dana pensiun bank cimb niagadpcimbniaga.co.id/assets/excel/laporan keuangan audited tahun...
Post on 03-Apr-2019
288 Views
Preview:
TRANSCRIPT
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA Laporan Keuangan Beserta Laporan Auditor Independen /
Financial Statements With Independent Auditors’ Repot 31 Desember 2017 Dan 2016 / December, 31 2017 and 2016
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga Gd. Bank CIMB Niaga
Jl. RS Fatmawati no. 20 Jakarta Selatan No. telp. 021-7651392,7651492
Laporan Auditor Independen / Independent Auditor'S Report
Laporan Aset Neto / Net Asset Statement 1 - 2
Laporan Perubahan Aset Neto / Changes in Net Asssets Statement 3
Catatan Atas Laporan Keuangan / Notes To The Financial Statement 4 - 58
Lampiran / Appendix
Neraca / Balance Sheets 1
Perhitungan Hasil Usaha / Income Statement 2
Laporan Arus Kas / Cash Flows Statement 3
DAFTAR ISI / CONTENTS
Halaman / Page
Independent Auditors ReportLaporan Auditor Independen/
Financial Of ReportLaporan Keuangan/
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLANLAPORAN ASET NETO NET ASSETS STATEMENTPer 31 Desember 2017 dan 2016 At of December 31, 2017 and 2016(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Cat.
Notes
ASET ASSETS
INVESTASI (Nilai Wajar) INVESTMENTS (Fair Value)
Tabungan Pada Bank 6. 1.492.714.933 4.835.772.856 Saving on Bank
Deposito On call Pada Bank 7. 11.750.000.000 10.680.000.000 On Call Deposits on Bank
Deposito Berjangka Pada Bank 8. 9.100.000.000 4.000.000.000 Time Deposits On Bank
Sertifikat Deposito Pada Bank - - - Certificates of Deposit On Bank
Surat Berharga Yang Diterbitkan - - Securities issued by Bank Indonesia
Bank Indonesia
Surat Berharga Negara 9. 212.805.581.200 176.405.852.000 Government Bonds
Saham Yang Tercatat Di Bursa efek 10. 179.699.454.145 169.157.964.770 Shares Listed on the Stock Exchange
di Indonesia in Indonesia
Obligasi Korporasi Yang Tercatat 11. 64.167.778.000 97.917.014.000 Bonds Listed on the Stock Exchange
di Bursa Efek di Indonesia in Indonesia
Sukuk 12. 2.220.438.000 10.196.533.000 Sharia Bonds
Reksa Dana : Mutual Funds
- -
13. 138.933.487.682 115.993.121.136
- -
- -
- -
- -
- - - -
Medium Term Notes (MTN) - - Medium Term Notes (MTN)
Efek Beragun Aset - -
Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK - -
Kontrak Opsi dan Kontrak Berjangka Efek - -
Yang diperdagangkan di Bursa Efek traded on the Stock Exchange
di Indonesia in Indonesia
Repurchase Agreement (REPO) - - Repurchase Agreement (REPO)
Penyertaan Langsung di Indonesia 14. Direct Investments
- -
- -
- -
115.917.000.000 115.917.000.000
Penyertaan langsung di luar negeri - - Direct Investment Abroad
Tanah - - Land
Bangunan - - Building
Tanah dan Bangunan 15. 12.589.490.149 - Land and Building
Total Investasi 748.675.944.110 705.103.257.762 Total Invesment
Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana
Dengan Penjaminan dan Reksa Dana
Indeks
Direct investment In The Limited
Liability Company Engaged Instead
In Financial Services
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
Penyertaan Langsung Pada Perseroan
Terbatas Yang Bergerak Bukan Di
Bidang Jasa Keuangan
Penyertaan Langsung Pada Perseroan
Terbatas Yang Bergerak Di Bidang Jasa
Keuangan
Direct investment In The Limited
Liability Company Engaged In
Financial Services
See the accompanying notes to the financial statements, which form an integral part of these financial statements
Reksa Dana yang Unit Penyertaannya
Diperdagangkan di Bursa Efek
Reksa Dana Berbentuk Kontrak
Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas
2017 2016
Security Guaranted by Asset
Real Estate Investment Trust with KIK
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana
Pendapatan Tetap, Reksa Dana Saham
dan Reksa Dana Campuran
Money Market Fund, Fixed Income
Mutual Fud, Guarantee Mutual Fund
and Stock Mutual Fund
Mutual Fund with available for sale
participation unit in Stock Exchange
Mutual Fund with contact formed of
Limited Participation Collective
Investment
Option Contracts and Time Contract
Protected Mutual Fund, Guarantee
Mutual Fund, Index Mutual Fund
1
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLANLAPORAN ASET NETO NET ASSETS STATEMENTPer 31 Desember 2017 dan 2016 At of December 31, 2017 and 2016(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Cat.
Notes
ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI
Kas & Bank 17. 381.269.487 2.920.136.781 Cash and Banks
Piutang Iuran Contribution Receivable
Iuran Normal Pemberi Kerja - -
Iuran Normal Peserta - -
Iuran Tambahan - -
Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - - Lately Contribution Interest Receivable
Beban Dibayar Dimuka 18. 13.230.167.458 25.868.157.607 Prepaid Expense
Piutang Investasi 19. 37.157.353.708 1.812.802.149 Investment Receivable
Piutang Hasil Investasi 20. 5.120.975.389 5.673.227.678 Investment Income ReceivablePiutang Lain-lain 21. - - Others ReceivableTotal Aset Lancar Di luar Investasi 55.889.766.042 36.274.324.215
ASET OPERASIONAL (Nilai Buku) 22. OPERATING ASSETS (BOOK VALUE)
Tanah dan Bangunan - -
Kendaraan - -
Peralatan Komputer 23.127.502 5.930.457
Peralatan Kantor - -
Aset Operasional Lain - -
Total Aset Operasional (Nilai Buku) 23.127.502 5.930.457
ASET LAIN - LAIN 23. - - OTHER ASSETS
ASET TERSEDIA 804.588.837.654 741.383.512.434 TOTAL ASSETS
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 26. 6.950.191.400 4.345.556.600 Pension Benefit Due DateUtang Investasi 27. 33.506.686.859 55.745.424 Investment PayablesPendapatan Diterima Di Muka - - Prepaid RevenueBeban Yang Masih Harus Dibayar 28 1.722.086.294 2.047.982.494 Accrued ExpensesLiabilitas lain 29. 533.644.720 426.174.191 Other Liabilities
42.712.609.273 6.875.458.709
ASET NETO 761.876.228.381 734.508.053.724 NET ASSETS
Total Operating Assets (Book
Value)
Other Operating Assets
Office Equipments
Vehicles
Land and Buildings
Investment
See the accompanying notes to the financial statements, which form an integral part of these financial statements
The Former Normal Contribution
Participant Normal Contribution
LIABILITIES EXCLUDED THE
PRESENT VALUE ACTUARIAL
Computers
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini
Aktuarial
Total Other Liabilities Excluded
Actuarial Liability
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
Total Current Assets Excluded
Additional Contribution
2017 2016
CURRENT ASSETS EXCLUDED
INVESTMENT
2
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLANLAPORAN PERUBAHAN ASET NETO CHANGES IN NET ASSETS STATEMENT
For The Years Ended December 31, 2017 and 2016(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Cat.
Notes
PENAMBAHAN
Pendapatan Investasi Investment Revenue
Bunga/ Bagi Hasil 30. 24.429.475.785 27.459.193.043 Interest Income/ Profit Sharing
Dividen 8.728.003.275 7.123.075.542 Dividens
Sewa - - Rent
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi 15.881.627.354 47.237.745.866 Gain (Loss) Investment
Pendapatan Investasi Lain - - Other Investment Revenue
Jumlah Pendapatan Investasi 49.039.106.414 81.820.014.451 Total Investment Revenue
Peningkatan (Penurunan) 25. Increase (Decrease)
Nilai Investasi of Investment
Iuran Jatuh Tempo : Normal Contributions
Iuran Normal Pemberi Kerja 25. 17.564.838.700 28.533.216.200 The Former Normal Contribution
Iuran Normal Peserta 25. 6.771.151.224 8.007.143.357 Participant Normal Contribution
Iuran Tambahan 25. 7.374.899.327 12.155.742.948 Additional Contribution
Pendapatan Di luar Investasi 33. 1.407.373.129 58.149.486 Other Income Exclude Investment
Pengalihan Dana Dari Dana Pensiun Lain - - Fund Transfer from Others DPLK
JUMLAH PENAMBAHAN 140.117.579.476 139.777.930.318 TOTAL ADDITIONS
PENGURANGAN DEDUCTIONS
Beban Investasi 31. 3.587.993.041 3.831.475.959 Investment Expense
Beban Operasional 32. 1.770.754.288 1.670.362.181 Operating Expense
Beban di luar Investasi & Operasional 34. 1.702.855.233 - Other Expense
Manfaat Pensiun 25. 103.433.356.598 172.610.048.142 Pension Benefits
Pajak Penghasilan 35. 718.660.000 687.310.250 Income Tax
Pengalihan Dana Ke Dana Pensiun Lain 25. 1.535.786.800 6.328.080.171 Fund Transfer to Others DPLK
JUMLAH PENGURANGAN 112.749.405.960 185.127.276.703 TOTAL DEDUCTIONS
KENAIKAN (PENURUNAN) ASET NETO 27.368.173.517 (45.349.346.385)
ASET NETO AWAL PERIODE 734.508.053.724 779.857.400.109
ASET NETO AKHIR PERIODE
NET ASSETS AT THE BEGINNING
OF THE PERIODS
734.508.053.724
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
See the accompanying notes to the financial statements, which form an integral part of these financial statements
Untuk Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2017
57.960.210.682 9.203.663.876
NET ASSETS AT THE END OF
THE PERIODS761.876.228.381
INCREASE (DECREASE) IN NET
ASSETS
2017
ADDITIONS
2016
3
Financial Of StatementCatatan Atas Laporan Keuangan/
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1.
a. a.
b. b.
c. c.
Sesuai dengan pasal 4 Peraturan Dana Pensiun
No.003/DIR/III/2009 tanggal 19 Maret 2009, Dana Pensiun
didirikan dengan maksud untuk menyelenggarakan Program
Pensiun Manfaat Pasti serta bertujuan untuk menghimpun
dana berupa iuran Pemberi Kerja dan iuran Peserta,
mengelola dan mengembangkan dana yang terkumpul serta
bertujuan melakukan pembayaran Manfaat Pensiun kepada
Peserta dan atau Pihak yang Berhak.
Pendiri Dana Pensiun Bank CIMB Niaga adalah PT Bank
Niaga, Tbk yang telah berubah menjadi PT Bank CIMB
Niaga, Tbk sebuah Perusahaan Jasa Keuangan.
Address
Maksud dan tujuan
GENERAL
Establishment
Purpose and objective
Alamat
Pension Fund domicilies in Jakarta, address Bank CIMB Niaga
Building 2nd floor, Jl. RS Fatmawati No. 20, Jakarta 4, Jakarta
12140, Telp. 021 7651392, Fax. 021 7656184.
December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
Pendirian
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
1.UMUM
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga dahulu Yayasan Dana
Tunjangan Hari Tua PT Bank Niaga didirikan oleh PT Bank
Niaga di Indonesia berdasarkan Akte Notaris Elisa Pondang
Nomor 61 pada tanggal 13 Desember 1979. Akta pendirian
ini telah disetujui oleh Menteri Keuangan dalam Surat
Keputusan No.S-017/MK.11/1980, kemudian disesuaikan
dengan Undang-undang No.11 Tahun 1992 tentang Dana
Pensiun dan peraturan pelaksanaannya dengan Keputusan
Direksi PT Bank Niaga Tbk No.054A/RD/KP/93 tanggal 5
April 1993 dan telah disetujui oleh Menteri Keuangan dalam
Surat Keputusan No.KEP-144/KM.17/1994 tanggal 18 Juni
1994. Dan Perubahannya No.003/DIR/III/2009 tanggal 19
Maret 2009 yang telah disetujui oleh Menteri Keuangan
dalam Surat Keputusan No.KEP-105/KM.10/2009 tanggal 12
Mei 2009.
Bank CIMB Niaga Pension Fund formerly Yayasan Dana Pensiun
Tunjangan Hari Tua PT Bank Niaga was founded by PT Bank
Niaga in Indonesia on Desember 13, 1979 based on notarial
deed No. 10, Elisa Pondang. The deed of establishment was
approved by the Minister of Finance on its decision letter No.S-
017/MK.11/1980, then had been adjusted based on Undang-
undang No.11 on 1992 about Pension Fund and the rules with
the Director of PT Bank Niaga, Tbk on its decision letter
No.054A/RD/KP/93 dated on April 5, 1993 and had been
approved by the Minister of Finance on its decision letter
No.KEP-144/KM.17/1994 on June 18, 1994. And its amendment
No.003/DIR/III/2009 dated March 19, 2009 approved by the
Minister of Finance in No.KEP-105/KM.10/2009 dated May 12,
2009.
Program Pensiun Manfaat Pasti
The founder of Dana Pensiun Bank CIMB Niaga is PT Bank
Niaga, Tbk and changed to PT Bank CIMB Niaga Tbk, the
Financial Services Company.
BANK CIMB NIAGA PENSION FUND
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga berkedudukan dan
berkantor pusat di Jakarta dengan alamat Gedung Bank
CIMB Niaga Lantai 2, Jl. RS Fatmawati No.20, Jakarta
Selatan, 12140, Telp. 021 7651392, Fax. 021 7656184.
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
In accordance with Article 4 of the Pension Fund Rules
No.003/DIR/III/2009 tanggal 19 Maret 2009 Pension Fund was
established with the intention to hold a Defined Benefit Pension
Plans and aims to raise funds in the form of employer
contributions and Participant contributions, manage and
develop the funds collected and aims to make payments to the
Pension Benefit Participants or Eligible Person.
31 Desember 2017 dan 2016
4
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
1.
d. d.
Pengawas :
Ketua (Wakil Pendiri) ChairmanAnggota (Wakil Pendiri) Vice ChairmanAnggota (Wakil Peserta) Members
Pengurus:
Direktur Utama President DirectorDirektur Director
e. Jumlah karyawan d.
f. Peserta d.
g. Penyelesaian laporan keuangan d.
UMUM - Lanjutan GENERAL - Continued
The Supervisory Board and Board of Management
Susunan Dewan Pengawas Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
berdasarkan Surat Keputusan Pendiri No. 006/DIR/VI/2017
tanggal 12 Juni 2017 sejak 12 Juni 2017 sampai dengan 11
Juni 2020 adalah sebagai berikut:
2017/ 2016
The composition of the Management of the Pension Fund Bank
CIMB Niaga,based on the decision letter Founder
No.0007/DIR/VI/2017 dated June 12, 2017 for from June 17,
2017 until June 16, 2020, the details are as follows:
The composition of the Supervisory Board of the Pension Fund
Bank CIMB Niaga, based on the decision letter Founder
No.006/DIR/VI/2017 dated June 12 2017 for from June 12,
2017 until June 11, 2020, the details are as follows:
Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus
Supervisory :
1.
Management of CIMB Bank Pension Fund is responsible for the
preparation for these financial statements and has approved
the financial statements to be issued on 28 March 2018
Completion of financial statements
Employees
Total members of the year ended December 31, 2017 and 2016
(active members and pensioners) are 2.307 and 2.508 person.
Pengurus Dana Pensiun Bank CIMB Niaga bertanggung
jawab atas penyusunan laporan keuangan dan telah
menyetujui laporan keuangan yang akan diterbitkan pada
28 Maret 2018
Ferdinand Renaldi Wawolumaja
Hadi Soedarso
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga memiliki jumlah karyawan
tetap pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah 5
dan 5 karyawan.
Wenny Ekawulan Handojo
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga takes the form of an Employer
Pension Fund (DPPK) which organizes a Definite Benefit
Pension Plan (PPMP).
Dwiana Nartanti
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga berbentuk Dana Pensiun
Pemberi Kerja (DPPK) yang menyelenggarakan Program
Pensiun Manfaat Pasti (PPMP).
CIMB Bank Pension Fund has total number of permanent
employees of 5 and 5 in 31 December 2017 and 2016,
respectively.
Joni Raini
Jumlah peserta aktif dan pensiunan dari program pensiun
per 31 Desember 2017 dan 2016 sebanyak 2.307 dan 2.508
orang.
Management:
Susunan Dewan Pengurus Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
berdasarkan Surat Keputusan Pendiri No. 007/DIR/VI/2017
tanggal 12 Juni 2017 sejak 17 Juni 2017 sampai dengan 16
Juni 2020 adalah sebagai berikut:
2017 /2016
Participants
5
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
a. a.
b. b.
Dasar Penyusunan Basis of Preparation
Laporan arus kas dikelompokkan ke dalam aktivitas
investasi, operasional dan pendanaan. Laporan arus kas dari
aktivitas operasional disajikan dengan menggunakan
metode langsung.
Laporan keuangan ini disusun dengan metode akrual,
kecuali laporan arus kas. Laporan keuangan disajikan dalam
mata uang Rupiah yang juga merupakan mata uang
fungsional Dana Pensiun Bank CIMB Niaga. Laporan
keuangan ini telah disusun sesuai dengan Peraturan Ketua
Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan
(BAPEPAM-LK) No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober
2012 tentang Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar
Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun dan Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan No. 26/SEOJK.05/2015 tanggal 31
Agustus 2015 tentang Penilaian Investasi Surat Berharga
Bagi Dana Pensiun serta Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No.9/SEOJK.05/2016 tanggal 11 April 2016
tentang Dasar Penilaian Investasi Dana Pensiun, Bentuk
serta Tata Cara Penyampaian Laporan Investasi Tahunan
Dana Pensiun.
The financial statements are prepared under the accrual
method, except for statements of cash flows. The financial
statements are presented in Rupiah which is also the functional
currency Bank CIMB Niaga Pension Fund. The financial
statements were prepared in accordance with Regulations
Chairman of the Capital Market Supervisory Agency and
Financial Institution (BAPEPAM-LK) No. PER-05 / BL / 2012
dated 17 October 2012 on the Financial Statements and Basic
Rate For Pension Fund Investment and Financial Services
Authority Circular No. 26 / SEOJK.05 / 2015 dated August 31,
2015 on the Assessment of Investment Securities For Pension
Fund and the circular of the Financial Services Authority 9 /
SEOJK.05 / 2016 dated April 11, 2016 on Basic Rate Pension
Fund Investment, Forms and Procedures for Submission of
Annual Investment Report Pension Fund.
Cash flow statements are classified into investment activities,
operations and funding. Cash flows from operating activities are
presented using the direct method.
Di dalam neraca, selisih antara nilai kini aktuarial dengan
aset neto disajikan dalam akun "Selisih Nilai Kini Aktuarial".
In the balance sheet, the difference between present value
actuarial with net assets are presented in "difference of present
value actuarial".
Dasar pengukuran laporan keuangan berdasarkan nilai
historis dan atau nilai pasar sesuai dengan Pernyataan
Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 18 (Revisi 2010)
mengenai Akuntansi dan Pelaporan Program Manfaat
Purnakarya.
Measuring basic financial statement in accordance with PSAK
No.18 (Revised 2010) about of Accounting for Persions and the
presentation of financial reports tailored to the shape.
Dasar Pengukuran
The preparation of financial statements requires the use of
certain critical accounting estimates. It also requires Bank CIMB
Niaga Pension Fund management to exercise judgment in
applying the Bank CIMB Niaga Pension Fund's accounting
policies.
Penyusunan laporan keuangan mensyaratkan penggunaan
estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan laporan
keuangan juga mensyaratkan manajemen Dana Pensiun
Bank CIMB Niaga untuk menggunakan pertimbangan dalam
menerapkan kebijakan akuntansi Dana Pensiun Bank CIMB
Niaga.
Basic of Measurement
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES
6
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
c. c.
1.
2.
3.
4.
5.
6. a. a.
b. b.
Based on the Regulation of the Financial Services Authority /
OJK (formerly BAPEPAM-LK) No. PER-05/BL/2012 the
Indonesian Financial Circular Letter Financial Services Authority
No. 26/SEOJK.05/2015 and Circular Letter Financial Services
Authority No. 9/SEOJK.05/2016 an Basic Rate Pension Fund
Investment, Forms and Procedures for Submission of Annual
Investment Report Pension Fund is as follows:
amortized value of the effective
interest rate (amortized cost),
namely in terms of Government
Securities have a fixed redemption
value (fixed redemption value) and
obtained to be combined with
pension benefit payment
obligations, or a specific part of the
pension plan;
nilai perolehan yang
diamortisasi dengan suku
bunga efektif (amortized
cost), yaitu dalam hal Surat
Berharga Negara memiliki
nilai penebusan tetap (fixed
redemption value) dan
diperoleh untuk dipadukan
dengan kewajiban
pembayaran manfaat pensiun,
atau bagian spesifik dari
program pensiun;
Nominal Value
Market Value
Nilai Nominal
market value by using the
information on the last closing price
on the Indonesia Stock Exchange.
In the absence of such market
value assessment using the fair
value determined by the price
assessment agency securities to
obtain a license from the OJK or
price assessment agency that effect
has been recognized
internationally; or
nilai pasar dengan
menggunakan informasi harga
penutupan terakhir di Bursa
Efek di Indonesia. Dalam hal
tidak terdapat nilai pasar
tersebut penilaian
menggunakan nilai wajar
yang ditetapkan oleh lembaga
penilaian harga efek yang
telah memperoleh izin usaha
dari OJK atau lembaga
penilaian harga efek yang
telah diakui secara
internasional; atau
Dasar Penilaian Investasi / Basis of Investment Value Type Of Investment
Surat Berharga Negara / Government
Securities
Nilai Nominal
Cash Value
Deposito berjangka pada Bank / Time deposit
on Bank
Jenis Investasi/
Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank
Indonesia / Securities issued by Bank
Indonesia
Nilai Nominal Nominal Value
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan/ OJK
(dahulu Badan Pengawas Pasar Modal - Lembaga Keuangan
/ BAPEPAM-LK) No. PER-05/BL/2012 dan Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan No. 26/SEOJK.05/ 2015 dasar
penilaian nilai wajar dan Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No.9/SEOJK.05/2016 tentang Dasar Penilaian
Investasi Dana Pensiun, Bentuk serta Tata Cara
Penyampaian Laporan Investasi Tahunan Dana Pensiun
adalah sebagai berikut:
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
2.
Nilai Pasar
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
No
Sertifikat deposito pada Bank / Certificate of
deposits on Bank
Nominal Value
Tabungan pada Bank / Bank current account
saving in banks.
Investment
Nilai Tunai
Investasi
Deposito on-call pada Bank / On call deposit
on Bank
7
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
c. c.
7.
8. a. a.
b. b.
9. a. a.
Saham Yang Tercatat Di Bursa efek di
Indonesia / Shares Listed on the Stock
Exchange in Indonesia
No
Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
/ syariah bonds are listed on the Indonesia
Stock Exchange
Investment - Continued
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
nilai pasar dengan
menggunakan informasi harga
penutupan terakhir di Bursa
Efek di Indonesia. Dalam hal
tidak terdapat nilai pasar
tersebut penilaian
menggunakan nilai wajar
yang ditetapkan oleh lembaga
penilaian harga efek yang
telah memperoleh izin usaha
dari OJK atau lembaga
penilaian harga efek yang
telah diakui secara
internasional; atau
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Investasi - Lanjutan
Dasar Penilaian Investasi / Basis of Investment Value Type Of Investment
Jenis Investasi/
Obligasi Korporasi yang tercatat di Bursa Efek
di Indonesia / Bonds are listed on the
Indonesia Stock Exchange
market value by using the information last
closing price on the Stock Exchange in
Indonesia
nilai pasar dengan menggunakan
informasi harga penutupan terakhir
di Bursa Efek di Indonesia
market value by using the
information on the last closing price
on the Indonesia Stock Exchange.
In the absence of such market
value assessment using the fair
value determined by the price
assessment agency securities to
obtain a license from the OJK or
price assessment agency that effect
has been recognized
internationally; or
nilai perolehan yang
diamortisasi dengan suku
bunga efektif (amortized
cost), yaitu dalam hal obligasi
korporasi memiliki nilai
penebusan tetap (fixed
redemption value) dan
diperoleh untuk dipadukan
dengan kewajiban
pembayaran manfaat pensiun,
atau bagian spesifik dari
program pensiun.
market value by using the
information on the last closing price
on the Indonesia Stock Exchange.
In the absence of such market
value assessment using the fair
value determined by the price
assessment agency securities to
obtain a license from the OJK or
price assessment agency that effect
has been recognized
internationally; or
nilai pasar dengan
menggunakan informasi harga
penutupan terakhir di Bursa
Efek di Indonesia. Dalam hal
tidak terdapat nilai pasar
tersebut penilaian
menggunakan nilai wajar
yang ditetapkan oleh lembaga
penilaian harga efek yang
telah memperoleh izin usaha
dari OJK atau lembaga
penilaian harga efek yang
telah diakui secara
internasional; atau
Cost value of the effective interest
rate (amortized cost), namely in
the case of corporate bonds have a
fixed redemption value (fixed
redemption value) and obtained to
be combined with pension benefit
payment obligations, or a specific
part of the pension plan.
8
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
c. c.
9. b. b.
10.
a.
b.
c.
d.
11. a. a.
Nilai aktiva bersih
Nilai aktiva bersih
Reksadana yang unit penyertaannya
diperdagangkan di Bursa Efek /
Participating unit trading in the Stock
Exchange mutual funds
2.
Jenis Investasi/
Type Of Investment
Reksadana berbentuk kontrak investasi
kolektif penyertaan terbatas (RDPT) /
collective investment contract of limited
investment mutual funds.
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
No
Reksadana terproteksi, reksadana dengan
penjaminan dan reksadana indeks /
protected mutual funds, guaranteed
mutual funds and index mutual funds.
Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia
/ syariah bonds are listed on the Indonesia
Stock Exchange
Market value, closing price of the Stock
Exchange in Indonesia
Net asset value
Medium Term Notes (MTN)
Net asset value
Reksa Dana / Mutual Funds on :
nilai perolehan yang
diamortisasi dengan suku
bunga efektif (amortized
cost), yaitu dalam hal obligasi
korporasi memiliki nilai
penebusan tetap (fixed
redemption value) dan
diperoleh untuk dipadukan
dengan kewajiban
pembayaran manfaat pensiun,
atau bagian spesifik dari
program pensiun.
Net asset value
Nilai aktiva bersih
nilai wajar yang ditetapkan
oleh lembaga penilaian harga
efek yang telah memperoleh
izin usaha dari OJK atau
lembaga penilaian harga efek
yang telah diakui secara
internasional. Dalam hal tidak
terdapat nilai wajar dari
lembaga penilaian harga efek
yang telah memperoleh izin
usaha dari OJK atau lembaga
penilaian harga efek yang
telah diakui secara
internasional maka
menggunakan nilai dari penilai
yang terdaftar di OJK; atau
fair value determined by the price
assessment agency securities to
obtain a license from the OJK or
price assessment agency that effect
has been recognized
internationally. In the absence of
fair value of the securities price
assessment agencies to obtain a
license from the OJK or price
assessment agency that effect has
been recognized internationally,
using the value of the appraiser
listed on the OJK or
Reksadana pasar uang, reksadana
pendapatan tetap, reksadana saham dan
reksadana campuran / money market
mutual funds, mutual funds, fixed income,
mutual shares, and mixed mutual funds
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
Investasi - Lanjutan Investment - Continued
Dasar Penilaian Investasi / Basis of Investment Value
Cost value of the effective interest
rate (amortized cost), namely in
the case of corporate bonds have a
fixed redemption value (fixed
redemption value) and obtained to
be combined with pension benefit
payment obligations, or a specific
part of the pension plan.
