5

Suatu sistem, proses dan struktur yang digunakan oleh organ BPJS Ketenagakerjaan untukmeningkatkan keberhasilan usaha dan akuntabilitas guna mewujudkan nilai tambah bagipara pemangku kepentingan dengan berlandaskan pada peraturan perundang-undangan dankode etik.

PeraturanPerundang-Undangan

Kode Etik

Sistem Proses StrukturOrgan

BPJS Ketenagakerjaan

MewujudkanNILAI TAMBAH bagi Stakeholder

Meningkatkan:1. Keberhasilan Usaha2. Akuntabilitas

6

Perkembangan Korporasi• Agency Theory • Asimetri Informasi

PerkembanganLingkungan Bisnis

Lingkungan danlandscape ekonomiyang berbeda

PerkembanganPasar Modal

Krisis EkonomiTahun 1997 - 1998

Sustainability

Keamanan danadan return

Depresiasi nilai rupiah, neraca pembayarannegatif, inflasi tinggi, PHK

Keberlangsunganusaha

Keterangan Penjelasan

7

PT. JAMSOSTEK (Persero) BPJS KETENAGAKERJAAN

PT yang dibentukberdasarkan Akte Notaris

Badan Hukum Publik yang dibentukberdasarkan UU

Bertanggungjawabke Pemegang Saham (Menteri Negara BUMN)

Bertanggungjawab kepada Presiden

Mencari Laba

RUPS

Dewan Komisaris

4 Program JHT, JKK, JK & JPK

Pemeriksa:• KAP• BPK

-

Nirlaba

Dewan Pengawas(melaksanakan tugas Dewan Komisaris sertasebagian fungsi RUPS yaitu menetapkan RencanaStrategis dan Rencana Kerja Anggaran Tahunan)

4 ProgramJKK, JK, JHT & JP

• Laporan ke Presiden tembusan DJSN

• Pemeriksa/Pengawas :- Sesuai UU BPJS, pemeriksaan oleh KAP- Sebagai lembaga negara, pemeriksaan oleh BPK- Atas produk Keuangan Non Bank oleh OJK

PRESIDEN

Dewan Jaminan Sosial Nasional (DJSN)

PRESIDEN

DEWAS DJSN BPKOJK KEMENKEU KEMENAKER

• Pengawasan kebijakan pengelolaan BPJS & Kinerja Direksi (UU BPJS Ps 22 ayat 2a)

• Pengawasan pelaksanaan pengelolaan dan pengembangan DJS (UU BPJS Ps 22 ayat 2b)

• Menetapkan RENSTRA & RKAT (UU BPJS Ps 22 ayat 3a dan PP 99/2013 Ps 8 & 9)

• Akses data dan informasi mengenai penyelenggaraan BPJS (UU BPJS Ps 22 ayat 3c)

• Saran dan rekomendasi kepada Presiden (UU BPJS Ps 22 ayat 3e)

• Valuasi cadangan teknis (PP 99/2013 Ps 21)

• Menyetujui alokasi surplus aset BPJS (PP 99/2013 Ps 44)

• Pengawasan eksternal penyelenggaraan jaminan sosial (PP 99/2013 Ps 57 ayat 2)

• Pengawasan Kepatuhan terhadap peraturan kesehatan keuangan dan ketersediaan cadangan teknis (PP 99/2013 Ps 60 ayat 3)

• Merumuskan & sinkronisasi kebijakan (UU SJSN Ps7 ayat 2)

• Kajian & Penelitian (UU SJSN Ps 7 ayat 3a)

• Mengusulkan kebijakan investasi DJS (UU SJSN Ps 7 ayat 3b)

• Mengusulkan Anggaran Jaminan Sosial PBI (UU SJSN Ps 7 ayat 3c)

• Monitoring dan Evaluasi Penyelengaaraan Jaminan Sosial (UU SJSN Ps 7 ayat 4)

• Pengawasan eksternal penyelenggaraan jaminan sosial (PP 99/2013 Ps 57 ayat 3)

