ANALISIS DAN DESAIN SISTEMSISTEM PENJUALAN PESANAN PADA BORDIR AZWA

1. Aris Lesmana C1C0070262. Riandasa Anugerah F C1C0070803. Yufrianto Diono C1C007139

20

Analisis dan Desain Sistem Penjualan Pesanan Pada Bordir Azwa

Latar Belakang

Dalam dunia usaha khususnya usaha dagang sering kita kenal

berbagai jenis istilah penjualan seperti penjualan tunai, penjualan kredit,

baik secara langsung maupun secara pesanan. Diantara kedua jenis

penjualan tersebut dalam prakteknya dapat dibedakan secara jelas. Pada

pembahasan ini kelompok kami akan menganalisis atas suatu desain

sistem penjualan pesanan dari Bordir Azwa.

Usaha jenis bordir sudah lama berjalan di Tasikmalaya yang

mana merupakan usaha yang cukup menjanjikan dan sampai sekarang

jenis usaha ini sudah mengalami perkembangan baik dari banyknya

pengusaha yang mencoba usaha ini namun juga dari peralatan yang

digunakan mulai canggih mulai menggunakan komputer. Salah satu

jenis yang biasa diproduksi adalah untuk bordir mukena ataupun untuk

pakaian busana muslim. Pemilik bordir Azwa ini ialah Pak Asep

Saepul Mikdar dan Ibu Vera Nuruhita. Bordir ini merupakan jenis

usaha perseorangan yang beralamat di Kampung Nagrog rt 01/rw 02

Kelurahan Cibeuti Kecamatan Kawalu Kota Tasikmalaya Jawa Barat.

Kegiatan usahanya menjual barang dagangan berupa bordir mukena

ataupun untuk pakaian busana muslim, bahkan mulai memasarkan

tempat jahit. Secara umumnya perusahaan ini melayani penjualan

melalui pemesanan langsung maupun via telepon dari pelanggan, serta

pelanggan yang membeli barang dagangan secara langsung mendatangi

ke tempat bordir Azwa. Seiring terus meningkatnya permintaan dan

luasnya pemasaran sehingga pemilik menambah mesin alat produksi

sebanayak 4 buah, sehingga total mesin produksi yang dimiliki pemilik

ada 5 alat mesin. Namun seiring dengan bertambahnya luas pemasaran,

perusahaan ini masih mempunyai sistem manajemen yang sederhana.

Dalam mengelola setiap transaksinya perusahaan ini sebagian besar

masih menggunakan sistem manual, walaupun ada beberapa bagian

20

tertentu yang telah terkomputerisasi, misalnya pada bagian Akuntansi

dan pada proses produksi. Perusahaan ini dijalankan oleh beberapa

fungsi diantaranya pemilik, bagian akuntansi, pegawai dalam

memproduksi barang, dan bagian fungsi lainnya.

Dalam operasi usahanya bordir Azwa cukup mempunyai

pangsa pasar yang luas, namun hal tersebut tidak didukung sepenuhnya

dengan penggunaan komputerisasi serta prosedur dalam menjalankan

setiap transaksi.

Identifikasi Masalah

Bordir Azwa menurut kelompok kami masih terdapat

kelemahan dalam sistem penjualannya yaitu belum diaplikasikan

secara komputerisasi, sehingga pelaksanaan transaksi penjualan

masih dilakukan secara manual dan sepenuhnya dilakukan oleh

pemilik langsung. Hal ini dapat dilihat dari pencatatan setiap order

penjualan dilakukan oleh pemilik tanpa ada sistem terkomputerisasi

yang lebih efektif dan efisien dan melemahkan sistem pengendalian

internal yang ada.

Solusi Alternatif

Menurut kelompok kami solusi alternatif nya yaitu

diperlukan suatu perubahan sistem yang ada berkaitan dengan

penjualan barang pesanan pada bordir Azwa, dan menambah bagian

fungsi lainnya yang dapat membantu dalam hal keefektifan dan

efisien serta memiliki sistem pengendalian internal yang ada.

A. NARASI SISTEM YANG SEDANG BERJALAN

Paragraf Baris Teks

1 1 Bordir Azwa menggunakan prosedur berikut ini untuk

20

2

3

4

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

memproses penjualan pesanan. Pemilik A menerima

pesanan dari pelanggan, baik yang datang langsung

maupun melalui telepon. Pemilik A meminta data

berupa nama, alamat, jenis barang dan jumlah barang

yang dipesan, serta nomor telepon secara lengkap.