Nilai pasar, harga penutupan
terakhir di Bursa Efek di
Indonesia
9
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
c. c.
11. b. b.
12.
13. a. a.
b. b.
14.
15.
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
Investment - Continued
No
Investasi - Lanjutan
Medium Term Notes (MTN) nilai perolehan yang
diamortisasi dengan suku
bunga efektif (amortized
cost), yaitu dalam hal MTN
memiliki nilai penebusan tetap
(fixed redemption value) dan
diperoleh untuk dipadukan
dengan kewajiban
pembayaran manfaat pensiun,
atau bagian spesifik dari
program pensiun;
market value by using the information last
closing price on the Stock Exchange in
Indonesia;
nilai pasar dengan menggunakan
informasi harga penutupan terakhir
di Bursa Efek di Indonesia;
Dana investasi real estat berbentuk kontrak
investasi kolektif / Real Estate Investment
Trust with KIK
nilai pasar, untuk dana
investasi real estat berbentuk
kontrak investasi kolektif yang
diperdagangkan di Bursa Efek
di Indonesia;
market value, to fund real estate
investments a collective investment
contract traded on the Stock
Exchange in Indonesia;
Efek Beragun Aset / Security Guaranted by
Asset
nilai pasar dengan menggunakan
informasi harga penutupan terakhir
di Bursa Efek di Indonesia, untuk
efek utang yang tercatat di Bursa
Efek di Indonesia. Dalam hal tidak
terdapat nilai pasar tersebut
penilaian menggunakan nilai wajar
yang ditetapkan oleh lembaga
penilaian harga efek yang telah
memperoleh izin usaha dari OJK
atau lembaga penilaian harga efek
yang telah diakui secara
internasional.
Jenis Investasi/Dasar Penilaian Investasi / Basis of Investment Value
net asset value, to fund real estate
investments in the form of
collective investment contract is not
traded on the Stock Exchange in
Indonesia;
amortized cost of securities with an
effective interest rate (amortized cost);
Type Of Investment
nilai aktiva bersih, untuk dana
investasi real estat berbentuk
kontrak investasi kolektif yang
tidak diperdagangkan di Bursa
Efek di Indonesia;
Cost value of the effective interest
rate (amortized cost), ie in the case
of MTN has a fixed redemption
value (fixed redemption value) and
obtained to be combined with
pension benefit payment
obligations, or a specific part of the
pension plan;
Market value by using the information last
closing price on the Stock Exchange in
Indonesia, for debt securities listed on the
Stock Exchange in Indonesia. In the
absence of such market value assessment
using the fair value determined by the
price assessment agency securities to
obtain a license from the OJK or price
assessment agency that effect has been
recognized internationally.
Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang
diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia /
Option Contracts and Time Contract traded on
the Stock Exchange
Repurchase Agreement (REPO) biaya perolehan efek yang
diamortisasi dengan suku bunga
efektif (amortized cost);
10
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
c. c.
16.
17.
18.
19.
Penyertaan Langsung di Indonesia/ Direct
investment in Indonesia
Investment - Continued
No
Determination of fair value
The value determined by independent
appraisal registered with OJK
Tanah / Lands Nilai yang ditetapkan Penilai
Independen yang terdaftar di OJK
Financial instruments is regarded as quoted in an active market
if quoted prices are available at any time and can be routinely
obtained from exchanges, securities dealers (dealers),
securities intermediaries (brokers), industry groups, regulatory
bodies (pricing service or regulatory agency), and the prices
reflect actual market transactions and in a reasonable routine
transaction. If the above criteria are not met, then the active
market are not available. Indications of a non active market if
there a big difference between the bid and offer price or a
significant increase in the difference between the bid price and
demand price and there are only in a few recent transactions.
Tanah dan bangunan/ Lands and buildings
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang diperdagangkan
di pasar aktif ditentukan berdasarkan nilai pasar yang
berlaku pada tanggal neraca menggunakan harga yang
dipublikasikan secara rutin dan berasal dari sumber yang
terpercaya seperti quoted market price atau broker’s quoted
price dari Bloomberg dan Reuters.
The value determined by independent
appraisal registered with OJK
Nilai yang ditetapkan Penilai
Independen yang terdaftar di OJK
Selisih antara nilai perolehan dan nilai wajar disajikan dalam
neraca sebagai Selisih Penilaian Investasi (SPI) dan
merupakan pengurangan atau penambah nilai Selisih Nilai
Kini Aktuarial.
The fair value of financial instruments traded in active markets
is determined based on quoted market prices at balance
sheetdate using rates published regularly and comes from a
trusted source such as quoted market price or broker's quoted
price from Bloomberg and Reuters.
Penentuan Nilai Wajar
The value determined by independent
appraisal registered with OJK
Instrumen keuangan dianggap memiliki kuotasi di pasar
aktif, jika harga kuotasi tersedia sewaktu-waktu dan dapat
diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek (dealer),
perantara efek (broker), kelompok industri, badan
pengawas (pricing service or regulatory agency) , dan harga
tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan
rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Jika kriteria di atas
tidak terpenuhi, maka pasar aktif dinyatakan tidak tersedia.
Indikasi-indikasi dari pasar tidak aktif adalah terdapat selisih
yang besar antara harga penawaran dan permintaan atau
kenaikan signifikan dalam selisih harga penawaran dan
permintaan dan hanya terdapat beberapa transaksi terkini.
The difference between the acquisition cost and the fair values
presented in the statement of balance sheet as Difference in
Investment Valuation (SPI) and a subtraction or addition to the
Actuarial Differences in Present Value of Actuarial Obligation .
Investasi - Lanjutan
Bangunan/ Buildings Nilai yang ditetapkan Penilai
Independen yang terdaftar di OJK
Jenis Investasi/
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Dasar Penilaian Investasi / Basis of Investment Value
nilai yang ditetapkan penilai yang
terdaftar di OJK dan penyertaan
langsung di luar negeri dinilai
berdasar nilai yang ditetapkan
penilai independen yang
mendapatkan lisensi dari otoritas
dimana penempatan tersebut
dilakukan;
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
2.
Value appraiser registered with the OJK
and direct investments abroad assessed
based on a set value independent
appraisers to obtain a license from the
authorities where such placement is done;
Type Of Investment
11
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
c. c. Investment - Continued
Hasil dari suatu teknik penilaian merupakan sebuah estimasi
atau perkiraan dari suatu nilai yang tidak dapat ditentukan
dengan pasti, dan teknik penilaian yang digunakan mungkin
tidak dapat menggambarkan seluruh faktor yang relevan
atas posisi yang dimiliki Dana Pensiun Bank CIMB Niaga.
Dengan demikian, penilaian disesuaikan dengan faktor
tambahan seperti risiko likuiditas.
The results of a valuation technique is an estimate or
approximation of a value that can not be determined with
certainty, and valuation techniques used may not be able to
describe all the relevant factors over the position held by the
Bank CIMB Niaga Pension Fund. Thus, the valuation adjusted
by additional factors such as liquidity risk
Determination of fair value - ContinuedPenentuan Nilai Wajar - Lanjutan
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Nilai wajar untuk semua instrumen keuangan lainnya
ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian. Dengan
teknik ini, nilai wajar merupakan suatu estimasi yang
dihasilkan dari data yang dapat diobservasi dari instrumen
keuangan yang sama, menggunakan model-model untuk
mendapatkan estimasi nilai kini dari arus kas masa depan
yang diharapkan atau teknik penilaian lainnya menggunakan
input yang tersedia pada tanggal laporan. Untuk instrumen
keuangan yang tidak mempunyai harga pasar, estimasi atas
nilai wajar efek-efek ditetapkan dengan mengacu pada nilai
wajar instrumen lain yang substansinya sama atau dihitung
berdasarkan arus kas yang diharapkan terhadap aset neto
efek-efek tersebut.
The fair value for other financial instruments are determined by
using valuation techniques. With this technique, the fair value is
an estimate generated from observable data of similar financial
instruments, using models to obtain estimates of the present
value of future cash flows expected or other valuation
techniques using inputs that are available on the date of the
report. For the financial instruments that do not have any
market prices, the fair value destination of securities is
determined by reference to the fair value of another instrument
that is substantially the same or is calculated based on the
expected cash flows to the net assets of the marketable
securities.
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
Investasi - Lanjutan
The best evidence of fair value at initial recognition is the
transaction price (ie the fair value of given or received
payment), unless the fair value of the instrument can be proved
by a comparison of transactions in the same instrument in
current market (without modification or re -packaging) or based
on a valuation technique whose variables include only data
from observable markets.
Berdasarkan kebijakan teknik penilaian nilai wajar,
pengendalian dan prosedur yang diterapkan Pengurus
berkeyakinan bahwa penyesuaian atas penilaian tersebut di
atas diperlukan dan dianggap tepat untuk menyajikan
secara wajar nilai dari instrumen keuangan yang diukur
berdasarkan nilai wajar dalam laporan posisi keuangan.
Data harga dan parameter yang digunakan di dalam
prosedur pengukuran pada umumnya telah di-review dan
disesuaikan jika diperlukan, khususnya untuk perkembangan
pasar terkini.
Based on the fair value valuation techniques policies, controls
and procedures that applied by management believes that the
adjustment to the above assessment is necessary and
appropriate considered to present fairly the value of financial
instruments measured at fair value in the statement of financial
position. Price data and parameters which used in the
measurement procedure generally reviewed and adjusted, in
particular for the current market condition.
Bukti terbaik dari nilai wajar pada saat pengakuan awal
adalah harga transaksinya (yaitu nilai wajar pembayaran
yang diserahkan atau diterima), kecuali nilai wajar dari
instrumen tersebut dapat dibuktikan dengan perbandingan
transaksi untuk instrumen yang sama di pasar terkini yang
dapat diobservasi (yang tanpa modifikasi atau re-packaging)
atau berdasarkan teknik penilaian dimana variabelnya
termasuk hanya data dari pasar yang dapat diobservasi.
12
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
d. d.
1) 1)
a) a)
b) b)
c) c)
2) 2)
a) a)
b) b)
c) c)
d) d)
e) e)
f) f)
An Entity is an associate or joint venture of the other
entity (or an associate or joint venture of a member of a
group, which the other entity is a member).
Entitas tersebut adalah suatu program imbalan
pascakerja untuk imbalan kerja dari salah satu
entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan
entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas
yang menyelenggarakan program tersebut, maka
entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor.
The Entity is a post-employment benefit plan for the
benefit of employees of either the reporting entity or an
entity related to the reporting entity. If the reporting
entity is manage their own programs, the sponsoring
employers are also related to the reporting entity
Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika
memenuhi salah satu hal berikut :
key management personnel of the reporting entity or the
parent of the reporting entity.
has significant influence over the reporting; or
2.
has control or joint control over the reporting entity.memiliki pengendalian atau pengendalian bersama
atas entitas pelapor.
Transactions with related parties Transaksi dengan pihak-pihak berelasi
memiliki pengaruh signifikan atas pelapor; atau
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
Berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan No.7 mengenai
"Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi", pihak-pihak berelasi
adalah orang atau entitas berelasi yang terkait dengan
entitas yang menyiapkan laporan keuangannya (dalam
Pernyataan ini dirujuk sebagai "entitas pelapor") :
Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama
oleh orang yang diidentifikasi dalam angka (1).
Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi
dari entitas ketiga.
Both entities are joint ventures of the same third party.
A person or a close family member is related to a
reporting entity if that person:
Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari
kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk,
entitas anak, dan entitas anak berikutnya saling
berelasi dengan entitas lainnya).
Entity and the reporting entity are members of the same
group (ie parent, subsidiary and fellow subsidiary is
related to each other entities).
An entity is related to a reporting entity if it meets one
of the following:
One entity is a joint venture of a third entity and the
other entity is an associate of the third entity.
The entity is controlled or jointly controlled by a person
identified in item (1).
Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura
bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau
ventura bersama yang merupakan anggota suatu
kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut
adalah anggotanya).
Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari
pihak ketiga yang sama.
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Under the Financial Accounting Standards No. 7 regarding
"Related Party Disclosures", related parties are related persons
or entities associated with the entity that is preparing its
financial statements (in this Standard referred to as the
"reporting entity"):
personil manajemen kunci entitas pelapor atau
entitas induk dari entitas pelapor.
Orang atau anggota keluarga dekatnya mempunyai
relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut:
13
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
d. d.
g) g)
e. e.
f. f.
Bangunan BuildingKendaraan VehiclesPeralatan Kantor Office EquipmentKomputer ComputerAset Operasional Lainnya Other Operational Asset
g. g.
Kas dan Bank
20
5 tahun/ years
20 tahun/years
Operational Assets and Depreciation
Nilai kini aktuarial merupakan kewajiban Dana Pensiun Bank
CIMB Niaga untuk memenuhi pembayaran manfaat pensiun
kepada peserta yang dihitung berdasarkan jasa yang telah
diberikan sebagaimana yang dimaksud dalam PSAK 18
tentang “Akuntansi Dana Pensiun” dengan penilaian
aktuaria pada tanggal neraca.
Present value of actuarial obligation is the obligation of Bank
CIMB Niaga Pension Fund to pay pension benefit to participants
which calculated based on the services rendered as stated in
PSAK 18, “Accounting for Pension Fund” with the actuarial
valuation at the balance sheet date
Biaya pemeliharaan dan perbaikan diakui sebagai beban
pada saat terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjang
masa manfaat aset atau yang memberikan manfaat
ekonomis berupa peningkatan kapasitas dikapitalisasi dan
disusutkan sesuai dengan tarif penyusutan yang sesuai.
Present Value of Actuarial Obligation
For operating assets retired or otherwise disposed of, their
carrying values and related accumulated depreciation are
eliminated from the financial statements and the resulting gain
or loss is recognized in the statement of income.
Masa Manfaat/
20
20
Rate
Aset Operasional dan Penyusutan
Operational assets are recognized at cost, less accumulated
depreciation.Except land, all operational assets depreciated
based on straight line method until the value become as
amount as estimated residual value of the asset, with their
condition as follows:
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Cash on Hands and in Banks
(%)
Cash and bank include current accounts and unrestricted cash.
5
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
Kas dan bank meliputi kas dan rekening giro yang tidak
dibatasi penggunaannya.
Transactions with related parties - Continued
20 tahun/yearsUseful life
2.
Transaksi dengan pihak-pihak berelasi - Lanjutan
The person identified in item (1) have significant
influence over the entity or the key management
personnel of the entity (or the parent of the entity).
Orang yang diidentifikasi dalam angka (1) huruf a
memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau
merupakan personil manajemen kunci entitas (atau
entitas induk dari entitas).
Aset tetap operasional yang sudah tidak digunakan lagi atau
dijual, maka nilai tercatat serta akumulasi penyusutannya
dikeluarkan dari laporan keuangan dan laba atau rugi yang
terjadi dibebankan pada perhitungan laba rugi.
5 tahun/ years
20
The cost of maintenance and repairs is charged as an expense
as incurred. Expenditures which extend the future life of assets
or provide further economic benefits by increasing capacity are
capitalized and depreciated based on applicable depreciation
rates.
5 tahun/ years
Nilai Kini Aktuarial
5 tahun/ years
Aset operasional diakui sebesar harga perolehan, setelah
dikurangi akumulasi penyusutan. Kecuali tanah, semua aset
operasional disusutkan berdasarkan metode garis lurus
sampai nilainya menjadi sejumlah estimasi nilai sisa aset
yang bersangkutan selama estimasi masa manfaat aset
sebagai berikut:
14
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
g. g.
h. h.
1) 1)
2) 2)
3) 3)
4) 4)
5) 5)
6) 6)
7) 7)
i. i.
j. j.
k. k. Revenue and Expense Recognition
Increase/decrease in investments value
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Nilai Kini Aktuarial - Lanjutan
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
Liabilitas Di Luar Nilai Kini Aktuarial Liabilities other than Present Value of Actuarial
Obligations
Present Value of Actuarial Obligation - Continued
Operating income
Pembayaran manfaat pensiun kepada pensiunan dicatat
pada saat jatuh tempo. Pada tanggal neraca atas manfaat
pensiun yang sudah jatuh tempo namun belum dibayarkan
dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo pada
kelompok liabilitas diluar nilai kini aktuaria.
2.
Liabilitas di luar nilai kini aktuarial merupakan kewajiban
Dana Pensiun yang harus dipenuhi dalam jangka waktu
kurang dari 1 (satu) tahun.
Peningkatan/penurunan nilai investasi
Jumlah nilai kini aktuarial disajikan berdasarkan perhitungan
aktuarial. Apabila tanggal penilaian berbeda dengan tanggal
neraca, jumlah nilai kini aktuarial disajikan sebesar nilai kini
aktuarial menurut penilaian aktuaria terakhir ditambah
dengan iuran normal dan dikurangi dengan manfaat pensiun
yang sudah jatuh tempo (sejak perhitungan terakhir sampai
dengan tanggal neraca.
Hasil usaha
Difference in Present Value of Actuarial Obligations
Difference in present value of actuarial obligation is the
difference between the present value of actuarial with the net
assets and estimate for the record of:
Payment of pension benefit due was note when it was due. At
the financial position date the unpaid pension benefit due are
recorded as obligation a part of liabilities other than present
value of actuarial obligation.
Operating income Hasil usaha
Selisih nilai kini aktuarial merupakan selisih antara nilai kini
aktuarial dan aset neto yang merupakan perkiraan untuk
mencatat:
Selisih Nilai Kini Aktuarial
The number of present value acruarial are presented based on
actuarial calculations. If the balance sheet date different from
the date of the actuarial calculation of Actuarial Liability is as
much the last actuarial value of liabilities plus the normal fees
and reduced pension benefits is due (since the last actuarial
calculaton up to the balance sheet date).
Manfaat pensiun
Iuran normal
Penyesuaian nilai kini aktuarial
Pension benefits
Pengalihan dana dari/ke Dana Pensiun lain
Normal contribution
The transfer of funds from/to other Pension Fund
Iuran tambahan
Adjustment of present value of actuarial
Additional contribution
Pembayaran Manfaat Pensiun dan Utang Manfaat
Pensiun Jatuh Tempo
Payment of Pension Benefits and Pension Benefit
Payable due
Pembayaran Manfaat Pensiun dan Utang Manfaat
Pensiun Jatuh Tempo
Payment of Pension Benefits and Pension Benefit
Payable due
The liabilities other than present value of actuarial obligation is
an obligation that must be met by Bank CIMB Niaga Pension
Fund within a period less than 1 (one) year.
Pendapatan (hasil investasi) diakui sejalan dengan
berlalunya waktu (akrual basis). Beban diakui sesuai masa
manfaatnya (akrual basis).
Revenue (invesment revenue) is recorded on accrual basis.
Expenses is recorded on the period it happens (accrual basis).
Pengakuan Pendapatan dan Beban
15
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
l. l. Net Assets
m. m. Transactions and Balances in Foreign Currency
n. n. Income Tax
Based on the Decision Letter No. 651/ KMK.04/1994 dated 29
December 1994 of the Minister of Finance of the Republic of
Indonesia which became effective on 1 January 1995, which
has been amended by the Minister of Finance’s Regulation No.
234/PMK.03/2009 which became effective on 29 December
2009, pension fund income from investment in time deposits,
certificates of deposits, current account in banks in Indonesia,
Bank Indonesia Certificates (“SBI”), bond interest income and
dividend from stocks listed on stock exchange in Indonesia, is
not subject to income tax.
Berdasarkan Surat Keputusan No.651/KMK.04/1994 tanggal
29 Desember 1994 dari Menteri Keuangan Republik
Indonesia yang berlaku mulai 1 Januari 1995, sebagaimana
telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan No.
234/PMK.03/ 2009 yang berlaku mulai 29 Desember 2009,
penghasilan dana pensiun dari penanaman dalam deposito,
sertifikat deposito, tabungan pada bank di Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia, bunga obligasi dan dividen dari
saham yang diperdagangkan di bursa efek indonesia, tidak
termasuk sebagai obyek pajak penghasilan.
Based on the Decision Letter No. 651/ KMK.04/1994 dated 29
December 1994 of the Minister of Finance of the Republic of
Indonesia which became effective on 1 January 1995, which
has been amended by the Minister of Finance’s Regulation No.
234/PMK.03/2009 which became effective on 29 December
2009, pension fund income from investment in time deposits,
certificates of deposits, current account in banks in Indonesia,
Bank Indonesia Certificates (“SBI”), bond interest income and
dividend from stocks listed on stock exchange in Indonesia, is
not subject to income tax.
Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing
Bank CIMB Niaga Pension Fund held its book keeping in Rupiah.
Transactions during the year involving foreign currencies are
recorded at the exchange rates prevailing at the transaction
date. At balance sheet date, monetary assets and liabilities
denominated in foreign currencies are adjusted to reflect the
exchange rates prevailing at that date. Gains or losses are
credited or charged to the statement of income for the year.
Pembukuan Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. Transaksi-
transaksi selama tahun berjalan dalam mata uang asing
dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya
transaksi. Pada tanggal neraca, aset dan liabilitas moneter
dalam mata uang asing disesuaikan untuk mencerminkan
kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau
kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan
dalam laporan hasil usaha tahun yang bersangkutan.
Bank Indonesia middle rate prevailing on the date of 31
December 2017 and 2016 amounted to Rp 1, Rp 13.542 and
Rp 13.436 per USD 1.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
2.IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Aset Neto
Aset neto merupakan jumlah aset Dana Pensiun Bank CIMB
Niaga tidak termasuk piutang jasa lalu (past service) yang
belum jatuh tempo, dikurangi dengan jumlah liabilitas
kecuali nilai kini aktuarial.
Kurs tengah Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 adalah sebesar Rp 13.542 dan Rp
13.436 per USD 1.
Net assets are total assets of Bank CIMB Niaga Pension Fund
exluded (past service) receivable deducted by the liability
except for the present value of actuarial.
Pajak Penghasilan
16
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
2.
n. n. Income Tax - Continued
Based on the Decision Letter No. 51/KMK. 04/2001 dated 1
February 2001 of the Minister of Finance of the Republic of
Indonesia, effective on 1 January 2001, interest income from
time deposits, current accounts, and Bank Indonesia
Certificates (“SBI”) earned by a Pension fund whose
establishment has been approved by the Minister of Finance of
the Republic Indonesia is not subject to final income tax as long
as the funds are received from the sources of funds mentioned
in article 29 of Law No. 11 year 1992. Such exemption is given
based on a letter of exemption from withholding income taxes
issued by the Tax Office where the pension fund is registered.
In accordance with Law No. 7 year 1983 of the Republic of
Indonesia, which was last amended by Law No. 36 year 2008
concerning “Income Taxes” in article 6 and its explanatory
paragraphs, and Government Regulation No. 138 year 2000
dated 21 December 2000, cost incurred to gain, collect, and
maintain income which is not a tax object or is subject to final
tax, or has been deducted final income tax, are not allowed to
be claimed as deductible expenses in determining taxable
income.
Berkaitan dengan hal tersebut, mengacu pada Undang-
undang Republik Indonesia No. 7 tahun 1983 yang terakhir
diubah dengan Undang-undang No. 36 tahun 2008 tentang
“Pajak Penghasilan” pada pasal 6 beserta penjelasnya, dan
Peraturan Pemerintah No. 138 tahun 2000 tanggal 21
Desember 2000, atas biaya yang terjadi untuk
mendapatkan, menagih dan memelihara penghasilan yang
bukan merupakan obyek pajak atau pengenaan pajaknya
bersifat final, atau telah dikenakan pemotongan atau
pemungutan pajak penghasilan bersifat final maka dalam
menghitung besarnya penghasilan kena pajak, biaya
tersebut tidak boleh dikurangkan dari penghasilan bruto.
2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES -
Continued
Based on the Decision Letter No. 51/KMK. 04/2001 dated 1
February 2001 of the Minister of Finance of the Republic of
Indonesia, effective on 1 January 2001, interest income from
time deposits, current accounts, and Bank Indonesia
Certificates (“SBI”) earned by a Pension fund whose
establishment has been approved by the Minister of Finance of
the Republic Indonesia is not subject to final income tax as long
as the funds are received from the sources of funds mentioned
in article 29 of Law No. 11 year 1992. Such exemption is given
based on a letter of exemption from withholding income taxes
issued by the Tax Office where the pension fund is registered.
Berdasarkan Surat Keputusan No. 51/KMK. 04/2001 tanggal
1 Februari 2001 dari Menteri Keuangan Republik Indonesia
dan mulai berlaku tangggal 1 Januari 2001, penghasilan
berupa bunga deposito, tabungan serta diskonto Sertificat
Bank Indonesia (“SBI”) yang diterima atau diperoleh Dana
Pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri
Keuangan Republik Indonesia sepanjang dananya diperoleh
dari sumber pendapatan sebagaimana dimaksud dalam
Undang-undang No 11 pasal 29, tahun 1992, tidak
dilakukan pemotongan pajak penghasilan yang bersifat final.
Pengecualian ini diberikan berdasarkan Surat Keterangan
Bebas (“SKB”) pemotongan pajak penghasilan yang
diterbitkan oleh Kantor Pelayanan Pajak tempat dana
pensiun yang bersangkutan terdaftar.
Based on Regulation No. 16 year 2009 dated 9 February 2009
of the Government of the Republic of Indonesia on bond
interest income earned by a pension fund whose establishment
approved by the Minister of Finance and has met the
requirements in article 4 point (3) letter h of the income Tax
Law No. 7 year 1983 of the Republic of Indonesia, which was
currently amended by Law No. 36 year 2008, income derived
from investment placed by pension fund which has been
approved by the Minister of Finance Decree, is not subject to
final income tax.
IKHTISAR DAN KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN
- Lanjutan
Berdasarkan Peraturan No. 16 tahun 2009 tanggal 9
Februari 2009 dari Pemerintah Republik Indonesia,
penghasilan berupa bunga obligasi yang diterima oleh dana
pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri
Keuangan dan telah memenuhi persyaratan dalam pasal 4
ayat (3) huruf h Undang-undang Pajak Penghasilan Republik
Indonesia No. 7 tahun 1983 sebagaimana terakhir diubah
dengan Undang-undang No. 36 tahun 2008 yaitu
penghasilan yang berasal dari modal yang ditanamkan oleh
dana pensiun yang telah disahkan oleh Menteri Keuangan,
dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan dengan
Keputusan Menteri Keuangan, tidak dikenakan pemotongan
pajak penghasilan yang bersifat final.
Pajak Penghasilan - Lanjutan
17
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
a. a.
1) 1)
i. i.
ii. ii.
iii. iii.
iv. iv.
2) 2)
3) 3)
4) 4)
5) 5)
6) 6)
7) 7)
8) 8)
b. b.
CIMB Bank Pension Fund Participation in the Regulation of
Pension Funds Niagadiatur No.003/DIR/III/2009 dated March
19, 2009 which was approved by the Minister of Finance of the
Republic of Indonesia No.KEP-105/KM.10/2009 decree dated
May 12, 2009.