• Menetapkan dana operasional (PP 99/2013 Ps 13 ayat 2)

• Mengatur standar kesehatan keuangan (PP 99/2013 Ps 45)

• Berkoordinasi dengan Kemenkeu dalam hal penetapan dana operasional BPJS Ketenagakerjaan (PP 99/2013 Ps 13 ayat 2)

• Pemeriksaan terhadap pemberi kerja terkait program jaminan sosial (PP 86/2013 Ps 13 ayat 7)

15

• Dewan Pengawas menghormati tanggung jawab danwewenang Direksi dalam mengelola BPJS Ketenagakerjaan.

• Direksi menghormati tanggung jawab dan wewenang DewanPengawas untuk melakukan pengawasan dan memberikannasihat terhadap kebijakan pengelolaan BPJS Ketenagakerjaan.

• Dewan Pengawas berhak memperoleh data dan informasitentang pengelolaan BPJS Ketenagakerjaan secara akurat, lengkap dan tepat waktu untuk ditelaah.

• Direksi bertanggungjawab atas akurasi, kelengkapan danpenetepatan waktu penyampaian data dan informasi BPJS Ketenagakerjaan kepada Dewan Pengawas.

Tagline Good Governance

Sebagai bagian dari kampanye atas penerapan Good Governance dan untuk meningkatkan kesadaran akan penerapan Good Governance

maka digunakan tagline:

Commitment & IntegrityGood Governance is

21

Governance Outcome

GovernanceProcess

GovernancePrinciples

Governance Structure

Menggambarkan strukturyang membangun infrastruktur tata kelola sebuahlembaga.

Merupakan salah satufondasi bagiterbentuknya GoodGovernance secaraterencana, sistemik, danberkelanjutan.

Governance OutcomeMerupakan manifestasi atasimplementasi Good Governancesecara terencana, sistemik, danberkelanjutan.

Rumah yang kokoh disampingmemiliki fondasi yang kuat namunjuga ditopang oleh tiang-tiangyang kuat. Governance Processmemegang peran penting agarpenerapan GG berjalan sesuaiharapan dan sesuai Best Practices.

9

TransparencyKeterbukaan dalam pengambilan keputusandan keterbukaan dalam pengungkapaninformasi yang material dan relevan.

AccountabilityKejelasan fungsi, pelaksanaan danpertanggung jawaban dari Organ BPJSKetenagakerjaan.

ResponsibilityKesesuaian pengelolaan BPJS Ketenagakerjaanterhadap peraturan dan perundang-undanganyang berlaku.

IndependencyPengelolaan yang profesional yang bebas daribenturan kepentingan atau tekanan danpengaruh pihak lain.

FairnessKeadilan dan kesetaraan dalam memenuhihak-hak para pemangku kepentingan.

PredictabilityPenerapan hukum, kebijakan dan peraturansecara konsisten.

ParticipationMemberikan edukasi secara aktif dankesempatan keterlibatan pemangkukepentingan secara efektif.

DynamismInovasi dalam tata kelola atau perubahanyang positif, efeknya adalah untukmenciptakan efisiensi dan meningkatkanperformance lembaga.

T

A

R

I

F

P

P

D

TRANSPARENCY

ACCOUNTABILITY

RESPONSIBILITY

INDEPENDENCY

FAIRNESS

PREDICTABILITY

PARTICIPATION

DYNAMISM

• Otoritas Jasa Keuangan• Badan Pemeriksa Keuangan• Kantor Akuntan Publik

Dewan Jaminan SosialNasional (DJSN)

Dewan Pengawas Direksi

• Sekretaris Dewas

• Komite Anggaran,Audit & Aktuaria• Komite Pemantau Mnj. Risiko & TI• Komite Perluasan Kep. & pelayanan• Komite Kebijakan Pengelolaan Kinerja

