rencana kerja (renja) badan keuangan dan aset …

LAMPIRAN

PERATURAN BUPATI MALANG

NOMOR TAHUN 2020

TENTANG

RENCANA KERJA (RENJA) BADAN KEUANGAN

DAN ASET DAERAH KABUPATEN MALANG

TAHUN 2021

RENCANA KERJA (RENJA)

BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KABUPATEN MALANG TAHUN 2021

BBAABB II

PPEENNDDAAHHUULLUUAANN

1.1 LATAR BELAKANG

Rencana Pembangunan Tahunan Perangkat Daerah, yang selanjutnya

disebut Rencana Kerja Perangkat Daerah (Renja-PD), adalah dokumen

perencanaan Perangkat Daerah untuk periode 1 (satu) tahun.

Sebagai dokumen rencana tahunan Perangkat Daerah, Renja Badan

Keuangan dan Aset Daerah mempunyai arti yang strategis dalam

mendukung penyelenggaraan program pembangunan tahunan

pemerintahan daerah mengingat beberapa hal sebagai berikut :

1. Renja Perangkat Daerah merupakan dokumen yang secara substansial

penerjemahan dari visi, misi dan program Perangkat Daerah yang

ditetapkan dalam Rencana Strategis (Renstra) Instansi sesuai arahan

operasional dalam Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD);

2. Renja merupakan acuan Perangkat Daerah untuk memasukkan

program kegiatan ke dalam KUA dan PPAS dan perencanaan program

kegiatan yang akan dilaksanakan dalam Rencana Kerja dan Anggaran

(RKA) Tahun 2021;

3. Renja Perangkat Daerah merupakan salah satu instrument untuk

evaluasi pelaksanaan program/kegiatan instansi untuk mengetahui

sejauh mana capaian kinerja yang tercantum dalam Rencana Kinerja

Tahunan sebagai wujud dari kinerja Perangkat Daerah pada tahun

sebelumnya

Mengingat arti strategis dokumen Renja Perangkat Daerah dalam

mendukung penyelenggaraan program pembangunan tahunan pemerintah

2

daerah, maka sejak awal tahapan penyusunan hingga penetapan dokumen

Renja PD harus mengikuti tata cara dan alur penyusunannya sebagaimana

tertuang dalam Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang

Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan

Rencana Pembangunan Daerah.

Adapun proses penyusunan Rencana Kerja Perangkat Daerah terdiri

dari Enam Tahapan Utama yaitu :

1. Persiapan penyusunan

2. Penyusunan Rancangan Awal

3. Penyusunan Rancangan

4. Pelaksanaan Forum Perangkat Daerah/ lintas Perangkat Daerah

5. Perumusan Rancangan Akhir dan

6. Penetapan Rencana Kerja

Selanjutnya untuk penyusunan rencana kerja dimulai dengan adanya :

1. Surat Bupati Malang, Nomor : 005/1032/35.07.032/2019, tanggal 5

Desember 2019 tentang Rapat Koordinasi Persiapan Penyusunan

Rencana Kerja (Renja) Perangkat Daerah Kabupaten Malang Tahun 2021;

2. Surat Edaran Bupati malang, Nomor : 050/741/35.07.202/2020,

tanggal 31 Januari 2020 tentang Pedoman Penyempurnaan Rancangan

Awal Rencana Kerja (Renja) Perangkat Daerah Tahun 2021;

3. Surat Bappeda Kabupaten Malang, tanggal 21 April 2020 Nomor :

005/2603/35.07.202/2020, tentang Rancangan Rencana Kerja (Renja)

Perangkat Daerah Tahun 2021;

4. Surat Bappeda Kabupaten Malang, tanggal 4 Mei 2020 Nomor :

005/3002/35.07.202/2020, tentang Rancangan Akhir Rencana Kerja

(Renja) Perangkat Daerah tahun 2021;

5. Surat Bappeda Kabupaten Malang, tanggal 9 Juni 2020 Nomor :

050/3634/35.07.202/2020, tentang Penyesuaian Pagu Indikatif, Target,

Program/ Kegiatan Dalam Rangka Finalisasi rencana Kerja (Renja)

Perangkat Daerah Tahun 2021.

Yang menegaskan bahwa setiap Perangkat Daerah wajib menyusun

dan menyampaikan Rencana Kerja (Renja) Perangkat Daerah kepada Bupati,

Badan Keuangan dan Aset Daerah membentuk Tim Penyusun Renja yang

kemudian bekerja menyusun Rencana Kerja dengan mengacu pada

rancangan Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD), Rencana Strategis

(Renstra) PD, hasil evaluasi pelaksanaan program dan kegiatan tahun

sebelumnya serta dinamika permasalahan yang berkembang dan kebutuhan

masyarakat.