Data tersebut dicatat di buku order penjualan oleh

pemilik A.

Pemilik A meneruskan informasi pesanan kepada

Pemilik B. Kemudian Pemilik B mencatat data

pesanan tadi di selembar kertas.

Selanjutnya Pemilik B meneruskan informasi pesanan

kepada pegawai untuk mengambil barang pesanan dan

memuat barang dagangan tadi ke mobil sesuai data

pesanan dan kapasitas kendaraan tersebut. Barang

yang dimuat kemudian diperiksa dan dicatat jenis dan

jumlah yang dibawa, oleh Pemilik B pada buku

barang muatan. Buku ini mencatat jumlah barang

dagang pesanan yang dimuat oleh kendaraan yang

beroperasi.

Kemudian pegawai bagian Pengiriman mengirimkan

pesanan sesuai dengan data pesanan order penjualan

kepada pelanggan.

Pelanggan memberikan uang dan mendapatkan faktur

penjualan yang dibuat oleh Pemilik A. Namun faktur

penjualan hanya dibuat rangkap satu. Setelah

mengantarkan pesanan, jumlah barang dagangan yang

tersisa kemudian dicatat jumlahnya dalam buku

barang muatan oleh pemilik B. Pemilik B kemudian

memberikan paraf. Paraf yang diberikan dilakukan

oleh pemilik B yang memeriksa barang muatan.

Informasi dari buku ini yang digunakan untuk

memeriksa kebenaran laporan penjualan yang akan

20

5

6

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

diberikan oleh pegawai bagian Pengiriman ke Pemilik

A.

Pegawai bagian Pengiriman mencatat perincian

berupa jenis barang, kuantitas, dan harga barang

pesanan yang terjual di buku setoran. Buku dan uang

hasil penjualan kemudian diserahkan ke Pemilik A

untuk diperiksa kebenarannya. Hal ini untuk

memberikan catatan jika terdapat kesalahan yang

kemudian akan disampaikan ke pegawai bagian

Pengiriman yang bersangkutan. Pemilik A kemudian

memberikan paraf. Paraf yang diberikan dilakukan

oleh Pemilik A yang memeriksa jumlah uang.

Pemilik A memberikan uang beserta buku setoran

kepada Bagian Akuntansi. Bagian Akuntansi

kemudian merekap data penjualan sehari yang terjual

melalui jasa pengiriman pada buku setoran penjualan

yang berisi mengenai informasi total uang berdasarkan

hasil penjualan barang dagangan. Faktur-faktur

penjualan diarsipkan berdasarkan tanggal. Hasil rekap

ini beserta uangnya kemudian diserahkan ke Kedua

pemilik. Kedua pemilik kemudian memeriksa jumlah

uang yang diterima apakah sudah sesuai dengan yang

tercatat.

B. NARASI SISTEM BARU YANG DI KEMBANGKAN

Paragraf Baris Teks1 1

2

3

4

Harus ada tambahan pegawai untuk Bagian Penjualan,

Bagian Pengiriman, Bagian supervisor. Dimana

bagian ini berfungsi untuk menerima pesanan dari

pelanggan. Sebelumnya Bagian Penjualan akan

20

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

memeriksa di File Induk Pelanggan (komputer),

apakah pelanggan tersebut termasuk pelanggan lama

atau baru. Jika termasuk pelanggan lama, maka

identitas pelanggan dan daftar harga barang tiap

pelanggan dapat terlihat di layar komputer. Namun,

jika termasuk pelanggan baru, maka Bagian Penjualan

akan meminta identitas lengkap pelanggan (nama,

alamat, nomor telepon) serta memasukkan daftar

harga. Data tersebut dicatat di komputer yang akan

terus terekam sehingga ketika pelanggan telepon

untuk yang kedua kalinya dan seterusnya, alamat

sudah dapat segera diketahui.

Bagian Penjualan mencetak order penjualan sebanyak

rangkap dua. Rangkap pertama akan diberikan ke

Bagian Pengiriman. Cetakan kedua diberikan kepada

Bagian supervisor sebagai pembanding dengan jumlah

barang muatan yang seharusnya dibawa oleh Bagian

Pengiriman. Cetakan order penjualan (COP) ini berisi

informasi mengenai identitas pelanggan (nama,

alamat, dan nomor telepon), jenis dan jumlah barang

yang dipesan, serta daftar harga.