Organisasi & SDM

• Divisi Sekretaris Badan• Satuan Pengawas Internal• Divisi Manajemen Risiko• Divisi Kepatuhan dan Hukum• Komite Manajemen Risiko• Komite Investasi• Komite Good Governance

• Sistem Manajemen Risiko• Sistem Teknologi Informasi• Sistem Pengendalian Internal• Pengawasan atas kepatuhan peserta dan

pemberi kerja

17

1. Pedoman Tata Kelola Yang Baik (Good Governance) BPJS Ketenagakerjaan2. Tata Cara Pelaksanaan Fungsi, Tugas dan Wewenang Direksi BPJS Ketenagakerjaan3. Tata Cara Pelaksanaan Fungsi,Tugas dan Wewenang Dewan Pengawas

1. Board Charter2. Kode Etik BPJS Ketenagakerjaan3. Pedoman Benturan Kepentingan4. Pedoman Sistem Pengendalian Internal

5. Pedoman LHKPN6. Kebijakan Manajemen Risiko7. Pedoman Kepatuhan8. Fraud Control System

1. Charter Satuan Pengawas Internal2. Charter Manajemen Risiko

1. Charter Komite Anggaran, Audit dan Aktuaria2. Charter Komite Pemantau Manajemen Risiko &TI3. Charter Komite Perluasan Kep. & Pelayanan4. Charter Komite Kebijakan Pengelolaan Kinerja

Organisasi & SDM

1. Penunjukan Direktur Umum SebagaiPenanggung Jawab Good Governance

2. Pedoman TJSL3. Pedoman Orientasi Bagi Direksi4. Pedoman Pengendalian Informasi5. Pedoman Pengendalian Gratifikasi

6. Pedoman Sistem Pelaporan Pelanggaran(WBS)

7. Pedoman Tingkat Kesegeraan PengambilanKeputusan Rapat Direksi

8. Parameter Assessment dan Pengukuranatas Penerapan Tata Kelola Yang Baik (GoodGovernance) BPJS Ketenagakerjaan

Level

1

Level

2

Level

3

Level

4

Direksi Dewan Pengawas

❶

⓯

❷

❸

❹

❻

❾

❿❺

❽

7

16

14

13

17

Tata Cara Pelaksanaan Fungsi, Tugas dan Wewenang Dewas

Tata Cara Pelaksanaan Fungsi, Tugas dan Wewenang Direksi

Pedoman Pengendalian Gratifikasi

Pedoman Tata Kelola Yang Baik (Good Governance)

Fraud Control System

Program Orientasi Bagi Direksi BPJS Ketenagakerjaan.

Standar Waktu Tingkat Kesegeraan Pengambilan Keputusan Rapat Direksi

Pedoman Benturan Kepentingan

Indikator/Parameter Penilaian (Assessment) GG

Pedoman Sistem Pengendalian Intern

11

12

Piagam Satuan Pengawas Internal

Pedoman Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System).

Pedoman Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) BPJS Ketenagakerjaan.

Pedoman Pengendalian Informasi BPJS Ketenagakerjaan.

Kode Etik BPJS Ketenagakerjaan

Pedoman Pengelolaan Laporan Harta Kekayaan Penyelenggara Negara.

Penunjukan Direktur Umum dan SDM Sebagai Penanggung Jawab GG

2

Komitmen Struktur InfrastrukturInternal Control

& MR

Assessment

Disclosure Stakeholder Engagement

GovernanceOutcome

CSR & Sustainability

Governance Culture

BPJS telah dikelola dengan komitmen danspirit Tata Kelola Yang Baik dan secarainternal insan lembaga telah memahamipentingnya penerapan tata kelola dan mulaitumbuh berbagai inisitif dalam pembentukanbudaya organisasi berbasis governance danbusiness ethic.

