82 Kegiatandari 6 program sebagai berikut :

No

Nama Kegiatan Jumlah Realisasi

Perincian Kegiatan Anggaran

Perubahan Fisik Keuangan

Rp % Tertimba

ng % Rp

1 2 3 4 5 6 7

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

30.177.446.774,00

1 Penyediaan jasa surat menyurat

3.600.000,00

100,0

0

0,01

66,67

2.400.000,00

2 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

1.419.710.000,00

100,0

0

2,34

79,65

1.130.776.463,00

3 Penyediaan jasa kebersihan kantor

779.989.000,00

100,0

0

1,29

94,90

740.186.000,00

4 Penyediaan alat tulis kantor

1.076.515.300,00

100,0

0

1,78

79,50

855.796.000,00

5 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan

3.963.984.266,00

100,0

0

6,54

84,15

3.335.528.200,00

6 Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor

80.315.000,00

100,0

0

0,13

99,12

79.605.000,00

7 Penyediaan makanan dan minuman

269.476.514,00

100,0

0

0,44

73,30

197.513.285,00


7

8 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar daerah

1.774.028.800,00

100,0

0

2,93

98,87

1.754.033.725,00

9 Penyediaan jasa keamanan kantor

781.056.820,00

100,0

0

1,29

90,36

705.743.800,00

10 Pengelola Administrasi Penerimaan Pendapatan Pajak Daerah

5.804.367.090,00

100,0

0

9,58

98,19

5.699.546.540,00

11 Peningkatan pelayanan pajak UPT Pekanbaru Kota

1.228.151.643,00

100,0

0

2,03

97,88

1.202.106.216,00

12 Peningkatan pelayanan pajak UPT Pekanbaru Selatan

462.091.502,00

100,0

0

0,76

82,56

381.514.222,00

13 Peningkatan pelayanan pajak UPT Siak Sri Indrapura

525.612.658,00

100,0

0

0,87

82,35

432.855.126,00

14 Peningkatan pelayanan pajak UPT Bengkalis

683.831.401,00

100,0

0

1,13

79,49

543.548.646,00

15 Peningkatan pelayanan pajak UPT Duri

927.691.418,00

100,0

0

1,53

76,87

713.070.585,00

16 Peningkatan pelayanan pajak UPT Dumai

831.347.608,00

100,0

0

1,37

64,78

538.513.527,00

17 Peningkatan pelayanan pajak UPT Kampar (Bangkinang)

699.340.011,00

100,0

0

1,15

93,88

656.559.273,00

18 Peningkatan pelayanan pajak UPT Pelalawan (Pangkalan Kerinci)

788.317.773,00

100,0

0

1,30

72,52

571.679.915,00

19 Peningkatan pelayanan pajak UPT Kuansing (Teluk Kuantan)

881.750.336,00

100,0

0

1,45

97,28

857.724.048,00

20 Peningkatan pelayanan pajak UPT Rokan Hulu (Pasir Pengaraian)

677.391.825,00

100,0

0

1,12

86,53

586.168.940,00

21 Peningkatan pelayanan pajak UPT Rokan Hilir (Bagan Siapi-api)

496.206.386,00

100,0

0

0,82

83,58

414.752.075,00


8

22 Peningkatan pelayanan pajak UPT Bagan Batu

762.235.334,00

100,0

0

1,26

93,74

714.530.246,00

23 Peningkatan pelayanan pajak UPT Indragiri Hulu (Rengat)

737.565.814,00

100,0

0

1,22

99,64

734.915.870,00

24 Peningkatan pelayanan pajak UPT Indragiri Hilir (Tembilahan)

697.378.368,00

100,0

0

1,15

72,89

508.308.076,00

25 Peningkatan pelayanan pajak UPT Meranti (Selat Panjang)

682.632.364,00

100,0

0

1,13

83,10

567.249.605,00

26 Peningkatan pelayanan pajak UPT Kubang

602.808.116,00

100,0

0

0,99

89,61

540.178.174,00

27 Peningkatan pelayanan pajak UPT Perawang

654.865.665,00

100,0

0

1,08

97,94

641.379.108,00

28 Peningkatan pelayanan pajak UP Pekanbaru Utara (Rumbai)

372.586.580,00

100,0

0

0,61

91,92

342.495.220,00

29 Peningkatan pelayanan pajak UP Ujung Tanjung

290.648.449,00

100,0

0

0,48

84,82

246.528.923,00

30 Peningkatan pelayanan pajak UP Air Molek

608.891.425,00

100,0

0

1,00

68,86

419.266.166,00

31 Peningkatan pelayanan pajak UP Kota Baru

321.838.303,00

100,0

0

0,53

91,79

295.419.825,00

32 Peningkatan pelayanan pajak UP Ujung Batu

340.802.451,00

100,0

0

0,56

87,41

297.888.518,00

33 Peningkatan pelayanan pajak UP Pangkalan Kuras

548.209.910,00

100,0

0

0,90

60,60

332.242.020,00

34 Peningkatan pelayanan pajak UP Kandis

321.486.567,00

100,0

0

0,53

98,92

317.999.379,00

35 Peningkatan pelayanan pajak UP Singingi Hilir

273.143.148,00

100,0

0

0,45

87,38

238.679.950,00


9

36 Peningkatan pelayanan pajak UP Kuantan Mudik

266.969.148,00

100,0

0

0,44

96,98

258.910.609,00

37 Peningkatan pelayanan pajak UP Tapung

327.155.102,00

100,0

0

0,54

92,74

303.389.606,00

38 Peningkatan pelayanan pajak UP Tambusai

373.396.632,00

100,0

0

0,62

99,46

371.381.560,00

39 Peningkatan pelayanan pajak UP Kepenuhan

358.062.120,00

100,0

0

0,59

97,74

349.969.553,00

40 Peningkatan pelayanan pajak UP Kateman (Guntung)

460.995.681,00

100,0

0

0,76

82,39

379.794.708,00

41 Peningkatan pelayanan pajak UP Kampar Kiri (Lipat Kain)

253.140.926,00

100,0

0

0,42

98,46

249.252.600,00

42 Peningkatan pelayanan pajak UP Pekanbaru Barat (Panam)

437.948.073,00

100,0

0

0,72

98,38

430.869.722,00

43 Peningkatan pelayanan pajak UP Samsat Keliling

274.305.638,00

100,0

0

0,45

86,46

237.175.750,00

Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

8.988.960.094,00

44 Pengadaan peralatan gedung kantor

3.100.101.838,00

100,0

0

5,11

83,77

2.596.972.050,00

45 Pengadaan mebeleur

1.545.031.823,00

100,0

0

2,55

91,37

1.411.650.400,00

46 Pemeliharaan rutin/ berkala gedung kantor

3.980.640.600,00

98,00

6,44

86,03

3.424.694.800,00

47 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

857.800.320,00

85,00

1,20

70,79

607.223.744,00

48 Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

658.258.558,00

80,00

0,87

73,38

483.020.800,00

49 Rehabilitasi sedang/berat rumah gedung kantor

729.196.500,00

100,0

0

1,20

63,82

465.398.300,00


10

Program Peningkatan Disiplin Aparatur 606.640.000,00

50 Pengadaan pakaian khusus hari-hari tertentu

589.026.000,00

50,00

0,49

31,56

185.916.000,00

51 Pembinaan fisik dan mental aparatur

452.012.943,00

100,0

0

0,75

93,08

420.724.000,00

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

451.371.553,00

52 Pendidikan dan pelatihan formal

586.367.092,00

100,0

0

0,97

76,98

451.371.553,00

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

180.027.200,00

53 Penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun

133.408.668,00

100,0

0

0,22

55,90

74.571.200,00

54

Penyusunan penetapan kinerja (PENJA), rencana kinerja tahunan (RKT), laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah (LAKIP)

105.500.592,00

100,0

0

0,17

99,96

105.456.000,00

Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

11.278.208.032,00

55

Koordinasi, rekonsiliasi dan optimalisasi pajak penerimaan bahan bakar kendaraan bermotor (PBB-KB) di Prov. Riau

239.673.874,00

85,00

0,34

67,08

160.771.710,00

56 Orientasi peningkatan teknis kesamsatan

140.350.634,00

50,00

0,12

42,58

59.762.600,00

57 Rapat forum komunikasi pendapatan daerah dengan dinas pendapatan daerah kab/kota se Prov. Riau

145.748.933,00

100,0

0

0,24

89,36

130.235.100,00

58 Penyusunan dasar perhitungan nilai jual kendaraan bermotor (NJKB) se Provinsi Riau

174.388.539,00

100,0

0

0,29

77,90

135.855.132,00


11

59 Rekonsiliasi Dana Bagi Hasil pajak daerah

100.570.759,00

100,0

0

0,17

91,25

91.774.400,00

60 Pengembangan dan pemeliharaan aplikasi penerimaan pajak daerah

31.883.510,00

100,0

0

0,05

99,39

31.689.400,00

61 Pengembangan manajemen sistem informasi

3.685.519.605,00

95,00

5,78

84,85

3.127.121.718,00

62 Perencanaan, penyusunan dan penetapan anggaran

259.187.640,00

100,0

0

0,43

99,90

258.926.140,00

63 Rapat rekonsiliasi nasional DBH migas/ pertambangan, umum/ kehutanan

116.040.016,00

100,0

0

0,19

95,91

111.292.555,00

64 Peningkatan penerimaan DBH pajak

3.213.647.200,00

80,00

4,24

69,11

2.220.821.800,00

65 Verifikasi data objek PBB sektor perkebunan

447.588.895,00

100,0

0

0,74

93,70

419.411.985,00

66 Rapat koordinasi DBH pajak

188.504.953,85

90,00

0,28

74,68

140.766.426,00

67 Peningkatan penerimaan retribusi daerah, PADL dan pengelolaan kekayaan daerah

154.986.679,00

100,0

0

0,26

91,46

141.753.000,00

68 Monitoring dan rekonsiliasi data penerimaan retribusi daerah PADL dan pengelolaan kekayaan daerah

204.305.213,00

100,0

0

0,34

97,11

198.405.463,00

69 Sosialisasi pelayanan Dipenda melalui Website

132.165.262,00

100,0

0

0,22

91,73

121.235.440,00

70 Penyusunan laporan capaian target penerimaan APBD Provinsi Riau

81.529.766,00

100,0

0

0,13

94,40

76.967.700,00

71 Penatausahaan pengelolaan penerimaan keuangan daerah

172.444.001,00

100,0

0

0,28

92,36

159.274.881,00

72 Rapat evaluasi UPT/UP Dinas Pendapatan Provinsi Riau

282.173.232,20

100,0

0

0,47

82,31

232.249.602,00


12

Untuk meningkatkan kinerja Dinas Pendapatan Provinsi Riau di tahunmendatang harus

ditempuhberbagai upaya strategis guna mengantisipasikendala atau hambatan yang dapat

berpengaruh terhadap nilai indikatorkinerja. Upaya strategis pemecahan masalah tersebut

adalah :

73 Pemutahiran dan tindak lanjut hasil temuan pengawasan

119.733.477,00

100,0

0

0,20

88,47

105.928.514,00

74 Pembinaan dan pengawasan internal secara berkala di UPT/UP pada Provinsi Riau

244.572.076,00

100,0

0

0,40

99,34

242.962.100,00

75 Pengembangan tenaga pemeriksa dan aparatur pengawasan internal Dipenda Provinsi Riau

163.156.747,91

95,00

0,26

88,40

144.231.527,00

76 Rekonsiliasi, koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi dana bagi hasil

282.611.314,00

100,0

0

0,47

99,76

281.923.826,00

77 Sosialisasi dan publikasi penerimaan PBB, pajak penghasilan dan pajak daerah

1.354.330.980,00

95,00

2,12

79,62

1.078.322.300,00

78 Monitoring pelaksanaan operasi penertiban pajak kendaraan bermotor UPT/UP

174.767.104,00

85,00

0,25

55,32

96.688.100,00

79 Pendataan harga pasaran umum (HPU) kendaraan bermotor di Kab/kota di Provinsi Riau

61.976.292,00

100,0

0

0,10

97,83

60.628.991,00

80 Koordinasi, rekonsiliasi dan optimalisasi pajak pengambilan dan pemanfaatan air permukaan (AP) di Provinsi Riau

220.105.192,00

85,00

0,31

77,54

170.660.300,00

81 Rekonsiliasi data DBH PBB bagian Daerah Provinsi Riau

188.226.408,00

100,0

0

0,31

96,13

180.944.699,00

82 Informasi pelayanan dan pelaksanaan Expo

1.176.365.672,00

100,0

0

1,94

93,30

1.097.602.623,00

Jumlah

60.615.740.073,96

97,16

85,26

51.682.653.653,0

0


13

1) Perencanaan dan pengendalian pembangunan regional secara makrodibidang

pendapatan;