Selain memberikan COP, Bagian Penjualan juga

membuat faktur penjualan tunai (FPT) sebanyak

rangkap empat. Rangkap pertama diberikan kepada

Bagian Pengiriman, rangkap kedua dan ketiga

diberikan kepada Bagian Supervisor, dan rangkap

empat diarsipkan berdasarkan tanggal oleh Bagian

Penjualan.

Bagian supervisor membandingkan COP dengan FPT

rangkap kedua. Apakah FPT yang dibuat sudah sesuai

dengan COP yang dicetak. FPT rangkap kedua

kemudian diteruskan ke Bagian Akuntansi untuk

20

5

6

7

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

diarsipkan berdasarkan tanggal. Sedangkan rangkap

ketiga diarsipkan sementara oleh bagian ini.

Setelah menerima COP dan FPT (rangkap pertama)

dari Bagian Penjualan, karyawan Bagian Pengiriman

kemudian memuat barang dagangan ke mobil sesuai

dengan jumlah dan jenis pesanan pelanggan. Barang

yang dimuat kemudian diperiksa, dibandingkan

dengan COP, dan dicatat jenis dan jumlah yang

dibawa oleh Bagian supervisor pada buku barang

muatan. Kemudian memberikan paraf di buku

tersebut. Bagian supervisor kemudian memindahkan

informasi pada buku-buku barang muatan ke dalam

komputer (File Induk Persediaan).

Kemudian karyawan Bagian Pengiriman

mengantarkan pesanan sesuai dengan COP. Bagian

Pengiriman menyerahkan barang, memberikan FPT

(rangkap pertama), dan mendapatkan uang dari

Pelanggan. Setelah mengantarkan pesanan, jumlah

barang dagangan seharusnya tidak tersisa. Namun,

Bagian supervisor tetap memeriksa jumlah barang

jika ada yang tersisa. Kemudian dicatat di buku

barang muatan, memberikan paraf, kemudian

dimasukkan satu per satu ke dalam komputer (File

Induk Persediaan).

Bagian Pengiriman memberikan uang hasil penjualan

kepada Bagian Penjualan. Bagian Penjualan kemudian

mencatat perincian laporan penjualan berupa jenis

barang, kuantitas, dan harga barang di buku setoran.

Buku dan uang hasil penjualan kemudian diserahkan

ke Bagian supervisor untuk diperiksa kebenarannya.

Bagian supervisor membandingkan laporan penjualan

yang diterima dengan FPT (rangkap ketiga) yang

20

8

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

sebelumnya diarsipkan sementara. Bagian ini

memberikan catatan jika terdapat kesalahan. Bagian

supervisor kemudian memberikan paraf.

Bagian supervisor memberikan uang beserta buku

laporan penjualan kepada Bagian Akuntansi. Bagian

Akuntansi kemudian merekap data penjualan sehari

yang terjual melalui jasa pengiriman ke dalam

komputer yang berisi mengenai informasi total uang

berdasarkan hasil penjualan barang dagangan tiap

kendaraan. Hasil rekap ini kemudian disimpan di File

Induk Penjualan dan dicetak. Hasil cetakan beserta

uangnya diserahkan kepada Pemilik. Pemilik

kemudian memeriksa jumlah uang yang diterima

apakah sudah sesuai dengan yang tercatat.

TABEL ENTITAS SISTEM YANG BARU

C. CONTEXT DIAGRAM

PEMILIK

Bag. Akuntansi Bag. Produksi

PengirimanSupervisorPenjualan

Bag. Penjualan

Kasir

20

D. TABEL ENTITAS DAN KEGIATAN DARI NARASI BARU

Entitas Paragraf Kegiatan

20

Bag.

Penjualan

1

1

2

3

3

3

7

7

7

1. Menerima order penjualan dari pelanggan

2. Memasukkan data pelanggan (nama,

alamat, nomor telepon, dan daftar harga)

serta jenis, jumlah barang yang dipesan

secara lengkap ke dalam komputer

3. Memberikan cetakan order penjualan

(COP) ke Bagian Pengiriman dan Bagian

supervisor

4. Membuat faktur penjualan tunai (FPT)

sebanyak rangkap empat

5. Rangkap pertama FPT diberikan kepada

Bagian Pengiriman, rangkap kedua dan

ketiga diberikan kepada Bagian supervisor

6. Mengarsip rangkap empat FPT

berdasarkan tanggal

7. Menerima uang penjualan dari Bagian

Pengiriman

8. Membuat laporan penjualan berisi jenis

barang, kuantitas, dan harga barang di

buku setoran

9. Menyerahkan laporan penjualan (buku-

buku setoran) dan uang ke Bagian

supervisor

Bag.