Kepesertaan Dana Pensiun Bank CIMB Niaga diatur dalam
Peraturan Dana Pensiun No.003/DIR/III/2009 tertanggal 19
Maret 2009 yang telah disahkan Menteri Keuangan Republik
Indonesia melalui surat keputusan No.KEP-105/KM.10/2009
tertanggal 12 Mei 2009.
Wealth pension funds include the following:
Basis of Preparation
The wealth transferred from the DAPENBUN Foundation
Property management Board of the Pension Fund shall
be done in accordance with the investment direction
outlined by the Founders.
Property Pension Fund apart from the wealth of the
Employer.
The transfer of funds from another pension fund.
Kekayaan dana pensiun meliputi hal-hal sebagai berikut:
3. SUMMARY OF FUNDING POLICIES
Participants contribution;Iuran Peserta;
Pendapatan dari investasi;
Dana Pensiun tidak diperkenankan meminjam atau
mengagunkan kekayaan sebagai jaminan atas suatu
pinjaman atau dipinjamkan dalam bentuk apapun.
Dana Pensiun tidak diperkenankan melakukan
pembayaran apapun, kecuali pembayaran yang
ditetapkan oleh Peraturan ini.
Kekayaan Dana Pensiun yang disimpan pada
Penerima Titipan hanya dapat ditarik atau dialihkan
atas perintah Pengurus.
Iuran Pemberi kerja;
Kekayaan Dana Pensiun terpisah dari kekayaan
Pemberi Kerja.
Pengelolaan kekayaan Dana Pensiun harus dilakukan
Pengurus sesuai dengan arahan investasi yang
digariskan oleh Pendiri.
The pension funds are not allowed to borrow or glorifies
wealth as collateral for a loan or loans in any form.
Letters or documents related to Pension Fund
investments in certain specified types of investments
Founder entrusted to the Beneficiary Courier.
The pension funds are not allowed to make any
payment, unless payment set by this Regulation.
Participant Demographics
The employer contribution;
Kekayaan awal Dana Pensiun berasal dari kekayaan
Yayasan Dana Tunjangan Hari Tua PT Bank Niaga
dan selanjutnya dihimpun dari :
Wealth Pension Fund that is stored on the Courier
Recipients can only be withdrawn or transferred on the
orders of the Board.
Kekayaan Dana Pensiun dan Pengelolahannya
Income from investments;
IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN
Dengan persetujuan Pendiri dan Dewan Pengawas,
pengelolaan kekayaan Dana Pensiun dapat dialihkan
oleh Pengurus kepada pihak lain yang memenuhi
ketentuan Menteri.
Surat-surat atau dokumen mengenai investasi Dana
Pensiun pada jenis investasi tertentu yang ditetapkan
Pendiri dititipkan kepada Penerima Titipan.
Pengalihan dana dari Dana Pensiun lain.
Demografi Peserta
With the agreement of the Founder and the Supervisory
Board, property management pension fund can be
routed by the Board to another person meet the
requirements of the Minister.
18
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
b. b.
Pensiunan
Pensiun Ditunda
c. c.
1) 1)
2) 2)
3) 3)
Orang/ Person2017
Iuran Pensiun ditetapkan sebagai berikut :
325
Employers are obliged to pay contributions in
accordance with the results of the actuarial calculation,
which consists of a normal contribution and additional
contributions.
Pension Contribution
Postponed Pension
Karyawan yang menjadi Peserta wajib membayar
iuran normal bulanan sebesar 6% (enam persen)
dari Penghasilan Dasar Pensiun (PhDP).
Peserta Aktif
Orang/ Person
2.508
Iuran Peserta sebagaimana dimaksud dalam ayat (1)
dimulai pada bulan sejak karyawan terdaftar pada
Dana Pensiun sebagai Peserta.
1.362
Total Members
Demografi Peserta - Lanjutan
Pensioners619
2016
3.
The number of participants of the Pension Fund to Bank CIMB
Niaga in 2016 and 2015 are as follows:
Active Participants
635
Participant Demographics - Continued
Pemberi Kerja wajib membayar iuran sesuai dengan
hasil perhitungan aktuaris, yang terdiri dari iuran
normal dan iuran tambahan.
Kepesertaan dimulai sejak Karyawan mendaftarkan diri dan
menyatakan kesediaanya sebagai peserta di Dana Pensiun
dan berakhir pada saat peserta meninggal dunia, berhenti
bekerja dengan mengalihkan haknya atas dana ke Dana
Pensiun lain, berhenti bekerja dengan masa kepesertaan
kurang dari 3 (tiga) tahun, dan pensiun dengan menerima
Manfaat pensiun secara sekaligus. Seorang peserta tidak
dapat mengundurkan diri atau tidak dapat menuntut haknya
dari Dana Pensiun apabila ia masih memenuhi syarat
kepesertaan.
Sesuai Pasal 19, Peraturan Dana Pensiun Bank CIMB Niaga
tersebut di atas, bahwa setiap Karyawan yang telah berusia
18 (delapan belas) tahun atau telah menikah, dan telah
diangkat menjadi karyawan tetap berdasarkan peraturan
yang berlaku pada Pemberi Kerja, berhak menjadi Peserta.
Untuk menjadi peserta, setiap Karyawan wajib
mendaftarkan diri dan menyatakan kesediaannya secara
tertulis untuk dipotong gajinya guna membayar iuran sesuai
Peraturan kepada Dana Pensiun.
Iuran Pensiun
Total Peserta
Pension contribution are set as follows:
IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan
326
1.548
Participants are required to pay the normal contribution
each month at 6% (six percent) from the Basic
Retirement Income (PhDP).
Participants dues referred to in paragraph (1) started in
since the employees enrolled in the Pension Fund as a
participant.
Accordance with Article 19, Regulations of the Pension Fund
Bank CIMB Niaga above, that any employee who has aged 18
(eighteen) years of age or married, and has been appointed as
permanent employees under the rules that apply to an
employer, is entitled to become Parties. To become a
participant, every employee must enroll and expressed
willingness to cut his salary secata writing to pay the
appropriate dues to the Pension Fund Regulations.
Employee participation began to register and declare
kesediaanya as participants in the Pension Fund and end at the
participant's death, stopped working with his right to divert
funds to another pension fund, stopped working with the
membership of less than 3 (three) years, and retired with
receive retirement benefits as well. A participant can be not
resign or be unable to claim his rights from the pension fund if
he is still eligible membership.
Jumlah peserta Dana Pensiun Bank CIMB Niaga untuk
tahun 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:
2.307
SUMMARY OF FUNDING POLICIES - Continued
19
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
c. c.
4) 4)
5) 5)
6) 6)
7) 7)
d. d.
1) 1)
i. i.
ii. ii.
iii. iii.
iv. iv.
2) 2)
3) 3)
4) 4)
Manfaat Pensiun Normal dibayarkan kepada Peserta
yang pensiun pada usia Pensiun Normal (diusia 55
tahun).
Disability Retirement benefits paid to participants who
retire due to disability based on examination results
declared doctors appointed by the Founder.
Manfaat Pensiun Dipercepat;
Pensiun Ditunda.
Manfaat Pensiun Normal;
Pembayaran Manfaat Pensiun
Kewajiban bagi karyawan yang menjadi Peserta
membayar iuran sebagaimana dimaksud dalam ayat
(1) berakhir pada bulan berikutnya setelah
kepesertaannya berakhir atau berhenti bekerja atau
pensiun.
Dalam hal pendanaan Dana Pensiun mengalami
kelebihan (surplus), maka kelebihan tersebut dapat
diperhitungkan sebagai pengurang dari iuran
Pemberi Kerja.
Peserta yang telah memenuhi persyaratan berhak
atas pembayaran salah satu dari Manfaat Pensiun
tersebut dibawah ini:
In terms of financing the Pension Fund had excess
(surplus), the excess shall be counted as a deduction of
dues Employer.
Iuran Peserta dan iuran Pemberi Kerja yang belum
disetor setelah melewati 2,5 (dua setengah) bulan
sejak jatuh temponya, dinyatakan sebagai hutang
Pemberi Kerja yang dapat segera ditagih dan
dikenakan bunga yang layak yang dihitung sejak hari
pertama dari bulan sebagaimana dimaksud dalam
ayat (4).
Payment of Pension Benefits
Iuran Pensiun - Lanjutan
Liabilities for employees who become participants pay a
fee as mentioned in paragraph (1) ending in the
following month after membership expires or stops
working or retired.
IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan
Monthly dues as dimaksdu in paragraph (1) and (2)
must be paid by the Employer to the Pension Fund not
later than fifteen (15) months.
Pension Contribution - Continued
3.
Iuran bulanan sebagaimana dimaksud dalam ayat (1)
dan ayat (2) wajib disetor oleh Pemberi Kerja kepada
Dana Pensiun selambat-lambatnya tanggal 15 (lima
belas) bulan berikutnya.
Participants dues and contributions Employer who has
not been paid after passing 2.5 (two and a half) months
from maturity, declared Employer as a debt that can be
charged immediately and subject to reasonable interest
calculated from the first day of the month referred to in
aya (4 ).
Normal Pensiun Benefit;
SUMMARY OF FUNDING POLICIES - Continued
Retirement is Postponed;
Manfaat Pensiun Dipercepat dibayarkan kepada
Peserta yang pensiun pada usia Pensiun Dipercepat.
Retirement benefits paid to participants who retire at the
age of Retirement.
Normal Retirement benefits paid to participants who
retire at Normal Retirement (age 55 years).
Participants who have fulfilled the above requirements
for one of the following Pension Benefits:
Disability Pensiun Benefit;
Manfaat Pensiun Cacat dibayarkan kepada Peserta
yang pensiun karena dinyatakan cacat berdasarkan
hasil pemeriksaan dokter yang ditunjuk oleh Pendiri.
Accelerated Retirement Benefits;
Manfaat Pensiun Cacat;
20
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
d. d.
5) 5)
e. e.
1) 1)
i. i.
ii. ii.
iii. iii.
dimana : where:= RMP =
= FP =
= MK1 =
=
MK2 =
= PhDP=
2) 2)
3) 3)
RMP = RMP1 + RMP2
Untuk menetapkan besarnya Manfaat Pensiun
digunakan rumus sebagai berikut :
Pensiun Ditunda adalah hak Peserta yang berhenti
bekerja setelah memiliki masa kepesertaan sekurang-
kurangnya 3 (tiga) tahun dan yang bersangkutan
belum mencapai Usia Pensiun Dipercepat.
RMP1 = FP x MK1 x PhDP
For determine the amount of pension benefits use
formula :
Delayed retirement is the right of participants who
stopped working after a period of membership have at
least three (3) years and who has not yet reached the
age of Retirement.
Pembayaran Manfaat Pensiun - Lanjutan
3.IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan
The amount of the Pension Benefit Calculated using the
formula as stipulated shall be stipulated as high as 80%
(eighty percent) of the Basic pension Income.
RMP = RMP1 + RMP2RMP1 = FP x MK1 x PhDP
Payment of Pension Benefits - Continued
Mean formula for pension benefit
Calculation of Pension Benefits
Mean time of work since date of the regulation
was regulated by minister until registered of
employee end.
SUMMARY OF FUNDING POLICIES - Continued
Perhitungan Manfaat Pensiun
RMP2 = FP x MK2 x PhDP
Pension base incomePenghasilan Dasar Pensiun.
Masa kerja sejak tanggal Peraturan ini
disahkan oleh Menteri sampai dengan
Kepesertaan karyawan pada Dana
Pensiun berakhir.
Rumus Manfaat Pensiun
RMP2 = FP x MK2 x PhDP
MK1 The period of employment since the employee is
registered with the Pension Fund until the date of
this Regulation is approved by the Minister.
Awards factor per period of employment is set at
2% (two percent)
Basic Retirement Income (PhDP) is the last month salary
as a pension fund listed in the administration, Per
December 31, 2008 the annual increase is capped at the
lesser of 6% (six percent) and salary increases on the
Employer.
MK2
PhDP
RMP
Penghasilan Dana Pensiun sebagaimana dimaksud
diatas adalah Gaji bulan terakhir sebagaimana yang
tercatat pada administrasi Dana Pensiun per 31
Desember 2008, yang kenaikan per tahunnya
dibatasi sebesar jumlah yang lebih kecil diantara 6%
(enam persen) dan kenaikan Gaji pada Pemberi
Kerja.
Masa kerja sejak karyawan terdaftar
pada Dana Pensiun sampai dengan
tanggal Peraturan ini disahkan oleh
Menteri.
FP Faktor Penghargaan per tahun Masa
kerja ditetapkan sebesar 2% (dua
persen).
Besarnya Manfaat Pensiun yang dihitung dengan
menggunakan rumus sebagaimana dimaksud,
ditetapkan setinggi-tingginya 80% (delapan puluh
persen) dari Penghasilan Dasar Pensiun.
21
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
f. f.
1) 1)
2) 2)
3) 3)
4) 4)
5) 5)
6) 6)
7) 7)
8) 8)
Retirement Benefits magnitude as in Article 23
paragraph (3) to the PDP at present value of pension
benefits are calculated using the formula as referred to
in Article 24 paragraph (1) letter a.
Payment of Pension Benefits as referred to in Article 25
paragraph (1) on the PDP performed immediately after
Participant Retirement at Normal Retirement Age.
IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan SUMMARY OF FUNDING POLICIES - Continued3.
The amount of pension rights Pending referred to in
Article 23 paragraph (5) of present value of pension
benefits are calculated using the formula as referred to
in Article 24 paragraph (1) letter a.
Besarnya hak atas Pensiun Ditunda sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 23 ayat (5) sebesar Nilai
Sekarang dari Manfaat Pensiun yang dihitung dengan
menggunakan rumus sebagaimana dimaksud dalam
Pasal 24 ayat (1) huruf a.
Early Retirement Benefit Payments as referred to in
Article 25 paragraph (3) on the PDP performed
immediately after Participant Retirement at Retirement
Age.
Pembayaran Manfaat Pensiun Cacat sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 25 ayat (5) dilakukan segera
setelah Peserta Pensiun karena dinyatakan cacat.
Disability Retirement Benefit Payments as referred to in
Article 25 paragraph (5) is performed immediately after
the Participant Retirement because otherwise disabled.
Besarnya Manfaat Pensiun Cacat sebagaimana
dimaksud Pasal 23 ayat (4) sebesar Nilai Sekarang
dari Manfaat Pensiun yang dihitung dengan
menggunakan rumus sebagaimana dimaksud dalam
Pasal 24 ayat (1) huruf a, dengan ketentuang MK2
dihitung sampai dengan Usia Pensiun Normal dan
PhDP dihitung pada saat Peserta dinyatakan Cacat.
Pembayaran Manfaat Pensiun Dipercepat
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 25 ayat (3) pada
PDP dilakukan segera setelah Peserta Pensiun pada
Usia Pensiun Dipercepat.
Calculation of Pension Benefits
Normal Retirement Benefits The amount referred to in
Article 23 paragraph (2) on the PDP dihiyung using the
formula as referred to in Article 24 paragraph (1) letter
a.
The amount of benefits Disability Retirement referred to
in Article 23 paragraph (4) of Present Value of Benefit
pension is calculated using the formula as referred to in
Article 24 paragraph (1) guruf a, with ketentuang MK2
calculated up to the Retirement Age Normal and PhDP
calculated at the time of Participants otherwise
Disabilities.
Pembayaran hak atas Pensiun Ditunda sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 25 ayat (7) pada PDP
dilakukan segera setelah Peserta Pensiun pada Usia
Pensiun Dipercepat atau Usia Pensiun normal.
Pending payment of entitlement for pension as referred
to in Article 25 paragraph (7) on the PDP performed
immediately after Participant Retirement at Age
Retirement or Normal Retirement Age.
Besarnya Manfaat Pensiun Dipercepat sebagaimana
dalam pasal 23 ayat (3) pada PDP sebesar Nilai
Sekarang dari Manfaat Pensiun yang dihitung dengan
menggunakan rumus sebagaimana dimaksud dalam
Pasal 24 ayat (1) huruf a.
Pembayaran Manfaat Pensiun sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 25 ayat (1) pada PDP
dilakukan segera setelah Peserta Pensiun pada Usia
Pensiun Normal.
Besarnya Manfaat Pensiun Normal sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 23 ayat (2) pada PDP dihitung
dengan menggunakan rumus sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 24 ayat (1) huruf a.
Besarnya Manfaat Pensiun
22
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
f. f.
9) 9)
i. i.
ii. ii.
iii. iii.
iv. iv.
g. Manfaat Pensiun Bagi Pihak Yang Berhak g.
h. Tunjangan Hari Tua h.
Normal retirement age is 55 years. With the term of work
begins to enter work (including probation) to the time of
stopping as an employee and / or / stopping as a participant.
Peserta adalah pegawai PT Bank Niaga yang masuk
sebelum tanggal 20 April 1992 dan menyatakan
kesediaannya untuk Peserta.
Peraturan Tunjangan Hari Tua (THT) Yayasan Dana
Tunjangan Hari Tua PT Bank CIMB Niaga yang mulai
berlaku tanggal 1 Juli 1990.
The Pension Regulation of PT Bank CIMB Niaga's pension
Benefit Foundation which came into force on 1 July 1990.
Usia pensiun normal adalah 55 tahun. Dengan masa kerja
dimulai masuk bekerja (termasuk masa percobaan) hingga
saat berhenti sebagai pegawai dan atau/ berhenti sebagai
peserta.
The amount of pension benefits as stipulated in article
25 paragraph (1), (3) and (5) shall be determined as
follows:
Great Conditions Retirement Benefits referred to in
Article 25 paragraph (9) a, b, and c enacted after
the payment of pension benefits of 20% (twenty
percent) as well as referred to in Article 28
paragraph (4).
Participants are employees of PT Bank Niaga who have not
entered before 20 April 1992 and declare their willingness to
Participant.
Besarnya Manfaat Pensiun - Lanjutan
Besar Manfaat Pensiun sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 25 ayat (1), sekurang-kurangnya
sebesar Rp.500.000,- (lima ratus ribu rupiah).
Large pension benefits as referred to in Article 25
paragraph (1), of at least 500,000, - (five hundred
thousand rupiah).
IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan SUMMARY OF FUNDING POLICIES - Continued3.
Calculation of Pension Benefits - Continued
Besar Manfaat Pensiun sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 25 ayat (3), sekurang-kurangnya
sebesar Rp.500.000,- (lima ratus ribu rupiah).
Large pension benefits as referred to in Article 25
paragraph (3), of at least 500,000, - (five hundred
thousand rupiah).
Calculation of Pension Benefits
Large pension benefits as referred to in Article 25
paragraph (5), of at least 500,000, - (five hundred
thousand rupiah).
Dalam hal peserta meninggal dunia, maka manfaat pensiun
bagi pihak yang berhak disesuaikan dengan ketentuan yang
berlaku sebagaimana dimaksudkan dalam Peraturan Dana
Pensiun Bank CIMB Niaga Pasal 26.
In the event that the participant dies, the pension benefit for
the party entitled to be in accordance with the applicable
provisions as referred to in the Regulation of Dana Pensiun
Bank CIMB Niaga Article 26.
Pension
Besar Manfaat Pensiun sebagaimana dimaksud
dalam Pasal 25 ayat (5), sekurang-kurangnya
sebesar Rp.500.000,- (lima ratus ribu rupiah).
Ketentuan besar Manfaat Pensiun sebagaimana
dimaksud dalam Pasal 25 ayat (9) huruf a, b,
dan c diberlakukan setelah pembayaran Manfaat
Pensiun 20% (dua puluh persen) secara
sekaligus sebagaimana dimaksud dalam Pasal 28
ayat (4).
Besarnya Manfaat Pensiun sebagaimana dimaksud
pasal 25 ayat (1), (3) dan (5) ditetapkan sebagai
berikut :
23
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
h. Tunjangan Hari Tua - Lanjutan h.
:
: The gross salary a month last received by the
participants
Pension minus (5% x Pension x Accelerated Period)
Pension plus (5% x Pension x Slowed Period)
Tunjangan Hari Tua (THT) Normal merupakan peserta yang
berhenti bekerja dan telah mencapai usia pensiun berhak
atas tunjangan hari tua.
Note :
2 x Masa Kerja x GDT, Maks 60 x GDT
THT THT :
Slowed pension participants who at the request of the Board of
Directors approve to retire at the age of more than 55 years,
with the maximum stipulation at the age of 60 years entitled to
pension or:
Tunjangan hari tua dipercepat, apabila peserta yang
berhenti bekerja sebelum mencapai usia pensiun normal
tetapi telah mencapai usia 50 tahun dan mempunyai masa
kerja sekurang-kurangnya 15 tahun, berhak atas THT
dipercepat. Dengan perhitungan sebagai berikut :
THT cacat, peserta yang dinyatakan cacat sehingga tidak
dapat bekerja lagi berhak pembayaran sebesar THT, masa
kerja yang dihitung dengan usia pensiun normal.
THT ditambah (5% x THT x Masa Perlambatan)
THT dikurangi (5% x THT x Masa Percepatan)
Tunjangan Hari Tua
IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan
THT diperlambat, peserta yang atas permintaan Direksi
menyetujui untuk pensiun pada umur lebih dari 55 tahun,
dengan ketentuan setinggi-tingginya pada usia 60 tahun
berhak mendapat THT sebesar :
Masa perlambatan adalah selisih usia pensiun diperlambat
dengan usia pensiun normal.
3. SUMMARY OF FUNDING POLICIES - Continued
THT : 2 x Masa Kerja x GDT, Maks 60 x GDT
Perhitungan tunjangan hari tua adalah sebagai berikut :
Widow / Widower pension, if the participant dies then to the
heirs given the allowance for pension, with the working period
from the count until the normal retirement age.
Pension Normal is a participant who stops working and has
reached the age of retirement entitled to the old age benefit.
Disability pension participants who are declared disabled so
that they can not work any longer entitled to payment of
pension, the working period calculated with normal retirement
age.
THT Janda/ Duda, apabila peserta meninggal dunia maka
kepada ahli waris diberikan tunjangan sebesar THT, dengan
masa kerja terhitung sampai dengan usia pensiun normal.
Masa percepatan adalah selisih usia pensiun normal dan
usia saat pensiun dipercepat.
Acceleration period is the difference between normal retirement
age and age when retirement is accelerated.
Pension
Keterangan :
GDT :Gaji kotor sebulan yang terakhir kali diterima
oleh peserta
THT :
GDT
Accelerated pension, if the participant who stops working
before reaching the normal retirement age but has reached the
age of 50 years and has a working period of at least 15 years,
is entitled to an accelerated pension. With the calculation as
follows:
Pension - Continued
The calculation of the old age benefit is as follows:
The slowed period is the difference in retirement age slowed by
the normal retirement age.
24
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
h. Tunjangan Hari Tua - Lanjutan h.
- -
- -
- -
i) i)ii) ii)
iii) iii)
iv) iv)
- -
- -
- -
The payment of the pension benefit is as follows:
Pensiun anak sebesar 20% dari pensiun
janda/duda, dibayarkan selama sisa periode 10
tahun kepada setiap anak, maksimum 3 orang
anak dengan kententuan anak tersebut
dilahirkan selambat-lambatnya 300 hari
terhitung sejak saat peserta mulai pensiun, anak
masih hidup, anak belum berumur 25 tahun,
anak belum menikah, anak belum
berpenghasilan.
Sisa tunjangan setelah dikurangi bagian tersebut
pada point i) dibayarkan secara sekaligus.
Widow / widower pension of 60% of old-age
pension, payable for the remaining period of 10
years to the widow / widower of the participant
provided that the widow / widower is married to the
participant before retirement, the widow / widower
is still alive and the widow / again.
pensiun janda/duda sebesar 60% dari pensiun
hari tua, dibayar selama sisa periode 10 tahun
kepada janda/duda dari peserta dengan
ketentuan janda/ duda dimaksud menikah
dengan peserta sebelum pensiun, janda/duda
dimaksud masih hidup, dan janda/duda
dimaksud tidak menikah lagi.
pensiun hari tua sebesar 40% dari GDT akan
dibayar bulanan selama 10 tahun sepanjang ia
masih hidup dalam periode tersebut;
An old-age pension of 40% of GDT will be paid
monthly for 10 years as long as it is still alive in that
period;
3.
Pembayaran tunjangan hari tua adalah sebagai berikut :
The monthly payment referred to in point i) is
determined as follows:
Own dues plus 2/3 corporate dues (no interest), tenure
of 10 years.
THT sebesar 35 x GDT dibayarkan bulanan. Pension of 35 x GDT is paid monthly.
Pembayaran bulanan dimaksud pada point i)
ditentukan sebagai berikut :
iuran sendiri ditambah 1/3 iuran perusahaan (tanpa
bunga), masa kerja 5 sampai 10 tahun.
Own dues plus 1/3 corporate dues (no interest), the
working period of 5 to 10 years.
Own dues plus 6% interest per annum (in single
interest), less than 5 years' service life.
iuran sendiri ditambah bunga 6% per tahun (dalam
hitungan bunga tunggal), masa kerja kurang dari 5
tahun.
Child pensions of 20% of widow / widower pension,
payable for the remaining 10-year period to each
child, maximum of 3 children with the determination
of the child is born no later than 300 days from the
time the participant begins to retire, the child is still
alive, the child is not 25 Years, unmarried children,
children not yet earning.
Postponed pension, if the participant stops working yet / not on
the payment of benefits, it is entitled to:
THT tertunda, apabila peserta berhenti bekerja belum/ tidak
atas pembayaran tunjangan, maka berhak atas :
iuran sendiri ditambah 2/3 iuran perusahaan (tanpa
bunga), masa kerja 10 tahun.
Bagi peserta yang jumlah hak tunjangannya kurang
atau sama dengan 35 x GDT, seluruhnya dibayar
sekaligus.
For participants whose amount of entitlement rights is
less than or equal to 35 x GDT, all are paid at once.
The remaining allowance after deducting that portion at
point i) is paid out all at once.
Pension - Continued
SUMMARY OF FUNDING POLICIES - ContinuedIKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan
25
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
3.
h. Tunjangan Hari Tua - Lanjutan h.
- -
- -
- -
i. i.
j. j.
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Tingkat kenaikan Penghasilan Dasar Pensiun rata-
rata sebesar 6% per tahun;
Yang dimaksud periode 10 tahun adalah jangka
waktu terhitung sejak tanggal "hak jatuh waktu"
sampai ulang tahun hak jatuh waktu yang
kesepuluh.
Tingkat kematian mengikuti tabel Group Annuity
Mortality 1983 (GAM'83).
Asumsi-asumsi yang dipakai dalam penilaian yang dilakukan
oleh aktuaris adalah sebagai berikut :
Mortality rate is based on the table Group Annuity
Motality 1993 (GAM'83).
Tingkat Pengunduran diri diasumsikan 10% per
tahun pada usia 25 tahun dan menurun secara linier
sampai 0% untuk usia 44 tahun dan 1% per tahun
dari usia 45 tahun sampai dengan usia 54 tahun.
Biaya pengelolaan program diasumsikan sebesar
10% dari Penerimaan iuran normal.
Ill-health retirement rate is asumted of 10% from
mortality rate.
Withdrawal rate assumpted 10% yearly until 25 years
old and decrease until 0% for 44 years old and 1%
yearly from 45 until 54 years old.