3

Seluruh dokumen perencanaan pembangunan daerah merupakan satu

kesatuan yang saling berkaitan satu dengan yang lain. Rencana

Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) adalah dokumen yang

menjadi pedoman dalam penyusunan Rencana Pembangunan Jangka

Menengah Daerah (RPJMD) yang merupakan penjabaran dari visi dan misi

Pemerintah Daerah. Sebagai bahan masukan penyusunan rancangan

RPJMD adalah Rancangan Rencana Strategis (Renstra) Perangkat Daerah

(PD). Selanjutnya setelah RPJMD disahkan maka menjadi acuan

penyusunan Renstra-PD. RPJMD dijabarkan dalam Rencana Kerja

Pemerintah Daerah (RKPD) sebagai dokumen perencanaan tahunan.

RKPD digunakan sebagai pedoman/acuan dalam penyusunan

rancangan Anggaran Pendapatan Belanja Daerah. Berkaitan dengan itu,

maka RKPD merupakan pedoman awal untuk penyusunan Kebijakan Umum

Anggaran (KUA) dan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara (PPAS), dalam

rangka penyusunan Anggaran Pendapatan Belanja Daerah tahun

berkenaan. Dengan mengacu pada RKPD Kabupaten Malang Tahun 2020

yang tertuang dalam Peraturan Bupati Malang Nomor 23 Tahun 2019,

Badan Keuangan dan Aset Daerah (BKAD) selaku Perangkat Daerah juga

berkewajiban menyusun Rencana Kerja (Renja) sesuai dengan tugas pokok

dan fungsi Badan Keuangan dan Aset Daerah. Renja merupakan penjabaran

dari Renstra, dan dalam penyusunannya mengacu pada Rancangan awal

RKPD. Renja juga sebagai bahan masukan untuk penyusunan Rencana

Kerja Anggaran (RKA) Perangkat Daerah. RKA dimaksud selanjutnya menjadi

salah satu acuan penyusunan Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA)

Perangkat Daerah. Renja juga perlu mengakomodir hasil Musyawarah

Perencanaan Pembangunan (Musrenbang), Forum Perangkat Daerah, pokok-

pokok pikiran Dewan Perwakilan Rakyat Daerah, dan kebijakan pemerintah

pusat/provinsi.

Rencana Kerja Perangkat Daerah Tahun 2021 merupakan dokumen

perencanaan untuk periode 1 (satu) tahun yang akan datang memuat

kebijakan, program dan kegiatan senantiasa disinergikan dan

disinkronisasikan dengan dokumen perencanaan yaitu : Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Malang Tahun

2016-2021 dengan Visi dan Misi Madep Mantep Manetep yang telah

dijabarkan dalam Rencana Strategis (Renstra) Perangkat Daerah. Sesuai

dengan Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kabupaten

Malang tahun 2016-2021, maka Badan Keuangan dan Aset Daerah berperan

dalam mendukung Misi ke 2 Bupati Malang yaitu Memperluas inovasi dan

4

reformasi birokrasi demi tata kelola pemerintahan yang bersih, efektif,

akuntabel dan demokratis berbasis teknologi informasi.

1.2. DASAR HUKUM PENYUSUNAN :

Penyusunan Rencana Kerja Badan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten

Malang Tahun 2021 adalah sebagai berikut :

1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;

2. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;

3. Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan

Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara;

4. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan

Pembangunan Nasional;

5. Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2011 tentang Pembentukan

Peraturan Perundang-undangan;

6. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah,

sebagaimana telah diubah beberapa kali, terakhir dengan Undang-

Undang Nomor 9 Tahun 2015 tentang Perubahan Kedua atas Undang-

Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah;

7. Undang-Undang Nomor 30 Tahun 2014 tentang Administrasi

Pemerintahan;

8. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah;

9. Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2006 tentang Tata Cara

Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan;

10. Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2008 tentang Pedoman Evaluasi

Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah;

11. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata

Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana

Pembangunan Daerah;

12. Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2016 tentang Perangkat

Daerah;

13. Peraturan Pemerintah Nomor 12 Tahun 2019 tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah;

14. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang

Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah, sebagaimana telah diubah

beberapa kali, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor

21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Menteri

Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan

Keuangan Daerah;