Pengiriman

2

3

5

6

10. Menerima COP (rangkap pertama) dari

Bagian Penjualan

11. FPT (rangkap pertama) dari Bagian

Penjualan

12. Memuat barang dagangan ke mobil sesuai

jenis dan jumlah pesanan barang

13. Mengantarkan pesanan ke pelanggan

20

6

6

7

14. Memberikan FPT (rangkap pertama)

kepada pelanggan

15. Menerima uang dari pelanggan

16. Menyerahkan uang hasil penjualan

pesanan ke Bagian Penjualan

Bag.

Supervisor

2

3

4

4

4

5

5 & 6

5 & 6

6

7

17. Menerima COP (rangkap kedua) dari

Bagian Penjualan

18. Menerima FPT (rangkap kedua dan

ketiga) dari Bagian Penjualan

19. Membandingkan COP dengan FPT

(rangkap kedua)

20. Menyerahkan FPT (rangkap kedua) ke

Bagian Akuntansi

21. Mengarsipkan sementara FPT (rangkap

ketiga)

22. Memeriksa, membandingkan (dengan

COP) dan mencatat jenis dan jumlah

barang dagang pesanan yang dibawa oleh

Bagian Pengiriman pada buku barang

muatan

23. Memberikan paraf di buku muatan sesuai

dengan kendaraan yang diperiksa barang

muatannya

24. Memindahkan data dari buku barang

muatan ke komputer

25. Memeriksa dan mencatat jenis dan jumlah

barang dagangan yang masih tersisa (jika

masih ada) pada buku barang muatan

26. Memeriksa kebenaran jumlah uang yang

diterima dari Bagian Penjualan (antara

laporan penjualan dengan FPT rangkap

ketiga dibandingkan)

20

7

7

8

27. Memberikan catatan di buku setoran jika

terdapat kesalahan

28. Memberikan paraf di buku setoran setelah

memeriksa uang yang disetorkan

29. Memberikan uang beserta buku-buku

setoran kepada Bagian Akuntansi

Bag.

Akuntansi

2

2

8

8

8

30. Menerima FPT (rangkap kedua) dari

Bagian supervisor

31. Mengarsipkan FPT (rangkap kedua)

berdasarkan tanggal

32. Menerima uang beserta buku-buku setoran

dari Bagian supervisor

33. Merekap data penjualan sehari yang

terjual melalui jasa pengiriman pada

komputer yang berisi mengenai informasi

total uang berdasarkan hasil penjualan

barang dagangan tiap kendaraan

34. Memberikan hasil rekapan dan uang

kepada Pemilik

Pemilik 8

8

35. Menerima uang setoran yang telah direkap

36. Memeriksa jumlah uang yang diterima

Komputer 1

1

1

2

5 dan 6

8

8

37. Memeriksa jika pelanggan sudah pernah

memesan sebelumnya atau belum

38. Menyimpan data pelanggan (File Induk

Pelanggan)

39. Menyimpan data pesanan

40. Mencetak COP sebanyak rangkap dua

41. Menyimpan data barang (File Induk

Persediaan)

42. Menyimpan data penjualan berdasarkan

pesanan (File Induk Penjualan)

43. Mencetak hasil rekap penjualan

20

berdasarkan pesanan dalam sehari

E. DFD FISIK

20

20

F. DAFTAR ENTITAS DAN KEGIATAN KRONOLOGIS

Entitas Paragraf Kegiatan

Bag.

Penjualan

1

1

- Menerima order penjualan pesanan dari

pelanggan

- Memasukkan data pelanggan serta jenis dan

jumlah barang yang dipesan ke komputer

Komputer 1

2

2

- Memproses data pelanggan

- Memproses data pesanan

- Mencetak data pesanan (COP) rangkap dua

Bag.

Penjualan

3

3

3

3

- Membuat FPT rangkap empat

- Memberikan COP rangkap pertama dan FPT

rangkap pertama ke Bagian Pengiriman

- Menyerahkan COP rangkap kedua dan FPT

rangkap kedua dan ketiga ke Bagian

supervisor

- Mengarsipkan FPT rangkap keempat

berdasarkan tanggal

Bag.