Tingkat kecacatan diasumsikan 10% dari tingkat
kematian.
Tingkat bunga atau hasil investasi bersih rata-rata
sebesar 9% per tahun;
Asumsi Dasar Perhitungan
Berdasarkan Laporan Aktuaris PT Dayamandiri
Dharmakonsilindo , valuasi per 31 Desember 2017, dalam
Laporannya No. 0973/ST-DE/VAL-DPCIMB/III/2018 tanggal
28 Maret 2018 ditetapkan Nilai Kini Aktuarial per 31
Desember 2017 adalah sebesar Rp 737.464.450.610,-
Last Actuarial Valuation
The latest actuarial valuation carried out by PT Dayamandiri
Dharmakonsilindo Aktuaria based on actuarial valuation report
as of 31 December 2017 untuk purposes news letter No.
0973/ST-DE/VAL-DPICMB/III/2018 dated March 28, 2018
Present Value of Actuarial assigned per December 31, 2017 is
amounting Rp 737.464.450.610,-
Atas pensiun berkala dibayarkan setiap tahun
diberikan penyesuaian terhadap biaya hidup
minimal sebesar 5%.
Periodic pensions paid annually are subject to a
minimum 5% cost of living.
Valuasi Aktuaris Terakhir
peserta yang pada waktu mulai menjalani masa
pensiun berstatus bujangan hanya memperoleh
pensiun hari tua yang besarnya akan ditentukan
atas dasar perhitungan actuarial.
Pension - Continued
IKHTISAR KEBIJAKAN PENDANAAN - Lanjutan
Participants who at the time begin to retire under
the status of a bachelor only earn an old age
pension whose amount will be determined on the
basis of actuarial calculations.
Semua peserta dianggap segera pensiun pada usia
pensiun normal.
Basic Assumptions
The increase rate of Pensionable Base Salary is stated
6% per year.
Management cost is stated 10% from normal
contribution payment total.
Interest rate is stated amount of 9% per year.
3. SUMMARY OF FUNDING POLICIES - Continued
The assumption used for the actuarial valuation are as follows:
The term of the 10-year period shall be the period
from the date "right of maturity" to the anniversary
of the tenth right of time.
Costs as a backup to the payment of pension benefits to
the Son equal to 5% of the reserves of pension benefits
Widow / Widower.
Biaya sebagai cadangan adanya pembayaran
manfaat pensiun kepada Anak sebesar 5% dari
cadangan manfaat pensiun Janda/Duda.
All participants are deemed to retire at the normal
retirement age.
Tingkat kenaikan manfaat pensiun sesuai dengan
Peraturan Dana Pensiun.
The rate of increase in pension benefits in accordance
with the Pension Fund Rules.
26
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
k. k.
l. l.
Metode Perhitungan Aktuaris
The present value of actuarial obligation is calculated based on
the amount of the present value of pension benefits and the
total of participants' contributions which allocated through
working period until 31 December 2017 and 2016, where the
value of the actuarial obligation and solvency liabilities based
on actuarial valuation as of 31 December 2017 and 2016.
Actuarial Cost Method which used is “Attained Age Actuarial
Cost Method” is a calculation method whereby the difference of
the present value of pension benefits from a group of
participants to the wealth which its funding allocated evenly
between the age of the participants at date of actuarial
calculations until at the age of normal retirement. Part of the
present value of pension benefits allocated during the year is
called the normal contribution, while the part of the present
value of pension benefits allocated to the period prior to the
date of the actuarial calculations (past service), called employee
benefit obligations.
Metode Penilaian aktuarisasi yang digunakan adalah
Attained Age Normal Acruarial Cost Method.
Present Value of Actuarial Obligation and Solvency
Liabilities
Actuary Calculation Method
The method is using Attained Age Normal Actuarial Cost
Method.
Nilai kini aktuarial dihitung berdasarkan jumlah yang lebih
besar diantara nilai sekarang dari manfaat pensiun dan
himpunan iuran peserta hasil pengembangannya yang
dialokasikan untuk masa kerja sampai 31 Desember 2017
dan 2016, dimana nilai kewajiban aktuaria serta kewajiban
solvabilitas berdasarkan valuasi aktuaris per 31 Desember
2017 dan 2016.
Nilai Kini Aktuarial dan Kewajiban Solvabilitas
Metode perhitungan aktuaria (Actuarial Cost Method) yang
dipergunakan adalah metode “Attained Age Actuarial Cost
Method” yaitu suatu metode perhitungan dimana selisih dari
nilai sekarang manfaat pensiun dari suatu kelompok peserta
terhadap kekayaan, yang pembiayaannya dialokasikan
secara merata, antara usia peserta pada tanggal
perhitungan aktuaria sampai usia pensiun normal. Bagian
dari nilai sekarang manfaat pensiun yang dialokasikan pada
tahun yang bersangkutan disebut iuran normal, sedangkan
bagian dari nilai sekarang manfaat pensiun yang
dialokasikan pada masa sebelum tanggal perhitungan
aktuaria (past service), disebut kewajiban masa kerja lalu.
27
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
4.
a. Sasaran Hasil Investasi a.
b. Proporsi untuk Setiap Jenis Investasi b.
2.
3.
4.
5.
6.
Acquisition of investment in one (1) year at least equal to the
Annual Investment Plan approved Founder whose numbers are
likely to change each year depending on the economic situation
occurred at that time.
No.
1.
(SUN, ORI, SUKUK, dll yang
diterbitkan Negara)
Current Accounts
Time Deposits in Bank
INVESTMENT POLICIES
Surat Berharga Negara 50%
Description
Investment policy stipulated in the investment direction
specified by the Decree of the Board of Directors Founder of PT
Bank CIMB Niaga Tbk as the Founder of the Pension Fund by
Decree No. 003 / DIR / IX / 2017 are as follows:
Government Securities Bebas/ Free
(SUN, ORI, Syariah Bonds, and others which
issued by States
Kebijakan investasi diatur dalam arahan investasi yang
ditetapkan Pendiri dengan Surat Keputusan Direksi PT Bank
CIMB Niaga Tbk selaku Pendiri Dana Pensiun dengan Surat
Keputusan No. 003/DIR/IX/2017 adalah sebagai berikut :
Target Return on Investment
Deskripsi
Arahan Investasi Pendiri
POJK No.
3/POJK.05/2015
(Maksimum)
Tabungan pada Bank 5%
Certificate of Deposits in Bank
On-Call Deposito in Bank
Bebas/ Free
Terhadap Jumlah Investasi (%) /
To Total of Investment (%)
Bebas/ Free
Proportion of Each Type of Investment
Bebas/ Free Certificate of Bank Indonesia
Bebas/ Free
Bebas/ Free0%
Mutual Fund n:
· Private = 5% - 20%
Saham yang tercatat di Bursa Efek
Indonesia
- BUMN = 5% - 40%
Shares listed on the Indonesia Stock
Exchang
- Swasta = 5% - 20%
Note: considering characteristic of mix
mutual funds and shares mutual funds are
relatively the same as stock, so portion the
share + of mutual fund shares + a mix of
mutual funds up to 5% of the total
investment.
Bebas/ Free
· BUMN = 5% - 40%
· BUMN = 5% - 40%
· Private = 5% - 20%
Syariah bonds are listed on the Indonesia
Stock Exchange
The bonds are listed on the Indonesia Stock
Exchange
Bebas/ Free
Money market mutual funds, fixed income
mutual funds, shares mutual funds and mix
mutual funds.
Deposito Berjangka pada Bank
10.
40%
0%
7.
Deposito On-Call pada Bank
Sukuk yang tercatat di Bursa Efek
Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia
Obligasi yang tercatat di Bursa Efek
Indonesia
5%
9.
Reksadana pada :
Sertifikat Deposito pada Bank
25%
a. Reksadana pasar uang, Reksadana
pendapatan tetap, Reksadana saham
dan Reksadana campuran.
30%
KEBIJAKAN INVESTASI 4.
Bebas/ Free
Perolehan investasi dalam 1 (satu) tahun sekurang-
kurangnya sama dengan Rencana Investasi Tahunan yang
disetujui Pendiri yang jumlahnya kemungkinan akan
berubah setiap tahunnya tergantung situasi perekonomian
yang terjadi saat itu.
8.
35%
- BUMN = 5% - 40%35% Bebas/ Free
- Swasta = 5% - 20%
Catatan: mengingat karakteristik
reksadana campuran dan reksadana
saham relatif sama seperti saham,
maka porsi saham + reksadana
saham + reksadana campuran
maksimal 5% dari total investasi.
28
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
4.
b. Proporsi untuk Setiap Jenis Investasi - Lanjutan b.
c.
1) 1)
i. i.
Collective Investment Contract Guaranteed
Asset Securities
Collective Investment Contract in Real Estate
Unit of Investment Fund.
Bebas/ Free
POJK No.
3/POJK.05/2015
(Maksimum)
Bebas/ Free
10%
Mutual Fund units are traded its shares on
the Stock Exchange
Mutual Fund on - Continued:
INVESTMENT POLICIES - Continued
Protected Mutual Funds, Mutual Fund with
the Guarantee and Index Fund
Medium Term Notes (MTN)
17.
10%
Contracts option on shares listed on the
Indonesian Stock Exchange
Direct Placement 10%
0%
Bebas/ Free
Bebas/ Free
Protected Mutual Funds, Mutual Fund with
the Guarantee and Index Fund
25%
25%
Description
Proportion of Each Type of Investment - Continued
Pengurus, pendiri, mitra pendiri atau penerima
titipan;
Efek Beragun Aset dari Kontrak
Investasi Kolektif Efek Beragun Aset
4.
Arahan Investasi Pendiri
Reksadana berbentuk kontrak
investasi kolektif penyertaan terbatas
b.
5%
No.
0%
11.
15%Penyertaan Langsung
c.
KEBIJAKAN INVESTASI - Lanjutan
Reksadana terproteksi, Reksadana
dengan Penjaminan dan Reksadana
Indeks
Kontrak opsi saham yang tercatat di
Bursa Efek di Indonesia
15.
16.
14.
12.
Bebas/ Free0%
Wealth of pension funds should not be loaned or
invested, either directly or indirectly, in securities issued
by, or on land and buildings owned or traded by persons
or entities mentioned below:
c.
5%
MTN
19.
Boars of Directors, founders, founding partners or
consignee;
REPO
18.
Lands in Indonesia
Bangunan di Indonesia 20%
Lands and Buildings Indonesia
Tanah di Indonesia
Restrictions on Defined Benefit Pension Plan CIMB
Niaga
Tanah dan bangunan di Indonesia
Buildings in Indonesia
5%Repurchase Agreement (REPO)
10%
Kekayaan Dana Pensiun tidak boleh dipinjamkan
atau diinvestasikan, baik secara langsung maupun
tidak langsung, pada Surat Berharga yang diterbitkan
oleh, atau pada Tanah dan Bangunan yang dimiliki
atau yang dipergunakan oleh orang atau badan yang
tersebut dibawah ini :
Unit Penyertaan Dana Investasi Real
Estate berbentuk Kontrak Investasi
Kolektif
13.
Pembatasan Investasi pada Dana Pensiun CIMB
Niaga
Reksadana yang unit penyertaannya
diperdagangkan di Bursa Efek
d.
Terhadap Jumlah Investasi (%) /
To Total of Investment (%)
10.
10%
Deskripsi
Reksadana pada - Lanjutan:
29
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
4.
c.
ii. ii.
- -
2) 2)
i. i.
ii. ii.
3) 3)
4) 4)
5) 5)
i. i.
ii. ii.
Pembatasan Investasi pada Dana Pensiun CIMB
Niaga - Lanjutan
c. Restrictions on Defined Benefit Pension Plan CIMB
Niaga - continued
Investments in REPO as referred to in Article 5 letter n
shall be made to REPO meeting the following
requirements:
Investasi pada REPO sebagaimana dimaksud dalam
pasal 5 huruf n wajib dilakukan pada REPO yang
memenuhi persyaratan sebagai berikut:
Menggunakan kontrak perjanjian yang
terstandarisasi oleh OJK;
Using standardized contract agreements by OJK;
Jenis jaminan terbatas pada SBN, Surat
berharga yang diterbitkan oleh bank Indonesia ,
dan/atau obligasi Korporasi yang memiliki
peringkat investment grade yang dikeluarkan
oleh perusahaan pemeringkat efek yang telah
mendapat izin usaha dari OJK;
This type of guarantee is limited to SBNs, securities
issued by Indonesian banks, and / or Corporate
Bonds that have investment grade rating issued by
securities rating companies that have obtained
business license from OJK;
Investments in bonds, Sukuk and Asset Backed
Securities Collective Investment Contract Asset-Backed
Securities referred to in point c. no. 1) letter a, i and k
can only be placed on the bonds, Sukuk and Asset
Backed Securities Collective Investment Contract Asset
Backed Securities that received ratings of at least A or
equivalent securities from the Rating Agencies that have
received a business license from the Board Capital
Market and Financial Institutions.
The total amount of investment as referred to in Article
5 letter a, and letter g up to letter o, on the one hand is
prohibited to exceed 20% (twenty percent) of the total
Pension Fund investment.
Investasi pada Surat Berharga yang
diperdagangkan pada Bursa Efek Indonesia.
Investasi pada Obligasi, Sukuk dan Efek Beragun
Aset dari Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun
Aset, hanya dapat ditempatkan pada Obligasi, Sukuk
dan Efek Beragun Aset dari Kontrak Investasi Kolektif
Efek Beragun Aset yang memperoleh peringkat
sekurang-kurangnya A atau yang setara dari
Lembaga Pemeringkat Efek yang telah mendapat izin
usaha dari Badan Pengawas Pasar Modal dan
Lembaga Keuangan.
Jumlah seluruh investasi sebagaimana dimaksud
dalam pasal 5 huruf a, dan huruf g sampai dengan
huruf o, pada satu pihak dilarang melebihi 20% (dua
puluh persen) dari total investasi Dana Pensiun.
Pejabat atau direktur dari badan sebagaimana
dimaksud huruf a dan b, serta keluarganya
sampai derajat kedua garis lurus maupun garis
kesamping, termasuk menantu dan ipar.
Land, Building or other property leases of the
Pension Fund shall be made through transactions
based on prevailing market prices;
Points 1), shall not apply if:
Investment in Securities traded on the Indonesia
Stock Exchange.
INVESTMENT POLICIES - Continued4.
Poin 1), tidak akan berlaku apabila:
Penyewaan Tanah, Bangunan atau harta tetap
lainnya milik Dana Pensiun dilakukan melalui
transaksi yang didasarkan harga pasar yang
berlaku;
KEBIJAKAN INVESTASI - Lanjutan
Business entities more than 25% (twenty five
percent) of whose shares are owned by persons or
bodies consisting of founders, founding partners,
managers, recipients of the tithe or unions whose
members are participants of the respective Pension
Funds;
Badan usaha yang lebih dari 25% (dua puluh
lima persen) sahamnya dimiliki oleh orang atau
badan yang terdiri dari pendiri, mitra pendiri,
pengurus, penerima titipan atau serikat pekerja
yang anggotanya adalah peserta Dana Pensiun
yang bersangkutan;
The officer or director of the agency referred to in
alphabet a and b, as well as his family to the second
degree of a straight line as well as a lateral line,
including the son-in-law and sister-in-law.
30
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
4. 4.
c.
iii iii
iv iv
v v
6) 6)
i. i.
ii. ii.
7) i. 7) i.
ii. ii.
8) 8)
9) 9)
In the case of a pension fund having direct
participation in Indonesia as referred to in letter a
and being the largest shareholder or having at least
25% (twenty five percent) of shares in a limited
liability company
Dalam hal dana pensiun melakukan penyertaan
langsung di Indonesia sebagaimana dimaksud
pada huruf a dan menjadi pemegang saham
terbesar atau memiliki paling sedikit 25% (dua
puluh lima perseratus) saham pada perseroan
terbatas
Apabila ternyata investasi melampaui batas Alokasi
Investasi tersebut dan serta tidak memenuhi
minimum peringkat investasi seperti diatur dalam
Pasal 6 ayat 1 dan pasal 7 ayat 3 serta tidak
memenuhi minimun peringkat obligasi seperti diatur
dalam pasal 7 ayat 4 , maka Pengurus wajib
mengadakan koreksi atau persetujuan penyimpangan
dari Pendiri.
Investasi pada tanah di Indonesia sebagaimana
dimaksud dalam pasal 5 huruf p dan/atau bangunan
di indonesia sebagaimana dimaksud dalam pasal 5
huruf q wajib:
If the investment exceeds the Investment Allocation limit
and does not meet the minimum investment rating as
stipulated in Article 6 paragraph 1 and Article 7
paragraph 3 and does not meet the minimum rating of
bonds as set forth in Article 7 paragraph 4, the Board
shall make corrections or consent of deviations from
Founder.
Dilarang untuk tujuan spekulasi.
Investasi penempatan langsung pada saham
sebagaimana dimaksud dalam pasal 5 huruf o,
hanya dapat dilakukan pada saham yang
diterbitkan oleh badan hukum yang didirikan
berdasarkan hukum indonesia dan saham
dimaksud tidak tercatat di Bursa Efek Indonesia.
The term does not exceed 90% (ninety) days;Jangka waktu tidak melebihi 90% (sembilan
puluh) hari ;
Investments in direct placement of shares as
referred to in Article 5 letter o may only be applied
to shares issued by legal entities established under
Indonesian law and such shares are not listed on the
Indonesia Stock Exchange.
Nilai REPO paling banyak 80% (delapan puluh
persen) dari nilai pasar surat berharga yang
dijaminkan ; dan
Transaksi REPO terdaftar di kustodian Sentral
Efek Indonesia dan Bank Indonesia Scriptless
Securities Settlement System (B1-S4)
Investasi pada Kontrak Opsi dan Kontrak berjangka
efek yang di perdagangkan di Bursa Efek di
Indonesia sebagaimana dimaksud dalam pasal 5
huruf m:
Prohibited for speculative purposes.
Investments in Option Contracts and Futures Contracts
securities traded on the Stock Exchange in Indonesia as
referred to in Article 5 Sub-Article m:
The value of REPO shall be at most 80% (eighty
percent) of the market value of securities
guaranteed; and
Wajib ditempatkan pada posisi jual dalam
rangka lindung nilai atas investasi yang telah
dimiliki Dana Pensiun
Mandatory placed in the selling position in the
framework of hedging the investments already
owned by the Pension Fund
Pembatasan Investasi pada Dana Pensiun CIMB
Niaga - Lanjutan
c. Restrictions on Defined Benefit Pension Plan CIMB
Niaga - Continued
KEBIJAKAN INVESTASI - Lanjutan INVESTMENT POLICIES - Continued
REPO transactions are registered with the Indonesia
Central Securities Depository and Bank Indonesia
Scriptless Securities Settlement System (B1-S4)
Investment in land in Indonesia as referred to in Article
5 letter p and / or building in Indonesia as referred to in
Article 5 letter q shall:
31
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
4.
c.
9) i. 9) i.
ii. ii.
10) 10)
i. i.
ii. ii.
iii. iii.
11) 11)
i. i.
ii. ii.
12) 12)
i. i.
ii. ii.
Restrictions on Defined Benefit Pension Plan CIMB
Niaga - Continued
The entire investment is placed in pension funds:
MTN terdaftar di Kustodian Sentral Efek
Indonesia
MTN has a monitoring agent that obtains a license
as a trustee of OJK; and
MTN has an investment grade rating issued by a
securities rating agency that has obtained a business
license from OJK
INVESTMENT POLICIES - Continued
Investasi pada MTN sebagaiman dimaksud pada
pasal 5 huruf j wajib memenuhi criteria sebagai
berikut:
Pembatasan Investasi pada Dana Pensiun CIMB
Niaga - Lanjutan
MTN memiliki peringkat investment grade yang
dikeluarkan oleh perusahaan pemeringkat efek
yang telah mendapat izin usaha dari OJK
Seluruh investasi Dana Pensiun yang ditempatkan
pada:
Dana Pensiun dilarang melakukan transaksi derivatif
atau memiliki instrumen derivatif, kecuali:
Semua Pihak yang dalam tahun buku terakhir
mengalami kerugian atau mengalami kegagalan
dalam memenuhi kewajiban keuangannya;
All Parties in the last fiscal year suffered a loss or
failed to meet their financial obligations;
Pension funds are prohibited from derivative transactions
or have derivative instruments, except:
Instrumen derivatif tersebut diperoleh Dana
Pensiun sebagai instrumen yang melekat pada
SBN, saham atau obligasi yang tercatat di Bursa
Efek;
Direct Investments in both Indonesia and Overseas
as referred to in Article 5 letter o; and
Stock Option Contracts;
Penyertaan langsung baik di Indonesia maupun
di Luar Negeri sebagaimana dimaksud dalam
pasal 5 huruf o; dan
Kontrak Opsi Saham;
KEBIJAKAN INVESTASI - Lanjutan
Memberikan penghasilan ke Dana Pensiun atau
betambah nilainya karena pembangunan,
penggunaan, dan/atau pengelolaan oleh pihak
lain yang dilakukan melalui transaksi yang
didasarkan pada harga pasar yang berlaku.
Equipped with a certificate of land and / or building
rights on behalf of the Pension Fund and
Dilengkapi sertipikat hak atas tanah dan /atau
bangunan atas nama Dana Pensiun dan
MTN memiliki agen monitoring yang
mendapatkan izin sebagai wali amanat dari OJK;
dan
The derivative instrument is obtained by the Pension
Fund as an instrument attached to SBN, shares or
bonds listed on the Stock Exchange;
Investment in MTN as referred to in Article 5 letter j
shall meet the following criteria:
Provide income to the Pension Fund or increase its
value due to development, use, and / or
management by other parties through transactions
based on prevailing market prices.
c.
4.
MTN is registered with Kustodian Sentral Efek
Indonesia
32
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
4.
c.
13) 13)
14) 14)
15) 15)
16) 16)
i. i.
ii. ii.
iii. iii.
d.
1) 1)
a) a)
b) b)
Kontrak Opsi dan kontrak berjangka efek yang
diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 5 huruf m pada
Transaksi derivatif wajib dilaporkan kepada OJK
paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak tanggal
transaksi.
c.Pembatasan Investasi pada Dana Pensiun CIMB
Niaga - Lanjutan
Instrumen Derivatif tersebut diperoleh Dana Pensiun
sebagai instrumen yang melekat pada SBN, saham
atau obligasi yang tercatat di Bursa Efek
sebagaimana Pasal 5 huruf f, g dan h pada Arahan
Investasi.
KEBIJAKAN INVESTASI - Lanjutan
Contract Options and futures securities contracts traded
on the Indonesia Stock Exchange as referred to in Article
5 letter m of the Investment Directive.
INVESTMENT POLICIES - Continued
Restrictions on Defined Benefit Pension Plan CIMB
Niaga - Continued
Derivative transactions shall be reported to OJK no later
than 7 (seven) working days from the date of the
transaction.
Derivative Instruments obtained by the Pension Fund as
an instrument attached to SBN, shares or bonds listed
on the Stock Exchange as Article 5 letter f, g and h on
Investment Direction.
The pension funds are prohibited from conducting
transactions derivative or an derivative instruments,
except:
Dana Pensiun dapat menjual instrumen derivatif
yang melekat pada SBN, saham atau obligasi yang
tercatat di Bursa Efek secara terpisah dari saham
atau obligasi yang bersangkutan.
Investment Objects are Prohibited
Transaksi derivatir sebagaimana dimaksud pada ayat
1 huruf c dilakukan dengan counterparty yang paling
rendah memiliki peringkat investment grade dari
perusahaan pemeringkat efek yang telah mendapat
izin usaha dari OJK atau dari perusahaan
pemeringkat yang di akui secara internasional.
Hasil kajian tentang perlunya lindung nilai ;
d.
The derivative transaction as referred to in paragraph 1
letter c shall be conducted with the lowest counterparty
having an investment grade rating from a securities
rating company that has obtained a business license
from OJK or from an internationally recognized rating
agency.
The report must be accompanied by at least the
following:
Bukti peringkat pihak lain sebagaimana
dimaksud pada ayat 3
Derivative transaction agreements; and
Dana Pensiun dilarang melakukan transaksi derivatif
atau memiliki instrumen derivatif, kecuali :
The Pension Fund may sell derivative instruments
attached to SBNs, shares or bonds listed on the Stock
Exchange separately from the respective shares or
bonds.
4.
Objek Investasi yang Dilarang
Laporan tersebut wajib dilampiri paling sedikit
dengan :
Other party's rating evidence as referred to in
paragraph 3
Perjanjian transaksi derivatif ; dan
The study results on the need for hedging;
33
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
4.
d.
2) 2)
3) 3)
5.
a.
% %
0,20% 0,69%
1,57% 1,51%
1,22% 0,57%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
28,42% 25,02%
24,00% 23,99%
8,57% 13,89%
0,30% 1,45%
18,56% 16,45%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
15,48% 16,44%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
0,00% 0,00%
1,68% 0,00%
100% 100%
Yang diperdagangkan di Bursa Efek
Sertifikat Deposito Pada Bank
Investasi Kolektif Penyertaan Terbatas -
Participant Units Trading in The Stock
-
Direct investment In The Limited Liability Company
Engaged In Financial Services
in Indonesia
-
-
-
Exchange Mutual Funds -
Real Estate Investment Trust with KIK
Direct Investments
-
-
Penyertaan Langsung di Indonesia
Repurchase Agreement (REPO)
Kontrak Opsi dan Kontrak Berjangka Efek Option Contracts and Time Contract
- -
-
-
12.589.490.149
Tanah
-
Tanah dan Bangunan
Jumlah
Efek Beragun Aset
Penyertaan Langsung Pada Perseroan Terbatas
Yang Bergerak Di Bidang Jasa Keuangan
Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK
115.917.000.000
748.675.944.110
Medium Term Notes (MTN)
Direct investment In The Limited Liability Company
Engaged Instead In Financial Services 115.917.000.000
Land
Collective Investment Contract of
Reksadana uang Unit Penyertaannya-
-
Bangunan
Penyertaan Langsung Pada Perseroan Terbatas
Yang Bergerak Bukan Di Bidang Jasa Keuangan
Penyertaan langsung di luar negeri
Time Deposits On Bank
Bonds Listed on the Stock Exchange
179.699.454.145
176.405.852.000
115.993.121.136 Mixed mutual funds
Shares Mutual Funds and
Reksadana Campuran 138.933.487.682
2.220.438.000
Reksadana Saham, dan
Sukuk Syariah Bonds
Mutual Funds Reksa Dana :
Securities issued by Bank Indonesia
Certificates of Deposit On Bank
97.917.014.000
Shares Listed on the Stock Exchange
10.196.533.000
169.157.964.770
212.805.581.200
9.100.000.000
di Indonesia
64.167.778.000 Obligasi Korporasi Yang Tercatat
di Indonesia
-
Diperdagangkan di Bursa Efek
Reksadana berbentuk Kontrak -
Medium Term Notes (MTN)
Investment Objects are Prohibited - Continued
-
d.