LEVEL 1Ad Hoc

LEVEL 2Initial

LEVEL 3Managed

LEVEL 4Governed

LEVEL 5Citizenship

10 Aspek Pengujian Good Governance Maturity Level

24

AspekLevel 1:Ad Hoc

Level 2:Initial

Level 3:Managed

Level 4:Governed

Level 5:Citizenship

Komitmen Tidak Ada Mulai Ada Komitmen Kuat Komitmen Kuat danberkesinambungan

Komitmen Kuat danberkesinambungan

StrukturPenanggungJawab

Tidak Adaatau bersifatAdhoc

Terdapatpenanggungjawab secarajelas

Terdapatunit khususpenanggungjawab

• Unit Khusus• Salah satu

anggota Direksi

• Unit Khusus• Salah satu

anggota Direksi

InfrastrukturGood Governance

Belum ada • Code of Good Governance

• Code of Conduct• Charter Internal

Audit

• Code of Good Governance

• Code of Conduct• Board Manual• Charter Internal

Audit• Charter Komite

• Code dan PedomanLengkap

• Best Practices• Beyond Compliance

• Code dan PedomanLengkap

• Best Practices• Beyond Compliance

PengendalianInternal danManajemenRisiko

Terbatas • Terdapat sistempengendalianinternal formal

• Penerapanmanajemenrisiko masihterbatas padaarea tertentu

• Pengendalianinternal berjalanbaik

• Perusahaan mulaimenerapkanEnterprise Risk Management

• Pengendalianinternal berbasisCOSO

• Penerapan ERM dan ISO 31000 atau COSO

• Mengukur tingkatkematangan risiko

• PengendalianInternal danManajemen Risikotelah tumbuhmenjadi budaya

• Benchmarkpenerapan

25

AspekLevel 1:Ad Hoc

Level 2:Initial

Level 3:Managed

Level 4:Governed

Level 5:Citizenship

PengukuranGood Governance

Belum dilakukan Mulai melakukan(self assessment)

• MelakukanIndependent Assessment

• Masuk kategori“Cukup Baik”

• Teratur melakukanpengukuranGood Governance

• Masuk kategori“Baik”

• Hasil pengukurandiungkapkandalam Annual Report

Disclosure & Transparency

• Teratur melakukanpengukuranGood Governance

• Masuk kategori“Baik”

