rencana kinerja tahunan (rkt) tahun anggaran...

RENCANA KINERJA TAHUNAN (RKT)

TAHUN ANGGARAN 2017

BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

Jln. HOS Cokroaminoto No. 1 Mataram Telp./Fax. (0370) 631954/ (0370)641223

Email : [email protected], http://www.mataramkota.go.id

KEPUTUSAN

KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

NOMOR : 43/Kep-BKD/XII/2017

TENTANG

PENETAPAN RENCANA KINERJA TAHUNAN

BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

TAHUN ANGGARAN 2018

KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM,

Menimbang : a. bahwa dalam rangka mewujudkan perencanaan yang

terpadu dan terarah dalam urusan pemerintahanan Fungsi

Penunjang Keuangan, perlu disusun Rencana Kinerja

Tahunan (RKT) Badan Keuangan Daerah Kota Mataram;

b. bahwa berdasarkan pertimbangan sebagaimana dimaksud

huruf a di atas, perlu menetapkan Keputusan Kepala

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram tentang Rencana

Kinerja Tahunan (RKT) Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram Tahun Anggaran 2018;

Mengingat : 1. Undang-Undang Nomor 4 Tahun 1993 tentang Pembentukan

Kotamadya Daerah Tingkat II Mataram;

2. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang

Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional;


Rencana Pembangunan Jangka Panjang Nasional Tahun

2005-2025;


Pemerintahan Daerah sebagaimana telah diubah beberapa

kali terakhir dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015;

5. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang

Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian, dan

Evaluasi Pelaksanaaan Rencana Pembangunan Daerah;

6. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 8 Tahun 2008

tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah

(RPJPD) Kota Mataram Tahun 2005-2025;

PEMERINTAH KOTA MATARAM

BADAN KEUANGAN DAERAH Jln. HOS Cokroaminoto No. 1 Mataram Telp./Fax. (0370) 631954/ (0370)641223

Email : [email protected], http://www.mataramkota.go.id

DINAS PENDAPATAN Jln. Langko No. 35 Mataram Telp. (0370) 631954

mailto:[email protected]


tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah

(RPJMD) Kota Mataram Tahun 2016-2021;


tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kota

Mataram;

9. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 1 Tahun 2018 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Daerah;

Mengingat : Peraturan Walikota Mataram Nomor 60 Tahun 2016 tentang

Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata

Kerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram;

MEMUTUSKAN :

Menetapkan :

KESATU : Rencana Kinerja Tahunan Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram Tahun 2018 sebagaimana tercantum dalam Lampiran

Keputusan ini.

KEDUA : Rencana Kinerja Tahunan Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram Tahun 2018 yang selanjutnya disebut RKT Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram adalah dokumen perencanaan

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram untuk periode 1 (satu)

Tahun.

KETIGA : Keputusan Kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram ini

mulai berlaku pada tanggal 2 Januari 2018.

Ditetapkan di Mataram

pada tanggal Desember 2017

KEPALA BADAN KEUANGAN DAERAH

KOTA MATARAM,

H. MOH. SYAKIRIN HUKMI

NIP. : 19640507 199203 1 016

RENCANA KINERJA TAHUNAN

BADAN KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM TAHUN 2018

NO.

SASARAN

INDIKATOR KINERJA

TARGET

1 2 3 4

1. Terwujudnya

Pelayanan

Pengelolaan Keuangan,

Pendapatan dan Aset

Daerah yang

Berkualitas

Indeks Kepuasan

Masyarakat (IKM)

Terhadap Pelayanan Badan

Keuangan Daerah Kota

Mataram

70

2.

Tercapainya Target

Pendapatan Asli

Daerah

Persentase Peningkatan

Penerimaan Pajak Daerah

5 %

Persentase Target dan

Realisasi Pendapatan Asli

Daerah Hasil Koordinasi

100%

3.

Tercapainya Tertib

Administrasi

Pengelolaan Keuangan

Daerah

Persentase Ketepatan

waktu penyusunan dan

Penyajian Laporan

Keuangan Daerah secara

Wajar sesuai SAP Berbasis

Akrual

100%

Persentase Daya Serap

APBD

93,00%

4 Tercapainya Tertib

Administrasi

Pengelolaan Aset

Daerah Sesuai

Prosedur

Persentase Aset

Tanah/Bangunan Yang

Sudah Memiliki Sertifikat

48,30%

Persentase Keakuratan

Data Barang Milik Daerah

yang Terinventarisir

90%

Kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram,

H. MOH. SYAKIRIN HUKMI, SE, MM Pembina Utama Muda (IV/c)

NIP. 19640507 199203 1 016

I

KATA PENGANTAR

Perencanaan yang baik merupakan dasar yang baik dalam menentukan arah

kebijakan yang strategis melalui penetapan program dan kegiatan yang tepat .

Sesuai Perpres 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah (SAKIP) mewajibkan kepada setiap instansi pemerintah untuk

melaksanakan Akuntabilitas Kinerja Instansi sebagai wujud pertanggungjawaban

dalam mencapai misi dan tujuan organisasi, salah satu kegiatan yang harus

dilakukan adalah menyusun Rencana Strategis (Renstra) yang selanjutnya

dijabarkan dalam Rencana Kinerja Tahunan (RKT).

.Dengan disusunnya Rencana Kinerja Tahunan Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram Tahun 2018, diharapkan dapat memandu pelaksanaan tugas dan fungsi

serta meningkatkan kinerja dan dapat bermanfaat khususnya bagi Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram.

.

Mataram , Desember 2017

Kepala Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram,

H. MOH. SYAKIRIN HUKMI, SE, MM

Pembina Utama Muda (IV/c)

NIP. 19640507 199203 1 016

DAFTAR ISI

Halaman

BAB I PENDAHULUAN

BAB II RENCANA KINERJA TAHUNAN

LAMPIRAN-LAMPIRAN

II

KATA PENGANTAR …………………………………….……………………………………………................................................... i

DAFTAR ISI …………………………………………………………….………..……………………..................................................... ii

DAFTAR GAMBAR .............................................................................................................................................................. iii

DAFTAR TABEL ........ ……………………………………………………………............................................................................ iv

1.1 Latar Belakang ……………………………………………………...................................................................... 1

1.2 Landasan Hukum ………………… ……………………………...................................................................... 55

1.2 Tujuan dan Sasaran ……………………………………………...................................................................... 56

2.1 Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2017 .............................. 57

2.2 Analisis Kinerja Pelayanan OPD ……………………………………………………................................. 69

2.2 Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2017 ……...................................................... 88

BAB III PENUTUP ……………………………….……………………………………………………............................................. 89

DAFTAR TABEL

Halaman :

Tabel 1.1 : Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah BKD Kota Mataram..…...... 6

Tabel 2.1 : Rekapitilasi Evaluasi Hasil Pelaksanaan Renja OPD dan Pencapaian

Renstra OPD s.d Tahun 2017 Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

58

Tabel 2.2 : Daftar Rincian Belanja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram 66

Tabel 2.3 : Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Tahun 2017 59

Tabel 2.4 : Realisasi APBD Kota Mataram 2013-2017 69

Tabel 2.5 : Perkembangan Pendapatan Daerah Tahun 2013-2017 71

Tabel 2.6 : Perkembangan Belanja Daerah Tahun 2013-2017 72

Tabel 2.7 : Perkembangan Pembiayaan Daerah Tahun 2013-2017 73

Tabel 2.8 : Perkembangan Aset Daerah Tahun 2013-2017 73

Tabel 2.9 : Evaluasi Kinerja Sasaran Strategis Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram

75

Tabel 2.10 : Pencapaian Kinerja Sasaran Strategis Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram

75

Tabel 2.11 : Pencapaian Kinerja sasaran Strategis Terkait Meningkatnya Kualitas

Pelayanan Pengelolaan Keuangan, Pendapatan dan Aset Daerah

76

Tabel 2.12 : Pencapaian Kinerja sasaran Strategis Terkait Tercapainya Target

Penerimaan Pendapatan Asli Daerah

77

Tabel 2.13 : Pencapaian Kinerja sasaran Strategis Terkait Tercapainya Tertib

Administrasi Pengelolaan Keuangan Daerah

78

Tabel 2.14 : Pencapaian Kinerja sasaran Strategis Terkait Tercapainya Tertib

Administrasi Pengelolaan Aset Daerah sesuai Prosedur

79

Tabel 2.15 : Rasio Efektifitas Pendapatan Pajak Daerah 81

Tabel 2.16 : Rasio Efisiensi Pendapatan Pajak Daerah 82

Tabel 2.17 : Rasio Efektifitas Pendapatan Asli Daerah 83

III

Tabel 2.18 : Rasio Efisiensi Pendapatan Asli Daerah 84

Tabel 2.19 : Rasio Peretumbuhan Pendapatan Asli Daerah 85

Tabel 2.20 : Persentase Realisasi Penerimaan PAD terhadap APBD 87

Tabel 2.21 : Rencana Kinerja Tahunan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram TA.

2018

88

V

Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

2018

Halaman : 1

BAB I

PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

Rencana Kinerja Tahunan (RKT) merupakan penjabaran dari

sasaran dan program yang telah ditetapkan dalam Renstra, dan akan

dilaksanakan oleh satuan organisasi/kerja melalui berbagai kegiatan

tahunan. Penyusunan RKT dilakukan seiring dengan agenda penyusunan

program dan kebijakan anggaran oleh pimpinan satuan organisasi/ kerja

yang akan dicapai pada tahun berjalan.

Rencana kinerja tahunan akan menjadi bahasa implementasi setiap

tahun atas Rencana Strategis Organisasi Perangkat Daerah (OPD) dan

mengacu pada Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD). Berhasil

tidaknya apa yang direncanakan oleh pemerintah daerah dalam RKPD,

berkaitan erat dengan sinkronisasi antara program dan kegiatan pada

masing-masing OPD, melalui Rencana kerja pada setiap OPD.

Rencana kinerja tahunan selain mejadi salah satu instrumen hasil

evaluasi atas pelaksanaan program/kegiatan OPD, Rencana Kinerja

Tahunan juga sebagai wujud dari kinerja Organisasi Perangkat Daerah.

Sebagaimana Visi Pemerintah Kota Mataram dalam periode 2016-2021

yang mengharapkan Terwujudnya Masyarakat Kota Mataram Yang Maju,

Religius, dan Berbudaya melalui lima misi pencapaiannya membawa

konsekwensi bagi segenap OPD lingkup Pemerintah Kota Mataram untuk

bergerak sebagai ujung tombak guna mewujudkan harapan tersebut

sesuai dengan tugas pokok dan fungsi pelayanan yang diembannya.

Sejalan dengan tugas pokok dan fungsi Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram berdasarkan Peraturan Walikota Mataram Nomor 60 Tahun

2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta

Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram yaitu membantu


2018

Halaman : 2

Walikota dalam melaksanakan fungsi penunjang Urusan Pemerintahan

yang menjadi kewenangan daerah. maka peran Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram dalam merealisasikan misi ke 4 (empat) Meningkatkan

efektifitas pengelolaan tanah milik daerah dan misi ke-5 (lima)

Meningkatkan kualitas layanan publik yang disinergikan dengan tujuan

dan sasaran Badan Keuangan Daerah Kota Mataram merupakan poin

yang berhubungan langsung dengan tugas pokok dan fungsi Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram, sehingga dalam pelaksanaannya perlu

dilakukan analisis baik secara internal maupun secara eksternal

mengenai faktor-faktor yang berperan sebagai penghambat ataupun

pendorong dalam upaya pencapaian misi tersebut yaitu :

1. Analisa Internal

Analisa internal merupakan analisa yang dilakukan dalam lingkup

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram sebagai satu kesatuan

perangkat daerah. Analisa ini berhubungan langsung dengan faktor

kekuatan dan kelemahan yang dimiliki sesuai dengan kondisi saat ini.

Adapun faktor kekuatan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

meliputi :

1) Adanya Sistem on-line pajak daerah, Simda Keuangan dan Simda

BMD yang memadai

2) Pimpinan yang visible

3) Tersedianya anggaran /dana yang memadai

4) Adanya Perda sebagai dasar hukum

5) Motivasi kerja pegawai baik

6) Pemberian Pelayanan yang baik kepada masyarakat dan OPD

7) Pengelolaan Keuangan Daerah dan Aset Daerah diatur cukup baik

8) Memiliki kewenangan pengelolaan keuangan daerah dengan

ketentuan yang berlaku


2018

Halaman : 3

9) Komitmen pimpinan dan staf untuk mewujudkan misi Walikota

dan Wakil Walikota Mataram terpilih

10) Memiliki Kewenangan untuk mengelola asset/barang milik

daerah sesuai ketentuan.

Sedangkan faktor kelemahan sesuai dengan kondisi saat ini antara lain

:

1) Sistem pendataan belum efektif

2) Sarana dan prasarana kerja belum optimal;

3) Kualitas pelayanan belum optimal;

4) Koordinasi internal dan eksternal belum optimal;

5) Lemahnya penegakan aturan

6) Responsibilitas dan responsivitas belum maksimal;

7) Pelaporan keuangan dari OPD masih perlu ditingkatkan

8) Sistem pengelolaan keuangan dan asset/barang milik daerah

belum dipahami secara menyeluruh oleh Organisasi Perangkat

Daerah (OPD)

9) Sistem pengelolaan Keuangan dan asset daerah yang belum

terintegrasi

10) Belum optimalnya pengamanan yang bersifat fisik maupun

regulasi atas asset daerah

2. Analisa Eksternal

Analisa eksternal merupakan kajian terhadap faktor-faktor yang

berasal dari luar OPD Badan Keuangan Daerah Kota Mataram, yang

dibedakan menjadi faktor peluang dan faktor tantangan. Faktor-faktor

yang memiliki peran sebagai peluang dalam pelayanan OPD Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram antara lain :

1) Adanya UU Nomor 28 tahun 2009

2) Dukungan Eksekutif dan Legislatif


2018

Halaman : 4

3) Perkembangan PDRB dan income perkapita positif

4) Bertambahnya penduduk dengan berbagai mata pencaharian

5) Kondisi sosial aman dan konduktif

6) Bertambahnya jumlah perusahaan/pengusaha (Potensi PAD

meningkat)

7) Kemajuan teknologi dan pemanfaatan komputer

8) Adanya kesempatan untuk mengikuti diklat penjenjangan dan

teknis

9) Trend peraturan dan kebijakan keuangan cukup progresif serta

tata kelola keuangan semi otonom

10) Adanya pihak ke-3 yang dapat membantu memperbaiki proses

pengelolaan keuangan daerah

11) Adanya pihak ketiga yang mengadakan fasilitasi pendidikan dan

pelatihan aset daerah

12) Adanya pihak ketiga yang membantu tersedianya sistem

pengelolaan aset daerah

13) Telah dilakukannya kerjasama dengan instansi terkait

Sedangkan faktor yang menjadi tantangan terdiri dari :

1) Rendahnya kesadaran masyarakat dalam membayar pajak daerah

2) Peraturan keuangan mendasar sering berubah

3) Audit intern belum dapat seluruhnya membantu OPD agar

terhindar dari temuan-temuan audit eksternal

4) Kelemahan dalam pemahaman atas regulasi pengelolaan asset

daerah dapat menimbulkan konsekuensi hukum

5) Adanya tuntutan transparansi informasi yang bersifat public

6) Penggunaan aset pemda tanpa ijin pengambil alihan asset pemda

oleh pihak lain


2018

Halaman : 5

Berdasarkan analisa terhadap tantangan dan potensi peluang lima

tahun mendatang serta dengan memperhitungkan kondisi Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram saat ini, maka Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram dalam mendukung Visi dan Misi Kepala Daerah terpilih

adalah dengan menetapkan tujuan dan sasaran, baik tujuan dan sasaran

jangka panjang maupun jangka pendek yang ingin dicapai oleh Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram adalah sejalan dengan tujuan yang

hendak dicapai oleh Pemerintah Kota Mataram pada RPJMD Kota

Mataram 2016-2021 pada tujuan ke- 1 (pertama) dalam misi ke-5 (lima)

yaitu Meningkatkan kualitas layanan public, dimana sasaran ke 2 (dua)

yang ingin dicapai adalah “Tercapainya Target Penerimaan Pendapatan

Asli Daerah” dan sasaran ke 3 (tiga) yaitu “Terwujudnya laporan

keuangan pemerintah daerah yang akuntabel”, sedangkan pada tujuan ke-

5 (lima) dalam misi ke-4 (empat) yaitu “Meningkatkan efektifitas

pengelolaan tanah milik daerah” dimana sasaran ke 1 (pertama) yang

ingin dicapai adalah “Terkelolanya aset milik daerah secara tertib sesuai

prosedur”.