4.000.000.000
Rincian investasi berdasarkan nilai wajar adalah sebagai
berikut:
Security Guaranted by Asset
Jenis investasi
PORTOFOLIO INVESTASI
di Bursa Efek di Indonesia
INVESTMENT PORTFOLIO
traded on the Stock Exchange
1.492.714.933
10.680.000.000
Objek Investasi yang Dilarang - Lanjutan
Saving on Bank
Total 705.103.257.762
Direct Investment Abroad
Tabungan Pada Bank 4.835.772.856
INVESTMENT POLICIES - Continued
Government Bonds
Limited Investment Mutual Funds
Building
Land and Building
On Call Deposits on Bank
5.
Investment Objects are Prohibited
Type of Investments 2016
a.
11.750.000.000
Dana Pensiun dapat menjual instrumen derivatif
yang melekat pada saham atau obligasi yang
tercatat di Bursa Efek sebagaimana dimaksud dalam
ayat (1) secara terpisah dari saham atau obligasi
yang bersangkutan.
KEBIJAKAN INVESTASI - Lanjutan
Surat Berharga Yang Diterbitkan
Saham Yang Tercatat Di Bursa efek
Surat Berharga Negara
-
Deposito Berjangka Pada Bank
Deposito On call Pada Bank
Jenis Investasi 2017
4.
The pension fund can sell the derivative instruments that
are attached to shares or bonds listed on the Stock
Exchange as referred to in paragraph (1) separately
from the shares or bonds in question.
Details of investments at fair value are as follows:
The derivative transaction as referred to in paragraph 1
letter c shall be conducted with the lowest counterparty
having an investment grade rating from a securities
rating company that has obtained a business license
from OJK or from an internationally recognized rating
agency.
-
Transaksi derivatir sebagaimana dimaksud pada ayat
1 huruf c dilakukan dengan counterparty yang paling
rendah memiliki peringkat investment grade dari
perusahaan pemeringkat efek yang telah mendapat
izin usaha dari OJK atau dari perusahaan
pemeringkat yang di akui secara internasional.
-
-
-
-
- Repurchase Agreement (REPO)
-
-
-
-
34
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
5.
b.
28,15 25,02
0,28 1,15
28,42 26,17
0,20 0,69
1,57 1,51
1,22 0,57
2,11 4,75
5,09 7,52
1,68 -
1,68 -
0,13 0,06
0,13 0,06
0,15 0,10
0,15 0,10
2,07 2,40
2,07 2,40
0,70 0,91
0,70 0,91
2,25 2,01
2,25 2,01
0,47 0,67
0,47 0,67
0,00 0,02
0,00 0,02
3,06 2,62
3,06 2,62
2,48 1,76
2,48 1,76
2,43 2,00
2,43 2,00
2,53 2,83
0,29 0,29
2,82 3,12
0,87 0,55
0,87 0,55
0,07 0,07
0,07 0,07
0,00 0,11
0,00 0,11
0,07 0,32
0,07 0,32
0,23 0,24
0,23 0,24
0,04 0,06
0,04 0,06
0,01 0,01
0,01 0,01
0,02 0,01
0,02 0,01
0,13 0,17
0,13 0,17
1,07 0,66
1,07 0,66
0,04 0,09
0,04 0,09
0,18 0,17
0,18 0,17
0,68 0,05
0,00 0,72
0,68 0,77
0,03 0,26
0,03 0,26
0,00 0,02
0,00 0,02
0,03
0,03
Lippo Karawaci 0,00 0,01
Saham / Stock
0,00 0,01
0,04 0,08
0,04 0,08
50,17 45,43
1.798.321.095
91.008.000
375.990.007.144
91.008.000 106.488.000 Subtotal
617.689.050
1.798.321.095
1.212.570.625
Subtotal
115.257.000 -
- Obligasi / Bond
Subtotal
236.723.895
617.689.050
323.490.000
322.505.000 5.125.500.000
5.125.500.000
Saham / Stock
580.201.280
8.046.522.000
60.600.000
1.190.915.000
5.088.500.000
966.240.000
1.212.570.625
5.411.005.000
4.644.204.500 8.046.522.000
4.644.204.500
115.257.000 -
Saham / Stock
236.723.895
433.260.000
87.175.000
12.431.540.000
2.045.500.000
3.877.487.500
780.568.460
1.684.074.000
524.375.000
2.236.680.000
524.375.000
780.568.460
16.842.670.000
60.600.000
1.190.915.000
1.684.074.000
87.175.000
18.497.700.000
433.260.000
87.175.000
3.877.487.500
6.383.610.000
22.017.140.000
12.431.540.000
14.076.681.600
16.897.467.250
16.897.467.250
14.138.720.000
172.074.240
14.138.720.000
14.076.681.600
2.236.680.000
18.219.648.000
974.797.000
392.262.000
18.497.700.000
11.750.000.000 10.680.000.000
526.400.000
16.842.670.000
Pemerintah RI 210.738.781.200
212.805.581.200
Jumlah /
b.
SBN / Government Bond
8.118.455.000
Subtotal
Per Pihak
490.155.000
18.219.648.000
Unilever Indonesia
Subtotal
18.914.844.000
2.161.500.000
Adhi Karya
Subtotal
Saham / Stock
Saham / Stock
dipindahkan/Transfer to
Subtotal
Ciputra Development
Semen Gresik
Bumi Resources
Subtotal
Subtotal
Saham / Stock
Saham / Stock
Saham / Stock
87.175.000
329.014.000
1.746.277.000
Subtotal
-
21.076.344.000
Saham / Stock
Subtotal
Subtotal
Saham / Stock
6.544.398.000
526.400.000
490.155.000
-
Subtotal
Obligasi / Bond
Subtotal
Saham / Stock
Barito Pacific Timber
Bakrieland Development
Kalbe Farma
Subtotal
Bukit Asam
Subtotal
Ciputra Surya
Subtotal
580.201.280 330.844.400
320.305.441.100
Perusahaan Gas Negara
Subtotal
Mayora
Subtotal
Subtotal
London Sumatera
Subtotal
Saham / Stock
Saham / Stock
260.578.000
Saham / Stock
Bank BNI
Charoen Pokphand
Saham / Stock
United Tractors
Aneka Kimia Raya
Summarecon Agung
Subtotal
Saham / Stock
Bank Rakyat Indonesia
Saham / Stock
Subtotal
Bank Mandiri
Telkom
Bank Central Asia
Saham / StockAstra Agro Lestari 323.490.000
Wijaya Karya
Saham / Stock
260.578.000
-
Subtotal
Subtotal
Saham / Stock
3.493.775.000
1.366.378.500
Saham / Stock
1.746.277.000 Saham / Stock
Subtotal
22.911.780.000
3.493.775.000
966.240.000
1.366.378.500
6.544.398.000
22.911.780.000
18.565.456.000
-
157.480.000
329.014.000
Astra international
Subtotal
Saham / Stock
Saham / Stock
-
15.497.677.000
Saham / Stock
5.212.360.000
Indofood
Indocement Saham / Stock
974.797.000
Deposito Berjangka / Time
Deposits
Saham / Stock
Gudang Garam
Subtotal
Condotel Pulman Bali dan panghegar Bandung
Subtotal
INCO
Tabungan / Saving
Deposito On Call / On Call
Deposits
19.971.640.000
Saham / Stock
Saham / Stock
Subtotal
157.480.000
Saham / Stock 15.497.677.000
-
1.492.714.933
9.100.000.000
680.680.000
12.589.490.149
1.156.765.000
1.156.765.000
38.107.702.933
Sukuk / Shiria
Subtotal
By Investee
Obligasi / Bond
Tanah & Bangunan
4.000.000.000
2.066.800.000
Jenis Investasi
12.589.490.149 Subtotal
PORTOFOLIO INVESTASI - Lanjutan
Nama Pihak
5.212.360.000
INVESTMENT PORTFOLIO - Continued
15.764.988.000
Amount
2016
392.262.000
2017
18.565.456.000
%
176.405.852.000
4.835.772.856
172.074.240
4.747.867.500
33.499.114.000
6.383.610.000
-
184.524.307.000
680.680.000
4.747.867.500
Jumlah /
Amount %
Bank CIMB Niaga
5.
106.488.000
330.844.400
53.014.886.856
35
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
5.
b.
50,17 45,43
0,21 0,08
0,00 0,29 0,21 0,36
0,02 0,02
0,02 0,02
0,11 0,13
0,11 0,13
0,09 0,01
0,09 0,01
0,18 0,09
0,18 0,09
0,06 0,06
0,28 0,29
0,34 0,35
0,11 0,02
0,11 0,02
0,03 0,03
0,03 0,03
0,59 0,76
0,59 0,76
0,01 0,01
0,01 0,01
0,03 0,04
0,03 0,04
2,29 2,30
2,29 2,30
0,06 0,13
0,06 0,13
0,04 0,08
0,04 0,08
0,00 0,07
0,00 0,07
0,05 -
0,05 -
0,06 0,05
0,06 0,05
0,12 0,14
0,12 0,14
0,05 0,06
0,05 0,06
0,01 0,03
0,01 0,03
0,03 0,02
0,03 0,02
0,04 0,44
0,04 0,44
0,02 0,02
0,02 0,02
0,03 0,02
0,03 0,02
0,00 0,04
0,00 0,04
0,09 -
0,09 -
0,01 0,02
0,01 0,02
0,02 0,06
0,02 0,06
0,00 0,02
0,00 0,02
0,06 -
0,06 -
0,03 0,03
0,03 0,03
0,01 -
0,01 -
0,03 -
0,03 -
dipindahkan/Transfer to 54,96 50,79
Ramayana Lestari
Delta Dunia Petroindo
Surya Citra Media
Mitra Adi Perkasa
Pakuwon Jati
Selamat Sempurna
Indo Tambangraya Megah
391.534.000
Indosat Saham / Stock
Subtotal
PP Presisi
Adi Sarana Armada
Saham / Stock
Subtotal
Media Nusantara Citra
Subtotal
49.878.400
213.135.000
49.878.400
217.680.000
220.786.000
Saham / Stock
Soechi Lines
-
-
220.786.000
477.120.000
477.120.000
Subtotal
130.320.000
-
217.680.000
411.828.997.764 358.129.874.920
213.135.000
Subtotal 130.320.000
Saham / Stock
Subtotal
389.098.000
124.648.800
124.648.800
147.999.600
Saham / Stock
-
- 300.800.000
Saham / Stock 108.650.500 147.999.600
666.540.000
108.650.500
Subtotal 124.226.000 121.450.000
158.760.000
300.800.000
Subtotal
Saham / Stock -
203.310.000
Subtotal
Subtotal
-
Saham / Stock 666.540.000 -
389.098.000
Saham / Stock 302.892.480
203.310.000 158.760.000 Saham / Stock
3.113.219.580
302.892.480 3.113.219.580 Subtotal
Saham / Stock
201.802.000
Subtotal
Saham / Stock 225.216.000 135.456.000
Subtotal 225.216.000 135.456.000
111.936.600
389.680.500
Subtotal
999.000.000
999.000.000 910.160.000
111.936.600 201.802.000
376.065.000 Subtotal
Saham / Stock
376.065.000 389.680.500
Saham / Stock 910.160.000
-
358.120.000 Subtotal 483.352.000
Saham / Stock
501.930.000
16.214.305.000
16.214.305.000
Subtotal 948.948.000
Subtotal 325.000.000 573.237.500
Saham / Stock -
501.930.000
-
Saham / Stock
391.534.000 Subtotal
483.352.000 Saham / Stock
Subtotal -
948.948.000
325.000.000 Saham / Stock
283.466.400
573.237.500
420.086.000
Subtotal 17.143.412.000
Saham / Stock
858.104.000 XL Axiata
58.320.000
Subtotal 247.279.200
Saham / Stock 4.422.410.000
Saham / Stock 58.320.000
Acset Indonusa
233.046.000 223.245.000 Subtotal
Indofood CBP Sukses Makmur
Subtotal
4.422.410.000 Subtotal
Harum Energy
Resources Alam Indonesia
54.000.000
Subtotal 2.550.879.040 2.466.183.280
Saham / Stock 223.245.000 233.046.000
160.545.000
160.545.000
858.104.000
Saham / Stock
429.383.280
1.380.306.000
643.591.500 Subtotal
643.591.500
2.036.800.000 2.105.800.000
647.496.000 104.763.000
127.341.200 125.910.400
127.341.200
647.496.000 104.763.000
944.190.000
2.553.485.760
b.
125.910.400
837.250.000
837.250.000
Saham / Stock
Jenis Investasi
By Investee - Continued
320.305.441.100
537.485.760
Amount
Jumlah / Jumlah /
1.598.195.200
Adaro
1.598.195.200
5.
-
INVESTMENT PORTFOLIO - Continued
2.016.000.000
2016
375.990.007.144
Amount
Indika Energy
Indofood Jamu Sido Muncul
HM Sampoerna Saham / Stock 17.143.412.000
Saham / Stock
Subtotal
1.380.306.000
Saham / Stock 445.079.040 Bank Tabungan Negara
Puradelta Lestari
Saham / Stock
% %
pindahan/transfer in
944.190.000
Obligasi / Bond
Nama Pihak
Jasa Marga
Subtotal
Multi Bintang
Hero Supermarket
Saratoga Investama Sedaya
Toba Bara Sejahtera
Subtotal
Obligasi / Bond
PP Persero
Matahari Departement Store
Bumi Serpong Damai
Subtotal
Mitra Keluarga Karya Sehat
Subtotal
5.363.662.500
Saham / Stock
Subtotal
Saham / Stock
Saham / Stock
Saham / Stock
358.120.000
247.279.200
54.000.000
5.363.662.500
420.086.000
124.226.000
283.466.400
PORTOFOLIO INVESTASI - Lanjutan
Per Pihak - Lanjutan
Alam Sutera Realty
2017
121.450.000
36
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
5.
b. Per Pihak - Lanjutan
pindahan/transfer in 54,96 50,79
0,05 -
0,05 -
0,03 0,31
0,03 0,31
0,28 0,65
0,28 0,65
1,06 1,19
0,30 0,29
1,35 1,48
0,88 0,71
0,88 0,71
0,00 -
2,07 2,18
2,07 2,18
4,20 4,01
4,20 4,01
0,87 0,81
0,87 0,81
0,62 0,59
0,62 0,59
1,50 1,35
1,50 1,35
0,00 -
7,03 5,45
7,03 5,45
0,00 -
0,00 -
2,27 2,06
2,27 2,06
0,93 0,99
0,93 0,99
14,55 15,45
14,55 15,45
0,04 0,28
0,04 0,28
0,95 1,49
0,95 1,49
0,54 0,58
0,54 0,58
0,07 - -
0,07 - -
0,07 - -
0,07 - -
0,00 0,28
0,00 0,28
0,00 1,57
0,00 1,57
0,00 0,43
0,00 0,43
0,00 0,29
0,00 0,29
Sarana Multi Infastruktur 0,40 -
0,40 -
Bank UOB IB 0,67 0,72
0,67 0,72
TOTAL 100,00 100,00
108.927.000.000
Subtotal
Subtotal
PT Schroders Investment Management
PLN
Siloam International Hospital
Nama Pihak
Subtotal
Reksa Dana / Mutual Fund
PT Syailendra Sekuritas
PLPS / Direct Invest of Shares
Subtotal
Reksa Dana / Mutual FundPT Trimegah Sekuritas
Tabungan
Subtotal
Subtotal
PT Niaga Manajemen Citra
PT Aplikanusa Lintasarta
PT First State Investment Mangement
PT CIMB Niaga Principal
Obligasi / Bond
Astra Sedaya Finance
Adira Dinamika Multi Finance
Subtotal
Adira Finance
PLPS / Direct Invest of Shares
PT Panin Sekuritas
Subtotal
Subtotal
Reksa Dana / Mutual Fund
Bank OCBC NISP
Pegadaian
Indosat
Subtotal
BII
Exim Bank
Astra Finance
Obligasi / Bond
Subtotal
Obligasi / Bond
Obligasi / Bond
Obligasi / Bond
5.064.000.000
2.024.000.000
2.024.000.000
5.043.000.000
5.064.000.000
Subtotal
Obligasi / Bond
Subtotal
-
-
Subtotal
Obligasi / Bond
Reksa Dana / Mutual Fund
Subtotal
15.476.752.938
4.627.760.121
Obligasi / Bond
Subtotal
705.103.257.762
501.950.000
748.675.944.110
5.043.000.000
15.476.752.938 15.387.942.268
5.731.072.848
501.950.000
Obligasi / Bond
Subtotal
6.522.051.118
Subtotal
Reksa Dana / Mutual Fund
31.409.641.473
31.409.641.473
108.927.000.000
108.927.000.000
11.238.921.506
6.990.000.000
6.522.051.118
17.010.847.624
11.238.921.506
4.627.760.121
9.496.975.346
52.647.512.902
-
6.990.000.000
5.731.072.848
52.647.512.902
9.496.975.346
38.429.189.309
- -
6.592.650.000 5.031.300.000
Subtotal 6.592.650.000 5.031.300.000
4.144.428.801
28.258.492.254
15.387.942.268
Tabungan
Reksa Dana / Mutual Fund
Sukuk / Shiria 2.220.438.000 2.078.078.000
Subtotal 10.124.038.000 10.464.178.000
Saham / Stock
4.022.800.000
Saham / Stock 2.071.251.780 4.570.867.350
Obligasi / Bond
207.427.200 2.168.329.500
Subtotal 6.094.051.780 4.570.867.350
7.903.600.000
207.427.200 2.168.329.500
8.386.100.000
Subtotal
379.648.750 -
INVESTMENT PORTFOLIO - Continued5.
% Amount
Jumlah /
PORTOFOLIO INVESTASI - Lanjutan
Amount
379.648.750
b.
-
By Investee - Continued
2017
411.828.997.764 358.129.874.920
%
Waskita Beton
Tabungan
Obligasi / Bond
Obligasi / Bond
Subtotal
Federal International Finance
Subtotal
Jenis Investasi
Obligasi / Bond
-
28.258.492.254
2016
PT Manulife Investment Management
Waskita Karya
Reksa Dana / Mutual Fund
-
Jumlah /
4.144.428.801
Obligasi / Bond
-
3.027.600.000
501.350.000
4.068.000.000
11.093.400.000
4.017.600.000
2.006.200.000
2.005.800.000
10.524.700.000
Tabungan
38.429.189.309
6.990.000.000
-
17.010.847.624 14.545.020.310
-
-
4.068.000.000 4.017.600.000
2.006.200.000
501.350.000
-
-
-
-
7.123.800.000
10.524.700.000
6.990.000.000
301.440.000
2.005.800.000 301.440.000
108.927.000.000
7.123.800.000
14.545.020.310
11.093.400.000
3.027.600.000
-
-
Subtotal 3.001.800.000 -
Obligasi / Bond 3.001.800.000
37
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
6.
% from inv
fair value
PT Bank CIMB Niaga 0,04
PT First State Investment M - Trading 0,05
PT Schroders Investment M -Trading 0,04
PT First State Investment M - HTM 0,05
PT CIMB Principle Asset - Trading 0,00
PT Manulife Asset Manajemen - FI 0,01
PT Manulife Asset Manajemen - MF 0,00
PT Manulife Asset Manajemen - EQ 0,01
PT Bank CIMB Niaga (Kelapa Gading) 0,00
Total 0,20
7.
% from inv
fair value
1,57
1,57
8.
% from inv
Bank CIMB Niaga fair value
1,22
1,22
TABUNGAN PADA BANK
PT Bank CIMB Niaga
2016
Jumlah
Penempatan Deposito Berjangka pada tanggal 31 Desember
2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:
2017
6.
316.512.262
Penempatan tabungan pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut:
Saving on December 31, 2017 and 2016 are as follows:
SAVING ON BANK
309.696.408
49.691.052
11.750.000.000
ON CALL DEPOSITS ON BANK
% dari jml
investasi
DEPOSITO BERJANGKA PADA BANK
1.412.319
0,57
Jumlah
Total
fair value
% dari jml
investasi
351.219.654
46.247.098
Penempatan Deposito On Call pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut:
17.209.960
1.808.609
% dari jml
investasi
9.100.000.000
10.680.000.000 1,51
Amount Amount
10.680.000.000
39.076.711
% from inv
1.492.714.933
On Call Deposits on December 31, 2017 and 2016 are as
follows:
Time Deposits on December 31, 2017 and 2016 are as follows:
TIME DEPOSITS ON BANK
2016
DEPOSITO ON CALL PADA BANK
Total
0,08
17.745.628
0,00
0,00
0,00
Jumlah
20.333.693
11.750.000.000
8.
Amount
Amount
fair value
0,13
2.958.850
0,01
Amount
5.607.815
7.
399.362.178
Jumlah
0,00
% dari jml
investasi
4.835.772.856
% dari jml
investasi
% from inv
Jumlah
0,69
% dari jml
investasi
0,00
942.853.000
fair value
570.251.917
Amount
2017
3.235.532.924
Jumlah
967.713
PT Bank CIMB Niaga
2017
% from inv
4.000.000.000
9.100.000.000
2016
1,51
4.000.000.000 0,57
0,46
38
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
9.
% from inv
Dimiliki untuk diperdagangkan / Trading
Dikelola / Manage : Schroder
FR 0053 1,84
FR 0056 1,81
FR 0059-SCH 4,14
PBS 013 0,91
PBS 013 SCH 0,91
FR 0071 1,84
FR 0073 1,80
FR 0072 1,79
SUN FR 0074 0,92
15,96
IFR 0034 0,23
IFR 0002 0,18
IFR 0006 2,19
IFR 0008 2,71
FR 0068 0,35
Sub Total 5,66
FR 0050 0,18
FR 0045 0,54
FR 0054 1,17
FR 0056 0,71
FR 0056 0,01
FR 0057 0,04
FR 0059 0,44
FR 0058 0,51
FR 0062 1,05
FR 0047 0,21
FR 0068 1,33
FR 0070 0,10
FR 0071 0,22
FR 0073 0,40
FR 0073 0,93
FR 0072 1,12
FR 0067 0,32
PBS 012 0,28
SUN FR 0074 0,65
SUN FR 0075 1,00
PBS 014 0,76
PBS 011 0,92
12,88
1.295.140.000
96.268.400.000
11.774.000.000
5.046.500.000
1,56
0,57
5.069.198.400
1,02
1.546.151.300
1.740.079.179
74.291.326.700
3.582.007.485
5.125.780.000
0,25
0,50 3.723.099.400
0,70
0,87
71.062.932.666
5.247.900.000
1.702.002.500
56.480.000
6.275.500.000
0,07
7.330.568.210
5.105.493.409
6.451.690.000
538.291.667
53.535.916
2.332.400.000 0,31
0,16
0,01
0,89
2,13
0,84
14.960.000.000
0,38
0,18
0,03
4,76
2.487.637.200
1.247.400.000
2.239.000.000
7.612.600.000
2,03
0,53
0,33
3.953.600.000
1.334.800.000
35.616.067.000
1,50
5.056.251.500
88.082.831.684
5.026.500.000
9.861.634.427
22.853.786.000
Sub Total
1.272.500.000
12.087.500.000
10,66
9.
10.130.909.091
PT CIMB Principle Asset Management
1.000.000.000
1.937.500.000
0,17
6.646.750.000
221.300.000
2.805.920.000
976.100.000
0,42
31.257.500.000
Dikelola / Manage :
247.700.000
6.525.519.000 6.176.480.764
5.775.000.000
1.843.200.000
0,77
4.275.848.600
0,68
Sub Total
2.965.190.000
3.939.600.000
5.789.700.000
1.156.300.000
4.196.263.490
2.211.500.000
SURAT BERHARGA NEGARA
Cost
2017
% dari jml
investasi
10.014.218.750
10.160.531.916
Amount
11.193.000.000
Penempatan surat berharga negara pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016 adalah sebagai berikut:
GOVERNMENT BONDS
10.756.000.000
Jumlah
Government Bonds on December 31, 2017 and 2016 are as
follows:
Jumlah
Harga Perolehan
% dari jml
investasi
Fair Value
1,44
11.296.000.000
5.029.000.000
3,23
Amount
1,57
% from inv
9.950.000.000 11.662.000.000
5.046.500.000
0,67
1,51
24.202.900.000
0,67
Dikelola / Manage :
0,23
2.456.039.976
Manulife Asset Manajemen
1.239.793.120
9,92
5.511.729.750
0,14
0,30
15.167.868.000
15.954.195.000
2.868.320.000
1.039.940.000
556.150.000
Nilai Wajar
0,71
3.158.500.000
0,17
5.291.500.000
1.215.064.000
39
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
9.
% from inv
FR 0063 0,67
ORI 013 0,18
0,85
Sukuk Ritel 008 0,37
0,37
Total 35,72
% from inv
FR 0053 1,97
FR 0056 1,77
FR 0060 0,53
FR 0068 0,87
FR 0071 3,41
FR 0073 1,76
FR 0072 1,34
11,64
FR 0034 0,22
FR 0068 0,34
IFR 0002 0,18
IFR 0006 2,13
IFR 0008 2,64
5,52
FR 0063 0,66
FR 0069 0,34
FR 0073 0,70
1,70
FR 0050 0,18
FR 0045 0,11
FR 0054 1,17
FR 0056 0,98
FR 0057 0,04
FR 0059 0,94
FR 0058 0,51
3,93
Sub Total
Manulife Aset Management
2,19
3.226.975.000
Sub Total
Dikelola / Manage :
0,60
Sub Total
9.628.461.750
2.066.800.000 2.038.000.000
Fair ValueCost
Amount
0,47
0,15
13.706.412.000
1.012.300.000
31.257.500.000
10.014.218.750
220.480.000
2,77
0,16
4,74
2.590.640.000
20.768.770.000
5.214.698.000
6.045.600.000
3.713.065.750
5.200.490.000
1,49
6.451.690.000
15.467.325.000
2.018.600.000
1.000.000.000
Jumlah
19.305.010.639
65.907.561.592
0,03
20.138.100.000
Cost
% dari jml
investasi
7.576.727.273
5.407.127.522
1.272.500.000
Dikelola / Manage :
2016
Sub Total
12.087.500.000
997.800.000
Nilai Wajar
2,86
0,43
Harga Perolehan
GOVERNMENT BONDS - Continued
4.562.987.500
3.550.687.500
% dari jml
investasi Jumlah
0,14
0,66
2017
3.713.065.750
Jumlah
976.100.000
9.
197.152.130.100
4.710.865.750
0,29
221.300.000
2.805.920.000
dipindahkan/transfer to
33.443.462.000
First State Investment
0,08
1,34 9.447.375.000
1.199.400.000
586.250.000
1.950.000.000 0,29
0,46
0,69
Amount
10.504.000.000
4.917.004.930
3.000.600.000
0,72
11.312.400.000
% from invAmount
1,46
Harga Perolehan
Sukuk Negara / Shiria Government Bond:
Dikelola / Manage :
Jumlah
11.144.000.000
Sub Total
9.950.000.000
0,28
2.999.700.000
212.805.581.200
CIMB Principal Aset Management
28,42
1,15
% from inv
10.298.000.000
4.201.600.000
8.094.400.000
0,17
2.018.800.000
14.960.000.000
3.965.396.000
Jumlah
SURAT BERHARGA NEGARA - Lanjutan
Dikelola / Manage : Schroder
Dikelola / Manage :
0,61
% dari jml
investasi
% dari jml
investasi
2.038.000.000
Dikelola / Manage :
0,28
First State Investment
9,70
21.663.085.522
Fair Value
1.189.126.000
573.200.000
0,81
Amount
0,35
2.066.800.000
1,60
Nilai Wajar
1.061.999.000
1,94
5.046.500.000
1.937.500.000
68.393.100.000
4.938.960.000
40
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
9.