2) Pelatihan dibidang pendapatan;

3) Alokasi sumber daya manusia potensial;

4) Penelitian yang mencakup wilayahProvinsi Riau dibidang pendapatan;

5) Penyusunan kebijakan teknis serta program kerja;

6) Penyelenggaraan pemungutan dan pemasukan pendapatan daerah;

7) Pelaksanaan kegiatan dan keserasian yang berhubungan denganpeningkatan

pendapatan daerah;

8) Pelaksanaan pengawasan sesuai dengan ketentuan peraturan Perundang-udangan;

9) Penetapan kebijakan untuk mendukung pembangunan bidangpendapatan daerah;

10) Penyelenggaraandan pengawasan standar pelayanan minimal dalambidang

pendapatan yang wajib dilakukan daerah;

11) Penyusunan rencana bidang pendapatan Daerah;

12) Penyelenggaraan kualifikasi usaha jasa;

13) Penyelenggaraan sistem bidang pendapatan daerah;

14) Penyelenggaraan danpengawasan pendidikan pelatihan;

15) Pengawasan teknis terhadap pelaksanaan seluruh peraturan perundang-undangan

bidang pendapatan daerah;

16) Penetapan dan pemungutan pajak dan retribusi sesuai dengan peraturanperundang-

undangan yang berlaku


14

BAB. I

PENDAHULUAN

I.I LATAR BELAKANG

Pembentukan Dinas Pendapatan Provinsi Daerah Tingkat I Riau dibentuk

berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Kepala Daerah Tingkat I Riau Nomor : Kpts

29/1/1974 tentang pembentukan Dinas Pajak dan Pendapatan Daerah Provinsi Riau.

Kemudian sejalan dengan perkembangan keadaan dan untuk meningkatkan

penyelenggaraan pungutan daerah secara berdaya guna dan berhasil guna serta

dalam rangka pelaksanaan pasal 49 ayat (2) Undang undang Nomor 5 Tahun 1974

tentang pokok pokok pemerintahan didaerah, maka ditetapkan pembentukan

susunan organisasi dan tatakerja Dinas Pendapatan Provinsi Daerah Tk I Riau dengan

peraturan daerah Provinsi Daerah Tingkat I Riau Nomor: PEM.061.341.24/127

tanggal 12 April 1980, dengan berpedoman kepada surat keputusan menteri dalam

negeri nomor: KUPD 7/7/34-26 tanggal 31 Maret 1978 dan pelaksanaannya diatur

dalam surat keputusan Gubernur Kepala Daerah Tingkat I Riau Nomor:

Kpts.286/XI/1980 tanggal 27 November 1980.

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) merupakan wujud

akuntabilitas instansi pemerintah yang pedoman penyusunannya ditetapkan melalui

Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor

29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan Pelaporan

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Penyusunan LAKIP Dinas

PendapatanProvinsi Riau Tahun 2016 ini dimaksudkan sebagai bentuk


15

pertanggungjawaban atas pelaksanaan mandat, visi dan misi,tujuan dan sasaran

yang telah ditetapkan didalam Rencana Kinerja Tahun2015, serta sebagai umpan

balik untuk perbaikan kinerja Dinas Pendapatan Provinsi Riaupada tahun

mendatang.Pelaporan kinerja juga dimaksudkan sebagaimedia untuk

mengkomunikasikan pencapaian kinerja Dinas PendapatanProvinsi Riau dalam satu

tahun anggaran kepada masyarakat dan pemangkukepentingan lainnya. Dengan

demikian Laporan Akuntabilitas Kinerja InstansiPemerintah (LAKIP) Dinas

Pendapatan Provinsi Riau Tahun2016ini merupakan rangkaian yang tidak

terpisahkan dari Laporan Akuntabilitas Kinerja InstansiPemerintah (LAKIP) Dinas

Pendapatan Provinsi Riau Tahun 2015.

Adapun Jenis Penerimaan Pendapatan Provinsi Riau, sesuai dengan Peraturan

Menteri Dalam Negeri Nomor 13 tahun 2006 pasal 25 terdiri dari:

I. PAD

a. Pajak Daerah

b. Retribusi Daerah

c. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan

d. Lain Lain Pendapatan Asli Daerah Yang Sah

II. DANA PERIMBANGAN

a. Bagi Hasil Pajak

b. Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam

c. Dana Alokasi Umum (DAU)

d. Dana Alokasi Khusus (DAK)

III. LAIN LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH

a. Bantuan Keuangan Dari Pemerintah Pusat

Dalam meningkatkan peranan dinas, maka usaha ke arah penyempurnaan

organisasi setiap tahun terus diupayakan. Untuk memperluas jangkauan dan

meningkatkan pelayanan kepada masyarakat (Wajib Pajak) di daerah

Kabupaten/Kota se-Provinsi Riau, dibentuklah kantor kantor Unit Pelaksana Teknis

(UPT) dan Kantor Unit Pelayanan (UP) Pendapatan Dinas Pendapatan Provinsi Riau

sesuai dengan Peraturan Gubernur Riau Nomor : 30 Tahun 2010 tentang

Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Unit Pelaksana Tekhnis Dinas Pendapatan

Provinsi Riau dan Peraturan Kepala Dinas Pendapatan Nomor : 27.1 Tahun 2010

tentang Uraian Tugas Unit Pelayanan Pendapatan.


16

Pada tahun 2009, berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 44 Tahun 2008 dan

Nomor 45 Tahun 2008, Kantor Pendapatan Daerah yang berada dibawah Dinas

Pendapatan Provinsi Riau berubah nama menjadi Unit Pelaksana Teknis (UPT)

Pendapatan Daerah, dan Pos Pelayanan berubah nama menjadi Unit Pelayanan (UP)

Pendapatan. Pada tahun 2009 juga dua Pos Pelayanan (Unit Pelayanan) ditingkatkan

statusnya menjadi Unit Pelaksana Teknis (UPT), yaitu UP/Pos Pelayanan di Duri dan

UP/Pos Pelayanan di Bagan Batu, Diakhir tahun 2010 keluar Peraturan Kepala

Dipenda Provinsi Riau tentang Uraian Tugas Unit Pelayanan Pendapatan Dinas

Pendapatan Provinsi Riau di Ujung Batu dengan wilayah kerja meliputi, Kecamatan

Ujung batu, KecamatanRokan IV Koto Kecamatan Kuntodarussallam Kecamatan

Kabun, Kecamatan Tandun, Kecamatan Pendalian IV Koto, Kecamatan Bonai

Darussallam, Kecamatan Pangaran Tampah. sehingga jumlah UPT pada Dinas

Pendapatan Provinsi Riau yang semula ada 14 (Empat Belas) menjadi 17 (Tujuh

belas) dan Unit Pelayanan menjadi 16 (Enam Belas)

Tabel 1.1 Unit Pelaksana Teknis

NO. NAMA ALAMAT WILAYAH KERJA

1. 2. 3. 4.

1. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Pekanbaru Selatan Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Jend. Sudirman No. 6 Simpang Tiga – Pekanbaru

Seluruh wilayah kecamatan Bukit Raya, Tampan, Marpoyan damai, Tenayan Raya, dan Kecamatan Payung Sekaki.

2 Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Pekanbaru Kota Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Gajah Mada No. 200 – Pekanbaru

Wilayah kecamatan Pekanbaru Kota, Sail, Sukajadi, Senapelan,Rumbai Pesisir,Rumbai, dan Kecamatan Limapuluh

3. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kabupaten Pelalawan Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Complek Bhakti Praja No. 2-Pangkalan Kerinci

Seluruh Wilayah Kabupaten Pelalawan

4. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kab. Indragiri Hulu Dinas Pendapatan

Jl. Pematang Rebah Rengat

Seluruh Wilayah Kabupaten Indragiri Hulu


17

Provinsi Riau

5. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kab. Indragiri Hilir Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Pendidikan No. 9 Tembilahan

Seluruh wilayah Kabupaten Indragiri Hilir

6. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kabupaten Kampar Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Letnan Boyak No. 74 Bangkinang

Seluruh Wilayah Kabupaten Kampar

7. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kabupaten Siak Sri Indrapura Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Sultan Syarif Hasyim No. 28 – Siak Sri Indrapura

Seluruh Wilayah Siak Sri Indrapura

8. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Bagan Batu Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Lancang Kuning No. 2 – Bagan Batu

Seluruh wilayah kecamatan bagan sinembah dan simpang kanan

9. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kabupaten Rokan Hulu Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Diponegoro KM 2 – Pasirpengaraian

Seluruh Wilayah di Kabupaten Rokan Hulu

10. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Duri Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Desa Harapan No. 61

Duri

Seluruh Wilayah Kecamatan Mandau dan Pinggir

11. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kota Dumai Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Sultan Syarief Qasim No. 260 – Dumai

Seluruh Wilayah Kota Dumai

12. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kab. Rokan Hilir Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Perwira No. 107 Bagan Siapi-api

Seluruh wilayah Kecamatan Bangko, Sinaboi,Kubu,Pasir Limau kapas, dan Batu Ampar

13. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kab. Kuantan Sengingi Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Proklamasi – Teluk Kuantan

Seluruh Wilayah Kabupaten Kuantan Sengingi

14. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kab. Bengkalis Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Antara – Bengkalis

Seluruh Wilayah Kecamatan Bantan, Bukit Batu, Siak Kecil, Rupat dan Rupat Utara

15. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kab. Meranti

Jl. Dorak - Selat Panjang

Seluruh wilayah kabupaten meranti


18

Dinas Pendapatan Provinsi Riau

16. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Kubang Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Raya Teratak Buluh – Kubang

Seluruh wilayah Kec.Kampar Kiri, Kec.Siak Hulu

17. Unit Pelaksana Teknis Pendapatan Perawang Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Raya Km. 6 No.2 – Kubang

Seluruh Wilayah Perawang

Tabel 1. 2 Unit Pelayanan

NO. NAMA ALAMAT WILAYAH KERJA

1. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Kateman

Jl. Abdul Manaf – Sei Guntung Kec. Kateman

Seluruh wilayah kecamatan Kateman Inhil

2. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Kepenuhan

Jl. Jend. Sudirman – Kota Tengah

Seluruh Wilayah Kota Tengah dan Kepenuhan (Kuansing)

3. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Tambusai

Jl. Tuanku Tambusai – Dalu Dalu

Seluruh wilayah kecamatan Tambusai Rokan Hulu

4. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Tapung

Jl. Raya Bangkinang- Petapahan

Seluruh wilayah kecamatan Tapung Kab Kampar

5. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Ujung Tanjung Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Jalan Raya Ujung Tanjung Simpang Benar- Ujung tanjung

Seluruh wilayah kecamatan Tanah Putih, Rimba Melintang dan Bangko

6. Unit Pelayanan Pendapatan Pekanbaru Utara Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Yos Sudarso No. 339 – Rumbai

Seluruh wilayah kecamatan Rumbai dan Rumbai Pesisir

7. Unit Pelayanan Pendapatan Air Molek Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Jend. Sudirman- Air Molek

Seluruh wilayah kecamatan Pasir Penyu, Kelayang, Peranap, Sungai Salak dan Lirik

8. Unit Pelayanan Pendapatan Ujung Batu

Jl. Jend. Sudirman- Seluruh wilayah kecamatan Tandun, Kunto Darussalam,


19

I.2. MAKSUD DAN TUJUAN

Maksud penyusunan LAKIP Dinas Pendapatan Provinsi Riau adalah sebagai bentuk

pertanggungjawaban kepada publik atas pengelolaan anggaran dan pelaksanaan

program/kegiatan dalam rangka mencapai visi dan misi organisasi. Tujuan penyusunan

LAKIP adalah untuk menilai dan mengevaluasi pencapaian kinerja kegiatan dan sasaran

Dinas Pendapatan Provinsi Riau.Berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan kemudian

dirumuskan beberapa rekomendasi. Diharapkan rekomendasi yang dihasilkan dari LAKIP ini

dapat menjadi salah satu input dalam menetapkan kebijakan dan strategi yang akan datang

sehingga dapat meningkatkan kinerja.

Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Ujung Batu Bonai Darussalam, Ujung Batu, Mandalian dan Rokan

9. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Sengingi Hilir

Jl. Jend. Sudirman – Koto Baru

Seluruh WilayahKecamatan Singingi Hilir dan Sekitarnya

10. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Pangkalan Kuras

Jl. Lintas Timur-Pekanbaru Sorek Km 111

Seluruh Wilayah Kecamatan Pangkalan Kuras

11. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Kandis

Jl. Lintas Pekanbaru – Duri Km. 73

Seluruh Wilayah Kecamatan Kandis dan sekitarnya

12. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Kuantan Mudik

Jl. Jend. Sudirman – Lubuk Jambi

Seluruh Wilayah Kecamatan Kuantan Mudik lubuk jambi dan sekitarnya

13. Unit Pelayanan Pendapatan Kampar Kiri

Jl. HR. Subrantas Raya – Lipat Kain

Seluruh Wilayah Lipat Kain dan sekitarnya

14. Unit Pelayanan Pendapatan Pekanbaru Barat Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. SM. Amin (Arengka II) Pekanbaru

Seluruh Wilayah Rumbai dan Sekitarnya

15. Unit Pelayanan Pendapatan Kecamatan Keritang Dinas Pendapatan Provinsi Riau

Jl. Kelapa Gading – Kota Baru

Seluruh Wilayah INHIL Bagian Kota Baru Kritang, Pulau Kijang dan Sekitarnya

16. Unit Pelayanan Pendapatan Samsat Keliling

Jl.Jendral Sudirman No.6 Kec.Simpang Tiga

Seluruh Wilayah Pekanbaru


20

I.3 STRUKTUR ORGANISASI

Sebagaimana tercantum pada Peraturan Daerah Provinsi Riau Nomor :02 Tahun 2014 Tentang

Organisasi Dinas Daerah Provinsi Riau, Susunan organisasi Dinas pendapatan provinsi Riau terdiri

dari Kepala Dinas, Sekretaris yang membawahi 4 (empat) Kepala Sub.Bagian, 4 (empat ) Kepala

Bidang yang masing-masing membawahi 3 (tiga ) Kepala Seksi, dengan susunan sebagai berikut :

1. Kepala Dinas 2. Sekretaris a. Subbagian Umum

b. Subbagian Perencanaan Program

c. Subbagian Keuangan dan Perlengkapan

3. Bidang Pengolahan Data dan Pengembangan pendapatan

a. Seksi pengembangan Sistem Informasi

b. Seksi Pengolahan Data Pendapatan

c. Seksi Pengembangan Pelayanan dan Pendapatan

4. Bidang Pajak Daerah

a. Seksi Penerimaan PKB dan BBN KB

b. Seksi Penerimaan Pajak Daerah Lainnya

c. Seksi Verifikasi dan Keberatan Pajak

5. Bidang Retribusi, PADL dan Dana Bagi Hasil

a. Seksi Penerimaan Retribusi dan PADL

b. Seksi Penerimaan Dana Bagi Hasil pajak

c. Seksi Penerimaan Dana Bagi Hasil Bukan Pajak


21

6. Bidang Pembukuan dan Pengawasan

a. Seksi Pembukuan dan Pelaporan

b. Seksi Pengawasan Teknis Administrasi dan Operasional

c. Seksi Pengawasan Penerimaan Daerah

TABEL 1.3 STRUKTUR ORGANISASI : Berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Riau Nomor :02

Tahun 2014 Tentang Organisasi Dinas Daerah Provinsi Riau.

KEPALA DINAS

SEKRETARIS

Subbagian Perencana

Program Subbagian Keuangan &

Perlengkapan Subbagian Umum


22

I.4 KEDUDUKAN, TUGAS DAN FUNGSI

Berdasarkan Peraturan Gubernur Riau Nomor 22 Tahun 2015 tentang Rincian Tugas,

Fungsi Dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Rovinsi Riau, tugas pokok Dinas Pendapatan

Provinsi Riau adalah menyelenggarakan perumusan kebijakan, pelaksanaan, koordinasi,

fasilitasi, pemantauan, evaluasi dan pelaporan pada Sekretariat, Bidang Pengolahan Data

dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak Daerah, Bidang Retribusi, Pendapatan Asli

Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasil dan Bidang Pembukuan dan Pengawasanserta

Kabid Pajak

Daerah Kabid Retribusi,PADL

dan DBH Kabid Pembukuan dan

Pengawasan

Kabid Pengolahan Data Dan

Pengembangan Pendapatan

Kasi Penerimaan PKB

Dan BBNKB KasiPengembangan Sistem

Informasi

Kasi Penerimaan Pajak

Daerah Lainnya

Kasi Pengolahan Data

Pendapatan

Kasi Verifikasi Dan

Keberatan Pajak Kasi Pengembangan

Pelayanan Dan Pendapatan

Kasi Penerimaan

Retribusi Dan PADL

Kasi Penerimaan Dana

Bagi Hasil Pajak

Kasi Penerimaan Dana Bagi Hasil

Bukan Pajak

Kasi Pembukuan Dan

Pelaporan

Kasi Pengawasan Tekhnis Administrasi

dan Operasional

Kasi Pengawasan

Penerimaan Daerah

Unit Pelayanan Teknis ( UPT )


23

menyelenggarakankewenanganyang dilimpahkan Pemerintah kepada Gubernur sesuai

dengan peraturan perundang-undangan.

Kepala Dinas Pendapatan berkedudukan dibawah dan bertanggung jawab kepada

Gubernur.

Dalam melaksanakan tugas pokok di atas, Dinas Pendapatan Provinsi Riau

menyelenggarakan fungsi sebagai berikut:

e. penyelenggaraan perumusan kebijakan dan pelaksanaan tugas pada Sekretariat,

Bidang Pengolahan Data dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak Daerah,

Bidang Retribusi, Pendapatan Asli Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasil dan Bidang


f. penyelenggaraan koordinasi dan fasilitasi pada Sekretariat, Bidang Pengolahan Data

dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak Daerah, Bidang Retribusi, Pendapatan

Asli Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasil dan Bidang Pembukuan dan Pengawasan;

g. penyelenggaraan pemantauan, evaluasi dan pelaporan pada Sekretariat, Bidang

Pengolahan Data dan Pengembangan Pendapatan, Bidang Pajak Daerah, Bidang

Retribusi, Pendapatan Asli Daerah Lainnya dan Dana Bagi Hasil dan Bidang


h. Penyelenggaraan tugas dan fungsi lain sesuai dengan tugasdan fungsinya

berdasarkan peraturan perundang - undangan.

Adapun rincian tugasnya adalah sebagai berikut :

1. Kepala Dinas, mempunyai tugas menyelenggarakan otonomi daerah, tugas

desentralisasi, tugas dekonsentrasi dan tugas pembantuan di Bidang Pendapatan

Daerah, serta melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan Gubernur.

a. Merumuskan kebijakan Pemerintah Provinsi Riau di Bidang PendapatanDaerah.

b. Mengkoordinasikan, memadukan, menyelaraskan dan menyerasikan

kebijaksanaan dan kegiatan di bidang pendapatan daerah.


24

c. Menyusun dan melaksanakan rencana kerja dan program pembangunan di bidang

pendapatan dalam rangka peningkatan pendapatan daerah.

d. Menyusun konsep Rencana Kerja Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (RAPBD)

di bidang Pendapatan Daerah.

e. Mengatur relokasi Pendapatan Asli Daerah (PAD) yang terkonsentrasi pada

kabupaten/kota tertentu untuk keseimbangan penyelenggaraan pembangunan guna

meningkatkan kesejahteraan masyarakat.

f. Menetapkan target pendapatan daerah dan melaksanakan upaya pencapaian target

yang di tetapkan.

g. Ekstensifikasi pendapatan daerah.

h. Melakukan pembinaan, pengendalian dan pengawasan terhadap pengelolaan

pendapatan daerah.

i. Memberikan pelayanan umum dan pelayanan teknis dibidang pendapatan daerah.

j. Melaksanakan pelatihan dan bimbingan teknis di bidang pendapatan daerah.

k. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan Gubernur Riau.

2. Sekretaris, mempunyai tugas pokok menyelenggarakan urusan padaSubbagian

Perencanaan Program, Subbagian Keuangan dan Perlengkapan dan Subbagian

Umum.

Sekretaris mempunyai fungsi :

a. Penyelenggaraan perencanaan pada Subbagian Perencanaan Program,

Subbagian Keuangan dan Perlengkapan serta Subbagian Umum;

b. Penyelenggaraan pelaksanaan tugas pada SubbagianPerencanaan Program,


c. Penyelenggaraan koordinasi dan fasilitasi dalam rangka penyelenggaraan tugas

dan fungsi pada Subbagian Perencanaan Program, Subbagian Keuangan dan

Perlengkapan serta Subbagian Umum;


25

d. Penyelenggaraan pemantauan, evaluasi dan pelaporan dalam rangka

penyelenggaraan tugas dan fungsi pada Subbagian Perencanaan Program,


e. Penyelenggaraantugas dan fungsi lain sesuaidengan tugas dan fungsinya

berdasarkan peraturan perundang-undangan.

3. Bidang Pengolahan Data dan Pengembangan pendapatan, mempunyai tugas pokok

menyelenggarakan urusan pada Seksi Pengembangan Sistem Informasi, Seksi

Pengolahan Data Pendapatan dan Seksi PengembanganPelayanan dan Pendapatan.

Bidang Pengolahan Data dan Pengembangan Pendapatan mempunyai fungsi:

a. Penyelenggaraanperencanaan dan pelaksanaan tugas pada Seksi

Pengembangan Sistem Informasi, Seksi Pengolahan Data Pendapatan dan Seksi

Pengembangan Pelayanan dan Pendapatan;

b. Penyelenggaraan koordinasi dan fasilitasi dalam rangka penyelenggaraan tugas

dan fungsi pada Seksi Pengembangan Sistem Informasi, Seksi Pengolahan Data

Pendapatan dan Seksi Pengembangan Pelayanan dan Pendapatan;

c. Penyelenggaraan pemantauan, evaluasi dan pelaporan dalam rangka

penyelenggaraan tugas dan fungsi pada Seksi Pengembangan Sistem Informasi,

Seksi Pengolahan Data Pendapatan dan Seksi Pengembangan Pelayanan dan

Pendapatan;

d. Penyelenggaraantugas dan fungsi lain sesuaidengan tugas dan fungsinya


4. Bidang pajak Daerah, mempunyai tugas pokokmenyelenggarakan urusan pada Seksi

Penerimaan Pajak Kendaraan Bermotor dan Bea BalikNama Kendaraan Bermotor,

Seksi Penerimaan Pajak Daerah Lainnya dan Seksi Verifikasi dan Keberatan Pajak.