Berdasarkan uraian diatas dapat dijabarkan tujuan dan sasaran,

strategi dan arah kebijakan yang ingin dicapai guna mendukung

pencapaian visi dan misi Walikota dan Wakil Walikota Mataram terpilih

adalah sebagaimana tersebut dalam Tabel dibawah ini :


2018

Halaman : 6

Tabel 1.1

Tujuan dan Sasaran BKD Kota Mataram dalam

Mendukung Visi Misi Walikota dan Wakil Walikota Periode 2016-2021

VISI KOTA MATARAM :

TERWUJUDNYA MASYARAKAT KOTA MATARAM YANG MAJU, RELIGIUS DAN

BERBUDAYA

MISI KOTA MATARAM :

1. MENINGKATKAN KEIMANAN DAN KETAQWAAN MASYARAKAT MELALUI

PENERAPAN NILAI-NILAI AGAMA DAN KEARIFAN LOKAL DALAM RANGKA

MEWUJUDKAN MASYARAKAT YANG AMAN, RUKUN DAN DAMAI

2. MENINGKATKAN KEMAMPUAN SUMBER DAYA MANUSIA MELALUI

PEMENUHAN PELAYANAN SOSIAL DASAR DAN PENGUASAAN IPTEK DALAM

RANGKA MEWUJUDKAN DAERAH YANG BERDAYA SAING

3. MENDORONG KEMAJUAN EKONOMI MELALUI PEMBERDAYAAN EKONOMI

RAKYAT BERBASIS POTENSI LOKAL DALAM RANGKA MEWUJUDKAN

MASYARAKAT YANG SEJAHTERA

4. MENINGKATKAN KELAYAKAN HIDUP MASYARAKAT MELALUI PENANGANAN

SARANA DAN PRASARANA PERKOTAAN BERBASIS TATA RUANG DALAM

RANGKA MEWUJUDKAN PEMBANGUNAN YANG BERKELANJUTAN

5. MENINGKATKAN KEANDALAN PELAYANAN PUBLIK MELALUI REFORMASI

BIROKRASI DALAM RANGKA MEWUJUDKAN KEPEMERINTAHAN YANG BAIK

(GOOD GOVERNANCE)

MISI KOTA MATARAM YANG DISELARASKAN DENGAN TUJUAN DAN SASARAN BADAN

KEUANGAN DAERAH KOTA MATARAM

MISI

KOTA

MATARAM

YANG

KE-IV

MENINGKATKAN KELAYAKAN HIDUP MASYARAKAT MELALUI

PENANGANAN SARANA DAN PRASARANA PERKOTAAN BERBASIS TATA

RUANG DALAM RANGKA MEWUJUDKAN PEMBANGUNAN YANG

BERKELANJUTAN

TUJUAN SASARAN STRATEGI ARAH

KEBIJAKAN

Meningkatkan

Pengelolaan Aset

Daerah

Tercapainya

Tertib

Administrasi

pengelolaan

Aset Daerah

Sesuai

Prosedur

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan Aset

Daerah

Sertifikasi Tanah

Meningkatkan Akurasi

Data Barang Milik

Daerah

Keakuratan Data

Barang Milik

Daerah


2018

Halaman : 7

MISI

KOTA

MATARAM

YANG

KE - V

MENINGKATKAN KEANDALAN PELAYANAN PUBLIK MELALUI REFORMASI

BIROKRASI DALAM RANGKA MEWUJUDKAN KEPEMERINTAHAN YANG BAIK

(GOOD GOVERNANCE)

TUJUAN SASARAN STRATEGI ARAH

KEBIJAKAN

Meningkatkan

Kualitas Layanan

Publik

Terwujudnya

Pelayanan

Pengelolaan

Keuangan,

Pendapatan

dan Aset

Daerah

yang

Berkualitas

Meningkatkan

Indeks Kepuasan

Masyarakat (IKM)

terhadap pelayanan

Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram

Melakukan

survey terhadap

Tingkat Kepuasan

Masyarakat

Meningkatkan Sistim

Pelayanan Berbasis

Teknologi Informasi

dan mengintensifkan

Penanganan

Pengaduan Pelayanan

BKD Kota Mataram

Menindaklanjuti

Pengaduan Wajib

Pajak dan OPD

Secara Tepat

Sesuai Standar

Operasional

Prosedur (SOP)

Meningkatkan

Pendapatan Asli

Daerah

Tercapainya

Target

Pendapatan

Asli Daerah

Meningkatkan

Pendataan,

Pemutakhiran data ,

penagihan, Sosialisasi,

pengawasan dan

pemeriksaan serta

Intensifikasi

Peningkatan

Penerimaan

Pendapatan Asli

Daerah

Memberikan

Penghargaan dan

Sanksi

Pemberian

Penghargaan dan

Sanksi Secara

Konsisten

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan PAD

Peningkatan

Target

Pendapatan Asli

Daerah

Meningkatkan

Evaluasi PAD dan

melaksanakan

penelitian dan

pengembangan PAD

Peningkatan

Efektivitas

Penerimaan

Pendapatan Asli

Daerah

Meningkatkan

Pengelolaan

Keuangan Daerah

Tercapainya

Tertib

Administrasi

Pengelolaan

Keuangan

Daerah

Meningkatkan

Koordinasi dalam

Pengelolaan Keuangan

Daerah

Opini BPK atas

LKPD,

Meningkatkan

Daya Serap

APBD dan

Ketepatan Waktu

Penyusunan

Laporan

Keuangan Daerah


2018

Halaman : 8

Berdasarkan Peraturan Walikota Mataram Nomor 60 Tahun 2016

tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata

Kerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram adalah merupakan unsur

penunjang Urusan Pemerintahan yang menjadi kewenangan Daerah yang

dipimpin oleh Kepala Badan yang berkedudukan di bawah dan

bertanggung jawab kepada Walikota melalui sekretaris Daerah serta

mempunyai tugas membantu Walikota dalam melaksanakan fungsi

penunjang Urusan Pemerintahan yang menjadi kewenangan Daerah

Untuk melaksanakan tugas pokok sebagaimana tersebut di atas,

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram menyelenggarakan fungsi

sebagai berikut :

a) melaksanakan fungsi pejabat keuangan daerah (PPKD) sesuai

ketentuan peraturan perundang-undangan;

b) melaksanakan fungsi bendahara umum daerah (BUD) sesuai ketentuan

peraturan perundang-undangan;

c) perumusan kebijakan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya;

d) pelaksanaan tugas dukungan teknis sesuai dengan lingkup tugasnya;

e) pemantauan, evaluasi, dan pelaporan pelaksanaan tugas dukungan

teknis sesuai dengan lingkup tugasnya;

f) pembinaan teknis penyelenggaraan fungsi-fungsi penunjang Urusan

Pemerintahan Daerah sesuai dengan lingkup tugasnya; dan

g) pelaksanaan fungsi lain yang diberikan oleh Walikota sesuai dengan

tugas dan fungsinya.

Untuk menunjang pelaksanaan tugas pokok dan fungsi yang

diemban, maka keberadaan jajaran personil pada Struktur Organisasi

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram tersusun sebagai berikut :


2018

Halaman : 9

Susunan organisasi Badan Keuangan Daerah Kota Mataram terdiri dari :

a. Unsur Pimpinan adalah Kepala Badan;

b. Unsur Pembantu Pimpinan adalah Sekretariat, yang terdiri dari :

a. Sub Bagian Perencanaan;

b. Sub Bagian Keuangan;

c. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian;

c. Unsur Pelaksana adalah Bidang, terdiri dari :

1. Bidang Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan Data

(P4D) membawahi

a. Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran;

b. Sub Bidang Perhitungan dan Penetapan; dan

c. Sub Bidang Pengolahan dan Dokumentasi Data.

2. Bidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan, terdiri atas:

a. Sub Bidang Pelayanan dan Penyuluhan;

b. Sub Bidang Keberatan dan Restitusi; dan

c. Sub Bidang Penagihan.

3. Bidang Pengendalian Pendapatan Daerah, terdiri atas:

a. Sub Bidang Pemeriksaan dan Pengawasan;

b. Sub Bidang Pendapatan Daerah; dan

c. Sub Bidang Penelitian dan Pengembangan.

4. Bidang Akuntansi dan Pelaporan, terdiri atas:

a. Sub Bidang Akuntansi I;

b. Sub Bidang Akuntansi II; dan

c. Sub Bidang Akuntansi III.

5. Bidang Anggaran dan Perbendaharaan, terdiri atas:

a. Sub Bidang Anggaran I;

b. Sub Bidang Anggaran II; dan

c. Sub Bidang Perbendaharaan.


2018

Halaman : 10

6. Bidang Aset, terdiri atas:

a. Sub Bidang Analisa Kebutuhan;

b. Sub Bidang Pengamanan; dan

c. Sub Bidang Penatausahaan.

d. Unit Pelaksana Teknis Badan (UPTB); dan

e. Kelompok Jabatan Fungsional.

Untuk melaksanakan tugas pokok dan fungsi, masing-masing unsur

organisasi mempunyai uraian tugas pokok sebagai berikut :

1. KEPALA BADAN

Kepala Badan Keuangan Daerah Kota Mataram mempunyai tugas

pokok memimpin, merencanakan, mengawasi, mengendalikan dan

mengkoordinasikan kegiatan Badan dalam menyelenggarakan urusan

pemerintahan yang menjadi kewenangan daerah dibidang keuangan

daerah.

Sedangkan Kepala Badan dalam melaksanakan tugas pokok,

menyelenggarakan fungsi :

a. perumusan dan penetapan visi, misi dan rencana strategis serta

program kerja Badan;

b. perumusan Kebijakan Teknis dibidang keuangan daerah berpedoman

pada ketentuan peraturan perundang-undangan;

c. Pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Tahunan, Rencana Kerja

Anggaran/Dokumen Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan Penetapan

Kinerja Badan;

d. penyelenggaraan pengaturan, pembinaan, pengawasan dan

pengendalian serta bimbingan dibidang keuangan daerah;

e. penyelenggaraan koordinasi, informasi dan sinkronisasi pelaksanaan

tugas Badan dengan Perangkat Daerah dan instansi terkait.


2018

Halaman : 11

f. pelaksanaan kerjasama dengan pihak lain baik Instansi Pemerintah,

Lembaga Organisasi Swadaya Masyarakat dan/atau swasta;

g. pemberian pertimbangan dan rekomendasi teknis dibidang keuangan

daerah;

h. pelaksanaan pembinaan manajemen kepegawaian lingkup Badan;

i. pengkoordinasian pengelolaan ketatausahaan Badan;

j. pelaksanaan pembinaan teknis dan administratif terhadap UPTB;

k. pelaksanaan monitoring dan evaluasi dibidang keuangan daerah;

l. pelaporan pelaksanaan tugas kepada Walikota melalui Sekretaris

Daerah; dan

m. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh Walikota sesuai

dengan bidang tugasnya.

2. SEKRETARIS

Sekretariat Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dipimpin oleh

seorang Sekretaris Badan yang berkedudukan di bawah Kepala Badan dan

bertanggung jawab kepada Kepala Badan yang melaksanakan tugas pokok

pembinaan dan pelayanan teknis administrasi kepada seluruh satuan

organisasi dalam lingkungan Badan

Sekretaris Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam

melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1),


a. pelaksanaan penyusunan Rencana Strategis, Rencana Kerja Tahunan

dan Penetapan Kinerja lingkup Badan;

b. pelaksanaan penyusunan Rencana Kerja Anggaran/ Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan program kerja Badan;

c. pelaksanaan kegiatan penyusunan program dan anggaran, keuangan dan

perlengkapan dan ketatausahaan Badan yang meliputi urusan

perbendahaaraan, akuntansi, verifikasi, ganti rugi, tindak lanjut LHP,


2018

Halaman : 12

perlengkapan, rumah tangga, kepegawaian, hukum dan organisasi, serta

hubungan masyarakat;

d. pelaksanaan pelayanan Teknis Administratif kepada seluruh Unit Kerja

lingkup Badan;

e. perumusan pedoman dan petunjuk tata laksana administrasi umum;

f. pengkoordinasian penyusunan Standar Pelayanan Minimal dan Standar

Prosedur Tetap Pelaksanaan kegiatan lingkup Badan;

g. perumusan dan penjabaran kebijakan teknis penyelenggaraan

administrasi umum, perencanaan, keuangan, kepegawaian dan

perlengkapan;

h. pengkoordinasian penyusunan laporan pelaksanaan tugas Badan;

i. pengkoordinasian pelaksanaan pengembangan sistem informasi

manajemen keuangan daerah sesuai ketentuan yang berlaku;

j. pelaksanaa koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi penyelenggaraan

tugas kesekretariatan dengan Perangkat Daerah dan/atau Instansi

terkait;

k. pelaksanaan pengaturan, pembinaan dan pengelolaan administrasi

umum, perencanaan, keuangan, kepegawaian dan perlengkapan;

l. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

kesekretariatan; dan

m. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai


2.1. Sub Bagian Perencanaan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian

yang melaksanakan tugas pokok mengendalikan pelaksanaan dan

mempersiapkan:

a. penyusunan perencanaan dan program kerja tahunan badan;

b. penyusunan bahan kebijakan teknis perencanaan;

c. menyusun pertanggungjawaban, urusan perencanaan badan; dan


2018

Halaman : 13

d. pembinaan administrasi perencanaan, evaluasi pelaksanaan

program/kegiatan di lingkungan Badan.

Sub Bagian Perencanaan dalam melaksanakan tugas pokok

sebagaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan fungsi :

a. penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis dibidang

perencanaan;

b. penyiapan bahan penyusunan Rencana Strategis (Renstra) dan

Rencana Kerja Tahunan (RKT) serta penetapan kinerja lingkup

Badan;

c. pengumpulan, pengolahan dan analisa data dalam rangka

penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah

(LAKIP) lingkup Badan;

d. penyiapan bahan Koordinasi penyusunan Standar Pelayanan

Minimal (SPM) sesuai peraturan perundang-undangan yang

berlaku;

e. penyiapan bahan koordinasi penyusunan Standar Prosedur Tetap

pelaksanaan kegiatan lingkup Badan;

f. penyiapan bahan koordinasi dan konsultasi bidang perencanaan

lingkup Badan;

g. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi perencanaan

lingkup Badan sesuai ketentuan yang berlaku;

h. pelaksanaan penerapan dan pengembangan sistem informasi

manajemen keuangan sesuai ketentuan yang berlaku;

i. melaksanakan dan mempersiapkan penyusunan perencanaan dan

program kerja tahunan Badan;

j. menyiapkan bahan kebijakan teknis perencanaan,

k. melaksanakan penyusunan anggaran program kerja; dan

l. evaluasi pelaksanaan program/kegiatan di lingkungan Badan.


2018

Halaman : 14

2.2. Sub Bagian Keuangan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bagian yang

melaksanakan tugas pokok mengendalikan pelaksanaan dan

mempersiapkan:

a. penyusunan bahan kebijakan teknis pengelolaan administrasi

keuangan rutin, urusan pembukuan;

b. menyusun pertanggungjawaban, urusan perbendaharaan anggaran

belanja badan; dan

c. pembinaan administrasi keuangan pembangunan, evaluasi

pelaksanaan program/kegiatan di lingkungan Badan.