3,93
FR 0061 0,55
FR 0063 0,42
FR 0068 3,18
FR 0070 0,29
FR 0071 0,80
FR 0073 0,40
FR 0073 0,93
FR 0072 1,09
PBS 009 0,42
PFR 0067 0,19
PBS 012 0,04
ORI 012 0,19
12,41
Total 30,95
10.
1,42
0,40
1,11
0,36
0,03
1,59
1,51
1,04
0,12
1,41
0,40
0,14
0,43
0,12
0,130,130,040,120,110,44
0,30
0,10
1,82
0,05
0,09
0,36
PP Presisi 0,01SubTotal 13,79
Telkom
Mitra Adi Perkasa
United tractor
Kalbe Farma
Mayora
HM Sampoerna
Waskita Beton
Indofood CBP Sukses Makmur
Waskita Karya
Berlian Laju Tanker
420.086.000 562.050.678
0,03
SURAT BERHARGA NEGARA - Lanjutan 9. GOVERNMENT BONDS - Continued
21.663.085.522
2.938.800.000
49.878.400
3.030.900.000
pindahan/transfer in
0,39
0,01
-
12.702.415.000
52.072.570
322.920.000
0,42 3.142.590.000 525.400.000
1.824.576.000 1.641.858.370
608.967.959 0,07 0,10
0,24
0,11
16.451.590.000
1,80
2,20
1,70
-
116.677.852.150
2.000.006.823
Indofood Jamu Sido Muncul
826.240.000 660.300.000
0,28
1,61
0,74
Indosat
Astra international
0,06
2.431.790.718
0,63
0,09
0,29
Jumlah
% dari jml
investasi
2.891.100.000
1.045.200.000 0,14
1,67
% from inv
379.648.750
207.427.200 266.531.010
0,05 486.849.115 Siloam International Hospital
Bank Rakyat Indonesia
5.717.599.679
Unilever Indonesia
Bank Mandiri
1.974.936.847 Indofood
Bank Central Asia
6.115.008.519
8.795.423.956
Ramayana Lestari
Dikelola / Manage : Schroder
10.059.796.412
2.320.250.000
7.810.617.877
Gudang Garam
% dari jml
investasi
Cost
SAHAM YANG TERCATAT DI BURSA EFEK DI
INDONESIA
5.996.156.000
5.105.493.409
195.452.600
0,30
Harga Perolehan
10.
68.500.392.741
76.087.163.091 15,58
682.015.278
703.018.292
0,10
247.916.330
Bank BNI
XL AxiataAdaro
0,04
4.761.177.300
1.041.000.000
Jasa Marga
176.405.852.000
Amount
2.233.814.196
Indo Tambangraya Megah
2.383.623.309
4.388.000.000
7.809.497.559
641.842.224
Jumlah
0,03
Amount
0,39
1,44
178.685.646
Sub Total
175.293.916.083
1.037.000.000
2.211.500.000
1.614.875.000
2.324.877.000
12.476.880.000
20.768.770.000
2.225.500.000
2,77
217.680.000
2.100.800.000
2017
10.806.517.000
25,02
Penempatan Saham pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut:
5.564.900.000
732.840.000
1.063.732.000
Nilai Wajar
0,02
4.239.600.000
4.726.800.000
0,57
65.121.915.000
179.165.000
17.571.803.210
747.825.000
3.770.100.000
1,77
Shares on December 31, 2017 and 2016 are as follows:
477.120.000
8,70
0,06
765.031.715
2.202.046.447
668.022.529
704.219.711
0,64
16.652.760.000
0,14
12.068.752.000
8.343.919.322 13.469.456.000
2,22
0,50
0,21
2.204.387.500
13.276.044.000
0,31
0,14 1.024.900.000
2.317.940.000
Fair Value
SHARES LISTED ON THE STOCK EXCHANGE IN
INDONESIA
1.537.950.000
41
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
10.
Indocement 0,01Astra International 0,15Gudang Garam 0,11Unilever Indonesia 0,10Indofood 0,05Bank Central Asia 0,11Bank Rakyat Indonesia 0,10Bank Mandiri 0,12Telkom 0,19united tractor 0,06Bukit Asam 0,02Kalbe Farma 0,03Semen Gresik 0,06Bank BNI 0,07Mayora 0,00Ciputra Development 0,02Jasa Marga 0,03Bumi Serpong Damai 0,02
Bank Tabungan Negara 0,01
Selamat Sempurna 0,01Indofood CBP Sukses Makmur 0,04Surya Citra Media 0,04Mitra Keluarga Karya Sehat 0,02HM Sampoerna 0,28
SubTotal 1,67
Dikelola / Manage : Manulife Asset Manajemen
INCO 0,18
Indocement 0,09
Astra International 0,39
Gudang Garam 0,16
Unilever Indonesia 0,16Indofood 0,09Bank Central Asia 0,28Bank Rakyat Indonesia 0,22
Bank Mandiri 0,40
Bumi Resources 0,03
Telkom 0,33
United Tractor 0,22
Bukit Asam 0,09
Perusahaan Gas Negara 0,15
Kalbe Farma 0,06
London Sumatera 0,07
Bakrieland Development 0,10
Aneka Kimia Raya 0,03
Semen Gresik 0,11
Bank BNI 0,21
Astra Argo Lestari 0,08
Mitra Adi Perkasa 0,06
Barito Pacific Timber 0,05
Wijaya Karya 0,08Jasa Marga 0,06Indo Tambangraya Megah 0,06
Alam Sutera Realty 0,05
Bumi Serpong Damai 0,13
Indika Energy 0,14
dipindahkan/transfer to 4,10
717.658.300
745.372.766
1.171.391.313
554.425.594
0,04
1.219.819.177
0,01
0,07
821.407.933
344.322.382
618.578.099 0,07
302.338.496
0,45
898.179.909
2.155.562.389
250.300.718
SHARES LISTED ON THE STOCK EXCHANGE IN
INDONESIA - Continued
103.787.692
0,38
2.813.720.000
0,09
0,38
0,44
545.762.480
2.190.213.174
0,01
Cost Fair Value% dari jml
investasi
% dari jml
investasi
1.543.186.332
587.406.926
Jumlah
Penempatan Saham pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut - Lanjutan:
Shares on December 31, 2017 and 2016 are as follows -
Continued:
10.
2.253.450.000
451.564.339
162.183.611
329.014.000
106.488.000
2.776.110.000
523.251.747
173.643.325
1.841.902.675
Jumlah
Amount % from inv Amount
0,29
0,03 130.320.000
884.429.118
116.850.000
0,04
623.725.000
460.771.291
0,03
373.305.000
0,37
3.378.560.000
0,04
0,02
0,28 2.082.583.800
323.490.000
22.638.491.533
1.226.583.024
343.347.985
127.341.200 0,02
396.924.841
1.942.256.400
0,05
449.395.200
0,07
505.817.000
594.490.000
330.844.400
0,03
349.662.468
526.400.000
531.630.000
87.175.000
142.274.380
488.651.511
157.480.000
249.860.000
0,09 647.496.000
0,05 0,06
343.620.000
1.540.710.825
260.578.000
0,26
0,20
333.234.355
0,08
0,16
0,30 2.282.280.000
1.231.860.000
0,08
0,08
210.800.000
2.437.710.000 0,33
0,40
980.270.603
491.789.565
0,13
1.528.865.000
2.963.070.000
974.797.000
9.199.381.271
238.087.500
215.593.733
3,60 26.960.703.895
591.552.500
137.973.811 0,02 2.199.450.000
0,10
322.560.000
236.723.895
0,02
752.940.000
0,03 111.904.063
82.246.326
41.597.529
397.089.514
0,03
302.646.500 0,04
623.094.648 3.295.950.000
832.041.600
1.089.400.000
434.610.000
0,03
1.068.382.833
0,04
0,06
242.760.000
492.635.000
0,16 1.202.760.900
88.618.810
2.836.925.000
665.662.500
0,38
2.862.690.000 0,37 2.772.336.000
565.212.500
2017
Harga Perolehan Nilai Wajar
Dikelola / Manage : First State Investments
348.684.953
830.046.027
SAHAM YANG TERCATAT DI BURSA EFEK DI
INDONESIA - Lanjutan
0,11
0,02
4.411.545
191.202.016
78.933.157
564.935.331
0,30
254.515.868
674.916.835
0,15
324.728.962
0,08
124.950.000
203.310.000
0,07
3,84 28.757.793.500
42
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
10.
Dikelola / Manage : Manulife Asset Manajemen - Lanjutan
pindahan/transfer in 4,10
Adaro 0,11
Delta Dunia Petroindo 0,09
Bank Tabungan Negara 0,03
XL Axiata 0,06
Harum Energy 0,13
Indofood CBP Sukses Makmur 0,04
Resources Alam Indonesia 0,05
Surya Citra media 0,06
Toba Bara Sejahtera 0,03
PP Persero 0,04
Hero Supermarket 0,05
Adi Sarana Armada 0,08
Waskita Karya 0,03
Matahari Department Store 0,08
Acset Indonusa 0,05Saratoga Investama Sedaya 0,03Pakuwon Jati 0,06
HM Sampoerna 0,30
Puradelta Lestari 0,03
SubTotal 5,44
20,89
% from inv
Astra international 1,46
Gudang Garam 0,76
Unilever Indonesia 1,29
Indofood 0,45
Bank Central Asia 1,70
Bank Rakyat Indonesia 1,37
Bank Mandiri 1,08
Telkom 1,58
United tractor 0,33
Ciputra Surya 0,06
Perusahaan Gas Negara 0,12
Kalbe Farma 0,08
Bank BNI 0,45
Mayora 0,10
Mitra Adi Perkasa 0,10
Ciputra Development 0,22
Indofood CBP Sukses Makmur 0,57
Surya Citra media 0,02
dipindahkan/transfer to 11,75
Jumlah Jumlah
343.869.056
Amount
2016
325.000.000
472.729.725
337.834.645
Penempatan Saham pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut - Lanjutan:
Shares on December 31, 2017 and 2016 are as follows -
Continued:
2017
Harga Perolehan Nilai Wajar
% dari jml
investasi % dari jml
investasi
Cost Fair Value
0,30 2.241.547.000
Jumlah
115.307.756.518
% from inv Amount
66.551.605.876 12,74
267.634.500
307.814.633
SAHAM YANG TERCATAT DI BURSA EFEK DI
INDONESIA - Lanjutan
10. SHARES LISTED ON THE STOCK EXCHANGE IN
INDONESIA - Continued
89.804.990.560
Jumlah
0,03
332.704.000
0,05
0,04
108.650.500
% dari jml
investasi
9.651.904.446
225.216.000
725.613.107
272.552.000
3,84
526.880.000
0,04
58.320.000
145.311.457
0,03
1.679.512.484
30.021.212.156
430.532.700
0,03
0,01
265.803.804
160.261.022
596.434.775
443.486.221
289.990.520
% dari jml
investasi
Dikelola / Manage : Schroder
160.122.282
179.699.454.145
Harga Perolehan
Total
Fair Value
4,82
111.936.600
24,00
247.279.200
0,02
0,03
0,03
0,01
0,05 376.065.000
Cost
124.226.000
36.060.898.100
246.675.780
0,01
0,04
192.758.500
150.578.305
0,09
0,04
0,07
223.245.000
220.786.000
0,04 302.892.480 203.071.081
22.638.491.533
391.534.000
647.466.000
28.757.793.500
1,53
1,37
1.886.199.816
704.172.343
473.847.694
2.574.867.921
7.325.643.757
0,61 4.291.058.677
Amount
1,69
7.732.086.549
8.258.476.443
6.090.814.766
8.931.510.979
0,10
1,19
0,42
4.287.690.000
10.759.240.000
% from inv Amount
2.939.382.500
13.264.900.000
0,08
9.628.629.025
14.304.518.000
2.214.250.000
548.284.960
711.990.000
574.336.500
2.907.404.175
0,08
571.829.595
123.047.867
908.533.500
0,57
126.280.000
356.852.156
8.380.315.000
11.929.984.750
2.533.739.454
3.217.594.516
581.407.463
0,22 1.246.551.434
0,41
0,13
0,11 781.380.000
1.531.632.150
0,02
4.006.240.000
320.129.040
Nilai Wajar
209.361.806
2,03
0,31
1,88
43
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
10.
% from inv
Dikelola / Manage : Schroder - Lanjutanpindahan/transfer in 11,75
PP Persero 0,25
Multi Bintang 0,05
Waskita Karya 0,51
Media Nusantara Citra 0,04
Indofood Jamu Sido Muncul 0,23
Mitra Keluarga Karya Sehat 0,04
HM Sampoerna 2,17
Waskita Beton 0,28
SubTotal 15,33
Dikelola / Manage : First State Investments
Indocement 0,05
Astra International 0,18
Gudang Garam 0,13
Unilever Indonesia 0,11
Indofood 0,06
Bank Central Asia 0,16
Bank Rakyat Indonesia 0,11
Bank Mandiri 0,13
Telkom 0,24
united tractor 0,07
Perusahaan Gas Negara 0,08
Kalbe Farma 0,04
Semen Gresik 0,06
Bank BNI 0,08
astra argo lestari 0,03
Mayora 0,00
Summarecon Agung 0,01
Ciputra Development 0,02
Wijaya Karya 0,02
Jasa Marga 0,03
Bumi Serpong Damai 0,03
XL Axiata 0,06
Selamat Sempurna 0,01
Indofood CBP Sukses Makmur 0,05
Waskita Karya 0,02
Matahari Departement Store 0,03
Soechi Lines 0,04
Mitra Keluarga Karya Sehat 0,02
HM Sampoerna 0,27
Waskita Beton 0,02
SubTotal 2,16
Jumlah Jumlah
Amount % from inv Amount
% dari jml
investasi
12,74 89.804.990.560
SAHAM YANG TERCATAT DI BURSA EFEK DI
INDONESIA - Lanjutan
10.
Penempatan Saham pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut - Lanjutan:
SHARES LISTED ON THE STOCK EXCHANGE IN
INDONESIA - Continued
137.973.811
88.618.810
0,04
158.760.000
849.782.500
330.967.140
0,02 87.736.810
351.503.711
Cost Fair Value
66.551.605.876
3.262.605.000
0,04
263.088.000 171.914.875
112.076.549 403.866.450
0,13
1.330.677.582
2.907.679.237
202.800.574
0,31
0,46
378.355.218
12.304.599.439
86.827.828.560 15,91
0,33
0,36
0,04
741.036.429
996.666.683
Shares on December 31, 2017 and 2016 are as follows -
Continued:
2016
Harga Perolehan Nilai Wajar
211.457.262
204.058.000
1.423.788.240
269.708.915
1.600.940.575
300.800.000
3.893.595.000
2.508.831.660
294.279.775
646.729.585
0,55
929.409.495
0,25
0,45
0,03
0,02
1,79
0,06
948.948.000 0,13
419.650.000
2.697.650.000
196.758.061
1.731.378.000
0,03
0,04
214.815.301
324.728.962
112.160.887.220
2.318.300.000
496.162.500
901.865.000
12.598.402.000
169.884.000
0,30
304.037.125
160.545.000
1.047.960.000
2.164.768.075
2.148.200.000
0,38
0,15
468.378.930
0,07
0,08
0,06
1.358.366.542
728.475.172
642.547.944
207.275.280
1.543.186.332
0,02
12.211.848.889
133.375.550
257.801.978
5.442.108
190.087.654
0,06
0,11
0,02
41.597.529
464.093.120
0,05
0,02
147.559.770 330.466.500
3.154.250.000
266.688.945
149.860.000
402.782.500
784.500.275
205.024.050
144.557.500
541.960.000
185.040.000
1.780.950.000
166.375.000
124.648.800
149.572.500
3,74 26.387.835.720
403.920.000
0,12
0,06
0,02
44.660.625
0,03
0,25
0,02
0,02
% dari jml
investasi
44
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
10.
% from inv
Dikelola / Manage : Manulife Asset Manajemen
INCO 0,08
Indocement 0,05
Astra International 0,35
Gudang Garam 0,17
Unilever Indonesia 0,16
Indofood 0,12
Adhi Karya 0,03
Bank Central Asia 0,26
Bank Rakyat Indonesia 0,28
Bank Mandiri 0,31
Telkom 0,29
United Tractor 0,20
Bukit Asam 0,13
Ciputra Surya 0,03
Perusahaan Gas Negara 0,25
Kalbe Farma 0,08
London Sumatera 0,08
Bakrieland Development 0,10
Aneka Kimia Raya 0,01
Semen Gresik 0,17
Bank BNI 0,15
Astra Argo Lestari 0,08
Summarecon Agung 0,03
Mitra Adi Perkasa 0,06
Charoen Pokphand 0,02
Lippo Karawaci 0,02
Wijaya Karya 0,07
Jasa Marga 0,05
Alam Sutera Realty 0,05
Bumi Serpong Damai 0,13
Indika Energy 0,10
Adaro 0,11
Bank Tabungan Negara 0,06
Harum Energy 0,13
Indofood CBP Sukses Makmur 0,04
Resources Alam Indonesia 0,05
Surya Citra media 0,06
Toba Bara Sejahtera 0,03
PP Persero 0,05
Hero Supermarket 0,05
Adi Sarana Armada 0,08
Waskita Karya 0,01
Media Nusantara Citra 0,09
Matahari Department Store 0,07
Acset Indonusa 0,05
Saratoga Investama Sedaya 0,03
Pakuwon Jati 0,07
HM Sampoerna 0,30
Puradelta Lestari 0,04
Waskita Beton 0,05
SubTotal 5,25
22,74
Jumlah Jumlah
Amount % from inv Amount
Penempatan Saham pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut - Lanjutan:
Shares on December 31, 2017 and 2016 are as follows -
Continued:
% dari jml
investasi
SAHAM YANG TERCATAT DI BURSA EFEK DI
INDONESIA - Lanjutan
10.
563.042.567
650.578.236
382.762.984
290.990.531
0,03
104.763.000
643.591.500
217.620.000
115.257.000
91.008.000
267.634.500
302.338.496
88.875.807
1.763.676.957
160.261.022
717.658.300
1.131.847.868
482.063.300
0,06
379.985.082
0,03
1.684.682.521
220.628.811
0,06
343.347.985
432.555.344
177.988.505
451.564.339
62.391.925
348.538.098
89.321.854
471.572.319
0,32
302.923.472
SHARES LISTED ON THE STOCK EXCHANGE IN
INDONESIA - Continued
Harga Perolehan Nilai Wajar
2016
172.074.240
683.395.267
1.061.180.000
906.620.000
955.178.228
Fair Value
% dari jml
investasi
2.269.832.500
Cost
392.262.000 0,06
0,15
0,13
2.078.550.000 0,29
1.047.960.000
261.030.000
0,27
2.283.284.500
2.404.517.000
0,32
554.425.594
1.903.025.000
1.640.480.458
87.175.000
412.665.000
177.947.500
1.120.770.000
613.575.000
1.573.815.205
1.121.277.500
524.375.000
0,16
0,06 433.260.000
192.758.500
386.702.645
725.613.107
209.361.806
265.803.804
321.086.821
289.990.520
430.532.700
83.109.741
280.772.336
430.341.280
274.397.760
125.910.400
613.723.500
429.383.280
233.046.000
507.640.000
54.000.000
135.456.000
332.046.000
231.840.000
213.135.000
273.405.900
0,01
0,03
0,02
604.387.920
147.999.600
0,09
0,02
406.862.500
283.466.400
121.450.000
0,04
0,02
30.609.241.830
0,06
0,03
0,04
4,34
266.772.662
201.802.000
389.680.500
1.834.953.000
0,04
0,04
0,06
0,15
0,03
0,09
287.379.000
0,03
0,07
0,04
0,02
0,09
0,01
952.300.050
60.600.000 0,01
0,09
723.242.530
145.044.782
1.433.685.251
0,14
0,07
0,16
989.494.576
857.302.635
465.922.368
0,01
1.451.992.025
898.179.909
0,02 177.441.208
1.957.284.675
169.157.964.770
0,26
0,02
0,01
0,34
0,06
232.283.500
788.132.500 0,11
0,03
Total 128.766.297.625
0,05
29.726.620.176
23,99
45
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
11.
% from inv
0,36
0,18
0,92
0,36
1,83
0,36
0,36
0,72
0,54
0,18
0,36
1,81
0,92
0,91
0,72
6,17
0,54
0,09
0,05
0,27
0,54
0,09
0,72
0,54
2,86
11,23
% from inv
0,32
0,48
0,49
0,32
0,16
0,82
0,16
0,32
3,22
0,32
6,63
Obl. Astra Sedaya Finance BKL
2017
1.071.400.000
OBLIGASI KORPORASI YANG TERCATAT DI BURSA
EFEK DI INDONESIA
% dari jml
investasi
5.692.000.000
2.211.600.000 2.000.000.000 11.080.800.000
% dari jml
investasi
Diperdagangkan / Trading
Dikelola / Manage : Schorder
0,76
0,30
0,14
0,67
3.000.000.000
BTN XIV
Jasa Marga XIII Seri R
Sub CIMB Niaga I
2.000.000.000
4.017.600.000
15.803.643.750
Indosat V Seri B 3.031.800.000
% dari jml
investasi
2.036.800.000
% dari jml
investasi
0,54
0,15
0,27
10.000.000.000
5.043.000.000
Obl. Berkelanjutan II FIF B 2015
5.125.500.000
1.090.100.000
2.020.200.000
1,43
0,68
10.703.000.000 Subordinasi Bank CIMB Niaga II
Obligasi Berkelanjutan I TLKM IA
2.047.888.000
Obligasi Berkelanjutan CIMB
2.000.000.000
0,41
2.000.000.000 0,27 2.047.888.000
4.107.600.000
3.065.700.000
1,48
PLN IX Seri B
PLN XII Seri B
5.082.500.000
Dikelola / Manage : CIMB Principal Aset Mgmnt
4.000.000.000
0,27 Sub Total
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo/ Hold To Maturity
Telkom II 1.000.000.000
Sub Total 10.082.500.000
3.000.000.000
Dikelola / Manage : Manulife Asset Manajemen
Sub Total
1.000.000.000
2.000.000.000
4.000.000.000
1.506.000.000
2.998.143.750
Berkelanjutan III Astra Sedaya
Obligasi Berkelanjutan I
Obilgasi Berkelanjutan II FIF IIB
5.067.500.000
Berkelanjutan II Adira Finance V
Berkelanjutan III Adira Dinamika
Obligasi Bank OCBC NISP IIC
499.650.000
3.000.000.000
61.953.643.750
Sub Total
Berkelanjutan II Toyota Astra 500.000.000
Obligasi Sarana Multi Infastruktur
Total
0,14
PLN XI Seri A 1.000.000.000
0,40
Obl. Berkelanjutan III FIF IA
Obligasi Berkelanjutan II CIMB
0,20
Pengadaian XII Seri A
2.000.000.000
4.000.000.000
3.020.000.000
PLN IX Seri B
4.022.800.000
3.027.600.000
Obligasi Waskita Karya
0,40
0,40
2016
% from inv
Harga Perolehan
BTN XIV 2.000.000.000 0,28 2.105.800.000
0,40
0,07
34.067.500.000
Dikelola / Manage : First State Investment
Obligasi Bank UOB IB 5.000.000.000
Diperdagangkan / Trading
Jumlah Jumlah
Amount Amount% from inv
301.440.000
501.950.000
3.000.000.000
299.850.000
1.506.750.000
3.001.800.000
3.014.100.000
0,04
Fair Value
4,70
11.
8,57
0,55
BONDS LISTED ON THE STOCK EXCHANGE IN
INDONESIA
3.016.200.000
Penempatan Obligasi pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut:
Bonds on December 31, 2017 and 2016 are as follows:
Cost
Nilai WajarHarga Perolehan
Dikelola / Manage : Schorder
35.172.700.000
20.000.000.000
15.866.390.000 2,12
Telkom II
Nilai Wajar
Indonesia Exim Bank I
Fair ValueCost
2.082.600.000
5,58
2.000.000.000
1.000.000.000
Amount
1.026.700.000
5.302.000.000
20.210.000.000
0,27
2.016.000.000
1.001.500.000
Jumlah
Amount
PLN XII Seri B
Jumlah
0,71
2,70
0,28
0,27
5.082.500.000
2.024.000.000
0,13
2.000.000.000
41.759.000.000 Sub Total
0,27
41.102.500.000
501.350.000
0,54
0,07
64.167.778.000
0,40
46
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
11.
% from inv
0,35
0,35
0,53
0,71
0,53
0,18
0,35
1,77
0,18
0,89
0,88
0,71
6,72
0,35
0,18
0,18
0,27
1,41
0,35
2,74
17,07
12.
% from inv
0,35
Total 0,35
% from inv
0,32
0,82
0,49
Total 1,79
Harga Perolehan
Cost
Nilai Wajar
% dari jml
investasi
% dari jml
investasi
0,30
2.000.000.000
2016
3.057.000.000 0,41
0,67
Fair Value
Harga Perolehan Nilai Wajar
Cost
2.220.438.000
2017
2.000.000.000
Harga Perolehan Nilai Wajar
0,30 Sukuk PLN V Seri B 2.220.438.000
SYARIAH BONDS 12.
Fair Value
15.520.780.000 2,21 15.590.500.000
Penempatan Sukuk pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut:
Syariah Bonds on December 31, 2017 and 2016 are as follows:
Obligasi Bank Maybank
1,14
Total 96.690.780.000 13,89 97.917.014.000
0,28
Sub Total
0,14
Obl.Berkelanjutan ADMF III- IV A
Dikelola / Manage : Manulife Asset Manajemen
999.600.000
Berkelanjutan III Astra Sedaya
Berkelanjutan III Astra Sedaya 998.225.000
Berkelanjutan II Astra Sedaya 0,21 1.512.300.000
38.658.300.000
Obligasi Berkelanjutan I
Obligasi Bank OCBC NISP IIC
Obligasi Bank UOB IB
5,48 38.067.500.000
5.088.500.000 5.067.500.000
0,72 5.064.000.000
4.068.000.000 4.000.000.000
5.000.000.000
2.005.800.000
0,14 1.005.000.000 1.003.000.000
2.006.200.000
2.008.200.000 0,28
8.061.600.000 7.994.500.000
2.004.300.000
SUKUK
Obligasi Berkelanjutan CIMB 1.000.000.000 0,14
Subordinasi Bank CIMB Niaga II 10.000.000.000
0,58
0,72
Obligasi Berkelanjutan I ISAT IV
Sub Total
Obl. Berkelanjutan II FIF B 2015 2.000.000.000
Obilgasi Berkelanjutan II FIF IIB 3.000.000.000
% dari jml
investasi
4.000.000.000 Berkelanjutan III Astra Sedaya
2016
Obl. Astra Sedaya Finance BKL
OBLIGASI KORPORASI YANG TERCATAT DI BURSA
EFEK DI INDONESIA - Lanjutan
11. BONDS LISTED ON THE STOCK EXCHANGE IN
INDONESIA - Continued
0,43
996.900.000
% dari jml
investasi
3.948.400.000
1.018.800.000 0,14 Obligasi Berkelanjutan I TLKM IA
Obligasi Berkelanjutan CIMB
Suku Ritel 008
5.079.400.000
Jumlah Jumlah
Amount
1,47
3.000.000.000
0,27
Cost
% from inv
1.512.555.000
% dari jml
investasi
2.000.000.000
0,43 3.022.500.000
Amount
0,56
Fair Value
Sub Total
3.060.000.000
Dikelola / Manage : CIMB Principal Aset Mgmnt
SR 06
Jumlah Jumlah
% from inv Amount
1.909.214.000 2.000.000.000
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo/ Hold To Maturity
1,45 10.196.533.000 10.136.400.000
3.059.400.000
1.909.214.000
2.008.800.000
Dikelola / Manage : First State Investment
1.000.000.000
0,28
0,27
0,28 2.078.078.000
Amount
10.383.000.000
Sukuk PLN V Seri B 2.000.000.000
5.058.455.000
% dari jml
investasi Jumlah
Amount % from inv Amount
Jumlah
47
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
13.
