efektivitas pengenaan bunga kredit dan kredit … · program studi diploma 3 keuangan dan perbankan...

perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

commit to user

i

EFEKTIVITAS PENGENAAN BUNGA KREDIT DAN KREDIT

BERMASALAH TERHADAP KINERJA PT. BANK TABUNGAN

PENSIUNAN NASIONAL (BTPN) Tbk. KANTOR CABANG SURAKARTA

TUGAS AKHIR

Disusun Untuk Memenuhi Tugas dan Persyaratan Guna

Mencapai Gelar Ahli Madya Program Studi Diploma 3

Keuangan dan Perbankan

Oleh:

Dwi Hastuti

NIM: F3612031

PROGRAM STUDI DIPLOMA 3 KEUANGAN DAN PERBANKAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2015


commit to user

ii

ABSTRAKSI

EFEKTIVITAS PENGENAAN BUNGA KREDIT DAN KREDIT

BERMASALAH TERHADAP KINERJA PT. BANK TABUNGAN

PENSIUNAN NASIONAL (BTPN) Tbk. KANTOR CABANG SURAKARTA

Dwi Hastuti

F3612031

Tujuan melakukan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengenaan bunga

kredit, untuk mengetahui pengenaan bunga kredit yang paling efektif untuk

meningkatkan kinerja dan untuk mengetahui perkembangan kredit bermasalah

pada PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN) Tbk. Kantor Cabang

Surakarta. Penelitian ini menggunakan metode analisis deskripsi yaitu penelitian

yang disusun dalam rangka memberikan gambaran secara sistematis tentang fakta

yang diperoleh saat penelitian dilakukan.

Kesimpulan penelitian ini adalah: a) Pengenaan bunga kredit yang dipakai

oleh PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN) Tbk. Kantor Cabang

Surakarta adalah anuitas, b) Pengenaan bunga kredit dengan flat rate lebih efektif

diterapkan dengan tingkat profitabilitas yang lebih tinggi, c) Tingkat kredit macet

PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN) Tbk. Kantor Cabang Surakarta

rendah ≤ 5 %, sehingga tingkat kesehatan bank dari segi aktiva produktif baik.

Saran kepada PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN) Tbk. Kantor

Cabang Surakarta: a) Pengenaan bunga kredit secara anuitas rate yang dipakai

harus mempertimbangkan tingkat profit untuk pembiayaan operasional setiap

bulan, b) Diharapkan bank menggunakan pengenaan bunga kredit flat rate yang

lebih efektif dengan tingkat profitabilitas yang lebih tinggi, c) Untuk manajemen

bank agar menerapkan prinsip kehati-hatian dalam menilai calon debitur, untuk

meminimalkan resiko kredit bermasalah sehingga mampu meningkatkan laba

bank.

Kata-kata kunci: Pengenaan bunga kredit, kredit bermasalah.


commit to user

iii

ABSTRACT

THE EFFECTIVENESS OF LOANS INTEREST IMPOSITION AND NON-

PERFORMING LOANS TO THE PERFORMANCE OF PT. BANK

TABUNGAN PENSIUNAN NEGARA (BTPN) Tbk. BRANCH OFFICE

SURAKARTA

Dwi Hastuti

F3612031

The purposes of this study are to determine the imposition of loan interest, to

determine the most effective loan interest imposition to enhance the performance,

and to determine the development of non-performing loans at PT. Bank Tabungan

Pensiunan Negara (BTPN) Tbk Branch Office Surakarta. This is a descriptive

analysis based research which one is compiled to provide a systematic overview

of all facts obtained during the research process.

The conclusions of this study are: a) The imposition of loan interest used by

PT. Bank Tabungan Pensiunan Negara (BTPN) Tbk Branch Office Surakarta is

annuity, b) The imposition of loan interest with flat rate is more effectively

implemented because of the higher level of profitability d) The level of non-

performing loans at PT. Bank Tabungan Pensiunan Negara (BTPN) Tbk Branch

Surakarta is low, ≤ 5% so the bank soundness level, in terms of productive assets,

is good.