Sub Bagian Keuangan dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana

dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakanfungsi:

a. penyiapan bahan penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan Program Kerja lingkup

Badan;

b. penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis dibidang keuangan;

c. penyiapan bahan koordinasi dan konsultasi bidang keuangan

lingkup Badan;

d. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi keuangan

lingkup Badan sesuai ketentuan yang berlaku;

e. melaksanakan dan mempersiapkan penyusunan keuangan dan

program kerja tahunan Badan;

f. menyiapkan bahan kebijakan teknis keuangan;

g. pengelolaan administrasi keuangan rutin, urusan pembukuan;

h. menyusun pertanggungjawaban, urusan perbendaharaan anggaran

belanja badan;

i. pembinaan administrasi keuangan pembangunan di lingkungan

Badan; dan

j. evaluasi pelaksanaan program/kegiatan di lingkungan Badan.


2018

Halaman : 15

2.3. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dipimpin oleh seorang Kepala

Sub Bagian yang melaksanakan tugas pokok mengendalikan

pelaksanaan pengeloalaan ketatausahaan, rumah tangga dan pembinaan

serta pengurusan administrasi umum kepegawaian di lingkungan

Badan.

Sub Bagian Umum dan Kepegawaian dalam melaksanakan tugas

pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakanfungsi:

a. penyusunan Rencana Kerja Anggaran (RKA) dan program kerja

Sub Bagian;

b. penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis pengelolaan

administrasi kepegawaian, rumah tangga, protokol dan

perlengkapan;

c. penyiapan bahan koordinasi dan konsultasi penyelenggaraan

administrasi kepegawaian, rumah tangga, protokol dan

perlengkapan;

d. pengumpulan, pengolahan dan analisa data kepegawaian dan

kebutuhan perlengkapan;

e. pelaksanaan pengadaan, penyimpanan, pemeliharaan dan

pendistribusian perlengkapan inventaris kantor sesuai peraturan

perundang-undangan yang berlaku;

f. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi kepegawaian

lingkup Badan sesuai peraturan perundang-undangan;

g. penyiapan bahan pedoman dan petunjuk teknis pembinaan PNS

lingkup Badan;

h. pengkoordinasian pelaksanaan tugas Bendaharawan Barang;

i. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

Sub Bagian; dan

j. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai



2018

Halaman : 16

3. KEPALA BIDANG :

3.1. KEPALA BIDANG PENDATAAN, PERHITUNGAN, PENETAPAN DAN

PENGOLAHAN DATA (P4D)

Kepala Bidang Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan

Pengolahan Data (P4D) dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang

melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan, mengatur,

mengawasi dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam

penyusunan kebijaksanaan, pelaksanaan, dan pembinaan teknis

penyelenggaraan Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan

Data Elektronik serta pengelolaan Manajemen Sistem Informasi.

Kepala Bidang Pendataan, Perhitungan, Penetapan dan Pengolahan

Data (P4D) dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud

pada ayat (1), menyelenggarakan fungsi:

a. penyiapan bahan penyusunan Rancangan RPJM dan Renstra sesuai

dengan bidang tugasnya;

b. perumusan rencana strategis, program kerja serta kinerja Bidang;

c. pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan Program Kerja Sub Bidang

di bawahnya;

d. perumusan kebijakan teknis pembinaan, pengawasan dan

pengendalian program Pendataan, Perhitungan dan Penetapan

Pajak dan Retribusi Daerah, Pengelolaan dan Pemeliharaan Data

Elektronik serta Pengelolaan Manajemen Sistem Informasi;

e. pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan

Perangkat Daerah dan instansi terkait dalam rangka keterpaduan

pelaksanaan program/kegiatan pendataan, Perhitungan, Penetapan

dan Pengolahan Data pajak dan retribusi daerah;

f. pelaksanaan Koordinasi Pengelolaan Data Elektronik dan

Manajemen Sistem Informasi;


2018

Halaman : 17

g. pelaksanaan koordinasi dalam rangka penyiapan bahan penetapan

jumlah ketetapan pajak daerah/retribusi daerah dan data elektronik

sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;

h. pelaksanaan pembinaan teknis di bidang Pendataan, Perhitungan,

Penetapan dan Pengolahan Data pajak dan retribusi daerah sesuai


i. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap

permasalahan bidang pendataan, perhitungan, penetapan dan

pengolahan data pajak dan retribusi daerah serta informasi data

kepada atasan;

j. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

bidang;

k. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya;

dan

l. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.1.1. Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran dipimpin oleh seorang

Kepala Sub Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin,

merencanakan, mengatur, mengawasi, dan mengkoordinasikan

kegiatan bawahan dalam melaksanakan penyiapan bahan penyusunan

kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaraan

pendataan dan pendaftaran pendapatan pajak dan retribusi.

Sub Bidang Pendataan dan Pendaftaran dalam melaksanakan tugas

pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan

fungsi :

a. penyiapan bahan penyusunan Rancangan RPJM dan Renstra

sesuai dengan bidang tugasnya;


2018

Halaman : 18

b. penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan

Anggaran (RKA/DPA) dan program kerja Sub Bidang;

c. penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, pengawasan dan

pengendalian serta pembinaan teknis penyelenggaraan pendataan

dan pendaftaran sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan;

d. pelaksanaan pendataan dan pendaftaran subyek dan obyek pajak

dan retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan;

e. penyiapan bahan koordinasi dan sinkronisasi pelaksanaan

pendataan dan pendaftaran wajib pajak dan retribusi daerah;

f. pelaksanaan pembuatan dan pemeliharaan daftar induk wajib

pajak dan wajib retribusi daerah;

g. mengelola pengadministrasian Surat Pemberitahuan Pajak Daerah

(SPtPD);

h. membuat surat teguran atas keterlambatan Surat Pemberitahuan

Pajak Daerah (SPtPD);

i. pelaksanaan penatausahaan dan pemutakhiran data sesuai


j. pelaksanaan pembinaan teknis terhadap pengelolaan dan

pelayanan administrasi pendataan dan pendaftaran pajak dan

retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan;

k. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap

permasalahan pendataan dan pendaftaran serta penyampaian

alternatif pemecahan kepada atasan;

l. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar

operasional prosedur dalam pelaksanaan kegiatan Sub Bidang;


2018

Halaman : 19

m. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;

n. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub

bidangnya; dan

o. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.1.2. Sub Bidang Perhitungan dan Penetapan dipimpin oleh seorang


merencanakan, mengatur, mengawasi dan mengkoordinasikan


kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaran

perhitungan dan penetapan pajak dan retribusi daerah.

Sub Bidang Perhitungan dan Penetapan dalam melaksanakan tugas


fungsi :





c. penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, pengawasan dan

pengendalian serta pembinaan teknis perhitungan dan penetapan

sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

d. penyiapan bahan penyusunan perhitungan pajak dan retribusi

daerah;

e. penyiapan bahan penerbitan surat Ketetapan Pajak Daerah

(SKPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar (SKPDKB),

Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan

(SKPDKBT), Surat Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar

(SKPDLB), Surat Ketetapan Pajak Daerah Nihil (SKPDN);


2018

Halaman : 20

f. penyiapan bahan penerbitan Surat Ketetapan Retribusi Daerah

(SKRD) dan Surat Ketetapan Retribusi Daerah Lebih Bayar

(SKRDLB);

g. melaksanakan verifikasi terhadap SSPD BPHTB;

h. pelaksanaan penyampaian Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD),

Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar (SKPDKB), Surat

Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT),

Surat Ketetapan Pajak Daerah Lebih Bayar (SKPDLB), Surat

Ketetapan Pajak Daerah Nihil (SKPDN), surat Ketetapan

Retribusi Daerah (SKRD), Surat Ketetapan Retribusi Daerah

Lebih Bayar (SKRDLB);


permasalahan penyelenggarakan perhitungan dan penetapan

Pajak dan Retribusi Daerah serta penyampaian alternatif

pemecahan permasalahan kepada atasan;

j. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar


k. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;

l. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub

bidangnya; dan

m. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.1.3. Sub Bidang Pengolahan dan Dokumentasi Data dipimpin oleh

seorang Kepala Sub Bidang yang melaksanakan tugas pokok

memimpin, merencanakan, mengatur, mengawasi dan

mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam melaksanakan

penyiapan bahan penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan


2018

Halaman : 21

teknis terhadap penyelenggaraan Pengolahan dan Dokumentasi

Data.

Sub Bidang Pengolahan dan Dokumentasi Data dalam melaksanakan

tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1),

menyelenggarakan fungsi:





c. penyiapan bahan pembinaan, pengawasan dan pengendalian serta

pembinaan teknis Pengolahan dan pemeliharaan data elektronik

pajak daerah dan retribusi daerah;

d. penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi dalam

rangka penyusunan rencana penyelenggaraan pengolahan dan

pemeliharaan data elektronik pajak daerah dan retribusi daerah;

e. penyiapan bahan penyusunan analisa Pengolahan, pemeliharaan

data elektronik dan manajemen sistem informasi pajak daerah

dan retribusi daerah;

f. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar

prosedur tetap dalam pelaksanaan kegiatan Sub Bidang;

g. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap

permasalahan pelaksanaan tugas Sub Bidang serta penyampaian


h. melaksanakan proses pencetakan massal SPPT PBB-P2;

i. menyiapkan bahan dan melaksanakan pengkajian sistem dan

prosedur pengelolaan pajak daerah dan retribusi daerah;

j. pelaksanaan pendokumentasian data/kearsipan;

k. pelaksanaan pemeliharaan jaringan dan Situs (Website)

Perangkat Daerah;


2018

Halaman : 22

l. pengawasan dan Pelaksanaan Survey tingkat kepuasan

pelayanan;

m. menyiapkan bahan dan data serta melaksanakan pengkajian

dalam rangka pengembangan sistem perpajakan daerah dan

retribusi daerah;

n. pelaksanaan monitoring, evaluasi, dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;

o. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub

Bidangnya; dan

p. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.2. BIDANG PELAYANAN, PENYULUHAN DAN PENAGIHAN (P3)

Kepala Bidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan (P3)

dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang melaksanakan tugas pokok

untuk memimpin, merencanakan, mengatur, mengawasi, dan

mengkoordinasikan kegiatan bawahan dalam melaksanakan

penyusunan kebijaksanaan, pelaksanaan dan pembinaan teknis

program/kegiatan dibidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan

penerimaan dari pajak daerah dan retribusi daerah.

Kepala Bidang Pelayanan, Penyuluhan dan Penagihan dalam

melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1),

menyelenggarakan fungsi:

a. Penyiapan bahan penyusunan Rancangan RPJM dan Renstra sesuai


b. perumusan dan penetapan program kerja dan penetapan kinerja

dibidang pelayanan, penyuluhan dan penagihan pajak daerah dan

retribusi daerah;


2018

Halaman : 23

c. pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan program kerja Sub Bidang

di bawahnya;

d. perumusan kebijakan teknis penyelenggaraan pelayanan

penerimaan daerah, penyuluhan, informasi dan penagihan pajak

daerah dan retribusi daerah;

e. penyelenggaraan pengaturan, pembinaan, pengawasan pelayanan

penerimaan daerah, penyuluhan, informasi serta penagihan pajak

daerah dan retribusi daerah;

f. pengkoordinasian Penyelenggaraan Pelayanan penerimaan

pendapatan daerah, penyuluhan dan informasi kepada wajib pajak

serta pemungutan/penagihan pajak daerah dan retribusi daerah


g. penyelenggaraan dan Penatausahaan Pelayanan Penerimaan

Pendapatan daerah penyuluhan dan pemungutan/penagihan

pendapatan daerah yang meliputi penerimaan masa, tunggakan dan

denda pajak daerah dan retribusi daerah sesuai ketentuan


h. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap

permasalahan pelaksanaan tugas bidang serta penyampaian


i. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar

operasional prosedur dalam pelaksanaan kegiatan bidang;

j. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

bidang;

k. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya;

dan

l. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai



2018

Halaman : 24

3.2.1. Sub Bidang Pelayanan dan Penyuluhan dipimpin oleh seorang Kepala

Sub Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin,



kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis Pelayanan Penerimaan

Pajak dan Retribusi Daerah.

Sub Bidang Pelayanan dan Penyuluhan dalam melaksanakan tugas


fungsi :





c. penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, pengawasan, dan

pengendalian serta pembinaan teknis pelayanan penerimaan

pendapatan daerah dan dan pelaksanaan penyuluhan dan

penyampaian informasi pajak daerah dan retribusi daerah;

d. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data dalam

rangka pelayanan penerimaan pendapatan daerah dan

pelaksanaan penyuluhan dan penyampaian informasi pajak daerah


undangan;

e. pelaksanaan pelayanan penerimaan pajak dan retribusi daerah;

f. pelaksanaan penyuluhan pajak dan retribusi daerah;

g. pelaksanaan kegiatan pelayanan konsultasi permasalahan pajak

dan retribusi daerah;

h. pelaksanaan Pelayanan administrasi Pendaftaran, mutasi,

Pemecahan, pembetulan, pembatalan, permohonan


2018

Halaman : 25

penghapusan/pengurangan sanksi administrasi, dan pengurangan

ketetapan.

i. pelaksanaan dokumentasi pembukuan penerimaan pelayanan

dan/atau pemungutan Pajak dan Retribusi Daerah;

j. pelaksanaan pelayanan penjemputan pembayaran pajak dan

retribusi daerah;



alternatif pemecahan masalah kepada atasan;

l. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar

operasional prosesur dalam pelaksanaan kegiatan Sub Bidang;

m. pelaksanaan monitoring evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;

n. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub

bidangnya; dan

o. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.2.2. Sub Bidang Keberatan dan Restitusi dipimpin oleh seorang Kepala

Sub Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin,



kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis terhadap

penyelenggaraaan pelayanan Keberatan dan Restitusi Pajak dan

Retribusi Daerah.

Sub Bidang Keberatan dan Restitusi dalam melaksanakan tugas

pokok sebgaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan

fungsi :


2018

Halaman : 26





c. penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, dan pengawasan

Pelayanan Keberatan dan Restitusi, kelebihan pembayaran,

pengurangan, penghapusan sanksi pajak dan retribusi daerah


d. pelaksanaan penyelesaian keberatan dan restitusi pendapatan

daerah sesuai ketentuan yang berlaku;

e. pelaksanaan penyelesaian keberatan dan restitusi, kelebihan

pembayaran, pengurangan, dan penghapusan sanksi administrasi

Pajak dan retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan

perundang-undangan;

f. penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi dibidang

keberatan dan restitusi, kelebihan pembayaran, pengurangan, dan

penghapusan sanksi administrasi pajak daerah dan retribusi

daerah dengan seluruh Perangkat Daerah dan/atau instansi

terkait;

g. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap



h. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;

i. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub

bidangnya; dan

j. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai



2018

Halaman : 27

3.2.3. Sub Bidang Penagihan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

yang melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan,

mengatur, mengawasi dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan

dalam melaksanakan penyiapan bahan penyusunan kebijakan,

pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaran penagihan pajak

dan retribusi daerah.

Sub Bidang Penagihan dalam melaksanakan tugas pokok







pengendalian serta pembinaan teknis penagihan pendapatan

daerah;

d. penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan sinkronisasi dengan

Perangkat Daerah dan/atau dengan instansi terkait dalam rangka

penagihan pajak dan retribusi daerah;

e. pelaksanaan penagihan pajak dan retribusi daerah dengan

menggunakan Surat Tagihan Pajak Daerah (STPD)/Surat Tagihan

Retribusi Daerah (STRD) atau dokumen lain yang dipersamakan


f. pelaksanaan Penyampaian dan monitoring Surat Pemberitahuan

Pajak Terutang Pajak Bumi Bangunan Perdesaan dan Perkotaan

(SPPT PBB-P2);

g. penyiapan bahan penyusunan surat perjanjian angsuran dan surat

penolakan permohonan angsuran terhadap wajib pajak dan

retribusi daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-

undangan;


2018

Halaman : 28

h. pelaksanaan administrasi penagihan dengan Juru Sita sesuai


i. pelaksanaan administrasi Penagihan dengan PPNS dalam proses

penyidikan perpajakan;

j. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap



k. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar


l. pelaksanaan monitoring evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;

m. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub

bidangnya; dan

n. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.3. BIDANG PENGENDALIAN PENDAPATAN DAERAH (P2D)

Kepala Bidang Pengendalian Pendapatan Daerah dipimpin oleh

seorang Kepala Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin,

merencanakan, mengawasi dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan

dalam melaksanakan penyusunan kebijakan, pelaksanaan dan

pembinaan teknis Pengendalian Pendapatan Daerah yang mencakup

Penelitian dan Pengembangan, Pemeriksaan dan Pengawasan, serta

Pendapatan Daerah.