5


Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang

Tahapan, Tatacara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi

Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah;


Pedoman Pelaksanaan Pengarusutamaan Gender di Daerah;


Pembentukan Produk Hukum Daerah;

18. Peraturan Daerah Kabupaten Malang Nomor 6 Tahun 2008 tentang

Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah Kabupaten Malang

Tahun 2005-2025;


Perencanaan Pembangunan Daerah;


Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kabupaten Malang

Tahun 2016-2021;


Pembentukan Dan Susunan Perangkat Daerah (Lembaran Daerah

Kabupaten Malang Tahun 2016 Nomor 1 Seri C), sebagaimana telah

diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten Malang Nomor 12 Tahun

2018 tentang Perubahan atas Peraturan daerah Nomor 9 Tahun 2016

tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah (Lembaran

Daerah Kabupaten Malang Tahun 2018 Nomor 1 Seri C);

22. Peraturan Bupati Malang Nomor 36 Tahun 2011 tentang Pedoman Tata

Naskah Dinas di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Malang;

23. Peraturan Bupati Malang Nomor 34 Tahun 2017 tentang Mekanisme

Tahunan Penyelenggaraan Pemerintahan Kabupaten Malang;

24. Peraturan Bupati Malang Nomor 44 Tahun 2017 tentang Reviu Rencana

Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kabupaten Malang Tahun

2016 – 2021 atas Penyesuaian Nomenklatur Program Prioritas

Perangkat Daerah;

25. Peraturan Bupati Malang Nomor 37 Tahun 2018 tentang kedudukan,

susunan organisasi, tugas dan fungsi, serta tata kerja Badan

Keuangan dan Aset Daerah;

26. Peraturan Bupati malang Nomor 22 Tahun 2019 tentang Perubahan

atas Peraturan Bupati Malang Nomor 24 Tahun 2018 tentang Pedoman

Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten

Malang Tahun Anggaran 2019;

6

27. Peraturan Bupati Malang Nomor 26 Tahun 2020 tentang Rencana Kerja

Pemerintah Daerah (RKPD) Kabupaten Malang Tahun 2021;

1.3 MAKSUD DAN TUJUAN

Maksud penyusunan Rancangan Akhir Rencana Kerja Badan

Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2021 adalah untuk menguraikan

rencana program dan kegiatan yang akan dilaksanakan sesuai dengan

tugas dan fungsi, target yang akan dicapai, serta kerangka

pendanaannya sebagai dasar pelaksanaan kegiatan pada tahun 2021

Sedangkan tujuan sebagai berikut :

a. Sebagai pedoman atau acuan dalam melaksanakan program dan

kegiatan yang akan dikerjakan dalam 1 (satu) tahun anggaran;

b. Memberikan masukan utama dan mendasar bagi perencanaan

ditingkat yang lebih tinggi;

c. Menciptakan keterpaduan program dan kegiatan Badan Keuangan

dan Aset Daerah;

d. Mengarahkan program dan kegiatan selama satu tahun dengan

berpedoman pada Rencana Kerja Pemerintah Daerah dan Rencana

Strategis Badan Keuangan dan Aset Daerah;

e. Sebagai bahan evaluasi kegiatan tahun sebelumnya.

1.4 SISTEMATIKA PENULISAN

Sistematika Penulisan Rancangan Rencana Kerja adalah sebagai

berikut:

BAB I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang

1.2. Dasar Hukum Penyusunan

1.3. Maksud dan Tujuan

1.4. Sistematika Penulisan

BAB II HASIL EVALUASI RENCANA KERJA BADAN KEUANGAN

DAN ASET DAERAH TAHUN LALU

2.1. Evaluasi Pelaksanaan Renja Tahun 2019 dan Capaian

Renstra Badan Keuangan dan Aset Daerah

2.2. Analisis Kinerja Pelayanan Badan Keuangan dan Aset

Daerah

2.3. Isu-isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi

Badan Keuangan dan Aset Daerah

2.4. Review terhadap Rancangan Awal RKPD

2.5. Penelaahan Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat

7

BAB III TUJUAN DAN SASARAN BADAN KEUANGAN DAN ASET

DAERAH

3.1. Telaahan terhadap Kebijakan Nasional

3.2. Tujuan dan Sasaran Renja Badan Keuangan dan Aset

Daerah

3.3. Program dan Kegiatan

BAB IV RENCANA KERJA DAN PENDANAAN BADAN KEUANGAN DAN

ASET DAERAH

BAB V PENUTUP

BAB II

HASIL EVALUASI RENCANA KERJA

BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH TAHUN LALU

2.1 Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kerja Tahun 2019 dan Capaian

Rencana Strategis Badan Keuangan dan Aset Daerah

Evaluasi dilakukan guna melihat sejauh mana pencapaian

pelakuan suatu kegiatan kemudian mengukur tingkat pencapaian

dengan melihat kendala atau permasalahan yang terjadi untuk

dicarikan solusi dan pemecahannya sehingga tujuan kegiatan dapat

tercapai secara optimal sesuai dengan yang ditetapkan.

Berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 9 Tahun 2016 tentang

Pembentukan dan Susunan Organisasi Perangkat Daerah (Lembaran

Daerah Kabupaten Malang Tahun 2016 Nomor 1 Seri C), sebagaimana

telah diubah dengan Peraturan Daerah Kabupaten Malang Nomor 12

Tahun 2018 tentang Perubahan atas Peraturan daerah Nomor 9 Tahun

2016 tentang Pembentukan dan Susunan Perangkat Daerah (Lembaran

Daerah Kabupaten Malang Tahun 2018 Nomor 1 Seri C), bahwa sesuai

Peraturan Bupati Malang Nomor 37 tahun 2018 maka Badan

Keuangan Dan Aset Daerah terbentuk dengan program dan kegiatan

yang tertera pada tabel 2.1 antara lain:

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran dengan 12 kegiatan;

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur; 5 kegiatan;

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur dengan 1 kegiatan;

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur dengan

1 kegiatan;

5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan dengan 3 kegiatan;

6. Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa

dengan 1 kegiatan;

7. Program Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Anggaran

Pemerintah Daerah dengan 7 kegiatan;

8. Program Peningkatan Pelaporan dan Akuntansi Pemerintah Daerah

dengan 7 kegiatan;

9. Program Pengelolaan Perbendaharaan Pemerintah Daerah dengan 7

kegiatan;

10. Program Pengelolaan Aset Pemerintah Daerah dengan 6 kegiatan.

9

Sasaran Program Kerja Badan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2019

untuk mendukung Sasaran Rencana Strategis (Renstra) antara lain:

1. Meningkatnya Pengelolaan Keuangan Daerah yang efektif, efisien,

transparan dan akuntabel melalui program:

a. Program Pelayanan administrasi perkantoran dengan

melaksanakan kegiatan:

1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat dengan target 15.000

surat;

2. Penyediaan Jasa Komunikasi, sumber daya air & listrik

dengan target 36 rekening/ bulan;

3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan, dengan target 12

bulan;

4. Penyediaan Alat Tulis Kantor, dengan target 51 jenis;

5. Penyediaan Barang Cetakan & Penggandaan, dengan target 41

jenis;

6. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik / Penerangan

Bangunan Kantor, dengan target 74 jenis;

7. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang

undangan 6 jenis;

8. Penyediaan Bahan Logistik Kantor target 200 jenis;

9. Penyediaan Makan & Minum, dengan target 36.770 HOK;

10. Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke Luar Daerah,

dengan target 480 HOK;

11. Rapat-Rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke dalam Daerah,

dengan target 500 HOK;

12. Pengelolaan Administrasi Perkantoran dan Pengendalian

Kepegawaian, dengan target 15 dokumen.

b. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, dengan

melaksanakan kegiatan yaitu:

1. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional, dengan target 0

unit;

2. Pengadaan Peralatan Gedung Kantor, dengan target 180 unit;

3. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor, dengan target

14 jenis;

4. Pemeliharaan Rutin / Berkala Kendaraan Dinas / Operasional

dengan Target 64 unit;

5. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor dengan

target 188 unit.

10

c. Program Peningkatan Disiplin Aparatur dengan kegiatan

Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya dengan target

26020 stel.

d. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur dengan

kegiatan Pendidikan dan Pelatihan Formal dengan target 20 orang;

e. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian

Kinerja & Keuangan dengan kegiatan:

1. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja & Ikhtisar Realisasi

Kinerja SKPD, target 100 Buku;

2. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran, target 550 Buku;

3. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun, target 380

Buku.

f. Program Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Anggaran,

dengan kegiatan :

1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD,

target 390 dokumen;

2. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran

APBD, target 410 dokumen;

3. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang

Perubahan APBD, Target 260 dokumen;


Perubahan APBD, target 560 dokumen;