Bidang pajak daerah mempunyai fungsi :

a. Penyelenggaraanperencanaan dan pelaksanaan tugas pada Seksi Penerimaan

Pajak Kendaraan Bermotor dan Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Seksi

Penerimaan Pajak Daerah Lainnya dan Seksi Verifikasi dan Keberatan Pajak;


dan fungsi pada Seksi Penerimaan Pajak Kendaraan Bermotor dan Bea Balik


26

Nama Kendaraan Bermotor, Seksi Penerimaan Pajak Daerah Lainnya dan Seksi

Verifikasi dan Keberatan Pajak;


penyelenggaraan tugas dan fungsi pada Seksi Penerimaan Pajak Kendaraan

Bermotor dan Bea Balik Nama Kendaraan Bermotor, Seksi Penerimaan Pajak

Daerah Lainnya dan Seksi Verifikasi dan Keberatan Pajak;



5. Bidang Retribusi, Pendapatan Asli Daerah Lainnya (PADL) dan Dana Bagi Hasil,

mempunyai tugas pokokmenyelenggarakan urusanpada Seksi Penerimaan Retribusi

dan PADL, Seksi Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak dan Seksi Penerimaan Dana Bagi

Hasil Bukan Pajak.

Bidang Retribusi, Pendapatan Asli Daerah Lainnya (PADL) dan Dana Bagi Hasil

mempunyai fungsi :

a. Penyelenggaraanperencanaan dan pelaksanaan tugas pada Seksi Penerimaan

Retribusi dan PADL, Seksi Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak dan Seksi

Penerimaan Dana Bagi Hasil Bukan Pajak;


dan fungsi pada Seksi Penerimaan Retribusi dan PADL, Seksi Penerimaan Dana

Bagi Hasil Pajak dan Seksi Penerimaan Dana Bagi Hasil Bukan Pajak;


penyelenggaraan tugas dan fungsi pada Seksi Penerimaan Retribusi dan PADL,

Seksi Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak dan Seksi Penerimaan Dana Bagi Hasil

Bukan Pajak;



6. Bidang Pembukuan dan Pengawasan, mempunyai tugas pokokmenyelenggarakan

urusan pada Seksi Pembukuan dan Pelaporan, Seksi Pengawasan Teknis Administrasi

dan Operasional dan Seksi Pengawasan Penerimaan Daerah.


27

Bidang pembukuan dan pengawasan mempunyai fungsi :

a. Penyelenggaraanperencanaan dan pelaksanaan tugas pada Seksi Pembukuan

dan Pelaporan, Seksi Pengawasan Teknis Administrasi dan Operasional dan Seksi

Pengawasan Penerimaan Daerah;


dan fungsi pada Seksi Pembukuan dan Pelaporan, Seksi Pengawasan Teknis

Administrasi dan Operasional dan Seksi Pengawasan Penerimaan Daerah;


penyelenggaraan tugas dan fungsi pada Seksi Pembukuan dan Pelaporan, Seksi

Pengawasan Teknis Administrasi dan Operasional dan Seksi Pengawasan

Penerimaan Daerah;



Unit Pelaksana Teknis

1. Seksi Tata Usaha

2. Seksi Penerimaan Pendapatan Daerah

3. Seksi Pengawasan dan Pembukuan

I.5 SUMBER DAYA MANUSIA

Dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya sampai saat ini Dinas Pendapatan Provinsi Riau

memiliki sumber daya aparatur sebanyak 439 orang yang tersebar di Kantor Pusat dan 33 UPT / UP

Dinas Pendapatan Provinsi Riau.

Sumber Daya Aparatur yang diliki tersebut dapat digambarkan pada tabel dibawah ini :

Tabel 1.4

Kondisi SDM Dinas Pendapatan Tahun 2016


28

No. Berdasarkan Golongan Berdasarkan Tingkat

Pendidikan

Berdasarkan Jenis

Kelamin

1. Eselon II = 1 orang S2 : 46 orang Pria : 254 orang

2. Eselon III = 22 orang Sarjana : 311 orang Wanita: 176 orang

3. Eselon IV = 65 orang Sarjana : 32 orang

Muda

4. Staf = 342 orang SLTA : 38 orang

5. SLTP : -

6. SD : 3 orang

Jumlah = 430 orang Jumlah = 430 orang Jumlah = 430 orang

- Aset / Modal

Aset yang dimiliki Dinas Pendapatan Provinsi Riau Tahun 2016 antara lain berupa :

a. Tanah dan gedung bangunan beserta kelengkapan dan peralatan kantor lainnya yang mendukung

pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya yang tersebar di satu Kantor Pusat dan 33 UPT / UP Dinas

Pendapatan Provinsi Riau.

b. Kendaraan, terdiri dari :

1. Kendaraan Operasional Roda 4 sebanyak 20 unit

2. Kendaraan Operasional Roda 2 sebanyak 32 unit

3. Kendaraan Khusus Samsat Keliling sebanyak 1 unit

I.6 SISTEMATIKA PENYAJIAN LAKIP

Sistematika penyajian Laporan Akuntabilitas Kinerja Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Riau

Tahun 2016 berpedoman pada Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara

dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan

Kinerja dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, sebagai berikut :

a. Bab 1 Pendahuluan menguraikan tentang: Gambaran Umum Organisasi, Aspek

Strategis Organisasi, dan Sistematika Penyajian.


29

b. Bab 2 Perencanaan dan Penetapan Kinerja Menjelaskan secara ringkas dokumen

perencanaan yang menjadi dasar pelaksanaan program, kegiatan dan anggaran Dinas

Pendapatan Daerah Provinsi Riau tahun 2016 meliputi Rencana Starategis Dinas

Pendapatan Daerah Provinsi Riau tahun 2014 – 2018 dan Penetapan Kinerja Tahun

2016.

c. Bab 3Akuntabilitas KinerjaMenjelaskan analisis pencapaian kinerja Dinas Pendapatan

Daerah Provinsi Riau dikaitkan dengan pertanggungjawaban atassasaran untuk

tahun2016.

d. Bab 4PenutupMenjelaskan simpulan menyeluruh dari Laporan AkuntabilitasKinerja

Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Riau Tahun2016, kekurangandan keberhasilan yang

telah dicapai selama tahun2016 serta solusi untuk tahun berikutnya.

BAB. II PERENCANAAN KINERJA

Sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya Dinas Pendapatan Provinsi Riau telah

menyusun rencana Strategis yang berorientasi pada hasil yang ingin dicapai selama kurun

waktu 5 (lima) tahun, yaitu periode 2014-2018 dengan memperhitungkan

potensi,peluang, dan kendala ada atau mungkin timbul.


30

Rencana Startegis Dinas Pendapatan Provinsi Riau yang mencakup Visi, Misi, Tujuan

dan Sasaran serta Strategi pencapaian sasaran serta strategi pencapaian sasaran akan

diuraikan dalam Bab ini. Sedangkan uraian sasaran target kinerja yang ingin dicapai dalam

tahun 2016 berikut program dan kegiatan pendukungnya akan dijelaskan dalam Rencana

Kerja Tahun 2016.

2.1. VISI DAN MISI

2.1.1 VISI

Visi Dinas Pendapatan berpedoman kepada Visi Provinsi Riau yang dituangkan dalam

Peraturan Daerah Provinsi Riau tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah

(RPJPD) Provinsi Riau Tahun 2005 – 2025 yaitu :

Sedangkan visi antara yang hendak diwujudkan Provinsi Riau selama kurun waktu 5

tahun ke depan ditetapkan dalam Peraturan Daerah Provinsi Riau Nomor 10 Tahun 2009

tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Provinsi Riau Tahun

2014 – 2019 yaitu:

“Terwujudnya Provinsi Riau Yang Maju, Masyarakat Sejahtera Dan Berdaya Saing

Tinggi , Menurunnya Kemiskinan, Tersedianya Lapangan Kerja Serta Pemantapan

Aparatur”.

Visi di atas memiliki makna yang substansial sebagai berikut:

1. Pendapatan daerah; adalah seluruh penerimaan yang diperolah daerah berdasarkan

peraturan perundang-undangan, peraturan daerah dan ketentuan lainnya yang sah,

dari hasil pengelolaan sumberdaya alam, potensi sosial dan ekonomi yang ada di

masyarakat, yang dipergunakan untuk penyelenggaraan pemerintahan dan

pembangunan. Sehingga pendapatan daerah adalah merupakan cerminan dari

“Terwujudnya Provinsi Riau sebagai Pusat Perekonomian dan kebudayaan Melayu dalam Lingkungan Masyarakat yang Agamis, Sejahtera Lahir dan Batin,

di Asia Tenggara Tahun 2020”.


31

kapasitas yang dimiliki oleh daerah dalam menyelenggarakan otonomi daerah yang

luas, nyata dan bertanggung jawab.

2. Penyelenggaraan Pemerintah Provinsi Riau; adalah sebagai keseluruhan dari sistem

yang telah dibangun berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku sejak

awal berdirinya Provinsi Riau hingga saat sekarang sebagaimana yang terakhir diatur

berdasarkan Undang-Undang Nomor: 32 tahun 2004 tentang Pemerintah Daerah.

Sebagai daerah otonom, maka Penyelenggaraan Roda Pemerintahan harus

didasarkan pada kemampuan dan kapasitas keuangan daerah, khususnya yang berasal

dari Pendapatan Asli Daerah.

3. Handal; memiliki makna adanya kemampuan yang optimal sesuai dengan

keterampilan dan keahlian yang dimiliki dalam mewujudkan kinerja yang prima,

sehingga kapasitas yang dimiliki oleh institusi yang memayunginya akan dapat

melaksanakan tugas pokok dan fungsinya sebagaimana yang diamanatkan dalam

peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, khususnya Peraturan Daerah

Provinsi Riau Nomor 9 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Dinas Daerah

Provinsi Riau.

2.1.2 MISI

Misi Dinas Pendapatan Provinsi Riau Tahun 2014 – 2018 sebagai berikut :

1. Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah Untuk Mengurangi Ketergantungan Dana Perimbangan

2. Menggali Sumber Sumber Pendapatan Daerah

3. Mewujudkan Kinerja Pemerintah Yang Baik (Good Government)


32

Dalam Dokumen LAKIP Perencanaan Strategis Dinas Pendapatan Provinsi Riau

dalam Kerangka Perencanaan Tekhnis untuk mewujudkan visi Dinas pendapatan daerah

Provinsi Riau dalam Visi Riau 2020 di Provinsi Riau dengan berbagai kegiatan kedinasan.

Terselenggaranya tugas pokok dan fungsi Dinas Pendapatan Provinsi Riau sebagai

salah satu perangkat pemerintah daerah yang bersifat otonom, pelaksanaan tugas tugas

pembantuan bidang pendapatan dan melaksanakan penyelenggaraan wewenang yang

dilimpahkan oleh pemerintah kepada Gubernur Riau selaku wakil pemerintah dalam

rangka dekonsentrasi secara demokratis, transparan, akuntabel, dan profesional melalui

pendekatan perencanaan yang konfrehensif dan sinergis.