Suggested to PT. Bank Tabungan Pensiunan Negara (BTPN) Tbk Branch

Office Surakarta that: a ) the imposition of annuities credit interest rate used by

the bank should consider the profit level for monthly operational cost , b ) It is

expected that the bank uses more effective flat rate loan with higher levels of

profitability, c) The bank management should apply the precautionary principle in

assessing prospective debtor to minimize the risk of non-performing loans to be

able to increase bank profits .

Keywords: Imposition of Loan Interest, Non-Performing Loans


commit to user

iv


commit to user

v


commit to user

vi


commit to user

vii

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

Motto

Semangat adalah sebetulnya kepingan-kepingan bara kemauan yang kita

sisipkan pada setiap celah kerja keras kita untuk mencegah masuknya

kemalasan dan penundaan.

Janganlah meminta bukti bahwa doamu akan dijawab oleh Tuhan, tapi

buktikanlah kesungguhan dari doamu.

Karya ini dipersembahkan kepada:

a. Bapak dan Ibu tercinta

b. Kakak dan adik tercinta

c. Keluarga kecilku

d. Teman-teman D3 Keuangan dan Perbankan Angkatan

2012


commit to user

viii

KATA PENGANTAR

Puji syukur saya panjatkan kehadiran Allah SWT. yang telah melimpahkan

Rahmat dan Karunia-Nya sehingga Laporan Tugas Akhir dengan judul

“Efektivitas Pengenaan Bunga Kredit dan Kredit Bermasalah Terhadap

Kinerja PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN) Tbk. Kantor

Cabang Surakarta”, ini dapat diselesaikan dengan baik. Tugas akhir ini

membahas secara rinci mengenai bagaimana BTPN KC Surakarta memilih

pengenaan bunga kredit yang efektif dan adanya kredit bermasalah yang

berpengaruh terhadap kinerja bank tersebut.

Tugas Akhir ini disusun untuk memenuhi syarat-syarat mencapai Gelar Ahli

Madya pada Program Studi Diploma 3 Keuangan dan Perbankan Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.

Dalam kesempatan ini saya sampaikan ucapan terimakasih kepada pihak-

pihak yang membantu penyusunan laporan Tugas Akhir ini:

1. Bapak Dr. Wisnu Untoro, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Sebelas Maret.

2. Bapak Drs. Kresno Sarosa Pribadi, M.Si selaku Ketua Program Studi

Diploma 3 Keuangan dan Perbankan FEB UNS.

3. Bapak Drs. Supriyono, M.Si selaku Pembimbing Tugas Akhir yang telah


commit to user

ix

memberikan pengarahan selama penyusunan Tugas Akhir.

4. Ibu Izza Mafruhah S.E., M.Si selaku Pembimbing Akademik

5. Bapak Bekjo Purnomo S.E selaku pembimbing magang di BTPN Kantor

Cabang Surakarta yang telah berkenan memberikan kesempatan kepada

saya untuk melakukan magang kerja dan penelitian.

6. Semua pihak yang telah membantu penyusunan Tugas Akhir ini yang tidak

dapat disebutkan satu persatu.

Saya menyadari sepenuhnya atas kekurangan dalam Tugas Akhir ini. Untuk

itu saya mengharapkan kritik dan saran yang membangun. Semoga karya

sederhana ini dapat bermanfaat bagi pihak-pihak yang membutuhkan.