5. Peningkatan Pengelolaan Anggaran Daerah, target 164 orang;

6. Peningkatan Pengelolaan Belanja Hibah dan Bantuan Sosial

dari APBD, target 500 dokumen;

7. Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja

Anggaran/DPA dan Perubahan, target 82 PD;

g. Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa,

dengan kegiatan:

1. Peningkatan Penatausahaan Anggaran Desa, target 1134

Aparatur Desa

h. Program Pengelolaan Perbendaharaan Pemerintah Daerah, dengan

kegiatan:

1. Pengendalian dan Pelaporan Berkala Dana Transfer

Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah, target 82 buku;

11

2. Peningkatan dan Pengendalian Manajemen Kas Daerah,

target 12 bulan;

3. Pengendalian dan Pembinaan Keuangan BLUD, target 15

BLUD

4. Peningkatan Penatausahaan Belanja Daerah, target 13.000

berkas;

5. Pengelolaan Belanja Pegawai, target 12 bulan;

6. Penanganan Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti

Rugi, target 123 Dokumen;

7. Peningkatan Manajemen Investasi Daerah, target 75 buku;

i. Program Peningkatan Pelaporan dan Akuntansi Pemerintah

Daerah, dengan kegiatan :

1. Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan Pengelolaan

Keuangan Daerah, target 82 PD;

2. Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah, target

200 Buku;

3. Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan

Daerah, target 450 Buku;


Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, target 450 Buku;


Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, target 550 buku;

6. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah,

Target 2 aplikasi;

7. Bimbingan Teknis Implementasi Paket regulasi tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah, target 164 orang;

j. Program Pengelolaan Aset Pemerintah Daerah, dengan kegiatan :

1. Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Daerah, target 100 buku;

2. Inventarisasi dan Validasi Barang Milik Daerah, arget 82 PD;

3. Penatausahaan Penggunaan Barang Milik daerah, target 500

dokumen

4. Pengamanan Barang milik Daerah, target 82 buku;

5. Penatausahaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah, target 82

dokumen ;

6. Penatausahaan Penghapusan Barang Milik Daerah, target 82PD.

12

Kegiatan yang mencapai Prosentase realisasi anggaran sebesar

50 % keatas antara lain:

1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat realisasi anggaran , 93,33%;

2. Penyediaan Jasa Komunikasi,sumber daya air & listrik, 100%

3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan, 100%;

4. Penyediaan Alat Tulis Kantor, 68.63 %;

5. Penyediaan Barang Cetakan & Penggandaan, 100 %;

6. Penyediaan Komponen instalasi Listrik/Penerangan Bangunan

Kantor,100%

7. Penyediaan Bahan Logistik Kantor, tercapai 100%;

8. Penyediaan Makanan & Minuman, 97,59 %;

9. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Luar Daerah, tercapai 100% ;

10. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam Daerah, tercapai

100%;

11. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Peraturan-Undangan,

tercapai 83,33%

12. Pengelolaan Administrasi Perkantoran dan Pengendalian Kepegawaian,

100%;

13. Pengadaan Peralatan Gedung Kantor, tercapai 72,22%;

14. Pemeliharaan Rutin / Berkala Gedung Kantor, tercapai 100%;

15. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional, tercapai

71,88%

16. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor, tercapai 62,77%

17. Pendidikan dan Pelatihan Formal, tercapai 88,33 %,

18. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja & Ikhtisar Realiasi Kinerja SKPD,

91,00%

19. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran, tercapai 98,18%;

20. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun, tercapai 100% ;

21. Penigkatan Penatausahaan Anggaran Desa, 88,54% melalui e-

purchasing;

22. Pengendalian dan Pelaporan Berkala Dana Transfer Pemerintah Pusat

dan Pemerintah Daerah, 81,71%;

23. Peningkatan dan Pengendalian Manajemen Kas Daerah, 100%

24. Pengendalian dan Pembinaan Keuangan BLUD, 100%;

25. Peningkatan Penatausaahaan Belanja Daerah, 100%;

26. Pengelolaan Belanja Pegawai, 100%;

27. Penanganan Tuntutan Perbendaharaan / Tuntutan Ganti Rugi, 100%;

28. Peningkatan Manajemen Investasi Daerah, 100%

13

29. Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Daerah, 91,46%;

30. Penatausahaan Penggunaan Barang Milik Daerah, 79,27%

31. Pengamanan Barang Milik Daerah, 100%

32. Inventarisasi dan validasi Data Barang Milik Daerah, 100%

33. Penatausahaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah, 91,43%

34. Penatausahaan Penghapusan Barang Milik Daerah, 100%

35. Penyusunan Rancangan Peaturan Daerah tentang APBD, tercapai

86,41%

36. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD,

92,93%;

37. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD,

tercapai 91,92%;

38. Penyusunan Rancangan Peaturan KDH tentang Penjabaran Perubahan

APBD, 66,61%

39. Peningkatan Pengelolaan Anggaran Daerah, tercapai 96,47%;

40. Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja Anggaran PD dan

Perubahannya, 100%;

41. Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan Keuangan Daerah, 100%;

42. Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah, 87,5%;


Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, 100%

44. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran

Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, 100%

45. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah, 100%

46. Bimbingan teknis Implementasi paket regulasi tentang Pengelolaan

Keuangan Daerah, 100%

Kegiatan yang mencapai kurang dari 50 % sebanyak 2 (dua) kegiatan

antara lain:

1. Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya, tercapai 1,23%

karena ditangguhkan pengadaannya;

2. Peningkatan Pengelolaan Belanja Hibah dan Bantuan Sosial dari APBD,

45,00%;karena dilakukan efisiensi pada belanja barang dan jasa

utamanya karena banyaknya lembar dalam dokumen by nama by

address yang lebih sedikit maupun untuk jumlah buku/ dokumen tetap

sesuai target selain itu jumlah kegiatan rapat juga dibatasi dalam

penyampaian informasi dilakukan melalui surat dan media komunikasi.

14

Sedangkan kegiatan yang tidak terserap sebanyak 2 (dua) kegiatan

antara lain:

1. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional 0% karena ditangguhkan

pengadaannya;

2. Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah 0%,

karena dalam kegiatan ini masih proses penyusunan draft dan

pembahasan internal BPKP.

Faktor-faktor penyebab terpenuhi dan tidak terpenuhi target kinerja

program/kegiatan, implikasi yang timbul terhadap target capaian dan

kebijakan/tindakan perencanaan & penganggaran yang perlu diambil untuk

mengatasi faktor-faktor penyebab, diuraikan pada Tabel berikut ini :

Tabel Kegiatan dan Faktor Penyebab serta Kebijakan/Tindakan

yang perlu diambil :