Kepala Bidang Pengendalian Pendapatan Daerah dalam melaksanakan

tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan

fungsi:


2018

Halaman : 29

a. penyiapan bahan penyusunan Rancangan RPJM dan Renstra sesuai


b. perumusan dan penetapan program kerja dan penetapan kinerja

bidang pengendalian;

c. pengkoordinasian Penyususnan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan program kerja Sub Bidang

di bawahnya;

d. perumusan kebijakan teknis dibidang pengendalian sesuai

kebijakan daerah berpedoman pada peraturan perundang-

undangan;

e. penyelenggaraan pengaturan dan pembinaan, penelitian dan dan

Pengembangan, Pemeriksaan dan Pengawasan, serta dibidang

pengendalian pendapatan daerah sesuai peraturan perundang-

undangan;

f. pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data

pengendalian pendapatan daerah sebagai bahan penyusunan

rencana intensifikasi dan ekstensifikasi pendapatan daerah;

g. penyusunan rencana intensifikasi dan ekstensifikasi pendapatan

daerah;

h. pelaksanaan pembinaan dan pembinaan teknis terhadap kegiatan

pengendalian pendapatan daerah;

i. penyelenggaraan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan

Perangkat Daerah/Instansi terkait dalam rangka pengendalian

pendapatan daerah;

j. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan minimal dan

standar operasional prosedur dalam pelaksanaan kegiatan bidang;

k. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

bidang;


2018

Halaman : 30

l. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub bidangnya;

dan

m. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.3.1. Sub Bidang Pemeriksaan dan Pengawasan dipimpin oleh seorang




kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis dibidang Pemeriksaan

dan pengawasan Pajak dan Retribusi daerah.

Sub Bidang Pemeriksaan dan pengawasan dalam melaksanakan

tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat (1),







pengendalian serta pembinaan teknis Pemeriksaan dan

pengawasan pajak dan retribusi daerah sesuai ketentuan


d. pelaksanaan pengumpulan pengolahan dan analisa data dalam

rangka Pemeriksaan pajak dan retribusi daerah sesuai dengan


e. pelaksanaan pengumpulan pengolahan dan analisa data dalam

rangka Pengawasan baik secara elekronik maupun kegiatan

lainnya terhadap Pajak dan Retribusi daerah sesuai dengan



2018

Halaman : 31

f. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap



g. penyiapan bahan pembinaan dan koordinasi teknis pengaturan,

Pemeriksaan dan pengawasan pendapatan daerah;

h. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar

prosedur tetap dalam pelaksanaan kegiatan Sub Bidang;

i. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;

j. bertanggung jawab terhadap pelaksanaan kegiatan Sub

bidangnya; dan

k. pelaksanaan tugas-tugas lain yang diberikan oleh atasan sesuai


3.3.2. Sub Bidang Pendapatan Daerah dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bidang yang melaksanakan tugas pokok memimpin, merencanakan,

mengatur, mengawasi dan mengkoordinasikan kegiatan bawahan

dalam melaksanakan penyiapan bahan penyusunan kebijakan,

pelaksanaan dan pembinaan teknis penyelenggaraan Pendapatan

Daerah.

Sub Bidang Pendapatan Daerah dalam melaksanakan tugas pokok



sesuai dengan bidang tugasnya




pengendalian serta pembinaan teknis penyelenggaraan

Pendapatan Daerah;


2018

Halaman : 32

d. menghimpun laporan pengelolaan pajak dan retribusi daerah;

e. melaksanakan validasi penyetoran pendapatan daerah yang

dikelola Perangkat Daerah pengelola Pendapatan Asli Daerah;

f. membuat pembukuan pajak dan retribusi daerah;

g. menghimpun laporan pendapatan daerah;

h. menyusun laporan piutang pajak dan retribusi daerah;

i. penyiapan bahan koordinasi, konsultasi dan rekonsiliasi dalam

rangka penyusunan pelaporan serta pembukuan pajak dan

retribusi daerah dengan seluruh perangkat daerah dan/atau

instansi terkait;

j. penyiapan bahan penyusunan standar pelayanan dan standar





l. pelaksanaan monitoring dan pelaporan pelaksanaan tugas Sub

Bidang;


bidangnya; dan



3.3.3. Sub Bidang Penelitian dan pengembangan dipimpin oleh seorang




kebijakan, pelaksanaan dan pembinaan teknis terhadap

penyelenggaraaan Penelitian dan pengembangan pendapatan daerah.


2018

Halaman : 33

Sub Bidang Penelitian dan pengembangan dalam melaksanakan tugas

pokok sebgaimana dimaksud pada ayat (1), menyelenggarakan

fungsi :

a. Penyiapan bahan penyusunan Rancangan RPJM dan Renstra

sesuai dengan bidang tugasnya

b. Penyusunan rencana kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan


c. Penyiapan bahan pengaturan, pembinaan, pengawasan, dan

pengendalian serta pembinaan teknis Penelitian dan

pengembangan pajak dan retribusi daerah sesuai ketentuan


d. pelaksanaan penyelesaian Penelitian dan pengembangan pajak


undangan;

e. pelaksanaan analisa potensi pajak dan retribusi daerah;

f. pelaksanaan analisa pengembangan aturan pajak dan retribusi

daerah sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

g. pelaksanaan analisa intensifikasi dan ekstensifikasi pajak dan

retribusi daerah;

h. menghitung dan membuat laporan secara berkala dalam rangka

analisis perkembangan penerimaan daerah;

i. pelaksanaan Evaluasi penerimaan pajak daerah dalam rangka

rekomendasi untuk proses penagihan, pemeriksaan, dan

pengambilan keputusan lainnya;

j. membuat daftar usulan penghapusan piutang pajak dan retribusi

daerah;





2018

Halaman : 34

l. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang;


bidangnya; dan



3.4. BIDANG AKUNTANSI DAN PELAPORAN

Bidang Akuntansi dan Pelaporan dipimpin oleh seorang Kepala

Bidang yang mempunyai tugas pokok memimpin pelaksanaan seluruh

kegiatan pelayanan dan administrasi dibidang akuntansi dan pelaporan

berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Untuk menyelenggarakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada

ayat (1), Bidang Akuntansi dan Pelaporan mempunyai fungsi :

a. perumusan dan penetapan program kerja dan penetapan kinerja


b. perumusan prosedur penatausahaan keuangan daerah;

c. penyusunan kebijakan akuntansi dan pedoman teknis

penatausahaan;

d. pelaksanaan penyusunan laporan keuangan pemerintah daerah dan

pertanggungjawaban pelaksanaan APBD;

e. pelaksanaan pembinaan teknis penatausahaan,

pertanggungjawaban dan laporan keuangan daerah;

f. pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan Program Kerja Sub

Bidang dibawahnya;

g. pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan

Perangkat Daerah dan Instansi terkait dalam rangka keterpaduan


2018

Halaman : 35

dan sinkronisasi pelaksanaan program sesuai dengan bidang

tugasnya;

h. pengkoordinasian, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan

program sesuai dengan bidang tugasnya berdasarkan ketentuan


i. pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data

sesuai dengan bidang tugasnya sebagai bahan penyusunan

rencana, dan evaluasi pelaksanaan program/kegiatan;


permasalahan sesuai dengan bidang tugasnya;

k. pelaksanaan pembinaan dan bimbingan sesuai dengan bidang

tugasnya berdasarkan peraturan perundang-undangan;


Bidang; dan

m. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai


3.4.1. Sub Bidang Akuntansi I dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang

yang berada di bawah dan bertanggung jawab langsung kepada

Kepala Bidang Akuntansi dan Pelaporan.

Sub Bidang sebagaimana dimaksud pada ayat (1) mempunyai tugas

pokok membantu Kepala bidang dalam mengendalikan dan

mempersiapkan penyusunan perencanaan, pengaturan, pengawasan

dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan Akuntansi I.

Untuk melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud pada ayat

(2), Sub Bidang Akuntansi I mempunyai fungsi:

a. penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen Pelaksanaan

Anggaran (RKA/DPA) dan program kerja sesuai dengan lingkup

tugasnya;


2018

Halaman : 36

b. menyiapkan bahan penyusunan petunjuk teknis penatausahaan

keuangan daerah;

c. melakukan evaluasi laporan pertanggungjawaban fungsional pada

Dinas Daerah;

d. melaksanakan rekonsiliasi laporan pertanggungjawaban

fungsional pada Dinas Daerah;

e. menyiapkan bahan penyusunan laporan pertanggungjawaban

APBD pada Dinas Daerah;

f. melaksanakan rekonsiliasi laporan keuangan pada Dinas Daerah;

g. menyiapkan bahan penyusunan Neraca;

h. melaksanakan pembinaan teknis penatausahaan keuangan daerah;

i. menyiapkan bahan pemberian peringatan/teguran atas

keterlambatan penyampaian laporan pertanggungjawaban

fungsional;

j. menyiapkan bahan penyelesaian permasalahan Tuntutan

Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi (TPTGR) Keuangan dan

Barang Milik Daerah;

k. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan

lingkup tugasnya berdasarkan ketentuan peraturan perundang-

undangan;

l. penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi

pelaksanaan tugas dengan Perangkat Daerah dan instansi terkait

dalam rangka keterpaduan dan sinkronisasi pelaksanaan program

sesuai dengan lingkup tugasnya;

m. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai

dengan lingkup tugasnya sebagai bahan penyusunan, pelaksanaan

dan evaluasi program/kegiatan;


2018

Halaman : 37

n. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,

standar, prosedur dan kriteria sesuai dengan lingkup tugasnya

berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan;

o. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian

pelaksanaan program sesuai dengan lingkup tugasnya


p. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan


undangan;

q. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai

dengan lingkup tugasnya berdasarkan ketentuan peraturan

perundang-undangan;

r. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap

permasalahan sesuai dengan lingkup tugasnya kepada atasan;

s. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas Sub Bidang; dan

t. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan

sesuai dengan bidang tugasnya.

3.4.2. Sub Bidang Akuntansi II dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang






dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan Akuntansi II.


(2), Sub Bidang Akuntansi II mempunyai fungsi:


2018

Halaman : 38



tugasnya;

b. menyiapkan bahan penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah

daerah;


Inspektorat, Badan, RSUD dan Satuan Polisi Pamong Praja;


fungsional pada Inspektorat, Badan, RSUD dan Satuan Polisi

Pamong Praja;

e. menyiapkan bahan penyusunan Laporan Pertanggungjawaban

APBD pada Inspektorat, Badan, RSUD dan Satuan Polisi Pamong

Praja;

f. melaksanakan rekonsiliasi laporan keuangan pada Inspektorat,

Badan, RSUD dan Satuan Polisi Pamong Praja;

g. melaksanakan konsolidasi Laporan Realisasi Anggaran, Laporan

Operasional, Neraca, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan

atas laporan Keuangan seluruh SKPD;

h. melaksanakan konsolidasi/rekonsiliasi laporan keuangan dengan

BUMD;

i. melaksanakan konsolidasi/rekonsiliasi laporan keuangan dengan

BLUD;

j. menyiapkan bahan penyusunan Laporan Realisasi Anggaran,

Laporan Perubahan Saldo Anggaran Lebih, Laporan Operasional,

Laporan Arus Kas, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan atas

Laporan Keuangan Pemerintah Daerah;

k. melaksanakan pembinaan teknis penyusunan laporan keuangan

daerah;

l. melaksanakan pengelolaan penyertaan modal pemerintah daerah;


2018

Halaman : 39

m. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan


undangan;

n. penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi




o. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai



p. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,



q. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian



r. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan


undangan;

s. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai


perundang-undangan;

t. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap


u. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan


v. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan



2018

Halaman : 40

3.4.3. Sub Bidang Akuntansi III dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang






dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan Akuntansi III.


(2), Sub Bidang Akuntansi III mempunyai fungsi:



tugasnya;

b. menyiapkan bahan penyusunan petunjuk teknis penatausahaan

keuangan daerah;


Sekretariat DPRD, Bagian lingkup Sekretariat Daerah dan

Kecamatan;


fungsional pada Sekretariat DPRD, Bagian lingkup Sekretariat

Daerah dan Kecamatan;

e. menyiapkan bahan penyusunan laporan pertanggungjawaban

APBD pada Sekretariat DPRD, Bagian lingkup Sekretariat

Daerah dan Kecamatan;

f. melaksanakan rekonsiliasi laporan keuangan pada Sekretariat

DPRD, Bagian lingkup Sekretariat Daerah dan Kecamatan;

g. menyiapkan bahan penyusunan neraca;

h. melaksanakan pembinaan teknis penatausahaan keuangan daerah;


2018

Halaman : 41

i. menyiapkan bahan pemberian peringatan/teguran atas

keterlambatan penyampaian laporan pertanggungjawaban

fungsional;

j. menyiapkan bahan penyelesaian permasalahan Tuntutan

Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi (TPTGR) Keuangan dan

Barang Milik Daerah;

k. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan


undangan;

l. penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi




m. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai



n. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,



o. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian



p. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan


undangan;

q. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai


perundang-undangan;


2018

Halaman : 42

r. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap


s. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan


t. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan


3.5. BIDANG ANGGARAN DAN PERBENDAHARAAN

Bidang Anggaran dan Perbendaharaan dipimpin oleh seorang

Kepala Bidang yang mempunyai tugas pokok memimpin pelaksanaan

seluruh kegiatan pelayanan dan administrasi dibidang anggaran dan

perbendaharaan berdasarkan ketentuan peraturan perundang-

undangan.


ayat (1), Bidang Anggaran dan Perbendaharaan mempunyai fungsi :



b. perumusan prosedur penyusunan Rancangan APBD dan Rancangan

Perubahan APBD;

c. penyusunan pedoman dan petunjuk teknis penyusunan anggaran

dan perbendaharaan;

d. pengendalian penyusunan anggaran dan perbendaharaan;

e. pengkoordinasian penyusunan Rencana Kerja Anggaran/Dokumen

Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) dan Program Kerja Sub

Bidang dibawahnya;

f. pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan



tugasnya;


2018

Halaman : 43

g. pengkoordinasian, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan



h. pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data





j. pelaksanaan pembinaan dan bimbingan sesuai dengan bidang


k. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan tugas

Bidang; dan

l. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai


3.5.1. Sub Bidang Anggaran I dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang


Kepala Bidang Anggaran dan Pebendaharaan.




dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan Anggaran I.


(2), Sub Bidang Anggaran I mempunyai fungsi:



tugasnya;

b. menyiapkan bahan penyusunan kebijakan umum perencanaan

anggaran daerah pada Dinas Daerah;


2018

Halaman : 44

c. menyiapkan bahan penyusunan rancangan pendapatan dan

belanja daerah pada Dinas Daerah;

d. melaksanakan verifikasi RKA/RKPA-SKPD dan DPA/DPPA-

SKPD pada Dinas Daerah;

e. menyiapkan bahan pengesahan DPA/DPPA-SKPD pada Dinas

Daerah;

f. menyiapkan bahan penyusunan Standar Harga Satuan Pokok

Kegiatan tahun anggaran berkenaan;

g. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan


undangan;

h. penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi




i. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai



j. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,



k. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian



l. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan


undangan;


2018

Halaman : 45

m. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai


perundang-undangan;

n. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap


o. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan


p. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan


3.5.2. Sub Bidang Anggaran II dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang


Kepala Bidang Anggaran dan Perbendaharaan.




dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan Anggaran II.