• Hasil pengukurandiungkapkandalam Annual Report

• Adhoc Website perusahaanmasihsederhana

• Tidak terdapatinformasiGood Governance

• Bagian prosesbisnis

• Website perusahaanmulai sesuai best practices

• Informasi Good Governance diwebsite terbatas

• Profesional & Comply • Website perusahaan

mulai sesuai best practices

• Informasi Good Governance diwebsite terbatas

• Beyond Compliance• Menu khusus Good

Governance diwebsite

• Menu khusus TJSL• Annual Report sesuai

best practices

• Beyond Compliance• Menu khusus Good

Governance diwebsite dan lengkap

• Menu khusus TJSL & Sustainability

• Annual Report benchmark

Stakeholder Engagement

Belummengenal

Terbatas Internal & Eksternal Sesuai Best Practices Advanced

10 Aspek Pengujian Good Governance Maturity Level

26

AspekLevel 1:Ad Hoc

Level 2:Initial

Level 3:Managed

Level 4:Governed

Level 5:Citizenship

Outcome Perusahaan belummenyadari manfaatpenerapan Good Governance

Perusahaan menyadari manfaat Good Governance bagi citra dan kepatuhan

• Meningkatkankepatuhan daneksposur lembaga

• Tumbuh citrapositif

• Mulai dikenallembaga ber Good Governance

• Tumbuh citra positif• Kinerja Operasional &

Keuangan• Kinerja Saham• Market Confidence

TJSL danSustainability

• Kinerja Operasional& Keuangan

• Kinerja Saham• Citra dan Reputasi• Budaya Perusahaan• Market Confidence

Belum dikenal Mulai dikenalterbatas

Dikenal danditerapkan terbatas

• Blue Print TJSL• Road Map TJSL &

Sustainability• Sustainability

Reporting

• Blue Print TJSL• Road Map TJSL &

Sustainability• SR Reporting• Komunikasi Good

Governance

Budaya Good Governance

Belumterbentuk

Belumterbentuk

Mulai Terbentuknamun bersifatEksklusif

• Menjadi budayanamun masihterbatas

• Memiliki inisiatifinternalisasi

• Menjadi budayadan inklusif

• Inisitaif internalisasimenjadi benchmark

10 Aspek Pengujian Good Governance Maturity Level

28

Leadership & Commitment

Structure & Infrastructure

Performance & Outcome

Market & Public Confidence

Credibility

Menjadi Badan Penyelenggara JaminanSosial (BPJS) kebanggaan bangsa yangamanah, bertata kelola baik serta ungguldalam operasional dan pelayanan.

1. Melindungi dan menyejahterakanseluruh pekerja dan keluarganya;

2. Meningkatkan produktivitas dan dayasaing pekerja;

3. Mendukung pembangunan dankemandirian perekonomian nasional;

Melalui program jaminan sosialketenagakerjaan

GG TrustedPengakuan sebagai Most

Trusted Institution GG SustainedGood Governance telahmenjadi Kultur Lembaga

GG CitizenshipMenjadi motor penerapan

GG

GG ORIENTATION• GG Transition• Infrastruture Review• Gap Analysis Performance

30

2015 2016 2017 2018GG ORIENTATION• Strong GG Identity• Beyond Compliance• Triple Bottom Line

GG ORIENTATION• Inclusion & Deepening• Corporate Culture• Public Accountability

GG ORIENTATION• Corporate Citizenship• Business Ethic• World Class Standard

MAIN DRIVER:• Regulatory Driven• Market Driven

MAIN DRIVER:• Market Driven• Stakeholder Driven

MAIN DRIVER:• Stakeholder Driven• Culture Driven

MAIN DRIVER:• Culture Driven• Ethical Driven

MAIN INDICATOR:1. Governance Infrastructure2. Transparency & Disclosure3. Internal Stakeholder

Engagement4. Internal Governance Award

& Awareness5. Governance Assessment

MAIN INDICATOR:1. Governance Infrastructure2. Transparency & Disclosure3. Internal Stakeholder

Engagement4. Internal Governance Award &

Awareness5. Governance Assessment

MAIN INDICATOR:1. Sustainability Performance2. Transparency &

Accountability External 3. Stakeholder Engagement4. Internal Governance Award

& Initiative5. Governance Assessment

MAIN INDICATOR:1. Benchmark of Citizenship2. Performance & Accountability

Stakeholder Engagement3. Market & Public Recognition4. Governance Assessment

GG TransformedTransisi Governance

Lembaga Publik

Products &Services

Performance Structure

Products &Services

StakeHolder

Planet

Products &Services

People Planet

Products &Services

People Planet

Transformed(2015)

Trusted Sustained Citizenship

Tujuan Aktifitas Indikator Hasil

Memastikantransisi tatakelola dariJamsostekmenjadi BPJSKetenagakerjaansesuai targetyang diharapkandan berjalansecara efektif.

1. Review Infrastruktur GG2. Review Kepatuhan

terhadap Regulasi OJK3. Perumusan Model GG

Assessment4. Self Assessment GG oleh

SPI5. Sosialisasi GG6. Internal Governance

Award7. Membuat Road Map GG

2015 – 20188. Membuat Laporan

Tahunan sesuai best practices

9. Mengikuti lombaLaporan Tahunan (ARA)

10. Membuat Sustainability Reporting (SR)

1. Gap Analysis – GG Infrastructure

2. Gap Analysis –Compliance PeraturanOJK

3. Model Asesment GGBPJS

4. Governance Maturity Level

5. Parameter IGA Hasil Self Assessment – “SangatBaik”

6. Road Map GG 2015-2018

7. Peningkatan awareness GG BPJS

8. Inisiatif melebihiketentuan (beyond compliance)

1. BPJS Ketenagakerjaandikenal memilikikelengkapaninfrastruktur GG sesuaipraktik terbaik

2. Memiliki Road Map Penerapan Tata Kelola

3. BPJS Ketenagakerjaanmemiliki beberapaprogram dan inisitaif GGmelebih ketentuan(beyond compliance)

32

TransformedTrusted(2016)

Sustained Citizenship

Tujuan Aktifitas Indikator Hasil

Memastikan lembaga memperoleh kepercayaan publik atas infrastruktur tata kelola khususnya aspek Transparansi, Akuntabilitas, dan Independensi.