Terhimpunnya seluruh potensi untuk keberhasilan dalam upaya penyediaan

pendanaan bagi penyelenggaraan pemerintahan pelaksanaan pembangunan dan

pelayanan kepada masyarakat yang berdasarkan kepada prinsip prinsip “Clean Goverment

dan Good Government”

Berikut adalah Matrik Sasaran Renstra Dinas Pendapatan Provinsi Riau Periode

2014 s/d 2018

TABEL 2.1

MATRIKS SASARAN RENSTRA PERIODE 2014 s/d 2018

NO SASARAN INDIKATOR

KINERJA

T A R G E T

TAHUN 1 (2014)

TAHUN 2 (2015)

TAHUN 3 (2016)

TAHUN 4 (2017)

TAHUN 5 (2018)

1. PENDAPATAN DAERAH

7.392.516.243.139,00 7.407.301.547.134,94 7.239.980.212.747,13 8.540.981.943.000,00 8.204.355.800.903,00

- Angka penerimaan pajak daerah

2.446.651.414.260,00 2.670.920.079.546,00 2.765.548.893.131,13 3.000.000.000.000,00 2.900.000.000.000,00

- Angka penerimaan 18.750.000.000,00 32.953.174.439,74 11.000.000.000,00 14.000.000.000,00 15.731.231.600,00


33

retribusi daerah

- Angka penerimaan hasil pengelolaan kekayaan daerah yg dipisahkan

166.746.206.448,00 208.544.824.163,60 218.600.000.000,00 218.000.000.000,00 218.000.000.000,00

- Angka lain lain pendapatan asli daerah yang sah

314.764.059.531,00 495.098.156.895,60 501.000.000.000,00 503.800.000.000,00 515.328.824.303,00

- Angka Dana Perimbangan

3.797.458.032.900,00 3.127.803.926.139,00 3.736.006.319.616,00 4.802.206.943.000,00 4.544.820.745.000,00

- Lain Lain Pendapatan Yang Sah

648.146.530.000,00 871.937.480.000,00 7.825.000.000,00 2.975.000.000,00 10.475.000.000,00

2. Pengembangan Sistem Informasi Manajemen Penerimaan Daerah Dengan Berbasis Tekhnologi

- Aplikasi Sistem Manajemen Pemerintah Daerah Yang di Terapkan

32 UPT/UP 1 UPT/UP 2 UPT/UP 2 UPT/UP 2 UPT/UP

- Aplikasi Sistem Manajemen Pemerintah daerah Yang Diterapkan Secara Online

3 Bidang 1 Bidang 1 Bidang - -

Sumber : Bina Program DIPENDA 2014

2.2 PERJANJIAN KINERJA 2016

Perjanjian Kinerja Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Riau berisikan penugasan dari

Gubernur Riau untuk melaksanakan program/kegiatan yang disertai dengan indikator

kinerja dan target. Melalui perjanjian kinerja inilah, kinerja Dinas Pendapatan Provinsi

Riau menjadi terukur sesuai dengan tugas, fungsi dan wewenang, serta sumber daya yang

tersedia. Perjanjian kinerja ini telah selaras dengan Rencana Kinerja Tahunan 2015 yang

merupakan penjabaran dari Rencana Strategis Dinas Pendapatan Provinsi Riau dalam

mewujudkan Visi, Misi yang dijabarkan melalui sasaran yang akan dicapai. Perjanjian

Kinerja Dinas Pendapatan Provinsi Riau sebagai berikut:

NO SASARAN STATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET

1 Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah Untuk Mengurangi Ketergantungan Dana Perimbangan

a. Angka Penerimaan Pajak Daerah b. Angka Penerimaan Retirbusi Daerah c. Angka Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan d. Angka lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

2.765.548.893.131,13 11.000.000.0000,00 218.600.000.000,00

501.000.000.000,00

2 Menggali Sumber Sumber Pendapatan Daerah

- Angka Dana Perimbangan - Lain – lain pendapatan yang sah

3.736.006.319.616,00 7.825.000.000,00

3 Mewujudkan Kinerja Pemerintah Yang Baik (Good

a. Peningkatan sarana dan Prasarana Aparatur b. Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

10.871.029.639,00


34

Government)

c. Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan d. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

586.367.092,00 238.909.260,00

13.756.553.974,96

SUMBER : BIDANG PENGELOLAAN DATA DIPENDA 2016

2.3 RENCANA KINERJA 2016

Setiap Sasaran Strategis Dinas Pendapatan Provinsi Riau dijabarkan lebih lanjut ke dalam

Program yang mana di tahun 2016 telah dilaksanakan 6 (Enam) Program, didalam setiap Program

terkumpul sejumlah kegiatan yang memiliki kesamaan persfektif dikaitkan dengan maksud, tujuan

dan karakteristik Program. Penetapan Program diperlukan untuk memberikan fokus pada

penyusunan kegiatan dan pengalokasian sumber daya organisasi. Dengan demikian kegiatan

merupakan penjabaran lebih lanjut dari program.

Untuk tahun 2016 Dinas Pendapatan Provinsi Riau telah melaksanakan Perencanaan Kinerja

yang didukung oleh 6 (Enam) Program dan 82 (delapan puluh dua) kegiatan tergambar dalam

tabel sbb;

TABEL 2.2

PROGRAM DAN KEGIATAN DINAS PENDAPATAN PROVINSI RIAU

TAHUN 2016

No Nama Kegiatan Perincian Kegiatan Jumlah Anggaran Murni

Rp

Keuangan

Rp %


35

1 2 3 5 4


34,121,841,165.00 30,177,446,774.00 88.44

1 Penyediaan jasa surat menyurat 3,600,000.00 2,400,000.00 66.67


1,419,710,000.00 1,130,776,463.00 79.65

3 Penyediaan jasa kebersihan kantor 779,989,000.00 740,186,000.00 94.90

4 Penyediaan alat tulis kantor 1,076,515,300.00 855,796,000.00 79.50


3,963,984,266.00 3,335,528,200.00 84.15


80,315,000.00 79,605,000.00 99.12

7 Penyediaan makanan dan minuman 269,476,514.00 197,513,285.00 73.30


1,774,028,800.00 1,754,033,725.00 98.87

9 Penyediaan jasa keamanan kantor 781,056,820.00 705,743,800.00 90.36


5,804,367,090.00 5,699,546,540.00 98.19


1,228,151,643.00 1,202,106,216.00 97.88


462,091,502.00 381,514,222.00 82.56


525,612,658.00 432,855,126.00 82.35

14 Peningkatan pelayanan pajak UPT Bengkalis 683,831,401.00 543,548,646.00 79.49

15 Peningkatan pelayanan pajak UPT Duri 927,691,418.00 713,070,585.00 76.87

16 Peningkatan pelayanan pajak UPT Dumai 831,347,608.00 538,513,527.00 64.78


699,340,011.00 656,559,273.00 93.88


36


788,317,773.00 571,679,915.00 72.52


881,750,336.00 857,724,048.00 97.28


677,391,825.00 586,168,940.00 86.53


496,206,386.00 414,752,075.00 83.58

22 Peningkatan pelayanan pajak UPT Bagan Batu 762,235,334.00 714,530,246.00 93.74


737,565,814.00 734,915,870.00 99.64


697,378,368.00 508,308,076.00 72.89


682,632,364.00 567,249,605.00 83.10

26 Peningkatan pelayanan pajak UPT Kubang 602,808,116.00 540,178,174.00 89.61

27 Peningkatan pelayanan pajak UPT Perawang 654,865,665.00 641,379,108.00 97.94


372,586,580.00 342,495,220.00 91.92


290,648,449.00 246,528,923.00 84.82

30 Peningkatan pelayanan pajak UP Air Molek 608,891,425.00 419,266,166.00 68.86

31 Peningkatan pelayanan pajak UP Kota Baru 321,838,303.00 295,419,825.00 91.79

32 Peningkatan pelayanan pajak UP Ujung Batu 340,802,451.00 297,888,518.00 87.41


548,209,910.00 332,242,020.00 60.60

34 Peningkatan pelayanan pajak UP Kandis 321,486,567.00 317,999,379.00 98.92


37

35 Peningkatan pelayanan pajak UP Singingi Hilir 273,143,148.00 238,679,950.00 87.38


266,969,148.00 258,910,609.00 96.98

37 Peningkatan pelayanan pajak UP Tapung 327,155,102.00 303,389,606.00 92.74

38 Peningkatan pelayanan pajak UP Tambusai 373,396,632.00 371,381,560.00 99.46

39 Peningkatan pelayanan pajak UP Kepenuhan 358,062,120.00 349,969,553.00 97.74


460,995,681.00 379,794,708.00 82.39


253,140,926.00 249,252,600.00 98.46


437,948,073.00 430,869,722.00 98.38


274,305,638.00 237,175,750.00 86.46


10,871,029,639.00 8,988,960,094.00 82.69

44 Pengadaan peralatan gedung kantor 3,100,101,838.00 2,596,972,050.00 83.77

45 Pengadaan mebeleur 1,545,031,823.00 1,411,650,400.00 91.37

46 Pemeliharaan rutin/ berkala gedung kantor 3,980,640,600.00 3,424,694,800.00 86.03


857,800,320.00 607,223,744.00 70.79


658,258,558.00 483,020,800.00 73.38


729,196,500.00 465,398,300.00 63.82

Program Peningkatan Disiplin Aparatur 1,041,038,943.00 606,640,000.00 58.27

50 Pengadaan pakaian khusus hari-hari tertentu 589,026,000.00 185,916,000.00 31.56


38

51 Pembinaan fisik dan mental aparatur 452,012,943.00 420,724,000.00 93.08


586,367,092.00 451,371,553.00 76.98

52 Pendidikan dan pelatihan formal 586,367,092.00 451,371,553.00 76.98


238,909,260.00 180,027,200.00 75.35

53 Penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun 133,408,668.00 74,571,200.00 55.90

54


105,500,592.00 105,456,000.00 99.96


13,756,553,974.96 11,278,208,032.00 81.98

55 Koordinasi, rekonsiliasi dan optimalisasi pajak penerimaan bahan bakar kendaraan bermotor (PBB-KB) di Prov. Riau

239,673,874.00 160,771,710.00 67.08

56 Orientasi peningkatan teknis kesamsatan 140,350,634.00 59,762,600.00 42.58


145,748,933.00 130,235,100.00 89.36


174,388,539.00 135,855,132.00 77.90

59 Rekonsiliasi Dana Bagi Hasil pajak daerah 100,570,759.00 91,774,400.00 91.25


31,883,510.00 31,689,400.00 99.39

61 Pengembangan manajemen sistem informasi 3,685,519,605.00 3,127,121,718.00 84.85


39


259,187,640.00 258,926,140.00 99.90


116,040,016.00 111,292,555.00 95.91

64 Peningkatan penerimaan DBH pajak 3,213,647,200.00 2,220,821,800.00 69.11

65 Verifikasi data objek PBB sektor perkebunan 447,588,895.00 419,411,985.00 93.70

66 Rapat koordinasi DBH pajak 188,504,953.85 140,766,426.00 74.68


154,986,679.00 141,753,000.00 91.46


204,305,213.00 198,405,463.00 97.11


132,165,262.00 121,235,440.00 91.73


81,529,766.00 76,967,700.00 94.40


172,444,001.00 159,274,881.00 92.36


282,173,232.20 232,249,602.00 82.31


119,733,477.00 105,928,514.00 88.47


244,572,076.00 242,962,100.00 99.34


163,156,747.91 144,231,527.00 88.40


282,611,314.00 281,923,826.00 99.76


1,354,330,980.00 1,078,322,300.00 79.62


40


174,767,104.00 96,688,100.00 55.32


61,976,292.00 60,628,991.00 97.83


220,105,192.00 170,660,300.00 77.54


188,226,408.00 180,944,699.00 96.13

82 Informasi pelayanan dan pelaksanaan Expo 1,176,365,672.00 1,097,602,623.00 93.30

Total 60,615,740,073.96 51,682,653,653.00 85.26

Sumber: Perencanaan DIPENDA Provinsi Riau 2016

BAB. III AKUNTABILITAS KINERJA

Akuntabilitas merupakan perwujudan dari kewajiban untuk mempertanggung

jawabkan keberhasilan atau kegagalan pelaksanaan misiorganisasi dalam mencapai

tujuan-tujuan dan sasaran-sasaran yang telah ditetapkan melalui suatu media

pertanggungjawaban yang dilaksanakansecara periodik. Pelaporan akuntabilitas kinerja

instansi pemerintah sesuaidengan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara


41

dan ReformasiBirokrasi (PERMENPAN-RB) Nomor 29 Tahun 2010. “Akuntabilitas adalah

kewajiban untuk memyampaikan pertanggungjawaban atau menjawab danmenerangkan

kinerja dan tindakan seseorang/badan hukum/pimpinan kolektif suatu organisasi kepada

pihak yang memilki hak atau berkewenangan untuk meminta keterangan atau

pertanggung jawaban” Sementara kinerja instansi pemerintah adalah gambaran mengenai

tingkat pencapaian sasaran ataupun tujuan instansi pemerintah sebagai penjabaran dari

visi, misi dan strategi instansi pemerintah yang mengindikasikan tingkat keberhasilan dan

kegagalan pelaksanaan kegiatan - kegiatan sesuai dengan program dan kebijakan yang

ditetapkan. Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah adalah perwujudan kewajiban suatu

instansi pemerintah untuk mempertanggung jawabkan keberhasilan dan kegagalan

pelaksanaan misi organisasi dalam mencapai sasaran dan tujuan yang telah ditetapkan

melalui sistem pertanggung jawaban secara periodik.