% from inv
3,53
1,63
2,51
0,36
0,31
0,23
0,48
0,36
0,29
0,18
0,17
0,37
1,29
1,07
0,44
0,53
0,18
0,09
0,12
0,48
3,16
18,25
% from inv
0,13
2,50
3,22
0,33
0,29
0,21
0,44
0,33
0,27
0,16
0,16
0,34
1,32
1,13
0,40
0,48
0,16
0,08
dipindahkan/transfer to 11,95
0,21
0,42
3.000.000.000
2,81
% dari jml
investasi
2.030.198.100
Jumlah
74.115.671.305 12,58 94.322.402.248
Panin Dana Prima
Trim Kapital
Trim Kapital Plus 500.000.000
1.000.000.000
Scrhoder 90 Equity Plus
First State Dividend Yield
First State Indoequilty
First State Indonesian Multi
First State Peka Fund
1.771.357.260
Shroders Dana Prestasi
Manulife Sayriah Sektoral
First State Value Select Fund
826.486.824
Total
Trim Kombinasi 2
Manulife Institutional Equity 100.740.761.603
700.000.000
2.727.756.674
17.917.325.821
Manulife Dana Saham
CIMB - Principal Cash Fund
Manulife Saham Andalan
15.500.000.000
2.018.926.988
Manulife Dana Campuran II
CIMB - Principal Smart Equity
CIMB - Principal Islamic
1.654.201.810
1.000.000.324
20.000.000.000
2.500.000.000
3.000.000.000
7.000.000.000
2.500.000.000
Trim Kapital
Panin Dana Prima
2.018.926.988
1.321.412.749
2.100.000.000
2.713.401.517
Manulife Saham Andalan
Manulife Dana Campuran II 1.654.201.810
First State Indonesian Multi
Manulife Sayriah Sektoral
First State Indoequilty 1.771.357.260
First State Dividend Yield
CIMB-Principal Total Return
6.053.437.012
963.243.012
Shroders Dana Prestasi
0,58 4.352.345.284
0,69 5.144.630.062
Syailendra Equity Opportunity
Syailendra Balanced
CIMB - Principal Smart Equity
Scrhoder 90 Equity Plus
CIMB-Principal Total Return
7.303.896.575
2.973.824.774
500.000.000
19.826.613.477
0,13
1.000.000.000
2016
1.488.723.005
Harga Perolehan
138.933.487.682 18,56
Jumlah
% from inv Amount
% dari jml
investasi
Amount
Nilai Wajar
Cost Fair Value
0,12 855.387.961
14.342.717.503
1.896.710.778
Trim Kapital Plus
REKSA DANA 13. MUTUAL FUNDS
Akun ini merupakan investasi jangka pendek dalam bentuk
unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana
Pendapatan Tetap, Reksa Dana Campuran, dan Reksa Dana
Saham, dengan rincian sebagai berikut:
This account is a short-term investments in the form of mutual
Money Market Mutual Fund, Fixed Income Mutual Fund,
Balanced Mutual Fund, and Stock Mutual Fund, as follows:
% dari jml
investasi
% dari jml
investasi JumlahJumlah
2017
1,38 9.739.290.748 9.226.000.000
16.649.860.225
2.030.198.100
2,36 14.239.603.761
3.640.059.750
3.248.783.597
1.000.000.324 0,29 2.057.315.738
0,67 4.756.409.174
3.303.285.182
First State Value Select Fund 0,35
First State Peka Fund 0,62
0,52
0,46
20.000.000.000
Amount
Harga Perolehan Nilai Wajar
Cost Fair Value
Amount % from inv
0,72 5.069.959.331
0,66 4.627.760.121
6.878.332.189
0,25 1.795.478.310
0,47
3,72 26.258.361.929
2.472.175.939
4.346.543.156
6.168.962.175
1,22
0,98
4.086.230.274
8.598.420.749
0,87
0,37 2.804.141.508
1.321.412.749 0,42
0,49
3,10 23.231.083.845
2.100.000.000
963.243.012
0,30
4.259.354.615
0,25
0,57
0,24 1.771.869.844
3.114.077.175
0,55 4.144.428.801
Syailendra Balanced
Syailendra Equity Opportunity
2.713.401.517
8.436.670.215
6.951.272.053
858.749.596
3.662.202.653
8.216.442.721 1,12
0,36
0,93
0,47 3.532.161.381
0,11
2.244.567.425
2.720.031.549
1,91
947.097.839
0,58
48
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
13.
% from inv
11,95
0,11
0,21
2,99
0,22
16,96
14.
% from inv
0,07
7,15
7,22
% from inv
0,07
6,97
7,03
15.
% from inv
2,28
2,28
2017
Tanah dan Bangunan
Harga Perolehan Nilai Wajar
Cost Fair Value
% dari jml
investasi
% from inv
% dari jml
investasi
Total
LAND AND BUILDING INVESTMENTS
Jumlah
12.589.490.149
Amount
1,68
12.589.490.149
TANAH DAN BANGUNAN INVESTASI 15.
Amount
Jumlah
Amount % from inv Amount
94.322.402.248
0,18
14.
16,45
115.917.000.000
Akun ini merupakan aset Tanah dan Bangunan investasi
atas pengakuan Condotel Pullman, bali dan Condotel El
Royale, Bandung di tahun 2017 dikarenakan perusahaan
telah mendapatkan sertipikat Hak Milik atas Satuan Rumah
Susun.
This account is an asset of Land and Building investment on the
recognition of Condotel Pullman, Bali and Condotel El Royale,
Bandung in 2017 due to the company has obtained certificate of
Property Right Unit of Flats.
1,68
pindahan/transfer in
1.300.000.000
115.993.121.136
DIRECT INVESTMENTS IN INDONESIA
2017
74.115.671.305 12,58
Total 96.070.855.972
PENYERTAAN LANGSUNG DI INDONESIA
Manulife Dana Campuran II
1.340.161.871
13. MUTUAL FUNDS - Continued
2016
Cost
Nilai Wajar
Fair Value
Manulife Dana Saham
Harga Perolehan
% dari jml
investasi
Trim Kombinasi 2
REKSA DANA - Lanjutan
1.390.170.575
18.565.014.092
385.654.635
Manulife Saham Andalan
Cost
700.000.000
Jumlah
Penyertaan Langsung pada tanggal 31 Desember 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut:
17.686.124.228
Jumlah
PT Aplikanusa Lintasarta 0,93 6.990.000.000
Harga Perolehan
0,18
% dari jml
investasi Jumlah Jumlah
PT Niaga Management Citra 39.450.000.000 14,55 108.927.000.000
15,48 Total 39.835.654.635
Harga Perolehan Nilai Wajar
Cost Fair Value
Fair Value
% dari jml
investasi
% dari jml
investasi Jumlah Jumlah
Amount
2016
Direct Investments on December 31, 2017 and 2016 are as
follows:
1.332.622.098
% dari jml
investasi
2,36
115.917.000.000
Nilai Wajar
0,17 1.311.810.691
Amount
% dari jml
investasi
PT Niaga Management Citra 39.450.000.000
Total 39.835.654.636 16,44
15,45 108.927.000.000
12.589.490.149 12.589.490.149
% from inv
Amount% from inv
385.654.636 0,99 PT Aplikanusa Lintasarta
Amount
6.990.000.000
49
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
15.
% from inv
-
-
16.
Surat Berharga Negara/Gov. Marketable S.
Sukuk/Sharia Bonds
Total - - -
Amount % from inv Amount
15.653.451.100
-
Akun ini merupakan selisih antara biaya perolehan dan nilai
wajar aset Dana Pensiun Bank CIMB Niaga. Selisih penilaian
investasi pada tanggal 31 Desember 2017 dan 2016 adalah
sebagai berikut:
1.492.714.933
Deposito Berjangka Pada Bank /Time Deposits On
1.492.714.933
11.750.000.000
197.152.130.100
9.100.000.000 9.100.000.000
Tanah dan Bangunan - - -
TANAH DAN BANGUNAN INVESTASI - Lanjutan 15.
212.805.581.200
Deposito On call Pada Bank/On Call Deposit On
551.922.151.688
This account is an asset of Land and Building investment on the
recognition of Condotel Pullman, Bali and Condotel El Royale,
Bandung in 2017 due to the company has obtained certificate of
Property Right Unit of Flats.- Continued
2016
Harga Perolehan Nilai Wajar
2.220.438.000
2017
Nilai Wajar SPI
11.750.000.000
% dari jml
investasi
Tanah dan Bangunan/Land and Building
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
39.835.654.635
138.933.487.682
This account represents the difference between cost and fair
value of pension fund assets Bank CIMB Niaga. Difference in
investment valuation on December 31, 2017 and 2016 are as
follows:
Tabungan Pada Bank/Saving on Bank
220.438.000 2.000.000.000
-
Cost Fair Value
Fair Value
16.
Harga Perolehan
Cost Diff. in Val Invest
LAND AND BUILDING INVESTMENTS - Continued
Akun ini merupakan aset Tanah dan Bangunan investasi
atas pengakuan Condotel Pullman, bali dan Condotel El
Royale, Bandung di tahun 2017 dikarenakan perusahaan
telah mendapatkan sertipikat Hak Milik atas Satuan Rumah
Susun. - Lanjutan
DIFFERENCES IN VALUATIONS INVESTMENTS
% dari jml
investasi Jumlah Jumlah
-
Saham Yang Tercatat Di Bursa Efek Di Indonesia/
Shares Listed on the Stock Exchange In Indonesia
179.699.454.145 64.391.697.627
Obligasi Korporasi Yang Tercatat Di Bursa Efek Di
Indonesia/ Bonds Listed on the Stock Exchange In
Indonesia
64.167.778.000 2.214.134.250
115.307.756.518
61.953.643.750
Reksa Dana/ Mutual Funds
4.000.000.000 Deposito Berjangka Pada Bank /Time Deposits
On Bank
38.192.726.079
76.081.345.365
-
Fair Value Diff. in Val InvestCost
Harga Perolehan
100.740.761.603
4.835.772.856
2016
Saham Yang Tercatat Di Bursa Efek Di
Indonesia/ Shares Listed on the Stock Exchange
In Indonesia
128.766.297.625 169.157.964.770 40.391.667.145
Deposito On call Pada Bank/On Call Deposit On 10.680.000.000 - 10.680.000.000
Obligasi Korporasi Yang Tercatat Di Bursa Efek
Di Indonesia/ Bonds Listed on the Stock
Exchange In Indonesia
96.690.780.000 97.917.014.000
Tabungan Pada Bank/Saving on Bank
Surat Berharga Negara/Gov. Marketable S. 175.293.916.083
10.136.400.000 10.196.533.000 60.133.000
115.917.000.000
Reksadana/ Mutual Funds 96.070.855.972
39.835.654.636
Sukuk/Sharia Bonds
115.917.000.000
-
705.103.257.762 138.793.580.590 566.309.677.172
Penempatan Langsung Di Indonesia /Direct
invest. of shares in Indonesia
Nilai Wajar SPI
1.226.234.000
176.405.852.000 1.111.935.917
4.000.000.000
748.675.944.110 196.753.792.421
76.081.345.364
12.589.490.149 12.589.490.149
4.835.772.856
Total
19.922.265.164 115.993.121.136
Penempatan Langsung Di Indonesia /Direct invest.
of shares in Indonesia
-
50
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
16.
17.
Kas Kecil Petty CashBank CIMB Niaga Bank CIMB Niaga
18.
Condotel Bali Condotel BaliHotel Panghegar Bandung Hotel Panghegar Bandung
19.
Saham SharesReksadana Mutual Funds
20.
Bunga Deposito On Call On Call Deposits InterestBunga Deposito Berjangka Time Deposits InterestBunga Obligasi
Bunga Sukuk Shiria Bonds Interest
16. DIFFERENCES IN VALUATIONS INVESTMENTS -
Continued
SELISIH PENILAIAN INVESTASI - Lanjutan
The fair value of investments in mutual funds based on
past market prices on each fund that was announced on
Infovista electronic media.
Jumlah 5.120.975.389 5.673.227.678 Total
Bonds-Listed InterestBunga Surat Berharga Pemerintah 3.082.982.782 3.083.116.919 Government Bonds Int.
843.933.334 843.933.334
9.937.925 7.115.877
67.463.014 79.148.631
1.116.658.334 1.659.912.917
PIUTANG HASIL INVESTASI 20. INVESTMENT INCOME RECEIVABLE
Akun ini merupakan saldo piutang hasil investasi per
31 Desember 2017 dan 2016, dengan rincian sebagai
berikut:
This account is a balance of investment income receivable on
December 31, 2017 and 2016, with details are as follows:
2017 2016
Jumlah 37.157.353.708 1.812.802.149 Total
2016
3.653.071.852 1.812.777.151
33.504.281.856 24.998
Akun ini merupakan saldo piutang investasi per
31 Desember 2017 dan 2016, dengan rincian sebagai
berikut:
This account is investment receivable on
December 31, 2017 and 2016, with details are as follows:
2017 2016
Jumlah Total
PIUTANG INVESTASI 19.
-
INVESTMENT RECEIVABLE
5.798.462.067
2017
13.230.167.458 25.868.157.607
13.230.167.458 20.069.695.540
PREPAID EXPENSE
Akun ini merupakan saldo beban dibayar dimuka atas
pembelian condotel dan hotel per 31 Desember 2017 dan
2016, dengan rincian sebagai berikut:
This account is a prepaid expense purchase condotel and hotel
on December 31, 2017 and 2016, with details are as follows:
18.BEBAN DIBAYAR DIMUKA
Akun ini merupakan saldo kas serta bank per
31 Desember 2017 dan 2016 pada neraca dengan rincian
sebagai berikut:
The fair value of the Shares is determined by latest
market price at Jndonesia Stock Exchange dated on
December 31, 2017.
This account is a cash and bank on December
31, 2017 and 2016, with the details are as follows:
17.
Nilai wajar investasi pada obligasi ditentukan
berdasarkan harga pasar terakhir pada laporan
Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) per 31
Desember 2017.
The fair value of the Bonds is determined by latest
market price at PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
(KSEI) dated on December 31, 2017.
2.920.136.781
1.770.000 1.541.200
KAS & BANK
Total2.918.595.581
2016
CASH AND BANKS
2017
Nilai wajar investasi pada reksadana ditentukan
berdasarkan harga pasar terakhir pada masing-
masing reksadana yang diumumkan pada media
elektronik infovista.
381.269.487
Nilai wajar investasi pada saham ditentukan
berdasarkan harga pasar terakhir pada Bursa Efek
Indonesia tanggal 31 Desember 2017.
379.499.487
Jumlah
51
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
21. PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLE
22. OPERATING ASSETS
Harga Perolehan: At Cost:Kendaraan VehiclesPerangkat Komputer ComputersPeralatan Kantor Office Equipment
Akumulasi Penyusutan:
Vehicles
Perangkat Komputer Computers
Peralatan Kantor Office Equipment
23.
-
-
-
-
This account represents the balance of other receivables from
the correction recognition of tax amnesty in 2017 by
management in 2017, as of December 31, 2017 and 2017, with
respective balances of Rp 0,- and Rp 0,-
Akun ini merupakan saldo piutang lain-lain atas koreksi
pengakuan pengampunan pajak di tahun 2017 yang
dilakukan manajement pada tahun 2017, per 31 Desember
2017 dan 2016, dengan masing-masing saldo sebesar Rp 0,-
dan Rp 0,-
Kendaraan
- Interest capitalized since July 1, 2012 till March 31,
2015;Bunga dikapitalisasikan sejak 1 Juli 2012
sampai 31 Maret 2015;- Interest rate of 1% in year 1 till to 4, 2% in year 5
to 8, 3% in year 9th to 10th;Tingkat suku bunga 1% di tahun ke-1 sampai
ke-4, 2% di tahun ke-5 sampai ke-8, 3% di
tahun ke-9 sampai ke-10;
Akun ini merupakan koreksi atas pengampunan pajak pada
tahun 2017 dan reklasifikasi nilai perolehan obligasi Berlian
Laju Tanker,. Obligasi Berlian Laju Tanker dengan nilai
nominal sebesar Rp.2.000.000.000,- yang diterbitkan oleh
PT Berlian Laju Tanker sudah jatuh tempo per 5 Juli 2012,
mengingat PT Berlian Laju Tanker tidak dapat
menyelesaikan kewajibannya tepat waktu maka pada tahun
2015 nilai wajar/ pasar dicatat menjadi Rp.0,-,
This account is a correction of tax amnesty in 2017 and the
reclassification of the acquisition value of the Berlian Laju
Tanker bond. Berlian Laju Tanker Bonds with a nominal value
of Rp.2,000,000,000 issued by PT Berlian Laju Tanker are due
on July 5, 2012, considering that PT Berlian Laju Tanker is
unable to settle its obligations on time, in 2015 the fair value /
market is recorded to Rp.0, -,
Obligasi tersebut jatuh temponya diperpanjang sampai
dengan 31 Maret 2023 berdasarkan Putusan Pengadilan
Niaga pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat Nomor
27/PKPU/2012/PN.NIAGA.JKT.PST tanggal 22 Maret 2013
tentang Putusan Pengesahan Perdamaian (Holomogasi),
dengan pokok-pokok sebagai berikut :
The bond maturity date was extended until March 31, 2023
based on the decision of the Commercial Court of Central
Jakarta District Court No. 27/PKPU/2012/PN.NIAGA.JKT.PST
dated March 22, 2013 on the Ratification of Peace Verdict
(Holomogasi), with principal-principal as follows:
PT Berlian Laju Tanker akan membayar 100%
dari pokok utang dengan pembayaran
sekaligus pada tanggal 31 Maret 2023;
- PT Berlian Laju Tanker will be pay 100% of the
principal debt with a lump sum payment on March
31, 2023;
- Delete the entire interest in arrears and unpaid
before July 1, 2012;Menghapus seluruh bunga tertunggak dan
tidak dibayar sebelum 1 Juli 2012;
(262.564.208) (415.179.233)
Nilai Buku 23.127.502 5.930.457 Net Book Value
(60.486.158) (190.681.683)
(56.853.050) (79.272.550)
285.691.710 421.109.690
Accum. Depreciation:
(145.225.000) (145.225.000)
83.613.660 196.612.140 56.853.050 79.272.550
2017 2016
145.225.000 145.225.000
ASET OPERASIONAL 22.
Akun ini adalah nilai buku aset operasional per
31 Desember 2017 dan 2016, dengan rincian sebagai
berikut:
This account is the net book value of operating assets as of
December 31, 2017 and 2016, with details as follows:
21.
OTHER ASSETS23.ASET LAIN-LAIN
52
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
23.
-
-
-
24.
Saldo awal (audited) Beginning Balance
25. DIFFERENCE OF PRESENT VALUE ACTUARIAL
Pembayaran Manfaat
Hasil Usaha
26. PENSION BENEFIT PAYABLE
23. OTHER ASSETS - ContinuedASET LAIN-LAIN - Lanjutan
(6.328.080.171)
UTANG MANFAAT PENSIUN JATUH TEMPO 26.
Akun ini merupakan saldo utang atas manfaat yang telah
jatuh tempo pensiun per 31 Desember 2017 dan 2016,
masing-masing sebesar Rp 6.950.191.400,- dan Rp
4.345.556.600,-.
This account represents the payables balance of the pension
benefit postponed due to pensioners as of December 31, 2017
and 2016, with the amount of Rp 6.950.191.400,- and Rp
4.345.556.600-.
Jumlah 24.411.777.771 (34.975.739.253) Total
Peningkatan (Penurunan) nilai
investasi
57.960.210.682 9.203.663.876 Increase (decrease) in Value of
Investment
Kenaikan (Penurunan) Valuasi
Aktuarial 32.019.342.367
Increse in Actuarial Liability106.945.478.559
42.666.216.981 75.689.015.547 Net Profit
(172.610.048.142) Pension Benefit PaymentManfaat Pensiun Dialihkan ke DPLK Settlement of Pension Benefit to
DPPLK
(103.433.356.598)
(1.535.786.800)
Penerimaan Iuran 36.540.359.557 Normal Contrib Receipt
Penerimaan Iuran Tambahan 12.155.742.948 Additonal Contribution Receipt
24.335.989.924
7.374.899.327
2017 2016
Selisih Nilai Kini Aktuarial pada awal
Tahun
Difference of Present Value
Actuarial at the beginning of the
year
(34.975.739.253) (96.571.871.427)
769.483.792.977 Total737.464.450.610
SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL 25.
Akun ini merupakan saldo selisih nilai kini aktuarial per
tanggal neraca, dengan rincian sebagai berikut:
The amount are above the balance of difference of present
value actuarial for ended balance, with details are as follows:
Jumlah
769.483.792.977 876.429.271.536
Kenaikan (Penurunan) Valuasi
Aktuarial
Increase (Decrease) in Actuarial (106.945.478.559)
NILAI KINI AKTUARIAL 24. PRESENT VALUE ACTUARIAL
Akun ini merupakan saldo nilai kini aktuarial per tanggal
neraca berdasarkan perhitungan proyeksi
oleh PT. Dayamandiri Dharmakonsilindo No. 0973/ST-
DE/VAL-DPCIMB/III/2018 tanggal 28 Maret 2018 dan No.
0707/ST-DEVAL/III/2017 tanggal 22 Maret 2017, dengan
rincian sebagai berikut:
This account is the balance of present value actuarial as of the
date of the balance sheet projections based on calculations by
PT. Dayamandiri Dharmakonsilindo No. 0973/ST-DE/VAL-
DPCIMB/III/2018 dated 28 March 2018 and No. 0707/ST-
DEVAL/III/2017 dated 22 March 2017, with details as follows:
2016
Pembayaran dipercepat dari cash sweep; - Expedited payment of the cash sweep;
Saham baru di BLT akan dikeluarkan dan
didistribusikan pro rata diantara pada kreditor
konkuren. Total saham yang tersedia untuk
para kreditor konkuren adalah 25% dari
seluruh saham BLT.
- The new shares will be issued at BLT and distributed
pro rata among the unsecured creditors. Total
shares available for the unsecured creditors is 25%
of the shares of BLT.
(32.019.342.367)
2017
Pembayaran secara tunai kuartalan
(dibelakang periode) sejak 30 Juni 2015 hanya
apabila ketentuan sebagaimana tercantum
dalam bagian F (Rekening Penerimaan dan
Pendapatan Operasional BLT) telah terpenuhi;
- Payment in cash quarterly (behind period) since
June 30, 2015 only if the conditions set forth in
section F (Revenue and Operating Income Account
BLT) has been fulfilled;
53
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
27.
28. ACCRUED EXPENSES
Beban Management Fee Management Fee ExpenseBeban Personalia HRD ExpenseBeban KantorBeban Jasa Pihak Ketiga
29.
Utang PPh Pasal 21 Income Tax Payable Ps 21Utang PPh Pasal 25 Income Tax Payable Ps 25Utang PPh Pasal 29-Badan Income Tax Payable Ps 29Utang PPh Lainnya Other Income Tax PayableUtang Lain-Lain Others Payable
30. PENDAPATAN INVESTASI INVESTMENT REVENUE
Bunga
Tabungan
Deposito On Call
Deposito Berjangka
Obligasi
Surat Berharga Pemerintah
Sukuk
Sub TotalDeviden Dividens
Saham Stock
Penempatan Langsung Direct InvestmentsPengampunan Pajak Tax Amnesty
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi Gain (Loss) Investment Surat Berharga Negara Gov. Marketable Sec.Saham
Obligasi Bonds
Reksadana Mutual Funds
4.316.407.909
24.429.475.785
4.045.795.617
-
Jumlah 81.820.014.451 Total49.039.106.414
6.013.422.502
Sub Jumlah 47.237.745.866 Sub Total
7.184.569.257
33.998.054.107 Shares41.700.000
7.946.057.735
2.877.500.000 Government Bonds
Sub Jumlah 8.728.003.275 7.123.075.542 Sub Total
Sub Jumlah2.877.500.000
Time Deposit10.471.951.390 Bonds13.120.494.703 Sharia Bonds
2.806.667.633
27.459.193.043
430.745.305
Interest Income/ Profit Sharing215.348.800 Interest Saving221.956.814 Call Deposit
92.337.528
166.622.917
551.941.336
Total
30.
Akun ini merupakan pendapatan investasi selama tahun
berjalan serta, koreksi pengakuan atas pengampunan pajak
di tahun 2017 dengan rincian sebagai berikut:
This account represents investment income during the year and
correction of tax amnesty in 2017 with details as follows:
20162017
1.409.938 -
- 1.119.048
Jumlah 533.644.720 426.174.191
434.004.268 335.013.824
57.275.854 54.074.218
40.954.660 35.967.101
LIABILITAS LAIN 29. OTHER LIABILITIES
Liabilitas lainnya per tanggal neraca, dengan rincian sebagai
berikut:
Other liabilities for ended balance, with details are as follows:
2017 2016
Jumlah 1.722.086.294 2.047.982.494 Total
1.137.393.279 1.041.265.679 45.765.271 135.170.916 Office Expense46.814.022 197.949.001 Third Party Service Expense
2017 2016
492.113.722 673.596.898
Akun ini merupakan saldo utang investasi atas saham per
31 Desember 2017 dan 2016, masing-masing sebesar Rp
33.506.686.859,- dan Rp 55.745.424,-.
This account represents the payables balance of the investment
payable of share as of December 31, 2017 and 2016, with the
amount of Rp 33.506.686.859 and Rp 55.745.424,-
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR 28.
Akun ini merupakan saldo beban yang masih harus dibayar
per tanggal neraca, dengan rincian sebagai berikut:
This account represents the balance accrued as of the date of
the balance sheet, with details as follows:
UTANG INVESTASI 27. INVESTMENT PAYABLES
3.344.324.515
(1.680.310.448)
12.916.212.300
2.979.352.425
(45.440.000)
14.263.053.287
1.702.855.233
15.881.627.354
54
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
31. BEBAN INVESTASI INVESTMENT EXPENSES
32. OPERATING EXPENSES
Beban Kantor Office ExpensesBeban Penyusutan Depreciation ExpensesBeban Jasa Pihak Ketiga Third Parties Service FeeBeban Operasional Lain Other Operating Expenses
Jumlah Total
33. OTHER INCOME
-
Jasa Giro Asset Sales Operations
Lain-lain Others Income
34. BIAYA LAIN-LAIN 34. OTHER EXPENSE
3.300.000 Laba (Rugi) Penjualan Aset
Operasional
Gain (Loss) From Sale
Operating Assets
2017
Gaji Karyawan, Pengurus & Dewan
Pengawas
2017
Jumlah 58.149.486 Total1.407.373.129
Akun ini merupakan biaya lain-lain diluar investasi dan
operasional atas koreksi pengakuan pengampunan pajak
ditahun 2017 per 31 Desember 2017 dan 2016 masing-
masing sebesar Rp. 1.702.855.233,- dan Rp. 0,
2016
18.020.696 20.207.087
Other Income Beyond Other
Investment
This account represents other costs outside of investment and
operation of recognition tax amnesty corrections in 2017 as of
December 31, 2017 and 2016 amounting to Rp. 1.702.855.233,
- and Rp. 0,
1.248.596.091 -
37.942.399 137.456.342
PENDAPATAN LAIN - LAIN 33.