No. Nama Kegiatan FAKTOR PENYEBAB KEBIJAKAN/TINDAKAN YANG

PERLU DIAMBIL

1 2 3 4

1 Penyusunan

Kebijakan akuntansi Pemerintah Daerah

Pelaksana Penatausahaan

Keuangan PD belum seluruhnya dapat memahami

maksud Perbup tentang

Kebijakan Akuntasi

Pemerintah Daerah

Dilakukan himbauan agar PD

melaksanakan sesuai Perbup Kebijakan Akuntansi

Pemerintah Daerah yang

mengatur tata laksana

pembukuan dan akuntansi

2 Penyusunan Sistem dan Prosedur

Pengelolaan

Keuangan Daerah

Secara keseluruhan tidak ada masalah dalam melengkapi

instrumen pembuatan laporan

yang digunakan untuk proses

pencairan anggaran dan

pelaporan

Penyediaan instrumen dalam langkah-langkah teknis

pengelolaan keuangan daerah

dan tatacara pengisian formulir

dokumen pencairan dalam

bentuk Buku Kas/B IX, SPM,

SPD, SP2D, Laporan Aliran Kas

3 Penyusunan

Rancangan

Peraturan Daerah

Tentang APBD

1 Adanya sebagian

Pendapatan yang belum

dapat diprediksi khususnya

dana-dana Transfer pada awal penyusunan APBD

Melakukan koordinasi apabila

mungkin dan memakai alokasi

definitif tahun lalu

2 Kebutuhan pelayanan

dasar belum dapat sepenuhnya dipenuhi

sebagaimana ketentuan

Berupaya untuk mendekati

dengan ketentuan dengan mempertimbangkan

kemampuan dana yang tersedia

3 Ajuan PD belum mengacu

pada kemampuan

Keuangan Daerah

Dilakukan skala prioritas bagi

setiap ajuan dapat memenuhi

seluruh komponen

15


PERLU DIAMBIL

1 2 3 4

4

Penyusunan

Rancangan Peraturan KDH

tentang Penjabaran

APBD

1

2

Ketepatan waktu untuk

penyusunan Raperbup Penjabaran APBD

terhambat dengan

penetapan Perda APBD

Peraturan dan pedoman

penyusunan APBD

terhambat dari pusat pada saat mulai menyusun

APBD

Dilakukan penyusunan Draft

Raperbup bersama sama dengan pembahasan APBD

Tetap mengacu pada pedoman

tahun lalu

5 Penyusunan

Rancangan Perda

Tentang Perubahan

APBD

Waktu dan jadwal perubahan

sering terhambat karena

usulan dari PD belum dapat

sepenuhnya masuk

Dibuatkan Surat Edaran dan

Jadwal penyampaian Usulan

6 Penyusunan Rancangan

Peraturan KDH

Tentang Penjabaran

Perubahan APBD

Banyak Perubahan-perubahan yang dilakukan PD yang tidak

sesuai rencana Perubahan

Perda

Dikembalikan ke PD untuk disesuaikan dengan rencana

Perubahan Perda APBD yang

semestinya

7 Penyusunan

Rancangan Peraturan Daerah

Tentang

Pertanggung

jawaban

Pelaksanaan APBD

1 Pelaksanaan rekonsiliasi

pendapatan dan belanja PD sering terlambat tidak

sesuai dengan jadwal yang

ditentukan

Melakukan koordinasi dan

pengendalian bagi setiap PD untuk melakuan pencocokan

perangkaan pendapatan dan

belanja di Bidang Akuntansi

dan Pelaporan BKAD

2 Pengisian form-form terkait dengan penjelasan tentang

Laporan Keuangan, Aliran

Kas dan Neraca PD belum

dapat disusun secara tepat

waktu

Diberikan Edaran tentang contoh pengisian form yang

tepat dan bila perlu untuk

datang ke BKAD

8 Penyusunan Rancangan

Peraturan KDH

Tentang Penjabaran

Pertanggung

jawaban

Pelaksanaan APBD

Banyak Perubahan-Perubahan yang dilakukan PD yang tidak

sesuai dengan Perda

Dikembalikan ke PD untuk disesuaikan dengan Perda

APBD

9 Pengendalian dan

Pelaporan Berkala Dana Transfer

Pemerintah Pusat

dan Pemerintah

Daerah

Sering adanya keterlambatan

pelaporan dan bukti transfer dari pusat dan propinsi

- Perlu dilakukan rekonsiliasi

secara periodik dan kecepatan pelaporan melalui

fax maupun email

- Pengisian form laporan yang

telah ditentukan secara lengkap

10 Peningkatan dan

Pengendalian

manajemen Kas

Daerah

Jadwal waktu pencairan yang

terlambat disebabkan karena

kelengkapan berupa Dokumen

pencairan PD belum mencukupi

Agar dilakukan penetapan

jadwal dan kelengkapan

Dokumen Pencairan PD serta

tidak sering mengganti Bendahara PD, operator SIMDA

dan pengelola keuangan lainnya

11 Pengendalian dan

Pembinaan

Keuangan BLUD

Belum maksimalnya terhadap

pola Pengelolaan Keuangan

terhadap PD yang

menerapkan PPK – BLUD

Dilakukannya pembinaan pola

pengelolaan BLUD

16


PERLU DIAMBIL

1 2 3 4

12 Pengelolaan Belanja

Pegawai

1 Pelaporan tentang mutasi,

kenaikan pangkat dan gaji berkala termasuk

tunjangan keluarga sering

terjadi keterlambatan dari

masing-masing PD

sehingga tidak segera dapat

dilakukan penyesuaian

Dilakukan koordinasi dan

ketepatan waktu penyampaian terkait ketetapan SK

perubahan gaji agar tidak

terjadi keterlambatan dalam

pembayaran yang tidak sesuai

yang diterimakan

2 Adanya mutasi PNS dari

luar Kabupaten yang tidak

segera dilaporkan ke

Bidang Perbendaharaan

sehingga berakibat ketersediaan anggaran

Belanja Gaji Pegawai