3.1 CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

Tabel 3.1

Capaian Indikator Kinerja Dinas Pendapatan Provinsi Riau Tahun 2016

NO SASARAN STATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET Realisasi Capaian (%)

1 Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah

a. Penerimaan Pajak Daerah b. Penerimaan Retirbusi Daerah c. Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan d. lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

2.765.548.893.131,13 11.000.000.0000,00 218.600.000.000,00

501.000.000.000,00

2.415.525.067.360,49 11.599.977.970,00 83.335.007.605,09

355.437.095.221,70

87,34 105,45

38,12

70,95


- Dana Perimbangan - Lain – lain pendapatan yang sah

3.736.006.319.616,00 7.825.000.000,00

3.823.847.586.510,00 7.788.800.000,00

102,35 99,54

3 Mewujudkan Kinerja Pemerintah Yang Baik

(Good Government)

a. Peningkatan sarana dan Prasarana Aparatur b. Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur c. Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan d. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

10.871.029.639,00 586.367.092,00

238.909.260,00

13.756.553.974,96

8.988.960.094 451.371.553 180.027.200 11.278.208.032

90,00 100 100 80,05

Pendapatan Asli daerah adalah pendapatan daerah yang berasal dari sumber sumber

keuangan daerah seperti Pajak Daerah, Retribusi daerah, bagian laba BUMD, penerimaan

dinas dinas dan penerimaan lain lain. PAD dapat memberikan warna tersendiri terhadap

tingkat otonomi suatu daerah, karena jenis pendapatan ini dapat digunakan secara bebas


42

oleh daerah. PAD merupakan sumber keuangan daerah yang digali dalam wilayah daerah

yang bersangkutan terdiri dari hasil pajak daerah, hasil Retribusi daerah, hasil perusahaan

milik daerah, dan hasil dari pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan, serta lain lain

Pendapatan Asli Daerah yang Sah.

Berdasarkan undang undang nomor 33 tahun 2004 tentang perimbangan keuangan

antara pemerintah pusat dan pemerintah daerah dijelaskan bahwa untuk membiayai

pembangunan daerah bersumber dari Pendapatan Asli Daerah.

Ketentuan dasar mengenai sumber sumber penghasilan dan pembiayaan daerah

berdasarkan Undang Undang Nomor; 32 tahun 2004 dan Undang Undang Nomor 35

Tahun 2004. Menurut pasal 79 UU No. 32 Tahun 2004 menyebutkan bahwa sumber

pendapatan daerah terdiri dari :

a. Hasil Pajak dan retribusi daerah.

b. Hasil Perusahaan milik Daerah (lain lain pendapatan daerah yg sah).

c. Hasil Pengelolaan kekayaan daerah yang dipisahkan.

d. Lain lain PAD yang sah

Pemerintahan (governance) dalam konteks organisasi secara umum dapat diartikan

sebagai suatu sistem dan struktur yang baik dan benar yang menciptakan kejelasan

mekanisme hubungan organisasi baik secara internal maupun eksternal. Good governance

terwujud dalam implementasi dan penegakan (enforcement) dari sistem dan struktur yang

telah tersusun dengan baik. Implementasi dan penegakan tersebut bertumpu pada lima

prinsip yang universal yaitu: responsibility, accountability, fairness, independency, dan

transparency. Kelima prinsip fundamental tersebut dapat dijelaskan secara singkat berikut

ini:

1. Responsibility: kesesuaian di dalam pengelolaan perusahaan terhadap prinsip

korporasi yang sehat serta peraturan perundangan yang berlaku;

2. Accountability: kejelasan fungsi, struktur, sistem dan prosedur pertanggungjawaban

organ perusahaan sehingga pengelolaan perusahaan terlaksana secara efektif;

3. Fairness: perlakuan yang adil dan setara di dalam memenuhi hak-hak stakeholder

yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundangan yang berlaku;

4. Independency: pengelolaan secara profesional, menghindari benturan kepentingan

dan tekanan pihak manapun sesuai peraturan perundangan yang berlaku;


43

5. Transparency: keterbukaan informasi di dalam proses pengambilan keputusan dan di

dalam mengungkapkan informasi material dan relevan mengenai perusahaan.

Dalam menerapkan dan menegakkan good governance kelima prinsip tersebut

disesuaikan dengan budaya dan problem masing-masing institusi yang akan

menjalankannya. Disamping itu, apabila menilik berbagai code of conduct ataupun best

practice dari berbagai institusi di berbagai negara, maka kelima prinsip dasar tersebut

hampir selalu dapat ditemukan karena sifatnya yang universal. Namun demikian, perlu

diperhatikan pula bahwa kelima prinsip ini sifatnya evolutionary in nature, artinya

berkembang sesuai kebutuhan dan dinamika masyarakat yang menerapkan dan

menegakkannya. Juga, praktik good governance di berbagai institusi di beberapa negara

mengajarkan bahwa good governance is about time as well, artinya penerapan dan

penegakan good governance tidak semudah membalikkan telapak tangan, melainkan akan

terkait erat dengan waktu, mengingat perubahan yang akan dilakukan adalah tidak sedikit

dan tidak sederhana, terutama pada aspel mental dan budaya masyarakat yang akan

menerapkan dan menegakkan good governance.

Penetapan Indikator Kinerja Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Riau Tahun 2016

mempuinyai 82 kegiatan dan 6 Program di Dinas Pendapatan Provinsi Riau, ini bisa dilihat

di tabel 3.2 dibawah ini:

Tabel 3.2

Program dan Kegiatan Dinas Pendapatan Provinsi Riau Tahun 2016

No


Perincian Kegiatan Anggaran

Perubahan Fisik Keuangan

Rp % Tertimbang % Rp

1 2 3 4 5 6 7


44


30.177.446.774,0

0

1 Penyediaan jasa surat menyurat

3.600.000,00 100,00 0,01

66,67

2.400.000,00


1.419.710.000,00

100,00 2,34

79,65

1.130.776.463,00

3 Penyediaan jasa kebersihan kantor

779.989.000,00 100,00 1,29

94,90

740.186.000,00

4 Penyediaan alat tulis kantor

1.076.515.300,00 100,00 1,78

79,50

855.796.000,00


3.963.984.266,00

100,00 6,54

84,15

3.335.528.200,00


80.315.000,00

100,00 0,13

99,12

79.605.000,00

7 Penyediaan makanan dan minuman

269.476.514,00 100,00 0,44

73,30

197.513.285,00


1.774.028.800,00

100,00 2,93

98,87

1.754.033.725,00

9 Penyediaan jasa keamanan kantor

781.056.820,00 100,00 1,29

90,36

705.743.800,00


5.804.367.090,00

100,00 9,58

98,19

5.699.546.540,00


1.228.151.643,00

100,00 2,03

97,88

1.202.106.216,00


462.091.502,00

100,00 0,76

82,56

381.514.222,00


525.612.658,00

100,00 0,87

82,35

432.855.126,00


683.831.401,00

100,00 1,13

79,49

543.548.646,00


927.691.418,00

100,00 1,53

76,87

713.070.585,00


831.347.608,00

100,00 1,37

64,78

538.513.527,00


45


699.340.011,00

100,00 1,15

93,88

656.559.273,00


788.317.773,00

100,00 1,30

72,52

571.679.915,00


881.750.336,00

100,00 1,45

97,28

857.724.048,00


677.391.825,00

100,00 1,12

86,53

586.168.940,00


496.206.386,00

100,00 0,82

83,58

414.752.075,00


762.235.334,00

100,00 1,26

93,74

714.530.246,00


737.565.814,00

100,00 1,22

99,64

734.915.870,00


697.378.368,00

100,00 1,15

72,89

508.308.076,00


682.632.364,00

100,00 1,13

83,10

567.249.605,00


602.808.116,00

100,00 0,99

89,61

540.178.174,00


654.865.665,00

100,00 1,08

97,94

641.379.108,00


372.586.580,00

100,00 0,61

91,92

342.495.220,00


290.648.449,00

100,00 0,48

84,82

246.528.923,00


608.891.425,00

100,00 1,00

68,86

419.266.166,00


321.838.303,00

100,00 0,53

91,79

295.419.825,00


340.802.451,00

100,00 0,56

87,41

297.888.518,00


548.209.910,00

100,00 0,90

60,60

332.242.020,00


46


321.486.567,00

100,00 0,53

98,92

317.999.379,00


273.143.148,00

100,00 0,45

87,38

238.679.950,00


266.969.148,00

100,00 0,44

96,98

258.910.609,00


327.155.102,00

100,00 0,54

92,74

303.389.606,00


373.396.632,00

100,00 0,62

99,46

371.381.560,00


358.062.120,00

100,00 0,59

97,74

349.969.553,00


460.995.681,00

100,00 0,76

82,39

379.794.708,00


253.140.926,00

100,00 0,42

98,46

249.252.600,00


437.948.073,00

100,00 0,72

98,38

430.869.722,00


274.305.638,00

100,00 0,45

86,46

237.175.750,00


8.988.960.094,00


3.100.101.838,00 100,00 5,11

83,77

2.596.972.050,00


1.545.031.823,00 100,00 2,55

91,37

1.411.650.400,00


3.980.640.600,00

98,00 6,44

86,03

3.424.694.800,00


857.800.320,00

85,00 1,20

70,79

607.223.744,00


658.258.558,00

80,00 0,87

73,38

483.020.800,00


47


729.196.500,00

100,00 1,20

63,82

465.398.300,00

Program Peningkatan Disiplin Aparatur

606.640.000,00


589.026.000,00

50,00 0,49

31,56

185.916.000,00


452.012.943,00

100,00 0,75

93,08

420.724.000,00


451.371.553,00


586.367.092,00 100,00 0,97

76,98

451.371.553,00


180.027.200,00


133.408.668,00

100,00 0,22

55,90

74.571.200,00

54


105.500.592,00

100,00 0,17

99,96

105.456.000,00


11.278.208.032,00

55


239.673.874,00

85,00 0,34

67,08

160.771.710,00


140.350.634,00

50,00 0,12

42,58

59.762.600,00

57

Rapat forum komunikasi pendapatan daerah dengan dinas pendapatan daerah kab/kota se Prov. Riau

145.748.933,00

100,00 0,24

89,36

130.235.100,00


174.388.539,00

100,00 0,29

77,90

135.855.132,00


48


100.570.759,00

100,00 0,17

91,25

91.774.400,00


31.883.510,00

100,00 0,05

99,39

31.689.400,00


3.685.519.605,00

95,00 5,78

84,85

3.127.121.718,00


259.187.640,00

100,00 0,43

99,90

258.926.140,00


116.040.016,00

100,00 0,19

95,91

111.292.555,00


3.213.647.200,00 80,00 4,24

69,11

2.220.821.800,00


447.588.895,00

100,00 0,74

93,70

419.411.985,00


188.504.953,85 90,00 0,28

74,68

140.766.426,00


154.986.679,00

100,00 0,26

91,46

141.753.000,00


204.305.213,00

100,00 0,34

97,11

198.405.463,00


132.165.262,00

100,00 0,22

91,73

121.235.440,00


81.529.766,00

100,00 0,13

94,40

76.967.700,00


172.444.001,00

100,00 0,28

92,36

159.274.881,00


282.173.232,20

100,00 0,47

82,31

232.249.602,00


119.733.477,00

100,00 0,20

88,47

105.928.514,00


49

3.2 EVALUASI DAN ANALISA CAPAIAN KINERJA

Adapun evaluasi dan analisa capaian kinerja Dinas Pendapatan Daerah Provinsi Riau

tahun 2016,dapat dijelaskan sebagai berikut

Sasaran 1: Peningkatan Pengelolaan Pendapatan Asli Daerah



a. Penerimaan Pajak Daerah b. Penerimaan Retirbusi Daerah c. Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan d. lain-lain Pendapatan Asli Daerah