923.491.476 832.416.349 Salary of Employees, Mng,
Supervisors 431.154.223 416.601.833
Rincian biaya operasional Program Dana Pensiun pada
tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, adalah sebagai
berikut:
Details of operational expenses of Pension Fund Program as of
December 31, 2017 and 2016,are as follows:
Akun ini merupakan pendapatan lain-lain selama tahun
2017 dan 2016, dengan rincian sebagai berikut:
This account represents other income during the year 2017 and
2016, with details as follows:
6.727.955 4.689.996
220.000.000 313.500.000
189.380.634 103.154.003
1.770.754.288 1.670.362.181
2016
Jumlah 3.587.993.041 3.831.475.959 Total
BEBAN OPERASIONAL 32.
Beban Manager Investasi 1.792.000.000 2.267.239.000 Manager Investment Exp.Beban Investasi Lain 1.626.730.516 845.029.580 Other Investment Expesnse
Beban Transaksi 169.262.525 719.207.379 Transaction Expense
31.
Akun ini merupakan biaya investasi selama tahun 2017 dan
2016, dengan rincian sebagai berikut:
This account is investment expenses during the years 2017 and
2016, with details as follows:
2017 2016
Pendapatan Lain di Luar Investasi
Lainnya
55
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
35. PAJAK PENGHASILAN PROVISION FOR INCOME TAX
Penghasilan Bruto Gross IncomesNon Tax Income
Bunga Tabungan Saving Interest Bunga Deposito Berjangka Time Deposits Interest Bunga Deposito On Call On Call Deposit Interest Bunga Obligasi Bonds Interest Bunga Sukuk Sukuk Interest Bunga SBN
Dividen Dividends Laba (Rugi) Pelepasan Invest. Gain on Sale Investment Pendapatan di Luar Investasi Investment income outsideJumlah
Penghasilan Objek Pajak Tax Income Dividen DividendsJumlah
Penghasilan Bruto Gross Income
Pendapatan Objek Pajak Income TaxDeductable Expense
Laba Kena Pajak Net Income TaxPembulatan Rounding Amount
Perhitungan PPh Badan Income Tax Calculation25% x 25% x 2.749.241.000
25% x 25% x 2.874.640.000
Jumlah
Dikurangi: Less: PPh 25 (Angsuran) Income Tax Art. 25 PPh Kurang (Lebih) Bayar
36.
- -
- -- -
- -
551.941.336
221.956.814
The excess of the value of the investment limits on one
entity as stipulated in the Decree of the Minister of
Finance on Pension Fund Investment, and
Iuran, baik sebagian atau seluruhnya yang pada
tanggal perhitungan aktuaria belum disetor ke Dana
Pensiun lebih dari 3 (tiga) bulan sejak tanggal jatuh
temponya,
Contributions, either partly or wholly on the date of the
actuarial calculations have not paid to the Pension Fund
more than 3 (three) months from the date of expiration,
Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri, Asset is stationed overseas,Jenis kekayaan yang dikategorikan sebagai piutang
lain-lain dan aset lain-lain,
Type of property who are classified as other receivables
and other assets,
Income Tax Payable (Receivab)
KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN 36. ASSET FOR FUNDING
Sesuai Peraturan Menteri Keuangan No. 113/PMK.05/2005
tanggal 18 November 2005, bahwa kekayaan untuk
pendanaan dihitung dari aset bersih dikurangi:
Based on Regulation of the Minister of Finance No.
113/PMK.05/2005 November 18, 2005, that asset for funding
calculated from reduced net assets:
-
687.310.250
651.343.149
35.967.101
2.749.241.000
2.749.241.000 - 687.310.250
2.874.640.000
2.806.667.633
Biaya yang dapat dibebankan 57.425.966
2.874.640.503 2.749.241.667
2.979.352.425
2.806.667.633
2.806.667.633
81.878.163.937 50.446.479.543
2.979.352.425
58.149.486
47.467.127.118 79.071.496.304
2016
4.316.407.909
15.881.627.354 47.237.745.866
10.471.951.390
2.877.500.000
13.120.494.703 Gov. Bonds Interest
2017 2016
Penghasilan Bukan Objek Pajak
92.337.528 215.348.800
166.622.917
430.745.305
35.
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun 2017 dan
2016 adalah sebagai berikut:
The calculation of corporate income tax for the years 2017 and
2016, are as follows:
677.705.340
40.954.660
2017
Selisih lebih nilai investasi dari batasan per pihak
sebagaimana ditetapkan dalam Keputusan Menteri
Keuangan tentang Investasi Dana Pensiun, dan
2.874.640.000 718.660.000
718.660.000
5.748.650.850
7.946.057.735
2.877.500.000
12.916.212.300
104.711.922
2.979.352.425
1.407.373.129
56
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
36.
- -
Aset Bersih Net Assets
Asset In Dispute / Block
Piutang Lain-lain Others Receivable
Aset Lain-lain Other Assets
Saldo Akhir Tahun
a. a.
b. b.
c. c.
d. d.
e. Piutang Lain-lain e.
f. Aset Lain-lain f.
g. g.
h. h.
36. ASSET FOR FUNDING - Continued
Selisih lebih nilai investasi dari batasan
per jenis untuk tanah, bangunan, tanah
dan bangunan- -
Net Assets
Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis
untuk tanah, bangunan, tanah dan bangunan
Kekayaan dalam sengketa atau diblokir
Selisih lebih dari nilai investasi dari batasan per pihak
Tidak terdapat selisih lebih atas nilai investasi dari
batasan per pihak.
Tidak terdapat piutang lain-lain.
Net asset value is the amount of asset is reduced by the
Pension Fund pension benefit liability not yet due or
liability outside the actuarial liability as of December 31,
2017 and 2016 amounted to Rp.761.876.228.381,- and
Rp.734.508.053.724,-.
Aset Neto
Nilai aset neto adalah jumlah kekayaan Dana Pensiun
dikurangi dengan kewajiban manfaat pensiun yang
belum jatuh tempo atau kewajiban diluar kewajiban
aktuaria per 31 Desember 2017 dan 2016 sebesar
Rp.761.876.228.381,- dan Rp.734.508.053.724,-.
Asset In Dispute / Block
Tidak terdapat aset lain-lain. There are no other assets.
Kekayaan yang ditempatkan di luar negeri
Tidak ada kekayaan tanah, bangunan maupun tanah
dan bangunan yang ditempatkan di luar negeri.
There is no difference over the value of the investment
limits for each type of land, buildings, land and
buildings.
The excess of the value of the investment limits for each
type of land, buildings, land and buildings
There are no other receivable.
Other Assets
The excess of the value of the investment limits on one
entity There is no difference over the value of the investment
limits on one entity.
Other Receivable
There is no asset of land, buildings or land and buildings
located outside the country.
Tidak terdapat selisih lebih nilai investasi dari
batasan per jenis untuk tanah, bangunan, tanah dan
bangunan.
Asset is stationed overseas
Tidak ada kekayaan dalam sengketa atau diblokir
dari pihak berwenang.
Iuran normal dan tambahan yang belum disetor
Tidak terdapat iuran normal dan tambahan yang
belum disetor lebih dari 3 bulan.
There is no additional cost and that has not been paid
for more than 3 months.
The normal and additional contribution are not paid
There is no asset in dispute or blocked from the
authorities.
Selisih lebih nilai investasi dari batasan
per pihak - -
The excess of the value of the
investment limits on one entity
The excess of the value of the
investment limits for each type of land,
buildings, land and buildings
734.508.053.724
- Asset is stationed overseas
- -
Balance End of Year
- -
761.876.228.381
Explanation of asset for funding per
December 31, 2017 and 2016 with details of the Rupiah as
follows:2016734.508.053.724
-
Iuran yang Belum Disetor Lebih dari 3
Bulan - -
Contributions are Not Paid More than 3
Months
-
761.876.228.381
Selisih lebih nilai investasi dari batasan per jenis
untuk tanah, bangunan, tanah dan bangunan
sebagaimana ditetapkan dalam Keputusan Menteri
Keuangan No. 199/PMK.010/2008 tentang Investasi
Dana Pensiun.
The excess of the value of the investment limits for each
type of land, buildings, land and buildings as stipulated
in the Decree of the Minister of Finance No.
199/PMK.010/2008 of Pension Fund Investment.
KEKAYAAN UNTUK PENDANAAN - Lanjutan
Kekayaan Dalam Sengketa/Diblokir
2017
Penjelasan mengenai kekayaan pendanaan per
31 Desember 2017 dan 2016 dengan rincian dalam Rupiah
sebagai berikut:
Kekayaan yang Ditempatkan di Luar
Negeri -
57
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)December 31, 2017 and 2016
Defined Benefit Plan Pension Program
For the Years Ended Notes to the Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir
Program Pensiun Manfaat Pasti
BANK CIMB NIAGA PENSION FUNDDANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA
Catatan Atas Laporan Keuangan
31 Desember 2017 dan 2016
37.
No.
1.
4.
38.
a. a.
b. b.
c. c.Dana Pensiun Bank CIMB Niaga telah mendapatkan
sertipikat pada bulan Maret 2018 atas Kondotel El
Royale, Bandung di Kelurahan Braga, Kecamatan
Sumur Bandung, Kota Bandung, Provinsi Jawa Barat
dengan Nomor 1281, 1314, dan 1280.
Pension Fund Bank CIMB Niaga has obtained certificate
in March 2018 on Kondotel El Royale, Bandung in Braga
Village, Sub Sumur Bandung, Bandung City, West Java
Province with No. 1281, 1314, and 1280.
pada tanggal 16 Nopember 2017 perusahaan telah
membayar Hak Milik atas Satuan Rumah Susun
Kondotel El Royale , Bandung.
on November 16, 2017 the company has paid the
Property Ownership of Condotel El Royale, Bandung.
pada tanggal 04 Desember 2017 perusahaan telah
membayar Hak Milik atas Satuan Rumah Susun
Kondotel Pulman , Bali.
on December 4, 2017 the company has paid the
Property Right for the Housing Unit of Kondman Pulman,
Bali.
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga telah
memanfaatkan fasilitas kebijakan pengampunan
pajak sesuai dengan Undang-undang No. 11
Tahun 2016 tentang Pengampunan Pajak, pada
periode ketiga dengan tarif pengampunan pajak 5%.
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
Bank CIMB Niaga Pension Fund has utilized the facility of
tax amnesty policy in accordance with regulations
no. 11 Year 2016 on Tax Amnesty, in the third period
with a tax rate of 5%
The following related party balances at:
Pendiri/ founder Nature of Relationship
Sifat Hubungan/
Bank CIMB Niaga Pension Fund for 2017 and 2016 do
transactions with related parties in order to run its activities.
Details of related parties are as follows:
Percentage To Total
Investment
Total53.014.886.856
7,52%
Descriptions
Saving on Bank
Bank CIMB Niaga Pension Fund has obtained certificate
in March 2018 on Kondotel Pulman, Bali in Legian
Village, Kuta Sub-district, Badung Regency, Bali Province
with No. 461 / IV / Wing 5, 479 / IV / Wing 5, and 497 /
IV / Wing 5.
Bonds Listed on the Stock
Exchange in Indonesia
Time Deposits On Bank
On Call Deposits On Bank
OTHER DISCLOSURESPENGUNGKAPAN LAINNYA 38.
Jumlah 38.107.702.933 Persentase Terhadap Total
Investasi5,09%
Obligasi Korporasi Yang
Tercatat di Bursa Efek di
Indonesia
15.764.988.000 33.499.114.000
2. Deposito On Call Pada Bank 11.750.000.000 10.680.000.000
3. Deposito Berjangka Pada
Bank
9.100.000.000 4.000.000.000
Keterangan 2017 2016
Tabungan Pada Bank 1.492.714.933 4.835.772.856
Company NamePT Bank CIMB Niaga, Tbk
Berikut saldo akun pada pihak berelasi :
TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI 37.
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga selama tahun 2017 dan
2016 melakukan transaksi-transaksi dengan pihak berelasi
dalam rangka menjalankan kegiatannya. Rincian pihak
berelasi adalah sebagai berikut :
Nama Perusahaan/
Dana Pensiun Bank CIMB Niaga telah mendapatkan
sertipikat pada bulan Maret 2018 atas Kondotel
Pulman, Bali di Kelurahan Legian, Kecamatan Kuta,
Kabupaten Badung, Provinsi Bali dengan Nomor
461/IV/Wing 5, 479/IV/Wing 5, dan 497/IV/Wing 5.
Pada tanggal 04 April 2017 perusahaan memperoleh
tanda terima Surat Keterangan Pengampunan Pajak
dari Direktorat Jenderal Pajak (DJP) nomor KET-
5137/PP/WPJ.04/2017
On April 4, 2017, the company obtained the receipt of
Tax Amnesty Letter from the Directorate General of
Taxes (DGT) number KET-5137 / PP / WPJ.04 / 2017
58
AttachmentLampiran/
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLANNERACA BALANCE SHEETPer 31 Desember 2017 dan 2016 For The Years Ended December 31, 2017 and 2016(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Cat.
Notes
ASET
INVESTASI (Harga Perolehan) Investment (Cost)
Tabungan Pada Bank 6. 1.492.714.933 4.835.772.856 Saving on Bank
Deposito On call Pada Bank 7. 11.750.000.000 10.680.000.000 On Call Deposits on Bank
Deposito Berjangka Pada Bank 8. 9.100.000.000 4.000.000.000 Time Deposits On Bank
Sertifikat Deposito Pada Bank - - Certificates of Deposit On Bank
Surat Berharga Yang Diterbitkan - - Securities issued by Bank Indonesia
Bank Indonesia
Surat Berharga Negara 9. 197.152.130.100 175.293.916.083 Government Bonds
Saham Yang Tercatat Di Bursa efek 10. 115.307.756.518 128.766.297.625 Shares Listed on the Stock Exchange
di Indonesia in Indonesia
Obligasi Korporasi Yang Tercatat 11. 61.953.643.750 96.690.780.000 Bonds Listed on the Stock Exchange
Di Bursa Efek Di Indonesia in Indonesia
Sukuk 12. 2.000.000.000 10.136.400.000 Sharia Bonds
Reksa Dana : Mutual Funds
- 13. 100.740.761.603 96.070.855.972 -
- - - -
Fund Transfer from Others DPLK
TOTAL ADDITIONS
- - - -
DEDUCTIONS
Investment Expense
- - - -
Other Expense
Pension Benefits
Medium Term Notes (MTN) - - Medium Term Notes (MTN)
Efek Beragun Aset - - Security Guaranted by Asset
Dana Investasi Real Estat Berbentuk KIK - - Real Estate Investment Trust with KIK
Kontrak Opsi dan Kontrak Berjangka Efek - - Option Contracts and Time Contract
Yang diperdagangkan di Bursa Efek traded on the Stock Exchange
in Indonesia
- - Repurchase Agreement (REPO)
Penyertaan Langsung di Indonesia Direct Investments
- -
- 14. 39.835.654.635 39.835.654.636 -
Penyertaan langsung di luar negeri - - Direct Investment Abroad
Tanah - - Land
Bangunan - - Building
Tanah dan Bangunan 15. 12.589.490.149 - Land and Building
Akumulasi Penyusutan Bangunan - - Accumulated Depreciation
Total Investasi 551.922.151.688 566.309.677.172 Total Invesment
Direct investment In The Limited
Liability Company Engaged In
Financial Services
Penyertaan Langsung Pada
Perseroan Terbatas Yang Bergerak
Bukan Di Bidang Jasa Keuangan
Direct investment In The Limited
Liability Company Engaged Instead
In Financial Services
Penyertaan Langsung Pada
Perseroan Terbatas Yang Bergerak
Di Bidang Jasa Keuangan
Repurchase Agreement (REPO)
See the accompanying notes to the financial statements, which form an integral part of these financial statements
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
Reksa Dana yang Unit
Penyertaannya Diperdagangkan di
Bursa Efek
2016
ASSETS
2017
Mutual Fund with available for sale
participation unit in Stock Exchange
Mutual Fund with contact formed of
Limited Participation Collective
Investment
Reksa Dana Berbentuk Kontrak
Investasi Kolektif Penyertaan
Terbatas
Money Market Fund, Fixed Income
Mutual Fud, Guarantee Mutual Fund
and Stock Mutual Fund
Reksa Dana Pasar Uang, Reksa Dana
Pendapatan Tetap, Reksa Dana
Saham dan Reksa Dana Campuran
Reksa Dana Terproteksi, Reksa Dana
Dengan Penjaminan dan Reksa Dana
Indeks
Protected Mutual Fund, Guarantee
Mutual Fund, Index Mutual Fund
1
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLANNERACA BALANCE SHEETPer 31 Desember 2017 dan 2016 For The Years Ended December 31, 2017 and 2016(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Cat.
Notes
SELISIH PENILAIAN INVESTASI 15. 196.753.792.421 138.793.580.590
ASET LANCAR DILUAR INVESTASI Current Assets Excluded Investment
Kas & Bank 17. 381.269.487 2.920.136.781 Cash and Banks
Piutang Iuran Contribution Receivable
Iuran Normal Pemberi Kerja - - The Former Normal Contribution
Iuran Normal Peserta - - Participant Normal Contribution
Iuran Tambahan - - Additional Contribution
Piutang Bunga Keterlambatan Iuran - -
Beban Dibayar Dimuka 18. 13.230.167.458 25.868.157.607 Prepaid ExpensePiutang Investasi 19. 37.157.353.708 1.812.802.149 Investment ReceivablePiutang Hasil Investasi 20. 5.120.975.389 5.673.227.678 Investment Income ReceivablePiutang Lain-lain - - Others ReceivableTotal Aset Lancar Diluar Investasi 55.889.766.042 36.274.324.215 Total Current Assets Excluded
ASET OPERASIONAL 22. OPERATING ASSETS (BOOK VALUE)
Tanah dan Bangunan - - Land and Buildings
Kendaraan 145.225.000 145.225.000 Vehicles
Peralatan Komputer 83.613.660 196.612.140 Computers
Peralatan Kantor 56.853.050 79.272.550 Office Equipments
Aset Operasional Lain - - Other Operating Assets Akumulasi Penyusutan (262.564.208) (415.179.233) Accumulated DepreciationTotal Aset Operasional 23.127.502 5.930.457 Total Operating Assets
ASET LAIN - LAIN 23. - - OTHER ASSETS
TOTAL ASET 804.588.837.654 741.383.512.433 TOTAL ASSETS
LIABILITAS LIABILITIES
NILAI KINI AKTUARIAL 24. 737.464.450.610 769.483.792.977 PRESENT VALUE ACTUARIAL
SELISIH NILAI KINI AKTUARIAL 25. 24.411.777.771 (34.975.739.253)
LIABILITAS DI LUAR NILAI KINI AKTUARIAL
Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 26. 6.950.191.400 4.345.556.600 Pension Benefit Due DateUtang Investasi 27. 33.506.686.859 55.745.424 Investment Payables
Pendapatan Diterima dimuka - - Prepaid Revenue
Beban Yang Masih Harus dibayar 28 1.722.086.294 2.047.982.494 Accrued ExpensesLiabilitas Lain 29. 533.644.720 426.174.191 Other Liabilities
Total Liabilitas di Luar Nilai Kini Aktuarial 42.712.609.273 6.875.458.709
TOTAL LIABILITAS 804.588.837.654 741.383.512.433 TOTAL LIABILITIES
See the accompanying notes to the financial statements, which form an integral part of these financial statementsCatatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
DIFFERENCE OF PRESENT VALUE
ACTUARIAL
Total Other Liabilities Excluded
Actuarial Liability
2017 2016
DIFFERENCES IN VALUATIONS
INVESTMENTS
Lately Contribution Interest Receivable
LIABILITIES EXCLUDED THE
PRESENT VALUE ACTUARIAL
2
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLANPERHITUNGAN HASIL USAHA INCOME STATEMENTUntuk Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 For The Years Ended December 31, 2017 and 2016(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Cat.
Notes
PENDAPATAN INVESTASI 30. INVESTMENT REVENUE
Bunga/ Bagi Hasil 24.429.475.785 27.459.193.043 Interest Income/ Profit Sharing
Dividen 8.728.003.275 7.123.075.542 Dividens
Sewa - - Rent
Laba (Rugi) Pelepasan Investasi 15.881.627.354 47.237.745.866 Gain (Loss) Investment
Pendapatan Investasi Lain - - Other Investment Revenue
TOTAL PENDAPATAN INVESTASI 49.039.106.414 81.820.014.451 TOTAL INVESTMENT REVENUE
BEBAN INVESTASI 31. INVESTMENT EXPENSES
Beban Transaksi 169.262.525 719.207.379 Transaction Expenses
Beban Pemeliharaan Tanah dan Bangunan - - Maintenance Expenses
Beban Penyusutan Bangunan - - Building Depreciation Expenses
Beban Manajer Investasi 1.792.000.000 2.267.239.000 Investment Manager Expenses
Beban Investasi Lain 1.626.730.516 845.029.580 Other Expenses
TOTAL BEBAN INVESTASI 3.587.993.041 3.831.475.959 TOTAL INVESTMENT EXPENSES
HASIL USAHA INVESTASI 45.451.113.373 77.988.538.493 Net Investment Income
BEBAN OPERASIONAL 32. OPERATING EXPENSES
Gaji Karyawan, Pengurus & Dewan Pengawas 923.491.476 832.416.349 Salary of Employees, Mng, Supervisors
Beban Kantor 431.154.223 416.601.833 Office Expenses
Beban Pemeliharaan - - Maintenance Expenses
Beban Penyusutan 6.727.955 4.689.996 Depreciation Expenses
Beban Jasa Pihak Ketiga 220.000.000 313.500.000 Third Parties Service Fee
Beban Operasional Lain 189.380.634 103.154.003 Other Operating Expenses
TOTAL BEBAN OPERASIONAL 1.770.754.288 1.670.362.181 TOTAL OPERATING EXPENSES
PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN - LAIN 33. OTHER INCOME (EXPENSES)
Bunga Keterlambatan Iuran - - Late Contirbution Interest
Laba (Rugi) Penjualan Aset Operasional 3.300.000 - Gain (Loss) From Sale Operating Assets
Laba (Rugi) Penjualan Aset Lainnya - - Gain (Loss) From Sale Other Assets
Pendapatan Lain Di Luar Investasi 1.404.073.129 58.149.486 Other Income Exclude Investment
Beban Lain Di Luar Investasi dan Operasional (1.702.855.233) - Others Expense Exclude Investment
TOTAL PENDAPATAN DAN BEBAN LAIN-LAIN (295.482.104) 58.149.486 TOTAL OTHER INCOME (EXPENSES)
HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 43.384.876.981 76.376.325.797 PROFIT BEFORE INCOME TAX
PAJAK PENGHASILAN 718.660.000 687.310.250 PROVISION FOR INCOME TAX
HASIL USAHA SETELAH PAJAK 42.666.216.981 75.689.015.547 EARNING AFTER INCOME TAX
20162017
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
See the accompanying notes to the financial statements, which form an integral part of these financial statements
3
DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGA DANA PENSIUN BANK CIMB NIAGAPROGRAM PENSIUN MANFAAT PASTI DEFINED BENEFIT PENSION PLANLAPORAN ARUS KAS CASH FLOWS STATEMENTUntuk Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2017 dan 2016 For The Years Ended December 31, 2017 and 2016(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Penerimaan Bunga 24.926.283.637 28.263.392.385 Interest Receipt
Penerimaan Dividen 7.025.148.042 7.123.075.543 Dividend Receipt
Penerimaan Sewa - - Rent Receipt
L/R Pelepasan Investasi (92.799.231) -
Pendapatan Investasi Lain - - Other Investment Revenue
Pelepasan Investasi 505.711.126.066 870.760.351.896 Disposal of Investment
Penanaman Investasi (464.754.488.306) (772.145.585.861) Purchase of Investment
Pembayaran Beban Investasi (1.639.471.264) (1.093.848.424) Payment of Investment
71.175.798.944 132.907.385.539
Investment Manager Expenses
Pembayaran Beban Operasional (3.833.448.393) (3.882.576.673) Operating Expenses Payment
Penjualan Aset Operasional 5.148.380 - Sold of Operating Assets
Pembelian Aset Operasional (29.073.380) - Purchase of Operating Assets
Penjualan Aset Lain-lain - - Sold of Other Assets
Pembelian Aset Lain-lain - - Additional of Other Assets
Pendapatan Lain Diluar Investasi 1.407.373.129 58.147.786 Other Income
Beban Lain Diluar Investasi dan Operasional - - Other Expense
Pajak Penghasilan (611.046.713) (885.687.508) Income Tax Payments
(4.710.116.395)
Penerimaan Iuran Normal Pemberi Kerja 17.564.838.700 28.533.216.200 The Formers Contribution
Penerimaan Iuran Normal Peserta 6.771.151.224 8.007.143.357 Participants Contribution
Penerimaan Iuran Tambahan 7.374.899.327 12.155.742.948 Additional Contribution
Penerimaan Bunga Keterlambatan Iuran - - Lately Contribution Interest
Penerimaan Pengalihan Dana dari DP Lain - -
Others Expense Exclude Investment
Pembayaran Pengalihan Dana ke DP Lain (1.535.786.800) (6.328.080.171) Fund Transfer to Others DPLK
Pembayaran Manfaat Pensiun (100.828.721.798) (177.775.503.742) Pension Benefits Payment
PROVISION FOR INCOME TAX
KENAIKAN (PENURUNAN) KAS BERSIH (2.538.867.380) (7.210.212.264)
EARNING AFTER INCOME TAX
-
KAS PADA AWAL PERIODE 2.920.136.781 10.130.349.045
KAS PADA AKHIR PERIODE 381.269.487 2.920.136.781 CASH AT THE END OF THE YEARS
(135.407.481.408)
See the accompanying notes to the financial statements, which form an integral part of these financial statements
CASH FLOWS FROM INVESTMENT
ACTIVITIES
NET CASH FLOWS FROM
INVESTMENT ACTIVITIES
2017 2016
CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
NET CASH FLOWS FROM
OPERATING ACTIVITIES
CASH FLOWS FROM FINANCING
ACTIVITIES
ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS
INVESTASI
ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS
OPERASIONAL (3.061.046.977)
ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASIONAL
Acceptance Transfer of Funds from
Other DP
NET CASH FLOWS FROM
FINANCING ACTIVITIES
Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan
INCREASE (DECREASE) IN NET
CASH
CASH AT THE BEGINNING OF THE
YEARS
(70.653.619.347)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
INVESTASI
ARUS KAS DARI AKTIVITAS
PENDANAAN
4
top related