(2), Sub Bidang Anggaran II mempunyai fungsi:



tugasnya;

b. menyiapkan bahan penyusunan pedoman dan petunjuk teknis

penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah tahun

anggaran berkenaan;

c. menyiapkan bahan penyusunan kebijakan umum perencanaan

anggaran daerah pada Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD,

Inspektorat, Badan, RSUD, Satuan Polisi Pamong Praja dan

Kecamatan;


2018

Halaman : 46

d. menyiapkan bahan penyusunan rancangan pendapatan dan belanja

daerah pada Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD, Inspektorat,

Badan, RSUD, Satuan Polisi Pamong Praja dan Kecamatan;

e. melaksanakan verifikasi RKA/RKPA-SKPD dan DPA/DPPA-SKPD

pada Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD, Inspektorat, Badan,

RSUD, Satuan Polisi Pamong Praja dan Kecamatan;

f. menyiapkan bahan pengesahan DPA/DPPA-SKPD pada

Sekretariat Daerah, Sekretariat DPRD, Inspektorat, Badan, RSUD,

Satuan Polisi Pamong Praja dan Kecamatan;

g. menyiapkan bahan penyusunan Anggaran Pembiayaan Daerah;

h. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan


undangan;

i. penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi




j. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai



k. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,



l. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian



m. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan


undangan;


2018

Halaman : 47

n. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai


perundang-undangan;

o. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap


p. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan


q. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan


2.5.3. Sub Bidang Perbendaharaan dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bidang yang berada di bawah dan bertanggung jawab langsung

kepada Kepala Bidang Anggaran dan Perbendaharaan.




dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan perbendaharaan

dan verifikasi keuangan daerah.


(2), Sub Bidang Perbendaharaan mempunyai fungsi:

a. Rincian Tugas Manajerial :

1. penyusunan program kerja dan Rencana Kerja

Anggaran/Dokumen Pelaksanaan Anggaran (RKA/DPA) Sub

Bagian;

2. penyiapan pedoman dan petunjuk teknis di bidang

perbendaharaan dan verifikasi keuangan daerah sesuai

peraturan perundang-undangan yang berlaku;

3. penyiapan bahan pembinaan teknis di bidang perbendaharaan

dan verifikasi keuangan daerah sesuai peraturan perundang-

undangan yang berlaku;


2018

Halaman : 48

4. penyiapan konsep pengajuan SPP ke Kantor Perbendaharaan

dan Keuangan Negara (KPKN) atau instansi terkait;

5. pelaksanaan pembinaan teknis terhadap Pejabat Pengelola

Keuangan Satuan Kerja (PPKSK) tentang teknis penyusunan

SPJ sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan;

6. pelaksanaan pemantauan terhadap penerimaan dan

pengeluaran APBD oleh bank dan/atau lembaga keuangan lain

yang ditunjuk;

7. pelaksanaan pembayaran berdasarkan permintaan Pejabat

Pengguna Anggaran (PPA) atas beban rekening kas daerah;

8. pengelolaan hutang dan piutang daerah sesuai ketentuan

perundang-undangan yang berlaku;

9. pelaksanaan penagihan piutang daerah;

10. pengecekan posisi kas harian berdasarkan data dari

pengeluaran SP2D;

11. Pengkajian permasalahan dibidang perbendaharaan dan

verifikasi keuangan daerah serta saran-saran pemecahannya

kepada atasan;

12. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

tugas;

13. pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan

sesuai dengan bidang tugasnya; dan

14. menyiapkan penerbitan Surat Penyediaan Dana (SPD) oleh

PPKD setiap triwulan untuk belanja tidak langsung dan

pembiayaan, bekerjasama dengan pengelola kas daerah;

b. Rincian Tugas Teknis :

1. melaksanakan penginputan data perubahan gaji, menerbitkan

dan menatausahakan daftar gaji Perangkat Daerah,


2018

Halaman : 49

melaksanakan rekonsiliasi data gaji Pegawai Negeri Sipil

(PNS); dan

2. melaksanakan sistem penerimaan dan pengeluaran kas

daerah, pinjaman dan pemberian pinjaman atas nama

Pemerintah Daerah, penerimaan dan pengeluaran APBD,

menyimpan dan penempatan uang daerah, pencocokan data

(rekonsiliasi) atas pengelolaan dan penempatan uang

pemerintah daerah, pemantauan suku bunga bank.

3.6. BIDANG ASET

Bidang Aset dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang

mempunyai tugas pokok memimpin pelaksanaan seluruh kegiatan

pelayanan dan administrasi dibidang aset berdasarkan ketentuan

peraturan perundang-undangan.


ayat (1), Bidang Aset mempunyai fungsi:



b. penyusunan rencana kebutuhan dan pemeliharaan barang milik

daerah;

c. pelaksanaan koordinasi dan penyelenggaraan perolehan barang

milik daerah sesuai peraturan perundang-undangan;

d. penyelenggaraan penatausahaan dan penghapusan barang milik

daerah;

e. penyelenggaraan pemanfaatan, pemindahtanganan, pengamanan

dan pengendalian barang milik daerah;

f. penyelenggaraan penyimpanan, penyaluran, perawatan dan

pemeliharaan barang milik daerah;


2018

Halaman : 50

g. pelaksanaan koordinasi, informasi dan sinkronisasi dengan



tugasnya;

h. pengkoordinasian, pengawasan dan pengendalian pelaksanaan



i. pengkoordinasian pengumpulan, pengolahan dan analisa data





k. pelaksanaan pembinaan dan bimbingan sesuai dengan bidang



Bidang; dan

m. Pelaksanaan tugas-tugas lain yang dilimpahkan oleh atasan sesuai


3.6.1. Sub Bidang Analisa Kebutuhan dipimpin oleh seorang Kepala Sub

Bidang yang berada di bawah dan bertanggung jawab langsung

kepada Kepala Bidang Aset.




dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan analisa

kebutuhan.


(2), Sub Bidang Analisa Kebutuhan mempunyai fungsi:


2018

Halaman : 51



tugasnya;

b. penyiapan bahan penyusunan Rencana Kebutuhan Barang Milik

Daerah (RKBMD) dan Rencana Kebutuhan Pemeliharaan Barang

Milik Daerah (RKPBMD);

c. penyiapan bahan penyusunan Daftar Kebutuhan Barang Milik

Daerah (DKBMD) dan Daftar Kebutuhan Pemeliharaan Barang

Milik Daerah (DKPBMD);

d. penyiapan bahan koordinasi dan penyelenggaraan perolehan

barang milik daerah sesuai peraturan perundang-undangan;

e. menyiapkan bahan penyusunan analisis standar harga barang;

f. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan


undangan;

g. penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi




h. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai



i. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,



j. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian




2018

Halaman : 52

k. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai


perundang-undangan;

l. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai


perundang-undangan;

m. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap


n. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan


o. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan


3.6.2. Sub Bidang Pengamanan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang


Kepala Bidang Aset.




dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan pengamanan.


(2), Sub Bidang Pengamanan mempunyai fungsi:



tugasnya;

b. melakukan pengamanan barang milik daerah;

c. melakukan pengawasan dan pengendalian aset pemerintah

daerah;

d. melakukan penyimpanan dan penyaluran barang milik daerah;


2018

Halaman : 53

e. mengadakan perawatan dan pemeliharaan barang inventaris;

f. melakukan penertiban penggunaan, pemanfaatan dan

pemindahtanganan barang milik daerah;

g. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan


undangan;

h. penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi




i. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai



j. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,



k. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian



l. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan


undangan;

m. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai


perundang-undangan;

n. pengkajian dan pemberian pertimbangan teknis terhadap


o. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan



2018

Halaman : 54

p. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan


3.6.3. Sub Bidang Penatausahaan dipimpin oleh seorang Kepala Sub Bidang


Kepala Bidang Aset.




dan pengkoordinasian pelaksanaan seluruh kegiatan penatausahaan.


(2), Sub Bidang Penatausahaan mempunyai fungsi:



tugasnya;

b. melakukan penatausahaan barang milik daerah;

c. melaksanakan dan memproses penghapusan barang milik

daerah;

d. penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis sesuai dengan


undangan;

e. Penyiapan bahan koordinasi, informasi dan sinkronisasi




f. pelaksanaan pengumpulan, pengolahan dan analisa data sesuai




2018

Halaman : 55

g. penyiapan bahan perumusan dan penetapan pedoman, norma,



h. pelaksanaan pembinaan, pengawasan dan pengendalian



i. penyiapan bahan pembinaan dan bimbingan teknis sesuai dengan


undangan;

j. pelaksanaan pengelolaan dan pelayanan administrasi sesuai


perundang-undangan;



l. pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan


m. pelaksanaan tugas-tugas lainnya yang dilimpahkan oleh atasan


1.2. Landasan Hukum

1. Undang-Undang Nomor 4 Tahun 1993 tentang Pembentukan

Kotamadya Daerah Tingkat II Mataram;

2. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Nasional;

3. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana

Pembangunan Jangka Panjang Nasional Tahun 2005-2025;

4. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah

sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Undang-

Undang Nomor 9 Tahun 2015;


2018

Halaman : 56

5. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata

Cara Penyusunan, Pengendalian, dan Evaluasi Pelaksanaaan

Rencana Pembangunan Daerah;

6. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 8 Tahun 2008 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kota Mataram

Tahun 2005-2025;


Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kota

Mataram Tahun 2016-2021;


Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah Kota Mataram;

9. Peraturan Daerah Kota Mataram Nomor 1 Tahun 2018 tentang Sistem

Perencanaan Pembangunan Daerah;

1.3. Tujuan dan Sasaran

Tujuan penyusunan RKT Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Tahun

2018 adalah memberi acuan bagi pelaksana kegiatan di Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram dalam melakukan pembinaan dan

melaksanakan tugas pokok dan Fungsinya

Sasaran yang ingin dicapai dari RKT Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram tahun 2018 adalah tersusunnya RKT Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram sebagai arahan pelaksanaan kegiatan dalam melakukan

pembinaan dan melaksanakan tugas pokok dan fungsinya.


2018

Halaman : 57

BAB II

RENCANA KINERJA TAHUNAN

2.1. Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2017

Evaluasi pelaksanaan Renja tahun lalu dan capaian Renstra

mencakup telaahan terhadap hasil (out comes) masing-masing program

dan kegiatan prioritas yang telah dilaksanakan. Evaluasi hasil

pelaksanaan Rencana kerja Tahun lalu dimaksudkan untuk memberikan

gambaran tingkat capaian perencanaan yang telah dituangkan melalui

pelaksanaan berbagai program dan kegiatan prioritas, dengan

pengukuran tingkat capaian berdasarkan indikator yang telah ditetapkan.

Sejalan dengan tugas pokok dan fungsi Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram berdasarkan Peraturan Walikota Mataram Nomor 60

Tahun 2016 tentang Kedudukan, Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi

serta Tata Kerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram yaitu membantu

Walikota dalam melaksanakan fungsi penunjang Urusan Pemerintahan

yang menjadi kewenangan daerah. maka untuk mengukur tingkat capaian

atas berbagai program dan kegiatan prioritas yang telah dilaksanakan

adalah Indikator Kinerja sebagaimana tertuang dalam Cascading Kinerja

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram.

Terkait Cascading Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram,

evaluasi terhadap rencana kerja tahun lalu dilakukan pada aspek

Pelayanan publik, pengelolaan potensi daerah dengan sasaran pada

optimalisasi realisasi pencapaian target pendapatan daerah, aspek

pengelolaan keuangan daerah dan pengelolaan aset daerah .

Adapun Evaluasi Hasil Pelaksanaan Rencana Kerja dan Pencapaian

Perencanaan Strategis (Renstra) Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

sampai dengan Tahun 2017 adalah sebagaimana tersebut dalam tabel di

bawah ini :

Rencana Kerja Tahunan (RKT) Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

2018

Halaman : 58

Tabel. 2.1

Rekapitulasi Evaluasi Hasil Pelaksanaan Renja OPD dan Pencapaian Renstra OPD s/d Tahun 2017

Badan Keuangan Daerah

Kota Mataram

Kode Rekening

Urusan / Bidang Urusan

Pemerintah Daerah dan

Program / Kegiatan

Indikator Kinerja Program

(outcomes)/ Kegiatan

(output)

Target

Kinerja

Capaian

Program

(Renstra

OPD)

Tahun

2017)

Realisasi

Target

Kinerja Hasil

( Program

dan Keluaran

Kegiatan )

s/d tahun

2016

Target

Renja

SKPD

Tahun

2016

Realisasi

Renja

SKPD

Tahun

2016

Tingkat

Realisas

i

Target

Program

dan

Kegiatan

( Renja

SKPD

Tahun

2017)

Perkiraan Realisasi

Capaian Target Renstra

SKPD s/d Tahun Berjalan

Realisasi

Capaian

Program dan

Kegiatan s/d

Tahun

Berjalan

2017

Tingkat

Capaian

Realisasi

Target

Renstra

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

4 Urusan Pemerintahan Fungsi Penunjang

4.04 4.04 01

Badan Keuangan Daerah

4.04 4.04 01.02 Sekretariat BKD

4.04 4.04 01.02 01

Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

4.04 4.04 01.02 01 01 Penyediaan Jasa Surat

Menyurat

Persentase Pelayanan

dan Administrasi

Perkantoran

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 01 02 Penyediaan Jasa

Komunikasi, Sumber

Daya Air, Listrik dan

Internet


dan Administrasi

Perkantoran

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 01 03 Penyediaan Jasa

Peralatan dan

Perlengkapan Kantor


dan Administrasi

Perkantoran

100 100 100 100 100% 100 100 100

Rencana Kerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

2018

Halaman : 59

4.04 4.04 01.02 01 06 Penyediaan Jasa

Pemeliharaan dan

Perijinan Kendaraan

Dinas/Oprasional


dan Administrasi

Perkantoran

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 01 08 Penyediaan Jasa

Kebersihan Kantor

Persentase Pelayanan dan

Administrasi Perkantoran 100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 01 10 Penyediaan Alat Tulis

Kantor



4.04 4.04 01.02 01 11 Penyediaan Barang

Cetakan dan

Penggandaan



4.04 4.04 01.02 01 12 Penyediaan Komponen

Instalasi/Penerangan

Bangunan Kantor


Administrasi Perkantoran 100 100 100 100 100% 100 100

100

4.04 4.04 01.02 01 13 Penyediaan Peralatan dan

Perlengkapan Kantorr



4.04 4.04 01.02 01 14 Penyediaan Peralatan

Rumah Tangga



4.04 4.04 01.02 01 15 Penyediaan Bahan

Bacaan Dan Peraturan

Perundang-Undangan



4.04 4.04 01.02 01 17 Penyediaan Makanan dan

Minuman



4.04 4.04 01.02 01 18 Rapat-Rapat Koordinasi

Dan Konsultasi Ke Luar

Daerah




2018

Halaman : 60

4.04 4.04 01.02 01 19 Penyusunan Dokumen

Perencanaan



4.04 4.04 01.02 01 20 Penyediaan Jasa

Administrasi Umum

Kepegawaian



4.04 4.04 01.02 01 26 Penyediaan Administrasi

Keuangan



4.04 4.04 01.02 02

Program peningkatan sarana dan prasarana Aparatur

4.04 4.04 01.02 02 03 Pembangunan Gedung

Kantor


Pemeliharaan Sarpras

Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 02 05 Pengadaan Kendaraan

Dinas/Oprasional



Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 02 10 Pengadaan Meublair Persentase Pelayanan dan


Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 02 11 Pengadaan Tanah Persentase Pelayanan dan


Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 02 12 Pengadaan Gedung

Kantor



Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 02 22 Pemeliharaan

Rutin/Berkala Gedung

Kntor



Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100


2018

Halaman : 61

4.04 4.04 01.02 02 24 Pemeliharaan

Rutin/Berkala Kendaraan

Dinas/Operasional



Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 03 Program Peningkatan Disiplin Aparatur

4.04 4.04 01.02 03 01 Pengadaan Mesin/Kartu

Absensi


Peningkatan Disiplin

Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 03 02 Pengadaan Pakaian Dinas

beserta perlengkapannya



Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 03 04 Pengadaan Pakaian

Korpri



Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 03 05 Pengadaan Pakaian

Khusus Hari-hari

Tertentu



Aparatur

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 06 Program Peningkatan Pengembangan Sistem

Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

4.04 4.04 01.02 06 1 Penyusunan Laporan

Capaian Kinerja dan

Ikhtisar Realisaasi

Kinerja SKPD

Prosentase terlaksananya

pelaporan capaian kinerja

dan keuangan

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 06 2 Penyusunan Pelaporan

Keuangan Semesteran



dan keuangan

100 100 100 100 100% 100 100 100


Akuntabilitas Kinerja

Instansi Pemerintah



dan keuangan

100 100 100 100 100% 100 100 100


2018

Halaman : 62


Keuangan Semesteran

Kota Mataram



dan keuangan

100 100 100 100 100% 100 100 100


Prognosis Realisasi

Anggaran Kota Mataram



dan keuangan

100 100 100 100 100% 100 100 100


Keuangan Akhir Tahun

Kota Mataram



dan keuangan

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.02 06 14 Penyusunan Neraca Awal

Kota Mataram



dan keuangan

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 Program Peningkatan dan Pengembangan

Pengelolaan Keuangan Daerah

4.04 4.04 01.07 15 ‘06 Penyusunan rancangan

peraturan daerah

tentang APBD


Pendapatan Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 07 Penyusunan rancangan

peraturan KDH tentang

penjabaran APBD


Pendapatan Daerah 100 100 100 100 100% 100 100 100


peraturan daerah

tentang perubahan

APBD





Penjabaran Perubahan

APBD




2018

Halaman : 63


peraturan daerah

tentang

pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD


Pegelolaan Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100



penjabaran

pertanggungjawaban

pelaksanaan APBD


Pegelolaan Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 12 Penyusunan Sistem

Informasi Pengelolaan

Aset Daerah


Pegelolaan Aset Daerah 100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 13 Penyusunan Sistem

Informasi Pengelolaan

Keuangan Daerah



4.04 4.04 01.07 15 14 Sosialisasi Paket

Regulasi tentang

pengelolaan Keuangan

Daerah


Pegelolaa Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 18 Revaluasi/appraisal

aset/barang daerah



4.04 4.04 01.07 15 19 Intensifikasi dan

ekstensifikasi sumber-

sumber pendapatan

daerah



4.04 4.04 01.07 15 20 Pembahasan RKA-SKPD

dan DPA SKPD



4.04 4.04 01.07 15 22 Penyelenggaraan

Pelayanan Bendahara

Umum Daerah (BUD)



4.04 4.04 01.07 15 24 Pendataan Obyek Pajak

Daerah dan Retribusi

Daerah



4.04 4.04 01.07 15 26 Peningkatan

Management Penagihan

Pajak/Retribusi Daerah




2018

Halaman : 64

4.04 4.04 01.07 15 28 Gebyar dan Penagihan

Pajak Bumi dan

Bangunan



4.04 4.04 01.07 15 31 Penyusunan Produk-

Produk Hukum Bidang

Keuangan


Pegelolaa Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 34 Penyelenggaraan

Tuntutan

Perbendaharaan dan

Ganti Rugi


Pegelolaa Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 38 Sosialisasi Peraturan-

Peraturan Pajak dan

Retribusi Daerah



4.04 4.04 01.07 15 43 Penghitungan dan

Penetapan Pajak Daerah



4.04 4.04 01.07 15 45 Dokumentasi

Pengelolaan Pajak

Daerah



4.04 4.04 01.07 15 46 Evaluasi, Pelaporan dan

Pembukuan Pendapatan

Daerah



4.04 4.04 01.07 15 49 Penghapusan Barang

Milik Daerah



4.04 4.04 01.07 15 54 Peningkatan

Penatausahaan Barang

Milik Daerah



4.04 4.04 01.07 15 55 Peningkatan

Pendayagunaan Barang

Milik Daerah



4.04 4.04 01.07 15 56 Bimbingan Teknis dan

Pelatihan tentang

Pengelolaan Barang

Milik Daerah



4.04 4.04 01.07 15 57 Peningkatan Kinerja

Pelayanan Pajak Daerah



4.04 4.04 01.07 15 58 Pendampingan

Penerapan SAP Berbasis

Akrual


Pegelolaa Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100


2018

Halaman : 65

4.04 4.04 01.07 15 59 Pemindahtanganan BMD Persentase Peningkatan


4.04 4.04 01.07 15 60 Penyusunan Produk

Hukum Pengelolaan

Barang Milik Daerah



4.04 4.04 01.07 15 61 Bimbingan Teknis

Implementasi SAP

Akrual dengan Aplikasi

Simda


Pegelolaa Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 63 Peningkatan

Penghapusan Piutang

Daerah


Pegelolaa Keuangan

Daerah

100 100 100 100 100% 100 100 100

4.04 4.04 01.07 15 64 Bimbingan Teknis

Implementasi Paket

Regulasi tentang

Pendapatan Daerah yang

Bersumber dari

Pemerintah Pusat



4.04 4.04 01.07 15 65 Pengawasan dan

Pemeriksaan Pajak

Daerah



4.04 4.04 01.07 15 66 Penelitian dan

Pengembangan

Pendapatan Daerah



4.04 4.04 01.07 15 73 Peningkatan Kualitas

Pengadaan Barang dan

Jasa




2018

Halaman : 66

Berdasarkan Dokumen Pelaksanaan Anggaran yang disahkan untuk tahun

anggaran 2017 jumlah total anggaran belanja Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram dalam dokumen pelaksanaan anggaran yang disahkan tahun 2017

sejumlah Rp. 109.555.741.121,83 dan mengalami perubahan pada APBD

Perubahan menjadi Rp. 139.155.176.096,03 sehingga terjadi peningkatan

sebesar Rp. 29.599.434.974,20 yang bersumber dari APBD Kota Mataram,

secara rinci dijabarkan sebagai berikut :

Tabel 2.2

Daftar Rincian Belanja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

(Berdasarkan DPA dan DPPA TA. 2017)

Rincian

Belanja

Sebelem Perubahan Setelah Perubahan

Belanja Tidak

Langsung

Belanja Langsung Belanja Tidak

Langsung

Belanja Langsung

BKD Pegawai 24.942.450.841,83 10.476.260.000,- 26.125.576.186,67 11.936.380.000,-

Barang Jasa 11.480.786.625,- 9.637.283.625,-

Modal 62.656.243.655,- 91.455.936.284,36,-

Jumlah 24.942.450.841,83 84.613.290.280,- 26.125.576.186,67 113.029.999.909,-

Dari data realisasi belanja pelaksanaan program dan kegiatan yang

telah dilaksanakan sampai dengan tahun anggaran 2017 adalah sebesar

62,41% dari total belanja yang telah ditetapkan. Kondisi tersebut secara

umum disebabkan karena beberapa faktor antara lain yaitu :

1. Adanya kebijakan re-focusing program dan kegiatan yang diselaraskan

dengan tujuan dan sasaran BKD Kota Mataram, sehingga banyak kegiatan

bidang-bidang yang ada dalam DPA BKD Kota Mataram tidak dapat

dilaksanakan/dialihkan kegiatannya ke Sekretariat, seperti belanja ATK,

belanja Pemeliharaan, Belanja Suku Cadang, Belanja Service, Belanja

Makan Minum dan Belanja Media Masa termasuk SPPD Luar Daerah yang

tidak melekat dalam kegiatan Bidang

2. Adanya beberapa kegiatan yang realisasi target kinerja keluaran tidak

mencapai 100 % karena alasan Efisiensi


2018

Halaman : 67

3. Adanya beberapa kegiatan yang tidak dilaksanakan dengan pertimbangan

Menunggu Penambahan Pembangunan Gedung BKD Kota Mataram,

seperti belanja modal pengadaan AC, penambahan Daya Listrik,

penambahan jaringan listrik kantor dan belanja lainnya yang terkait

pembangunan Gedung Kantor termasuk pengadaan Meublair.

4. Adanya beberapa kegiatan penting yang menunjang kelancaran tugas

pokok dan fungsi yang membutuhkan dukungan anggaran tambahan yang

bersumber dari APBD Perubahan.

Akuntabilitas Kinerja merupakan bentuk pertanggungjawaban OPD

terhadap pencapaian sasaran pada tahun berjalan berdasarkan indikator

kinerja yang telah ditetapkan melalui perbandingan antara target dan

pencapaian realisasi

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram melalui penyajian Laporan Kinerja

Instansi Pemerintah yang dibuat, selain mengacu pada ketentuan yang

diamanatkan dalam Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun

2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, juga mengacu

pada Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi

Birokrasi Republik Indonesia Nomor 53 Tahun 2014 Tentang Petunjuk Teknis

Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja, dan Tata Cara Reviu Atas Laporan

Kinerja Instansi Pemerintah. Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram juga memberikan gambaran penilaian tingkat

pencapaian target masing-masing indikator sasaran srategis yang ditetapkan

dalam dokumen Renstra Tahun 2016-2021.

Adapun Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram disajikan pada

tabel berikut ini :


2018

Halaman : 68

Tabel 2.3

Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

Tahun Anggaran 2017

No SASARAN

STRATEGIS INDIKATOR KINERJA

CAPAIAN TAHUN 2017

TARGET REALISASI ( % )

1 2 3 4 5 6

1 Meningkatnya Kualitas

Pelayanan

Pengelolaan

Keuangan, Pendapatan

dan Aset Daerah

Indeks Kepuasan Pelayanan (IKP)

terhadap pelayanan Badan Keuangan

Daerah Kota Mataram

65 67,86 104,40%

2 Tercapainya Target

Penerimaan

Pendapatan Asli

Daerah

Meningkatkan Target Penerimaan

Pajak Daerah

142.097.000.

000

144.866.671.6

00

101,95%

Meningkatkan Koordinasi Pendapatan

Asli Daerah dengan Instansi Terkait

367.503.589.

415

386.863.273.9

24

105,27%

3 Tercapainya tertib

administrasi

pengelolaan keuangan

daerah

Opini BPK atas Laporan Keuangan

Pemerintah Daerah

WTP ‘(Belum Audit

BPK)

-‘-

Meningkatnya Daya Serap APBD

92,50 92,37% 97,75%

Persentase Ketepatan waktu

penyusunan Laporan Keuangan

Daerah

100% 100% 100%


administrasi

pengelolaan aset

daerah sesuai

prosedur

Persentase Aset Tanah/Bangunan

yang sudah memiliki Sertifikat

43,83% 39,36% 39,32%-

Persentase Keakuratan Data Barang

Milik Daerah

100% 100% 100%

Sumber data : BKD Kota Mataram (diolah)

Dari tabel tersebut di atas, terlihat bahwa tingkat pencapaian Indikator

Kinerja Badan Keuangan Daerah Kota Mataram adalah belum sesuai dengan

target jangka menengah yang telah ditetapkan pada periode Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kota Mataram tahun 2016-2021,

Meskipun demikian, upaya untuk meningkatkan kinerja terus ditingkatkan,


2018

Halaman : 69

baik dalam mengoptimalkan pencapaian target pendapatan asli daerah maupun

dalam meningkatkan kenerja pelayanan kepada masyarakat sebagai wajib

pajak daerah maupun pada pencapaian target kinerja lainnya.

2.2 Analisis Kinerja Pelayanan OPD

Kinerja Pelayanan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram selaku

Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD) periode Tahun

2013-2017 dapat dilihat dalam tabel Laporan Realisasi Anggaran

Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Mataram sebagai berikut :

Tabel : 2.4

REALISASI APBD KOTA MATARAM TAHUN 2013 – 2017

REK URAIAN

REALISASI APBD TAHUN

KET

2013 2014 2015 2016 2017

4 PENDAPATAN 865.839.838.812 1.083.110.566.585 1.188.895.261.113 1.396.442.239.993

1.423.977.934.773

5 BELANJA 883.521.845.035 1.044.355.803.031 1.188.648.514.333 1.330.717.743.924

1.412.169.821.677

SURPLUS/DEFISIT (17.682.006.223) 38.754.763.554 246.746.780 65.724.496.069

11.808.113.096

6 PEMBIAYAAN

NETTO 97.550.995.168 62.459.606.937 83.714.370.491 69.468.800.314

120.254.914.457

SILPA TAHUN

BERKENAAN 79.868.988.945 101.214.370.491 83.961.117.271 135.193.296.383

132.063.027.553

-

Sumber : Data BKD Kota Mataram; 2017


2018

Halaman : 70

Capaian kinerja pendapatan daerah mengalami peningkatan, yang

ditunjukkan dengan meningkatnya pendapatan daerah dari tahun ke tahun

yang bersumber dari Pendapatan Asli Daerah (PAD), Dana Perimbangan

dan Lain–Lain Pendapatan Yang Sah. Sedangkan untuk tahun anggaran

2017 sampai dengan periode Per Tanggal 31 Desember 2017 mencapai

Rp. 1.423.977.934.773,- atau 99,98% dari target yang telah ditetapkan.

Kondisi pencapaian tersebut didukung dengan arah kebijakan pendapatan

daerah, yaitu:

a. Penerimaan PAD yang bersumber dari :

1) Peningkatan Pajak Daerah

2) Peningkatan Retribusi Daerah

3) Peningkatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan

4) Peningkatan Lain-Lain PAD yang Sah;

b. Peningkatan Dana Perimbangan yang bersumber dari :

1) Peningkatan Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak;

2) Peningkatan Penerimaan Dana Bagi Hasil Bukan Pajak;

3) Peningkatan Alokasi DAU;

4) Peningkatan Alokasi DAK;

c. Peningkatan Lain-Lain Pendapatan Yang Sah yang bersumber dari :

1) Peningkatan Pendapatan Hibah

2) Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya

3) Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus

4) Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya

5) Pendapatan Lainnya

Kebijakan tersebut juga didukung dengan peningkatan kualitas dan

kuantitas SDM serta penyempurnaan prasarana dan sarana. Kinerja

pelayanan Badan Keuangan Daerah dapat dilihat dari perkembangan

pendapatan daerah, dalam kurun waktu tahun 2013-2017.