Pengiriman

3 - Menerima COP (rangkap pertama) dan FPT

(rangkap pertama) dari Bagian Penjualan

Bag.

Supervisor

3

4

4

- Menerima COP (rangkap kedua) dan FPT

(rangkap kedua dan ketiga) dari Bagian

Penjualan

- Mengarsipkan sementara FPT rangkap ketiga

- Menyerahkan FPT (rangkap kedua) ke Bagian

Akuntansi

Bag.

Akuntansi

4 - Menerima FPT (rangkap kedua) ke Bagian

Supervisor dan mengarsipkan berdasarkan

tanggal

Bag.

Pengiriman

5 - Memuat barang dagangan sesuai pesanan

(COP)

20

Bag.

Supervisor

5

5

5

5

- Memeriksa dan membandingkan (dengan

COP) jenis dan jumlah barang yang diangkut

oleh Bagian Pengiriman

- Mencatat di buku barang muatan (sementara)

- Memberikan paraf di buku barang muatan

- Memindahkan data barang ke komputer

Komputer 5 - Menyimpan data barang (File Induk

Persediaan)

Bag.

Pengiriman

6

6

6

- Mengantarkan pesanan kepada pelanggan

- Memberikan FPT (rangkap pertama) ke

pelanggan

- Menerima pembayaran dari pelanggan

Bag.

Supervisor

6

6

6

6

- Memeriksa jenis dan jumlah barang yang

tersisa

- Mencatat di buku barang muatan (sementara)

- Memberikan paraf di buku barang muatan

- Memindahkan data barang ke komputer

Komputer 6 - Menyimpan data barang (File Induk

Persediaan)

Bag.

Pengiriman

7 - Memberikan uang penjualan ke Bagian

Penjualan

Bag.

Penjualan

7

7

7

- Menerima uang penjualan dari Bagian

Pengiriman

- Membuat laporan penjualan yang berisi

rincian jenis barang, kuantitas, dan harga

barang di buku setoran (dengan

memperhatikan FPT rangkap keempat)

- Menyerahkan laporan penjualan dan uang ke

Bagian Supervisor

Bag.

Supervisor

7 - Memeriksa laporan penjualan dan uang dari

Bagian Penjualan (dengan membandingkan

FPT rangkap kedua)

20

7

7

8

- Memberikan catatan jika terdapat kesalahan

- Memberikan paraf di buku setoran (laporan

penjualan)

- Memberikan uang beserta buku setoran

kepada Bagian Akuntansi

Bag.

Akuntansi

8

8

- Menerima uang dan laporan penjualan dari

Bagian Akuntansi

- Merekap data penjualan sehari ke dalam

komputer

Komputer 8

8

8

- Mengolah hasil rekap penjualan

- Menyimpan data penjualan

- Mencetak hasil rekap penjualan

Bag.

Akuntansi

8 - Memberikan uang dan hasil rekap penjualan

kepada Pemilik

Pemilik 8 - Membandingkan jumlah uang yang diterima

dengan cetakan rekap penjualan

G. PENGELOMPOKAN DAFTAR ENTITAS DAN KEGIATAN KRONOLOGIS

Entitas Paragraf Kegiatan

Bag.

Penjualan

1

1

- Menerima order penjualan dari pelanggan

- Memasukkan data pelanggan serta jenis dan

jumlah barang yang dipesan ke komputer

Komputer 2

2

2

- Memproses data pesanan

- Mencetak data pesanan

- Mencetak data pesanan (COP) rangkap dua

Bag.

Penjualan

3

3

3

3

- Membuat FPT rangkap empat

- Memberikan COP rangkap pertama dan FPT

rangkap pertama ke Bagian Pengiriman

- Menyerahkan COP rangkap kedua dan FPT

rangkap kedua dan ketiga ke Bagian

supervisor

20

- Mengarsipkan FPT rangkap keempat

berdasarkan tanggal

1.1 Menerima dan menyiapkan order penjualan

Bag.

Pengiriman

3

5

- Menerima COP (rangkap pertama) dan FPT

(rangkap pertama) dari Bagian Penjualan

- Memuat barang dagangan sesuai pesanan

(COP)

2.1 Menyiapkan barang sesuai pesanan

Bag.