Surakarta, April 2015

Peneliti


commit to user

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

ABSTRAKSI .... ............................................................................................. ii

HALAMAN PERSETUJUAN ........................................................................ iv

HALAMAN PENGESAHAN .......................................................................... v

HALAMAN PPERNYATAAN ....................................................................... vi

MOTTO DAN PERSEMBAHAN ................................................................... vii

KATA PENGANTAR. ...................................................................................... viii

DAFTAR ISI .... ............................................................................................. x

DAFTAR TABEL ............................................................................................. xiii

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xiv

DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................... xv

BAB I PENDAHULUAN . ....................................................................... 1

A. Latar Belakang ...................................................................... 1

B. Rumusan Masalah ................................................................. 5

C. Tujuan Penelitian .................................................................. 5

D. Manfaat Peneltian ................................................................. 6

E. Metodologi Penelitian............................................................ 6


commit to user

xi

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .............................................................. 11

A. Bank ..................................................................................... 11

1. Pengertian Bank ............................................................. 11

2. Penggolongan Bank ........................................................ 11

3. Kegiatan Bank ................................................................. 13

4. Fungsi-Fungsi Bank ........................................................ 14

5. Resiko-Resiko Perbankan ............................................... 15

B. Kredit ..................................................................................... 16

1. Pengertian Kredit ........................................................... 16

2. Jenis-Jenis Kredit ........................................................... 17

3. Fungsi Kredit .................................................................. 19

4. Prinsip-Prinsip Pemberian Kredit .................................. 20

5. Pengenaan Bunga Kredit ................................................ 22

6. Kredit Bermasalah .......................................................... 26

BAB III PEMBAHASAN .......................................................................... 35

A. Gambaran Umum Perusahaan ............................................... 35

1. Sejarah Berdiri dan Perkembangan ................................ 35

2. Visi, Misi dan Nilai-Nilai ............................................... 37

3. Produk-Produk ............................................................... 38

4. Struktur Organisasi ........................................................ 42


commit to user

xii

5. Deskripsi Jabatan ........................................................... 44

B. Pengenaan Bunga Kredit ....................................................... 49

C. Kredit Bermasalah .................................................................. 58

BAB IV. PENUTUP .................................................................................... 62

A. Kesimpulan ............................................................................. 62

B. Saran ...................................................................................... 63

DAFTAR PUSTAKA ..................................................................................... 64

LAMPIRAN


commit to user

xiii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Penyaluran Kredit BTPN Tahun 2010-2014 ............................ 1

Tabel 1.2 Tingkat Bunga Kredit BTPN KC Surakarta 2010-2014 .......... 2

Tabel 1.3 Jumlah Penyaluran Kredit, Kredit Bermasalah dan Presentase

NPL BTPN KC Surakarta Tahun 2010-2014 ........................... 4

Tabel 3.1 Komponen dan Persentase Perhitungan Bunga Kredit ............ 49

Tabel 3.2 Perhitungan Pengenaan Bunga Kredit Secara Anuitas ............. 52

Tabel 3.3 Perhitungan Pengenaan Bunga Kredit Secara Sliding Rate .... 54

Tabel 3.4 Perhitungan Pengenaan Bunga Kredit Secara Flat Rate .......... 57

Tabel 3.5 Penyaluran Kredit BTPN KC Surakarta Tahun 2010-2014 ..... 59

Tabel 3.6 Kolektibilitas BTPN KC Surakarta 2010-2014 ...................... 59

Tabel 3.7 Jumlah Penyaluran Kredit, Kredit Bermasalah dan Persentase

NPL BTPN KC Surakarta Tahun 2010-2014 .......................... 60


commit to user

xiv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 3.1 Struktur Organisasi BTPN KC Surakarta ................................ 43

Gambar 3.2 Suku Bunga Kredit BTPN KC Surakarta Tahun 2010-2014 ... 50

Gambar 3.3 Pengenaan Bunga Anuitas BTPN KC Surakarta .................... 51

Gambar 3.4 Pengenaan Bunga Sliling/Efektif Rate BTPN KC Surakarta .. 54

Gambar 3.5 Pengenaan Bunga Flat Rate BTPN KC Surakarta ................... 56


commit to user

xv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Lembar Monitoring Magang

Lampiran 2 Daftar Hadir Magang

Lampiran 3 Penilaian Magang

Lampiran 4 Laporan Kegiatan Magang

efektivitas pengenaan bunga kredit dan kredit … · program studi diploma 3 keuangan dan perbankan...

Documents