2.765.548.893.131,13 11.000.000.0000,00

218.600.000.000,00

2.415.525.067.360,49 11.599.977.970,00

83.335.007.605,09

87,34 105,45

38,12


244.572.076,00

100,00 0,40

99,34

242.962.100,00


163.156.747,91

95,00 0,26

88,40

144.231.527,00


282.611.314,00

100,00 0,47

99,76

281.923.826,00


1.354.330.980,00

95,00 2,12

79,62

1.078.322.300,00


174.767.104,00

85,00 0,25

55,32

96.688.100,00


61.976.292,00

100,00 0,10

97,83

60.628.991,00

80

Koordinasi, rekonsiliasi dan optimalisasi pajak pengambilan dan pemanfaatan air permukaan (AP) di Provinsi Riau

220.105.192,00

85,00 0,31

77,54

170.660.300,00


188.226.408,00

100,00 0,31

96,13

180.944.699,00


1.176.365.672,00

100,00 1,94

93,30

1.097.602.623,00

Jumlah

60.615.740.073,96 97,16

85,26

51.682.653.653,0

0


50

yang Sah 501.000.000.000,00

355.437.095.221,70

70,95

a. Penerimaan Pajak Daerah dari tahun 2015 sampai tahun 2016 tidak memenuhi

target, ini disebabkan karena masih kurangnya kesadaran masyarakat dalam

membayar pajak, selain itu adanya proses pendaftaran yang rumit dan target yang

terus naik. Ini bisa dilihat dari tabel dibawah ini :

NO SASARAN INDIKATOR

KINERJA T A R G E T / REALISASI

TAHUN 2015 REALISASI TAHUN 2016 REALISASI

1 PENDAPATAN DAERAH

penerimaan pajak daerah

2.670.920.079.546,00 2.572.758.997.850,50 2.765.548.893.131,13 2.415.525.067.360,49

b. Angka Penerimaan Retirbusi Daerah, tahun 2016 realisasi penerimaan retribusi

daerah melebihi target yang ditentukan sebesar Rp. 11.000.000.000,00 dan realisasi

sebesar Rp. 11.599.977.970,00,

c. Angka Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan, khusus

indikator ini mempunyai realisasi yang sangat rendah, dimana target sebesar Rp.

218.600.000.000,00 hanya memiliki realisasi sebesar Rp. 83.335.007.605,09. Hal ini

terjadi karena bagi hasil dari BUMN mengalami penurunan yang sangat signifikan

,diakibatkan karena turunnya ekonomi masyarakat.

d. Angka lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah, indikator ini mempunyai target

sebesar Rp. 501.000.000.000,00 dengan realisasi Rp. 355.437.095.221,70, hal ini

disebabkan hasil pelepasan aset daerah Provinsi Riau kurang maksimal baik itu

berupa hasil lelang kendaraan bermotor, hasil perkebunan, perikanan, dan jasa giro.

SASARAN 2 : MENGGALI SUMBER SUMBER PENDAPATAN DAERAH



a. Angka Dana Perimbangan b. Lain – lain pendapatan yang

sah

3.736.006.319.616,00 7.825.000.000,00

3.823.847.586.510,00 7.788.800.000,00

102,35 99,54

a. DANA PERIMBANGAN, mempunyai target Rp. 3.736.006.319.616,00 dan realisasi

Rp. 3.823.847.586.510,00, indikator ini dikatakan berhasil karena realisasi melebihi

target yang telah ditetapkan.


51

b. LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH, target Rp. 7.825.000.000,00 dan realisasi Rp.

7.788.800.000,00, indikator ini sudah bisa dikatakan berhasil karena capaiannya

99,54 %

SASARAN 3 : MEWUJUDKAN KINERJA PEMERINTAHAN YANG BAIK (GOOD GOVERNMENT) NO SASARAN STATEGIS INDIKATOR KINERJA TARGET Realisasi Capaian

(%)

1 Mewujudkan Kinerja Pemerintah Yang Baik

(Good Government)

a. Peningkatan sarana dan Prasarana Aparatur b. Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur c. Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan d. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

10.871.029.639,00 586.367.092,00

238.909.260,00

13.756.553.974,96

8.988.960.094 451.371.553 180.027.200 11.278.208.032

89,89 100 100 80,05

a. PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA APARTUR,


8.988.960.094,00


3.100.101.838,00 100,00

5,11

83,77

2.596.972.050,00


1.545.031.823,00 100,00

2,55

91,37

1.411.650.400,00


3.980.640.600,00

98,00

6,44 86,03

3.424.694.800,00


857.800.320,00

85,00

1,20 70,79

607.223.744,00


658.258.558,00

80,00

0,87 73,38

483.020.800,00


729.196.500,00

100,00

1,20 63,82

465.398.300,00

Indikator ini mempunyai Target 10.871.029.639,00 dengan realisasi sebesar

Rp.8.988.960.094,00,

Ini bisa dilihat dari tabel diatas, dimana realisasi kegiatan Pemeliharaan rutin/berkala

peralatan gedung kantor sebesar 80,00% dikarenakan waktu pelaksanaan kegiatan diakhir

tahun dan tidak selesai.

b. PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER DAYA APARATUR


52

Indikator ini mempunyai realisasi sebesar Rp. 451.371.553,00dengan target sebesar

Rp. 586.367.092,00, ini bisa dilihat dari tabel diatas, Capaian kegiatan ini dikatakan 100%

karena dana yang dibutuhkan untuk menjalankan kegiatan ini hanya sebesar Rp.

451.371.553,00.

c. PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN

KEUANGAN

Indikator ini mempunyai realisasi sebesar Rp. 180.027.200 dengan target sebesar

Rp. 238.909.260,00. dilihat dari tabel diatas, ada kegiatan yang capaian realisasinya hanya

55,90 % yaitu kegiatan Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun dikarenakan kegiatan

ini hanya belanja pengadaan yang direalisasi.

d. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah


451.371.553,00


586.367.092,00

100,0

0

0,97

76,98

451.371.553,00


180.027.200,00


133.408.668,00

100,00

0,22

55,90

74.571.200,00

54


105.500.592,00

100,00

0,17

99,96

105.456.000,00


11.278.208.032,0

0

55


239.673.874,00

85,00

0,34

67,08

160.771.710,00


140.350.634,00

50,00

0,12

42,58

59.762.600,00


53


145.748.933,00

100,0

0

0,24

89,36

130.235.100,00


174.388.539,00

100,0

0

0,29

77,90

135.855.132,00


100.570.759,00

100,0

0

0,17

91,25

91.774.400,00


31.883.510,00

100,0

0

0,05

99,39

31.689.400,00


3.685.519.605,00

95,00

5,78

84,85

3.127.121.718,00


259.187.640,00

100,0

0

0,43

99,90

258.926.140,00


116.040.016,00

100,0

0

0,19

95,91

111.292.555,00


3.213.647.200,00

80,00

4,24

69,11

2.220.821.800,00


447.588.895,00

100,0

0

0,74

93,70

419.411.985,00


188.504.953,85

90,00

0,28

74,68

140.766.426,00


154.986.679,00

100,0

0

0,26

91,46

141.753.000,00


204.305.213,00

100,0

0

0,34

97,11

198.405.463,00


132.165.262,00

100,0

0

0,22

91,73

121.235.440,00


54


81.529.766,00

100,0

0

0,13

94,40

76.967.700,00


172.444.001,00

100,0

0

0,28

92,36

159.274.881,00


282.173.232,20

100,0

0

0,47

82,31

232.249.602,00


119.733.477,00

100,0

0

0,20

88,47

105.928.514,00


244.572.076,00

100,0

0

0,40

99,34

242.962.100,00


163.156.747,91

95,00

0,26

88,40

144.231.527,00


282.611.314,00

100,0

0

0,47

99,76

281.923.826,00


1.354.330.980,00

95,00

2,12

79,62

1.078.322.300,00


174.767.104,00

85,00

0,25

55,32

96.688.100,00


61.976.292,00

100,0

0

0,10

97,83

60.628.991,00


220.105.192,00

85,00

0,31

77,54

170.660.300,00


188.226.408,00

100,0

0

0,31

96,13

180.944.699,00


1.176.365.672,00

100,0

0

1,94

93,30

1.097.602.623,00


55

Indikator ini mempunyai target sebesar Rp. 13.756.553.974,96 dengan realisasi sebesar Rp. 11.278.208.032, dilihat dari tabel diatas ada beberapa kegiatan yang mengakibatkan realisasi indikator ini tidak mencapai target, diantaranya:

1. Kegiatan Orientasi peningkatan teknis kesamsatan sebesar Rp. 140.350.634,00

dan hanya dilaksanakan sebesar Rp 59.762.600,00, hal ini dikarenakan honor

panitia tidak bisa dicairkan sebesar Rp.83.200.000,00 karena berbenturan dengan

hukum.

2. Monitoring pelaksanaan operasi penertiban pajak kendaraan bermotor UPT/UP,

dimana target kegiatan ini sebesar Rp. 174.767.104,00 dan realisasi sebesar Rp.

96.688.100,00, ini disebabkan karena hanya beberapa UPT yang menjalankan

disebabkan kurangnya pengetahuan SDM yang memahami aturan yang berlaku.

3.3 REALISASI ANGGARAN

Total realisasi anggaran Dinas Pendapatan Provinsi Riau tahun 2016 sebesar

Rp.51.682.653.653,00 dari jumlah anggaran sebesar Rp.60.615.740.073,96. Dimana

realisasi fisik mecapai 97,16 % dan realisasi keuangan sebesar 85,26 %. Dibanding realisasi

anggaran 3 tahun terakhir, relisasi anggaran tahun 2015 merupakan realisaisi anggaran

terendah, jumlah anggaran 2015 sebesar Rp.64.958.433.346,00 dan realisasi Rp.

45.217.575.800,00 , dimana realisasi fisik sebesar 86,21% dan relisasi keuangan hanya

sebesar 69,61 %. Ini terjadi karena banyaknya pergeseran jabatan di Dinas Pendapatan

Provinsi Riau dan pengesahan APBD tanggal 27 Februari 2015 dan APBD-P di tanggal 15

desember 2015,sehingga tidak maksimalnya kegiatan ditahun tersebut. Sedangkan di

tahun 2016 APBD disahkan tanggal 15 Januari 2016 dan APBD-P 07 November 2016.

Realisasi anggaran diatas bisa dilihat di tabel di bawah ini :

TABEL 3.3 :

REALIASI PENYERAPAN ANGGARAN DARI TAHUN 2014 s/d 2016

NO TAHUN ANGGARAN REALISASI PERSENTASE (%)

FISIK KEUANGAN

1 2014 Rp. 69.518.443.287,00 Rp. 50.109.817.077,00 89,00 72,08

2 2015 Rp. 64.958.433.346,00 Rp. 45.217.575.800,00 86,21 69,61

3 2016 Rp .60.615.740.073,96 Rp. 51.682.653.653,00 97,16 85,26

Jumlah

60.615.740.073,96

97,16

85,26

51.682.653.653,0

0


56

TABEL 3.4:

REALISASI PROGRAM DAN KEGIATAN DINAS PENDAPATAN PROVINSI RIAU TAHUN 2016

No


Perincian Kegiatan Anggaran Perubahan Fisik Keuangan

Rp % Tertimba

ng % Rp

1 2 3 4 5 6 7


30.177.446.774,00

1 Penyediaan jasa surat menyurat 3.600.000,00 100,00

0,01

66,67 2.400.000,00


1.419.710.000,00 100,00

2,34

79,65 1.130.776.463,00

3 Penyediaan jasa kebersihan kantor 779.989.000,00 100,00

1,29

94,90 740.186.000,00

4 Penyediaan alat tulis kantor 1.076.515.300,00 100,00

1,78

79,50 855.796.000,00


3.963.984.266,00 100,00

6,54

84,15 3.335.528.200,00


80.315.000,00 100,00

0,13

99,12 79.605.000,00

7 Penyediaan makanan dan minuman 269.476.514,00 100,00

0,44

73,30 197.513.285,00


1.774.028.800,00 100,00

2,93

98,87 1.754.033.725,00

9 Penyediaan jasa keamanan kantor 781.056.820,00 100,00

1,29

90,36 705.743.800,00


5.804.367.090,00 100,00

9,58

98,19 5.699.546.540,00


1.228.151.643,00 100,00

2,03

97,88 1.202.106.216,00


462.091.502,00 100,00

0,76

82,56 381.514.222,00


57


525.612.658,00 100,00

0,87

82,35 432.855.126,00


683.831.401,00 100,00

1,13

79,49 543.548.646,00


927.691.418,00 100,00

1,53

76,87 713.070.585,00


831.347.608,00 100,00

1,37

64,78 538.513.527,00


699.340.011,00 100,00

1,15

93,88 656.559.273,00


788.317.773,00 100,00

1,30

72,52 571.679.915,00


881.750.336,00 100,00

1,45

97,28 857.724.048,00


677.391.825,00 100,00

1,12

86,53 586.168.940,00


496.206.386,00 100,00

0,82

83,58 414.752.075,00


762.235.334,00 100,00

1,26

93,74 714.530.246,00


737.565.814,00 100,00

1,22

99,64 734.915.870,00


697.378.368,00 100,00

1,15

72,89 508.308.076,00


682.632.364,00 100,00

1,13

83,10 567.249.605,00


602.808.116,00 100,00

0,99

89,61 540.178.174,00


654.865.665,00 100,00

1,08

97,94 641.379.108,00


372.586.580,00 100,00

0,61

91,92 342.495.220,00


58


290.648.449,00 100,00

0,48

84,82 246.528.923,00


608.891.425,00 100,00

1,00

68,86 419.266.166,00


321.838.303,00 100,00

0,53

91,79 295.419.825,00


340.802.451,00 100,00

0,56

87,41 297.888.518,00


548.209.910,00 100,00

0,90

60,60 332.242.020,00


321.486.567,00 100,00

0,53

98,92 317.999.379,00


273.143.148,00 100,00

0,45

87,38 238.679.950,00


266.969.148,00 100,00

0,44

96,98 258.910.609,00


327.155.102,00 100,00

0,54

92,74 303.389.606,00


373.396.632,00 100,00

0,62

99,46 371.381.560,00


358.062.120,00 100,00

0,59

97,74 349.969.553,00


460.995.681,00 100,00

0,76

82,39 379.794.708,00


253.140.926,00 100,00

0,42

98,46 249.252.600,00


437.948.073,00 100,00

0,72

98,38 430.869.722,00


274.305.638,00 100,00

0,45

86,46 237.175.750,00


8.988.960.094,00

44 Pengadaan peralatan gedung kantor 3.100.101.838,00 100,00

5,11

83,77 2.596.972.050,00


59

45 Pengadaan mebeleur 1.545.031.823,00 100,00

2,55

91,37 1.411.650.400,00


3.980.640.600,00 98,00

6,44

86,03 3.424.694.800,00


857.800.320,00 85,00

1,20

70,79 607.223.744,00


658.258.558,00 80,00

0,87

73,38 483.020.800,00


729.196.500,00 100,00

1,20

63,82 465.398.300,00

Program Peningkatan Disiplin Aparatur

606.640.000,00


589.026.000,00 50,00

0,49

31,56 185.916.000,00


452.012.943,00 100,00

0,75

93,08 420.724.000,00


451.371.553,00

52 Pendidikan dan pelatihan formal 586.367.092,00 100,00

0,97

76,98 451.371.553,00


180.027.200,00


133.408.668,00 100,00

0,22

55,90 74.571.200,00

54


105.500.592,00 100,00

0,17

99,96 105.456.000,00


11.278.208.032,00


60

55


239.673.874,00 85,00

0,34

67,08 160.771.710,00


140.350.634,00 50,00

0,12

42,58 59.762.600,00

57

Rapat forum komunikasi pendapatan daerah dengan dinas pendapatan daerah kab/kota se Prov. Riau

145.748.933,00 100,00

0,24

89,36 130.235.100,00


174.388.539,00 100,00

0,29

77,90 135.855.132,00


100.570.759,00 100,00

0,17

91,25 91.774.400,00


31.883.510,00 100,00

0,05

99,39 31.689.400,00


3.685.519.605,00 95,00

5,78

84,85 3.127.121.718,00


259.187.640,00 100,00

0,43

99,90 258.926.140,00


116.040.016,00 100,00

0,19

95,91 111.292.555,00

64 Peningkatan penerimaan DBH pajak 3.213.647.200,00 80,00

4,24

69,11 2.220.821.800,00


447.588.895,00 100,00

0,74

93,70 419.411.985,00

66 Rapat koordinasi DBH pajak 188.504.953,85 90,00

0,28

74,68 140.766.426,00


154.986.679,00 100,00

0,26

91,46 141.753.000,00


204.305.213,00 100,00

0,34

97,11 198.405.463,00


61


132.165.262,00 100,00

0,22

91,73 121.235.440,00


81.529.766,00 100,00

0,13

94,40 76.967.700,00


172.444.001,00 100,00

0,28

92,36 159.274.881,00


282.173.232,20 100,00

0,47

82,31 232.249.602,00


119.733.477,00 100,00

0,20

88,47 105.928.514,00


244.572.076,00 100,00

0,40

99,34 242.962.100,00


163.156.747,91 95,00

0,26

88,40 144.231.527,00


282.611.314,00 100,00

0,47

99,76 281.923.826,00


1.354.330.980,00 95,00

2,12

79,62 1.078.322.300,00


174.767.104,00 85,00

0,25

55,32 96.688.100,00


61.976.292,00 100,00

0,10

97,83 60.628.991,00

80

Koordinasi, rekonsiliasi dan optimalisasi pajak pengambilan dan pemanfaatan air permukaan (AP) di Provinsi Riau

220.105.192,00 85,00

0,31

77,54 170.660.300,00


188.226.408,00 100,00

0,31

96,13 180.944.699,00


1.176.365.672,00 100,00

1,94

93,30 1.097.602.623,00


62

BAB IV

PENUTUP 4.I KESIMPULAN

Laporan Akuntabilitas kinerja Dinas Pendapatan Tahun 2016 merupakan capaian

kinerja dalam rangka mencapai tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dalam Rencana

Jumlah 60.615.740.073,96

97,16

85,26 51.682.653.653,00


63

Strategis Dinas Pendapatan Provinsi Riau tahun 2014 – 2018 yang berisi uraian tentang

capaian indikator kinerja kegiatan, program dan sasaran yang telah dilaksanakan pada

tahun 2016. Ini semua tidak terlepas dari permasalahan dan hambatan.

Permasalahan dalam menjalankan program / kegiatan pada Dinas Pendapatan

tahunanggaran 2016 merupakan permasalahan yang cukup mendasar , diantaranya:

1. Peningkatan Sarana Dan Prasarana Apartur, Indikator ini mempunyai Target

10.871.029.639,00 dengan realisasi sebesar Rp.8.988.960.094,00,Ini bisa dilihat dari

tabel diatas, dimana realisasi kegiatan Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung

kantor sebesar 80,00% dikarenakan waktu pelaksanaan kegiatan diakhir tahun dan

tidak selesai.

2. Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur, Indikator ini mempunyai realisasi

sebesar Rp. 451.371.553,00dengan target sebesar Rp. 586.367.092,00, ini bisa

dilihat dari tabel diatas, Capaian kegiatan ini dikatakan 100% karena dana yang

dibutuhkan untuk menjalankan kegiatan ini hanya sebesar Rp. 451.371.553,00.

3. Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan,

Indikator ini mempunyai realisasi sebesar Rp. 180.027.200 dengan target sebesar

Rp. 238.909.260,00. dilihat dari tabel diatas, ada kegiatan yang capaian realisasinya

hanya 55,90 % yaitu kegiatan Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun

dikarenakan kegiatan ini hanya belanja pengadaan yang direalisasi.

4. Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah, Indikator ini

mempunyai target sebesar Rp. 13.756.553.974,96 dengan realisasi sebesar Rp.

11.278.208.032, dilihat dari tabel diatas ada beberapa kegiatan yang megakibatkan

realisasi indikator ini tidak mencapai target, diantaranya:

e. Kegiatan Orientasi peningkatan teknis kesamsatan sebesar Rp.

140.350.634,00 dan hanya dilaksanakan sebesar Rp 59.762.600,00, hal ini

dikarenakan honor panitia tidak bisa dicairkan sebesar Rp.83.200.000,00

karena berbenturan dengan hukum.


64

f. Monitoring pelaksanaan operasi penertiban pajak kendaraan bermotor

UPT/UP, dimana target kegiatan ini sebesar Rp. 174.767.104,00 dan realisasi

sebesar Rp. 96.688.100,00, ini disebabkan karena hanya beberapa UPT yang

menjalankan disebabkan kurangnya pengetahuan SDM yang memahami

aturan yang berlaku.

Adapun Permasalahan target dan realisasi Dinas Pendapatan Daerah Provinsi riau

tahun anggaran 2016 untuk lebih jelasnya dapat di lihat dari tabel dibawah ini:

TABEL 4.1 Target dan Realisasi Dinas Pendapatan Provinsi Riau Tahun Anggaran 2016



a. Penerimaan Pajak Daerah b. Penerimaan Retirbusi Daerah c. Penerimaan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan d. lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

2.765.548.893.131,13 11.000.000.0000,00 218.600.000.000,00

501.000.000.000,00

2.415.525.067.360,49 11.599.977.970,00 83.335.007.605,09

355.437.095.221,70

87,34 105,45

38,12

70,95


- Dana Perimbangan - Lain – lain pendapatan yang sah

3.736.006.319.616,00 7.825.000.000,00

3.823.847.586.510,00 7.788.800.000,00

102,35 99,54

Berdasarkan tabel diatas, maka dapat dijelaskan adanya kelebihan dan kekurangan

pencapaiaan target dalam pelaksanaan pemungutan Pendapatan Daerah di provinsi riau

untuk tahun anggaran 2016 sbb :

1. Pendapatan Asli Daerah (PAD) Pendapatan Asli Daerah Tahun 2016 mempunyai target sebesar Rp.

3.496.148.893.131,13 dan mempunyai realisasi sebesar Rp. 2.865.897.148.157,28.

Adapun jenis penerimaan Pajak Daerah Dari Target Rp. 2.765.548.893.131,13,- dapat

direalisasikan sebesar Rp. 2.415.525.067.360,49 atau sebesar 87,34 %, dapat

dijelaskan ini disebabkan karena masih kurangnya kesadaran masyarakat dalam

membayar pajak, selain itu adanya proses pendaftaran yang rumit dan target

yang terus naik.


65

2. Dana Perimbangan

Dari target Rp. 3.736.006.319.616,00,- terealisasi pada tahun anggaran 2016

sebesar Rp. 3.823.847.586.510,00,- atau sebesar 102,35 %. Penerimaan dana

perimbangan sudah melampaui target dari target yang ditetapkan.

3. Lain Lain Pendapatan Daerah Yang Sah

Target yang ditetapkan sebesar Rp. 7.825.000.000,00 dan Realisasi Rp.

7.788.800.000,00, indikator ini sudah bisa dikatakan berhasil karena capaiannya

sebesar 99.54%.

4.2 Solusi

Adapun solusi yang harus dilakukan untuk meningkatkan Pendapatan Daerah

Provinsi Riau sebagai berikut :

Melakukan Koordinasi dengan perusahaan dalam proses pembayaran pajak

rokok, agar tidak terjadi kelalaian dalam pembukuanpenerimaan daerah

Meminta kepada Instansi Penghasil Retribusi Agar Lebih Meningkatkan

Pelayanan Dan Sarana serta Prasarana Penyesuaian Tarif dan lain lain

Meningkatkan kinerja BUMD yang ada di Provinsi Riau sehingga diharapkan

dapat mampu menyumbang Pendapatan Asli Daerah

Demikian Dokumen Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Dinas

Pendapatan Provinsi Riau Tahun 2016 ini disusun, Semoga bermanfaat

untukmengevaluasi kegiatan kedepannya demi kemajuan Dinas Pendapatan Provinsi Riau

di masa yang akan datang.

laporan kinerja - badanpendapatan.riau.go.id · laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah...

Documents