2018

Halaman : 71

Tabel : 2.5

PERKEMBANGAN PENDAPATAN DAERAH TAHUN 2013– 2017

NO URAIAN REALISAI PENDAPATAN DAERAH TAHUN

2013 2014 2015 2016 2017 KET

PENDAPATAN 865.839.838.812 1.083.110.566.585 1.188.895.261.113 1.396.442.239.993 1.423.977.934.773

I PENDAPATAN ASLI

DAERAH 139.877.149.932 202.584.643.687 225.076.428.193 288.464.785.249 386.863.273.924

1 PENDAPATAN PAJAK

DAERAH 79.374.881.763 91.749.599.728 96.844.712.692 124.416.352.804 144.866.671.600

2 PENDAPATAN

RETRIBUSI DAERAH 20.251.127.302 20.956.352.907 18.247.789.512 18.338.313.673

17.409.531.499

3

HASIL PENGELOLAAN

KEKAYAAN YANG

DIPISAHKAN

2.759.307.095 8.041.386.510 6.219.928.163 7.254.546.965 8.178.906.950

4 LAIN-LAIN PAD YANG

SAH 37.491.833.772 81.837.304.542 103.763.997.826 138.455.571.807

216.408.163.875

II DANA PERIMBANGAN 580.925.364.432 677.658.718.414 757.189.767.596 981.706.491.599

941.446.451.427

1 BAGI HASIL PAJAK 43.338.602.331 54.823.565.108 49.137.783.450 62.212.083.629 64.812.626.277

2

BAGI HASIL BUKAN

PAJAK 2.197.149.101 5.950.852.306 2.937.237.146 48.760.991.560 38.534.889.313

3 DANA ALOKASI UMUM 500.043.553.000 564.661.391.000 593.930.707.000 609.016.722.000

598.318.257.000

4 DANA ALOKASI

KHUSUS 35.346.060.000 52.222.910.000 111.184.040.000 261.716.694.410

239.780.678.837

III

LAIN-LAIN

PENDAPATAN

DAERAH YANG SAH

145.037.324.448 202.867.204.484 206.629.065.324 126.270.963.145

95.668.209.422

1 PENDAPATAN HIBAH - 11.000.000.000 8.778.000.000 14.811.000.000 9.000.000.000

2

DANA BAGI HASIL

PAJAK DARI

PROVINSI DAN

PEMERINTAH

DAERAH LAINNYA

37.042.319.448 72.418.554.484 66.809.067.324 68.364.134.770 79.098.009.422

3

DANA PENYESUAIAN

DAN OTONOMI

KHUSUS

97.256.605.000 119.413.450.000 130.989.598.000 -


2018

Halaman : 72

4

BANTUAN KEUANGAN

DARI PROVINSI ATAU

PEMERINTAH

DAERAH LAINNYA

10.700.000.000 - - 429.652.375

5 PENDAPATAN

LAINNYA 38.400.000 35.200.000 52.400.000 42.666.176.000 7.570.200.000


Tabel : 2.6

PERKEMBANGAN BELANJA DAERAH TAHUN 2013 – 2017

NO URAIAN

REALISAI BELANJA DAERAH TAHUN

2013 2014 2015 2016 2017 KET

BELANJA 883.521.845.035 1.044.355.803.031 1.188.648.514.333 1.330.717.743.924 1.412.169.821.677,26

I BELANJA OPERASI 702.652.933.101 812.153.650.794 910.160.824.747 996.416.799.748 1.074.959.059.238

1 BELANJA PEGAWAI 514.060.309.108 573.951.773.199 608.032.144.707 650.412.280.399 629.489.904.411

2 BELANJA BARANG 129.802.432.803 186.014.316.485 227.322.631.550 284.523.141.903 397.930.685.053

3 BELANJA HIBAH 24.566.079.150 17.975.572.877 31.434.939.230 44.883.108.606 26.617.650.994

4 BELANJA BANTUAN

SOSIAL 34.224.112.040 34.211.988.233 42.735.059.800 15.774.617.500 20.008.020.000

5 BELANJA BANTUAN

KEUANGAN - - 636.049.460 823.651.340 912.798.780

II BELANJA MODAL 180.350.514.399 231.832.379.737 275.387.276.321 333.436.990.115 334.750.652.080,90

1 BELANJA TANAH 32.455.607.810 29.880.051.100 44.107.274.100 36.544.295.290 48.273.223.449

2

BELANJA

PERALATAN DAN

MESIN

37.141.534.705 60.960.898.246 42.668.881.591 57.752.373.006 101.894.215.942,90

3

BELANJA

BANGUNAN DAN

GEDUNG

59.984.816.026 91.737.651.346 80.746.234.455 64.641.501.579 57.199.811.780

4

BELANJA JALAN,

IRIGASI DAN

JARINGAN

47.019.991.058 45.695.573.245 101.333.982.600 166.468.561.840 116.963.403.603

5 BELANJA ASET

TETAP LAINNYA 3.748.564.800 3.558.205.800 6.530.903.575 8.030.258.400 10.419.997.306


2018

Halaman : 73

III BELANJA TAK

TERDUGA 518.397.535 369.772.500 3.100.413.265 863.954.061 2.460.110.358

1 BELANJA TAK

TERDUGA 518.397.535 369.772.500 3.100.413.265 863.954.061 2.460.110.358


Tabel : 2.7

PERKEMBANGAN PEMBIAYAAN DAERAH TAHUN 2013 – 2017

NO URAIAN REALISAI PEMBIAYAAN DAERAH TAHUN

2013 2014 2015 2016 2017 KET

PEMBIAYAAN 97.550.995.168 62.459.606.936 83.714.370.490 69.468.800.314 120.254.914.457,23

I PENERIMAAN DAERAH 103.800.995.168 79.789.606.936 101.214.370.490 83.920.800.314 135.706.914.457,23

SISA LEBIH

PERHITUNGAN

ANGGARAN TAHUN

ANGGARAN SEBELUMNYA

103.800.995.168 79.789.606.936 101.214.370.490 83.920.800.314 135.706.914.457,23

II PENGELUARAN

PEMBIAYAAN DAERAH 6.250.000.000 17.330.000.000 17.500.000.000 14.452.000.000 15.452.000.000,00

PENYERTAAN MODAL

(INVESTASI) PEMERINTAH

DAERAH

6.250.000.000 17.330.000.000 17.500.000.000 14.452.000.000 15.452.000.000,00


Tabel : 2.8

PERKEMBANGAN ASET DAERAH KOTA MATARAM

TAHUN 2013 – 2017

NO NAMA BARANG

NILAI (Rp)

2013 2014 2015 2016 2017 KET

ASET TETAP

1 Tanah 817.443.009.793 838.911.225.192 877.656.346.539 656375892740 628210232110

2 Peralatan dan Mesin 275.556.031.753 333.469.425.442 376.846.388.850 118275911581 375857862764

3 Gedung dan

Bangunan 569.216.204.796 655.142.744.952 820.598.537.492 616082127026 766609312763


2018

Halaman : 74

4 Jalan, Irigasi dan

Jaringan 357.335.009.747 401.942.143.546 501.810.217.035 70307541954 76237964712

5 Aset Tetap Lainya 25.101.741.577 32.465.557.663 41.638.591.386 33473445368 34170164368

6 Konstruksi dalam

Pengerjaan 15.527.885.960 4.228.570.800 477.824.000 0 16306089980

7 Akumulasi

Penyusutan (999.822.436.583) 555.828125.387 555828125387

JUMLAH ASET

TETAP 2.060.179.883.626 2.266.159.667.595 1.619.205.468.719 1494514918669 1897391626697

ASET LAINNYA

1 Tuntutan Ganti Rugi

12.230.106 54.989.924 73.350.999 73.350.999

2 Kemitraan dengan

Pihak Ketiga 231.128.730.000 231.128.730.000 231.128.730.000 231.128.730.000 231.218.730.000

3 Aset Tidak berwujud

464.715.800 753.929.800 1.579.174.800 1.579.194.800

4 Aset Lain-lain 64.853.678.330 58.418.125.540 35.770.685.697 34.656.693.226 34.656.693.226

5 Amortisi Aset Tidak

Berwujud - - (114.592.610) (212.108.937) (212.108.937)

JUMLAH ASET

LAINNYA 295.982.408.330 290.023.801.446 267.593.742.811 267.265.859.889 267.265.859.889

JUMLAH ASET 2.356.162.291.956 2.556.183.469.041 1.886.799.211.530 1513688008246 1927873780828

Sumber : Data BKD Kota Mataram, 2017 (diolah)

Secara umum Badan Keuangan Daerah Kota Mataram telah dapat

melaksanakan tugas dalam rangka mencapai tujuan dan sasaran yang

telah ditetapkan dalam Rencana Strategis Tahun 2016-2021. Jumlah

sasaran yang ditetapkan untuk mendukung pencapaian Visi dan Misi

Walikota Matarampada Rencana Strategis Tahun 2016-2021 adalah

sebanyak 4 sasaran strategis dengan 8 indikator kinerja yang ditetapkan

melalui Penetapan Kinerja Tahun 2017. Adapun pencapaian kinerja

sasaran Badan Keuangan Daerah Kota Mataram adalah sebagai berikut:


2018

Halaman : 75

Tabel : 2.9

Evaluasi Kinerja Sasaran Strategis

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

No Predikat Jumlah sasaran Jumlah Indikator

Kinerja

1 Sangat Berhasil 3 6

2 Berhasil - -

3 Cukup Berhasil 1 2

4 Kurang Berhasil - -

Pencapaian kinerja sasaran strategis Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram tercermin dalam matrik sebagai berikut :

Tabel : 2.10

Pencapaian Kinerja Sasaran Strategis

Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

NO SASARAN STRATEGIS Jumlah

Indikator

Capaian

Rata-rata

(%)

<55

55

s/d<

70

70

s/d <

85

85

s/d 100

MISI WALIKOTA MATARAM YANG KE-IV:

MENINGKATKAN KELAYAKAN HIDUP MASYARAKAT MELALUI PENANGANAN SARANA DAN PRASARANA

PERKOTAAN BERBASIS TATA RUANG DALAM RANGKA MEWUJUDKAN PEMBANGUNAN YANG

BERKELANJUTAN


Administrasi pengelolaan Aset

Daerah Sesuai Prosedur

2 69.66% - Cukup

Berhasil

- -

Capaian Rata-rata Misi IV (2 IKU) 69,66%

MISI WALIKOTA MATARAM YANG KE-V:

MENINGKATKAN KEANDALAN PELAYANAN PUBLIK MELALUI REFORMASI BIROKRASI DALAM RANGKA

MEWUJUDKAN KEPEMERINTAHAN YANG BAIK (GOOD GOVERNANCE)

1 Meningkatnya Kualitas

Pelayanan Pengelolaan

Keuangan, Pendapatan dan

Aset Daerah

1 99,83% - - - Sangat

Berhasil


2018

Halaman : 76

2 Tercapainya Target

Penerimaan Pendapatan Asli

Daerah

2 98.74% Sangat

Berhasil


administrasi pengelolaan

keuangan daerah

3 97,15% Sangat

Berhasil

Capaian Rata-rata Misi V (6 IKU) 98,57% Sangat Berhasil

Rata-Rata Seluruh Capaian Misi (8IKU) 84,12% Berhasil

Adapun uraian dari Pencapaian kinerja sasaran strategis Badan

Keuangan Daerah Kota Mataram, secara rinci dijabarkan dalam tabel-

tabel sebagai berikut :

Tabel : 2.11

Pencapaian Kinerja Sasaran Strategis Terkait

Meningkatnya Kualitas Pelayanan Pengelolaan Keuangan,

Pendapatan dan Aset Daerah

No Sasaran Indikator Uraian Target Realisasi Ket

1 Meningkatny

a Kualitas

Pelayanan

Pengelolaan

Keuangan,

Pendapatan

dan Aset

Daerah

Indeks Kepuasan

Pelayanan (IKP)

terhadap pelayanan

Badan Keuangan

Daerah Kota

Mataram

Survey Kepuasan

Masyarakat

65 Skor

(100%)

67,87 Skor

(104,,42%)

Pelayanan Permohonan

Wajib Pajak Daerah

dan Organisasi

Perangkat Daerah

yang ditindaklanjuti

sesuai SOP

100% 94,89%

Pengembangan/

pemeliharaan sistem


Pendapatan dan Aset

Daerah

100% 100%

Penyediaan Fasilitas

Online Pajak Daerah

100% 100%

Total Capaian (IKU) 399,31%

Rata-Rata Capaian (IKU) 99,83%


2018

Halaman : 77

Dari Tabel Hasil evaluasi capaian kinerja sasaran strategis

Meningkatnya Kualitas Pelayanan Pengelolaan Keuangan, Pendapatan

dan Aset Daerah untuk tahun 2017dengan 1 (satu) indikator kinerja

mendapatkan angka capaian kinerja sasaran sebesar 99,83%, dengan

kategori sangat berhasil.

Tabel : 2.12


Terkait Tercapainya Target Penerimaan Pendapatan Asli Daerah


1 Tercapainya

Target

Penerimaan

Pendapatan

Asli Daerah

Persentase

Peningkatan

Target

Penerimaan

Pajak Daerah

Persentase Pendataan dan

Pemutakhiran Data Base Pajak Daerah

100% 115,38%

Persentase peningkatan Penetapan

Pajak Daerah

100% 92%

Persentase peningkatan Penagihan

Pajak Daerah

100% 95,17%

Persentase Implementasi Peraturan2

tentang Pajak Daerah yang

tersosialisasikan

100% 87,57%

Persentase peningkatan pengawasan

dan pemeriksaan Pajak Daerah

100% 97,22%

Capaian (IKU-1) 97,47%

2 Meningkatnya

Koordinasi PAD

dengan OPD

Pengelola PAD

Persentase Koordinasi Sumber-sumber

PAD yang dikelola

100% 100%

Persentase Evaluasi dan Pelaporan

PAD

100% 100%

Persentase Penelitian dan

Pengembangan Pendapatan Daerah

100% 100%

Capaian (IKU-2)

100%

Rata-Rata Capaian (IKU1,2) 98,74%

Hasil evaluasi capaian kinerja sasaran Tercapainya Target

Penerimaan Pendapatan Asli Daerah dengan 2 (dua) indikator kinerja

mendapatkan angka capaian kinerja sasaran sebesar 98,74%, dengan

kategori Sangat Berhasil.


2018

Halaman : 78

Tabel : 2.13


Terkait Tercapainya Tertib Administrasi Pengelolaan Keuangan Daerah


1 Tercapainya

tertib

administrasi

pengelolaan

keuangan

daerah

Opini BPK

atas Laporan

Keuangan

Pemerintah

Daerah

Persentase SKPD yg telah menerapkan

SAP

100% 100%

Persentase Implementasi Paket Regulasi

tentang Penyusunan APBD

dan APBDP

100% 100%

Persentase penyediaan Laporan

pertanggung

jawaban pelaksanaan

APBD

100% 100%

Persentase Implementasi Paket Regulasi

tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

100% 100%

Persentase penyediaan Laporan

penyaluran/ transfer dana bagi hasil dan

lainnya

100% 100%

Capaian (IKU-1) 100%

2 Pesentase

Daya Serap

APBD

Persentase Realisasi Belanja terhadap

Anggaran yang telah ditetapkan

100% 92,37%

Persentase Nilai Kerugian Daerah

menurun sesuai standar

100% 90,51%


3 Persentase

Ketepatan

waktu

penyusunan

Laporan

Keuangan

Daerah

Persentase menurunnya kesalahan

administrasi Pengelolaan Keuangan

Daerah

100% 100%


Rata-Rata Capaian (IKU1,2,-3) 97,15%

Hasil evaluasi capaian kinerja sasaran strategis terkait Tercapainya

Tertib Administrasi Pengelolaan Keuangan Daerah dengan 3 (tiga)

indikator kinerja mendapatkan angka capaian kinerja sasaran sebesar

96,07%, dengan kategori Sangat Berhasil.


2018

Halaman : 79

Tabel : 2.14


Terkait Tercapainya tertib administrasi pengelolaan aset daerah sesuai

prosedur


1 Tercapainya

tertib

administrasi

pengelolaan

aset daerah

sesuai

prosedur

Persentase Aset

Tanah/Bangunan

yang sudah

memiliki

Sertifikat

Persentase sertifikasi Aset

Tanah/Bagunan yang dilaksanakan

100% 39,32%


2 Persentase

Keakuratan Data

Barang Milik

Daerah

Persentase BMD yang sdh

diinventarisasi/Up date BMD

100% 100%

Tersedianya Paket Regulasi

Pengelolaan Barang Milik Daerah

100% 100%


Rata-Rata Capaian (IKU1,2) 69.66%

Hasil evaluasi capaian kinerja sasaran strategis terkait Tercapainya

Tercapainya tertib administrasi pengelolaan aset daerah sesuai prosedur

dengan 2 (dua) indikator kinerja mendapatkan angka capaian kinerja

sasaran sebesar 69,66%, dengan kategori Cukup Berhasil.

3.4. Akuntabilitas Keuangan

Akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah merupakan

proses pengelolaan keuangan daerah mulai dari perencanaan,

pelaksanaan, penatausahaan, pertanggungjawaban, serta pengawasan

harus benar–benar dapat dilaporkan dan dipertanggungjawabkan kepada

masyarakat dan DPRD terkait dengan kegagalan maupun keberhasilannya

sebagai bahan evaluasi tahun berikutnya. Masyarakat tidak hanya


2018

Halaman : 80

memiliki hak untuk mengetahui pengelolaan keuangan tetapi berhak untuk

menuntut pertanggungjawaban atas pengaplikasian serta pelaksanaan

pengelolaan keuangan daerah tersebut (Halim, 2007).

Keberadaan Undang-Undang Nomor 22 dan 25 Tahun 1999, telah

melahirkan paradigma baru dalam pengelolaan keuangan daerah dan

anggaran daerah. Paradigma baru tersebut berupa tuntutan untuk

melakukan pengelolaan keuangan daerah yang berorientasi pada

kepentingan publik. Tujuan desentralisasi salah satunya adalah

peningkatan pelayanan publik dengan meletakkan kewenangan

pengelolaan sebagian urusan pemerintahan dan keuangan kepada

pemerintah kabupaten dan kota.

