By: Jockey Satria Wijaya 5213100177

Tugas Pendahuluan 3 SISTEM FUNGSIONAL BISNIS 2

SEMESTER GENAP 2013 - 2014

1

Daftar Isi

Daftar Isi ................................................................................................................................... 1

Daftar Gambar .......................................................................................................................... 1

Pengertian dan Istilah ............................................................................................................... 2

Answer.................................................................................................................................. 2

Yang perlu disiapkan saat membuat jurnal penutup .................................................................. 3

Answer.................................................................................................................................. 3

Import data ke Accurate ........................................................................................................... 3

Answer.................................................................................................................................. 3

Kesimpulan ............................................................................................................................... 5

Reference ................................................................................................................................. 6

Daftar Gambar Gambar 1 File excel yang akan digunakan ................................................................................. 3 Gambar 2 klik Import From File ................................................................................................. 4 Gambar 3 icon untuk memindahkan file .................................................................................... 4 Gambar 4 tampilan saat memilih file ......................................................................................... 4 Gambar 5 Klik Extract Data ........................................................................................................ 5 Gambar 6 Tampilan jika sudah meng extract data ..................................................................... 5

2

Tugas Pendahuluan 3 Pengertian dan Istilah

1. Jelaskan pengertian dan fungsi dari masing-masing istilah di bawah ini: - Jurnal - Jurnal penutup - Fixed assets - RMA - Recurring - Memorize

Answer Jurnal dalam akuntansi adalah buku yang digunakan untuk mencatat transaksi

transaksi yang ada di suatu perusahaan berdasarkan urutan waktu. jurnal mempunyai fungsi sebagai berikut :

a. Fungsi Historis : pencatatan setiap bukti transaksi dilakukan berurutan berdasarkan tanggal terjadi transaksi. b. Fungsi mencatat : semua transaksi harus dicatat di jurnal. c. Fungsi analis : pencatatan dalam jurnal merupkan analasis dari kredit kredit dan debit dari akun, beserta jumlahnya

Jurnal penutup adalah pencatatan pemindahan saldo akun nominal (sementara) berupa pendapatan dan beban ke akun modal misalnya laba/rugi, serta pemindahan saldo akun prive ke akun modal.

Fungsi dari jurnal penutup adalah a. Menghitung jumlah laba/rugi dari akun Beban dan Pendapatan b. Memindahkan saldo akun sementara kea kun modal untuk perhitungan pada

periode berikutnya c. Menghitung modal pada akhir periode.

Fixed Assets atau Aktiva tetap adalah kekayaan perusahaan dalam bentuk barang dan memiliki manfaat ekonomis lebih dari satu tahun dengan tujuan untuk melakukan kegiatan perusahaan. Fixed Asset berfungsi untuk mendukung kinerja perusahaan.

RMA (Return Merchandise Authorization) adalah nomor otorisasi yang diberikan oleh penjual untuk mengizinkan pembeli mengembalikan barang dan menggantikannya dengan pengembalian dana. Biasanya RMA dipakai oleh perusahaan yang menjual barangny secara online.

Fungsi RMA adalah untuk memastikan barang sudah sesuai dengan kriteria yang disepakati sebelumnya/ Selain itu RMA juga berfungsi untuk mencatat berbagai pengembalian barang yang rusak atau tidak sesuai dengan kriteria dari pihak konsumen ke supplier.

Recurring atau Recurring Journal adalah jurnal pada tiap periode dengan sedikit atau tanpa perubahan. Reccuring merupakan jurnal yang berulang.

Fungsi Reccuring Journal adalah untuk mencatat transaksi sejenis yang berulang kali terjadi dalam satu periode akuntansi misalnya saja : pembayaran sewa, pembebanan biaya penyusutan, pembayaran gaji pokok karyawan, dan sebagainya. Dengan Recurring, pencatatan transaksi sejenis yang terjadi setiap bulan dapat dihemat,

3

karena pencatatan dapat dilakukan berulang secara otomatis dari jurnal dan periode yang telah ditetapkan.

Memorize transaction adalah fitur dari ACCURATE yang berfungsi untuk membantu kita dalam penyusunan detail dari formulir transaksi yang telah di buat sebelumnya. Fungsi sebenarnya adalah berperan sebagai media untuk pencatatan transaksi yang masih harus dibayar yang biasa terjadi di akhir periode.

Yang perlu disiapkan saat membuat jurnal penutup 2. Apa sajakah yang harus disiapkan ketika kita akan membuat jurnal penutup?

Answer Yang disiapkan dalam pembuatan jurnal penutup adalah kita menutup rekening yang berhubungan dengan perkiraan Rugi/Laba dan Modal. Dalam menutup akun Laba/Rugi, jika perusahaan memperoleh laba, maksudnya adalah akun sebelah kredit lebih besar dari pada akun di sebelah debit begitupula sebaliknya apabila perusahaan berada dalam posisi menderita kerugian. Akun akun yang perlu disiapkan saat akan membuat jurnal penutup adalah akun Pendapatan , Beban, dan Modal usaha.

Import data ke Accurate 3. Bisakah kita mengimport data dari excel ke accurate? Berikan langkah-langkahnya!

Answer Bisa. Langkah langkahnya adalah sebagai berikut :

Siapkan file excel yang akan di import. File excel tersebut harus memiliki ekstensi .xls, tidak akan dibaca jika file ekstensinya .xlsx. Saya menggunakan file di bawah ini hanya sebagai contoh.

Gambar 1 File excel yang akan digunakan

4

Berikutnya buka Accurate klik List dan akun yang akan digunakan untuk memasang import (Disini saya menggunakan List Items untuk memasang file import excel) klik Import From File

Gambar 2 klik Import From File

Pilih file yang akan di import dengan klik Icon di bawah ini

Gambar 3 icon untuk memindahkan file

Pilih file yang ingin di import kan klik Open

Gambar 4 tampilan saat memilih file

5

Klik Extract Data

Gambar 5 Klik Extract Data

File Excel tadi akan di import ke dalam accurate, hasilnya seperti di bawah ini

Kesimpulan 4. Berikan kesimpulan apa saja yang telah kalian dapatkan dari software accurate!

Mengetahui cara meng install Aplikasi Accurate Mengetahui perbedaan Accurate dengan aplikasi akuntansi lainnya Membuat database keuangan perusahaan Mengetahui cara penggunaan Accurate, misalnya seperti cara membuat akun,

memasukkan barang, membuat faktur, membuat laporan keuangan dan lain lain.

Mengetahui isitilah istilah baru misalnya 5/10 n/30. Dimana maksudnya adalah, pembeli akan mendapatkan diskon sebesar 5% jika membayar dalam kurun waktu 10 hari, namun batas pembayarannya adalah 30 hari.

Mengetahui cara meng inputkan faktur pembelian, penjualan dan pengiriman, dan lain lain.

Gambar 6 Tampilan jika sudah meng extract data

6

Mengetahui bahwa Accurate bisa mengimport data dari file lain, misalnya Excel.

Mengetahui cara meng-import dan export data pada Accurate.

Reference http://artikata.com/arti-332233-jurnal.html

http://itsmeyagi.blogspot.com/2012/07/pengertian-jurnal-dan-fungsinya.html

http://fazafebriani.blogspot.com/2010/02/pengertian-dan-fungsi-jurnal-penutup.html

http://whatis.techtarget.com/definition/return-merchandise-authorization-RMA

http://repository.usu.ac.id/bitstream/123456789/26747/2/Chapter%20II.pdf

http://diblokdcma.files.wordpress.com/2009/08/modul-myob-accounting.pdf