Supervisor

3

4

4

5

5

5

5

- Menerima COP (rangkap kedua) dan FPT

(rangkap kedua dan ketiga) dari Bagian

Penjualan

- Mengarsipkan sementara FPT rangkap ketiga

- Menyerahkan FPT (rangkap kedua) ke Bagian

Akuntansi

- Memeriksa dan membandingkan (dengan

COP) jenis dan jumlah barang yang diangkut

oleh Bagian Pengiriman

- Mencatat di buku barang muatan

- Memberikan paraf di buku barang muatan

- Memindahkan data barang ke komputer

Komputer 5 - Menyimpan data barang muatan

3.1 Memeriksa dan menyimpan data persediaan yang ke luar

Bag.

Pengiriman

6

6

6

- Mengantarkan pesanan kepada pelanggan

- Memberikan FPT (rangkap pertama) ke

pelanggan

- Menerima pembayaran dari pelanggan

2.2 Mengantarkan pesanan

Bag.

Supervisor

6

6

6

6

- Memeriksa jenis dan jumlah barang yang

tersisa

- Mencatat di buku barang muatan

- Memberikan paraf di buku barang muatan

- Memindahkan data barang ke komputer

20

Komputer 6 - Menyimpan data barang muatan

3.2 Memeriksa dan menyimpan data persediaan yang tersisa

Bag.

Penjualan

7

7

7

- Menerima uang penjualan dari Bagian

Pengiriman

- Membuat laporan penjualan yang berisi

rincian jenis barang, kuantitas, dan harga

barang di buku setoran (dengan

memperhatikan FPT rangkap keempat)

- Menyerahkan laporan penjualan dan uang ke

Bagian Supervisor

1.2 Membuat laporan penjualan tiap kendaraan

Bag.

Supervisor

7

7

7

8

- Memeriksa laporan penjualan dan uang dari

Bagian Penjualan (dengan membandingkan

FPT rangkap kedua)

- Memberikan catatan jika terdapat kesalahan

- Memberikan paraf di buku setoran (laporan

penjualan)

- Memberikan uang beserta buku setoran

kepada Bagian Akuntansi.

3.3 Memeriksa laporan penjualan tiap kendaraan

Bag.

Akuntansi

8

8

- Menerima uang dan laporan penjualan dari

Bagian Akuntansi

- Merekap data penjualan sehari ke dalam

komputer

Komputer

Akuntansi

8

8

8

- Mengolah hasil rekap penjualan

- Menyimpan data penjualan

- Mencetak hasil rekap penjualan

Bag.

Akuntansi

8 - Memberikan uang dan hasil rekap penjualan

kepada Pemilik

5.1 Merekapitulasi penjualan berdasarkan pesanan dalam sehari

Pemilik 8 - Menerima uang dan hasil rekap penjualan

dari Bagian Akuntansi

20

8 - Membandingkan jumlah uang yang diterima

dengan cetakan rekap penjualan

4.1 Memeriksa rekapitulasi penjualan berdasarkan pesanan

H. DFD LOGIS

20

20

I. FLOWCHART

J. INTERFACE

20

Gambar di atas merupakan tampilan saat Bagian Penjualan menerima

order penjualan dari pelanggan.

Gambar di atas merupakan tampilan di layar komputer yang

menunjukkan seluruh data pesanan dalam satu hari. Bagian Penjualan

kemudian memilih pesanan berdasarkan alamat.

20

Gambar di atas menampilkan seluruh data pesanan yang dikelompokkan

berdasarkan alamat. Bagian Penjualan kemudian mencetak data pesanan

ini untuk diberikan kepada Bagian Pengiriman untuk segera diantar.

K. PENUTUP

UD Margo Mulyo merupakan perusahaan yang sedang

berkembang. Namun perkembangan perusahaan tidak diikuti dengan

perkembangan atau perubahan sistem di dalamnya. Hal ini menyebabkan

manajemen kurang dapat menciptakan kontrol yang baik dalam setiap

transaksi. Dalam pelaksanaan transaksi, khususnya transaksi penjualan

tunai berdasarkan pesanan, UD Margo Mulyo masih memerlukan

beberapa perubahan untuk menciptakan pengendalian internal yang baik.

Beberapa perubahan yang Penyusun sarankan adalah digunakannya

sistem komputerisasi khususnya di Bagian Penjualan dan adanya

prosedur transaksi yang baik.

20