Kewenangan pengelolaan keuangan daerah berimplikasi tuntutan

kepada pemerintah daerah untuk membuat laporan keuangan dan

transparansi informasi anggaran kepada publik, sehingga keberhasilan

keuangan daerah dengan demikian perlu diukur dengan menggunakan

beberapa indikator tertentu. Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

dalam kapasitas sebagai Satuan Kerja Perangkat Daerah, dengan

keberhasilan yang dicapai, beberapa indikator yang digunakan untuk

mengukur keuangan daerah dalam mengetahui efektifitas dan efisiensi

serta Pertumbuhan Pajak Daerah,digunakan parameter sebagai berikut :

1. Rasio Efektifitas Pendapatan Pajak Daerah

Rasio Efektifitas menggambarkan kemampuan Badan Keuangan

Daerah dalam merealisasikan Pajak Daerah yang dikelola yang

direncanakan dibandingkan dengan target yang ditetapkan

berdasarkan potensi riil yang ada. Kemampuan dalam menjalankan

tugas pokok dan fungsi dikategorikan efektif apabila rasio yang


2018

Halaman : 81

dicapai minimal sebesar 1 (satu) atau 100 persen. Adapun Rasio

Efektifitas Pendapatan Pajak Daerah dapat dihitung sebagai berikut :

Rasio Efektifitas

Pajak Daerah

= Realisasi Penerimaan Pajak Daerah

Target Penerimaan Pajak Daerah

X 100 %

Tabel 2.15

Rasio Efektifitas Pendapatan Pajak Daerah

Tahun Target Penerimaan

Pajak Daerah

Realisasi

Penerimaan

Pajak Daerah

Rasio

Efektifitas

2013 71.550.000.000 79.374.881.763 110,94

2014 83.080.000.000 91.749.599.728 110,44

2015 92.655.000.000 96.844.712.693 104,52

2016 121.485.000.000 124.416.352.804 102,41

2017 142.097.000.000 144.866.671.600 101,95

Pada Tabel 3.27 di atas dapat dilihat bahwa rasio efektifitas

Pendapatan Pajak Daerah Kota Mataram dalam kurun waktu 5

(lima) tahun (2013 – 2017) mengalami penurunan sebanyak 5 (lima)

kali, yaitu pada tahun 2012-2013 sebesar 4,29% (115,22% –

110,94%), Tahun 2013-2014 sebesar 0,50% (110,94% - 110,44%),

Tahun 2014-2015 sebesar 5,91% (110,44% - 104,52%), Tahun

2015-2016 sebesar 2,11% (104,52% - 102,41%) dan Tahun 2016-

2017 sebesar 0,46% (102,41% - 101,95%) Jadi Selama lima tahun

terakhir rasio efektifitas menggambarkan kodisi yang semakin

menurun, namun peningkatan target yang sangat signifikan dari

tahun ke tahun menggambarkan perkembangan pendapatan Pajak

Daerah yang semakin membaik..


2018

Halaman : 82

2. Rasio Efisiensi Pendapatan Pajak Daerah

Untuk memperoleh ukuran yang lebih baik, rasio efektifitas perlu

diperbandingkan dengan rasio efisiensi yang dicapai. Rasio Efisiensi

menggambarkan perbandingan antara besarnya biaya yang

dikeluarkan untuk memperoleh pendapatan dengan realisasi

pendapatan yang diterima. Kinerja Badan Keuangan Daerah dikatakan

Efisien apabila rasio yang dicapai kurang dari 1 (satu) atau dibawah

100 persen. Semakin kecil rasio efisiensi, kemampuan Badan

Keuangan Daerah akan semakin baik. Adapun Rasio Efisiensi

Pendapatan Pajak Daerah dapat dihitung sebagai berikut.

Rasio Efisiensi

Pendapatan Pajak

Daerah

= Biaya Pemungutan Sumber Pajak Daerah

Realisasi Penerimaan Pajak Daerah X 100 %

Tabel 2.16

Rasio Efisiensi Pendapatan Pajak Daerah

Tahun

Realisasi

Penerimaan Pajak

Daerah

Biaya Pemungutan

Sumber Pajak

Daerah

Rasio Efisiensi

2013 79.374.881.763 5.744.552.000 7,24

2014 91.749.599.728 5.562.445.862 6,06

2015 96.844.712.693 6.641.317.000 6,86

2016 124.416.352.804 6.056.383.249 4,87

2017 144.866.671.600 9.440.767.275 6,52

Pada Tabel 3.24 di atas dapat dilihat bahwa Rasio Efisiensi

Pendapatan Pajak Daerah dalam kurun waktu 5 (lima) tahun (2013–

2017) mengalami penurunan sebanyak 3 (tiga) kali, yaitu pada Tahun

2012-2013 sebesar 3,78% (11,01% - 7,24%), Tahun 2013-2014


2018

Halaman : 83

sebesar 1,17% (7,24% - 6,06%) dan Tahun 2015-2016 sebesar 1,99%

(6,86% - 4,87%). Sedangkan mengalami kenaikan sebanyak 2 (dua)

kali yaitu pada Tahun 2014-2015 sebesar 0,80% (6,06% - 6,86%),

dan Tahun 2016-2017 sebesar 1,65% (4,87% - 6,52). Jadi dapat

dikatakan selama lima tahun terakhir tingkat efisiensi dalam

pemungutan pajak daerah menggambarkan kodisi yang Sangat baik.

Sedangkan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram dalam kapasitas

sebagai Koordinator Pendapatan Asli Daerah, indikator yang digunakan

untuk mengukur keuangan daerah dalam mengetahui efektifitas dan

efisiensi serta Pertumbuhan Pendapatan Asli Daerah,digunakan

parameter sebagai berikut :

1. Rasio Efektifitas Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Rasio Efektifitas

PAD

= Realisasi Penerimaan PAD

Target Penerimaan PAD

X 100 %

Tabel 2.17

Rasio Efektifitas Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Tahun Target Penerimaan

PAD

Realisasi Penerimaan

PAD

Rasio

Efektifitas

2013 124.957.834.100 139.877.149.932 111,94

2014 160.495.316.854 202.589.009.699 126,23

2015 215.599.750.389 225.076.428.194 104,40

2016 279.679.198.140 288.454.785.249 103,14

2017 367.503.589.415 386.863.273.924 105,27

a. Sumber : Data BKD Kota Mataram Tahun 2017

Pada Tabel 3.29 di atas dapat dilihat bahwa rasio efektifitas

Pendapatan Asli Daerah Kota Mataram dalam kurun waktu 5 (lima)


2018

Halaman : 84

tahun (2013 – 2017) mengalami kenaikan sebanyak 2 (dua) kali, yaitu

pada tahun 2013-2014 sebesar 14,29% (111,94% – 126,23%) dan

Tahun 2016-2017 sebesar 2,13% (103,14% - 105,27%). Sedangkan

mengalami penurunan sebanyak 3 (tiga) kali yaitu pada Tahun (2012 -

2013) sebesar 9,67% (121,61% -111,94%) , Tahun (2014-2015)

sebesar 21,83% (126,23%- - 104,40%) dan Tahun 2015-2016

sebesar 1,26% (104,40% - 103,14%). Jadi Selama lima tahun terakhir

rasio efektifitas menggambarkan kodisi yang semakin menurun, namun

peningkatan target yang sangat signifikan dari tahun ke tahun

menggambarkan perkembangan pendapatan yang semakin membaik.

2. Rasio Efisiensi Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Rasio Efisiensi

PAD =

Biaya Pemungutan Sumber PAD

Realisasi Penerimaan PAD X 100 %

Tabel 2.18

Rasio Efisiensi Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Tahun Realisasi

Penerimaan PAD

Biaya Pemungutan

Sumber PAD Rasio Efisiensi

2013 139.877.149.932 12.310.722.706 8,80

2014 202.589.009.699 13.748.060.656 6,79

2015 225.076.428.194 14.119.472.975 6,27

2016 288.454.785.249 14.845.738.325 5,15

2017 386.863.273.924 18.614.863.275 4,81

Sumber : Data BKD Kota Mataram Tahun 2017

Pada Tabel 3.30 di atas dapat dilihat bahwa Rasio Efisiensi

Pendapatan Asli Daerah (PAD) Kota Mataram dalam kurun waktu 5

(lima) tahun (2013 – 2017) mengalami penurunan setiap tahunnya

sebanyak 3 (Tiga) kali, yaitu pada Tahun 2012-2013 sebesar 2,88%


2018

Halaman : 85

(11,68% - 8,80%), Tahun 2013-2014 sebesar 2,01% (8,80% - 6,79%),

Tahun 2014-2015 sebesar 0,51% (6,79% – 6,27%), Tahun (2015-

2016) sebesar 1,13% (6,27% - 5,15%) dan Tahun 2016-2017 sebesar

0,33% (5,15% -4,81%). Jadi dapat dikatakan selama lima tahun

terakhir tingkat efisiensi menggambarkan kodisi yang semakin baik.

3. Rasio Pertumbuhan Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Rasio Pertumbuhan (Grouth Ratio) digunakan untuk mengukur

seberapa besar kemampuan pemerintah derah dalam mempertahankan

dan meningkatkan keberhasilan yang telah dicapai dari periode ke

periode berikutnya. Dengan mengetahui Pertumbuhan PAD maka dapat

dilakukan Evaluasi terhadap potensi-potensi daerah yang perlu

mendapat perhatian. Semakin tinggi persentase pertumbuhan

pendapatan asli daerah, maka semakin besar kemampuan pemerintah

daerah dalam mempertahankan dan meningkatkan keberhasilan yang

dicapai dari setiap periode. Adapun Rasio Pertumbuhan Pendapatan

Asli Daerah (PAD) Kota Mataram dapat dihitung sebagai berikut.

Rasio Pertumbuhan PAD = PAD t 1 – PAD t0

PAD t0 X 100 %

Tabel 2.19

Rasio Pertumbuhan Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Tahun PAD ⱢO PAD Ɫ1 Rasio

Pertumbuhan

2012-2013 95.877.364.968 139.877.149.932 45,89%

2013-2014 139.877.149.932 202.589.009.699 44,83%

2014-2015 202.589.009.699 225.076.428.194 11,10%

2015-2016 225.076.428.194 288.454.785.249 28,16%

2016-2017 288.454.785.249 386.863.273.924 34,12%

Sumber : Data BKD Kota Mataram Tahun 2017


2018

Halaman : 86

Pada Tabel 3.31 di atas dapat dilihat bahwa rasio pertumbuhan

Pendapatan Asli Daerah Kota Mataram dalam kurun waktu 5 (lima)

tahun (2012 – 2017) mengalami penurunan sebanyak 2 (dua) kali,

yaitu dari tahun 2012-2013 sebesar (45,89% ), turun 0,06% pada

Tahun 2013-2014 sebesar (44,83%), tahun 2013-2014 sebesar

(44,83%), turun 33,73% pada Tahun 2014-2015 sebesar

(11,10%).Sedangkan kenaikan terjadi dari Tahun (2011-2012)

sebesar (16,50%), naik 29,39% pada Tahun 2012-2013 sebesar

(45,83%), Tahun 2014-2015 sebesar (11,10%), naik 17,06%. Pada

tahun 2015-2016 sebesar (28,16%) dan Tahun 2015-2016

sebesar (28,16), naik 5,96% pada Tahun 2016-2017 sebesar

(34,12%)J adi dapat dikatakan selama lima tahun terakhir tingkat

Pertumbuhan PAD menggambarkan kodisi yang cukup baik.

4. Elastisitas Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Elastisitas Pendapatan Asli Daerah (PAD) digunakan untuk

mengukur derajad kepekaan PAD terhadap adanya perubahan

perekonomian. Adapun Elastisitas Pendapatan Asli Daerah (PAD)

Kota Mataram untuk Tahun 2017 dapat dihitung sebagai berikut.

PAD Elastisity = Pertumbuhan Penerimaan PAD

Pertumbuhan PDRB X 100 %

= 34,12

8,11

X 100 %

= 4,21%

Dari hasil analisa ratio di atas dengan mengacu pada potensi

maupun capaian PAD, maka pada tahun 2017 dapat disimpulkan bahwa

dengan tingkat ratio efektifitas pengelolaan PAD sebesar 105,27%

yang diimbangi dengan tingkat ratio efisiensi PAD sebesar 4,81%, dan


2018

Halaman : 87

ratio pertumbuhan PAD sebesar 4,21% mengambarkan Kemampuan

dalam menjalankan tugas pokok dan fungsi lebih efektif serta tingkat

kemadirian dalam pengumpulan sumber-sumber penerimaan

mengalami peningkatan. Tingkat kemandirian dalam pengumpulan

sumber-sumber penerimaan yang mengalami peningkatan dengan

kenaikan persentase di atas 10% dapat dilihat pada tabel 3.32

Persentase Realisasi Penerimaan PAD terhadap APBD di bawah ini.

Tabel 2.20

Persentase Realisasi Penerimaan PAD terhadap APBD

Tahun PAD (Rp) APBD (Rp) PERSENTASE

(%)

2013

139.877.149.932

969.640.833.980 14,43%

2014

202.589.009.699

1.162.973.553.076 17,42%

2015

225.076.428.194

1.290.109.631.604 17,45%

2016

288.454.785.249

1.480.353.040.307 19,49%

2017

386.863.273.924

1.559.684.849.231 24,80%

Sumber Data : Laporan Realisasi APBD, 2013-2017;


2018

Halaman : 88

2.3. Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Tahun 2018

Untuk mendukung misi pembangunan daerah yang bertujuan

untuk mewujudkan pengelolaan secara efektif dan efisien, disusun

Rencana Kinerja Tahun 2018 sebagai berikut :

Tabel 2.21

Rencana Kinerja Tahunan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram

Tahun 2018 NO. SASARAN INDIKATOR KINERJA TARGET

1 2 3 4

1. Terwujudnya Pelayanan


Pendapatan dan Aset

Daerah yang Berkualitas

Indeks Kepuasan Masyarakat

(IKM) Terhadap Pelayanan

Badan Keuangan Daerah Kota

Mataram

70

2.

Tercapainya Target

Pendapatan Asli Daerah


Penerimaan Pajak Daerah

5 %

Persentase Target dan Realisasi

Pendapatan Asli Daerah Hasil

Koordinasi

100%

3.

Tercapainya Tertib

Administrasi Pengelolaan

Keuangan Daerah

Persentase Ketepatan waktu

penyusunan dan Penyajian

Laporan Keuangan Daerah

secara Wajar sesuai SAP

Berbasis Akrual

100%

Persentase Daya Serap APBD 93,00%


Administrasi Pengelolaan

Aset Daerah Sesuai

Prosedur

Persentase Aset

Tanah/Bangunan Yang Sudah

Memiliki Sertifikat

48,30%

Persentase Keakuratan Data

Barang Milik Daerah yang

Terinventarisir

90%


2018

Halaman : 89

BAB III

PENUTUP

Rencana Kinerja Tahunan Badan Keuangan Daerah Kota Mataram Tahun

2018 merupakan suatu dokumen dari yang dipersyaratkan dalam Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP). Dokumen ini merupakan

salah satu komponen dari siklus akuntabilitas kinerja yang dimulai dari

perencanaan strategis dan diakhiri dengan adanya Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah (LKIP). Rencana Kinerja Tahunan ini merupakan rencana sebagai

turunan dari rencana strategis yang berjangka waktu satu tahun. Rencana

kinerja memberikan gambaran lebih mendetail mengenai sasaran dan strategi

pencapaiannya. Dokumen ini memuat kinerja program - program dan kegiatan

- kegiatan yang dilaksanakan dalam satu tahun dalam rangka mencapai

sasaran yang ditetapkan. Indikator kinerja dari kegiatan berupa output dan

indikator program berupa outcome ditentukan dalam dokumen ini sehingga

diharapkan kegiatan-kegiatan tersebut dapat diukur capaian kinerjanya.

Akhirnya, dengan Penyusunan Rencana Kinerja Tahunan ini dapat

dijadikan acuan dalam memenuhi kewajiban akuntabilitas dan sekaligus

menjadi sumber informasi dalam pengambilan keputusan guna peningkatan

kinerja yang lebih baik.

-o0o

rencana kinerja tahunan (rkt) tahun anggaran...

Documents