1. Review Kelengkapancontent GG website

2. Assessment GG secaraIndependen

3. Membuat Master Plan CSR (citizenship)

4. Review kematangan Risk Management

5. Sosialisasi GG6. Internal Governance

Award7. Mengikuti lomba Laporan

Tahunan (ARA)8. Mengikuti lomba

Sustainability Reporting

a. Stakeholders Engagementb. Master Plan CSRc. Benchmark Disclosure

Governanced. Risk Maturity Level –

“Terkelola”e. Peningkatan awareness

dan involvement GG olehinsan BPJS

1. BPJS Ketenagakerjaanmemiliki kelengkapaninfrastrukturGovernance melebihiketentuan (beyond compliance)

2. Pengguna jasa puasdengan produk danjasa BPJS Ketenagakerjaan

3. BPJS Ketenagakerjaanmemperolehpengakuan sebagaiTrusted atau Most Trusted Institution

Transformed TrustedSustained

(2017)Citizenship

Tujuan Aktifitas Indikator Hasil

Memastikan bahwa prinsip-prinsip Good Governance telah membudaya dalam aktivitas dan proses bisnis.

1. Review Model danParameter GG Assessment

2. Self Assessment GG olehSPI

3. Review dan Revisi Codedan Manual GG

4. Sosialisasi GG5. Internal Governance

Award6. Mengikuti lomba

Laporan Tahunan (ARA)7. Membuat Sustainability

Reporting (SR)

1. Mendapat peringkatmemuaskan ataskepatuhan regulasi dariOJK

2. Code dan Pedoman GG Updated

3. Peningkatan awareness insan

4. Penghargaan Annual Report

5. PenghargaanSustainability Report

6. Penghargaan di bidangGovernance

1. BPJS Ketenagakerjaandikenal sebagaiinstitusi denganpenerapanGovernance secaraaktual

2. Good Governance menjadi ruhpembentukan KulturLembaga

3. BPJS Ketenagakerjaantelah menjadi motor dan Benchmark penerapan GG di kelembagaan publik

Transformed Trusted SustainedCitizenship

(2018)

Tujuan Aktifitas Indikator Hasil

Memperolehkeyakinan bahwaBPJSKetenagakerjaantampil sebagailembaga publikyang kredibel danbenchmarkCitizenship bagikelembagaanpublik diIndonesia

1. Memiliki program kerjabidang CSR berskalanasional

2. Memiliki inisiatif terkaitinvestasi sosial dankelestarian lingkungan

3. Assessment GG olehIndependen SosialisasiGG

4. Internal Governance Award

5. Mengikuti lomba LaporanTahunan (ARA)

6. Membuat SustainabilityReporting (SR)

1. Mendapat peringkatmemuaskan ataskepatuhan regulasi dariOJK, BPK dan OtoritasLain

2. Kebanggaan internaldalam penerapanGovernance

3. Penghargaan AnnualReport

4. PenghargaanSustainability Report

5. Penghargaan di bidangGovernance dan CSRdalam skala nasional daninternasional

6. Tempat diinginkan untukbekerja

1. BPJS Ketenagakerjaantelah menjadi “milik”masyarakat pekerja diIndonesia

2. Kehadiran BPJSKetenagakerjaan telahditerima sepenuhnyaoleh masyarakat secarakeseluruhan

3. Dikenal sebagai lembagayang memiliki kontribusibesar bagi kemajuantarap hidup perkerjadan masyarakat secarakeseluruhan.