Dilakukan koordinasi dengan

intansi asal dari perhitungan

13 Evaluasi dan

Asistensi

Penyusunan

Rencana Kerja

Anggaran Perubahan PD

Belum adanya sinkronisasi

antara RKA PD dengan RKPD

yang telah ditetapkan

Perlu dilakukan penyesuaian

dengan RKPD

14 Peningkatan

Pengelolaan

Anggaran Daerah

Upaya pemerintah dalam

meningkatkan pendapatan

dari investasi untuk

membiayai kegiatan yang

memerlukan dana yang besar perlu pencadangan dana

Perlu kecepatan penyusunan

Raperda sebagai dasar

pelaksanaan

15 Monitoring dan

Evaluasi Penata

Usahaan

Pengelolaan

Keuangan Daerah

Secara umum tidak ada

hambatan pada pelaksanaan

kegiatan ini namun

diharapkan PD dalam

menyusun laporan keuangan

tepat waktu

Dilakukan rekonsiliasi

pencocokan data belanja

maupun pendapatan antara PD

dengan Bidang Akuntansi dan

Pelaporan

16 Penanganan Tuntutan

Perbendaharaan

dan Tuntutan Ganti

Rugi

Secara umum tidak ada hambatan pada pelaksanaan

kegiatan namun diharapkan

lebih ditingkatkan koordinasi

dengan Inspektorat karena

terkait dengan SKTJM

Rekonsiliasi antara Bidang Perbendaharaan BPKAD dengan

Inspektorat untuk pencocokan

data SKTJM juga angsuran

dalam kasus TPTGR

27 Peningkatan

Pengelolaan Belanja

Hibah dan Bantuan

Sosial dari APBD

Secara umum tidak ada

hambatan dalam pelaksanaan

kegiatan ini namun

dibutuhkan ketepatan waktu

dalam penyusunan lampiran Perda tentang Belanja Hibah

dan Bantuan Sosial

Melakukan koordinasi dengan

PD terkait

Rekapitulasi Hasil Evaluasi Pelaksanaan Renja PD dan Pencapaian

Renstra PD di tahun 2019 seperti yang ditampilkan pada tabel 2.1.

17

Program-program Badan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Malang

adalah sebagai berikut:

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasaranan Aparatur

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

4. Program Kegiatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja

& Keuangan

6. Program Peningkatan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa

7. Program Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Anggaran Pemerintah

Daerah

8. Program Pengelolaan Perbendaharaan Pemerintah Daerah

9. Program Pengelolaan Aset Pemerintah Daerah


Rekomendasi

Hasil Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kerja Perangkat Daerah

18

Tribulan IV Tahun 2019

BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KAB. MALANG

No Hasil Evaluasi Permasalahan/Kendala Rekomendasi

1. Rata-rata Capaian Kegiatan Pengadaan Kendaraan Dinas/ Operasional

Dasar untuk pengadaan dan pemeliharaan berada di sekretariat ada pada Peraturan Bupati No. 37 Tahun 2018 tentang kedudukan, susunan organisasi, tugas dan fungsi, serta tata kerja Badan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Malang

Agar Penetapan Target disesuaikan kebutuhan agar kinerja & Anggaran tak 0% Kinerja: 0 %

Kategori: Sangat Rendah

Anggaran: 0 %


2. Rata-rata Capaian Kegiatan Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Kelengkapannya

Pengadaan hanya dilaksanakan oleh BKAD Kab. Malang yaitu pengadaan pakaian olah raga

Agar Penetapan Target disesuaikan dengan Perencanaan yang tepat agar serapan Anggaran & Kinerja tak sangat rendah

Kinerja: 1,23 %


Anggaran: 1,12 %


3. Rata-rata Capaian Kegiatan Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah

Masih menunggu Peraturan Menteri Dalam Negeri tentang Pengelolaan APBD yang baru

Untuk Lebih memperhatikan data

pendukung agar serapan Anggaran &

Kinerja tak kosong/sangat rendah

Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


Rekomendasi

19

Hasil Evaluasi Pelaksanaan Rencana Kerja Perangkat Daerah

Tahun 2020

BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KAB. MALANG

No Hasil Evaluasi Permasalahan/Kendala Rekomendasi

1. Rata-rata Capaian Kegiatan Penyediaan Jasa Surat Menyurat

Belum adanya pencairan perjalanan dinas surat menyurat (anggaran hanya dibelanjakan untuk pembelian materai) dan akan dirasionalisasi untuk penanganan covid 19

Apabila ada capaian antara kegiatan dan penganggaran yang tidak tercapai mohon diberikan penjelasan pada kolom keterangan

Kinerja: 3,02 %


Anggaran: 0,21 %


2. Rata-rata Capaian Kegiatan Penyediaan Bahan Logistik Kantor

Disesuaikan dengan Kebutuhan

Diharapkan pada perencanaan berikutnya alokasi anggaran agar disesuaikan dengan kebutuhan.

Kinerja: 2,50 %


Anggaran: 9,45 %


3. Rata-rata Capaian Kegiatan Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke luar Daerah

Disesuaikan dengan undangan dan adanya masa pandemi virus covid 19


Kinerja: 9,41 %


Anggaran: 1,92 %


4. Rata-rata Capaian Kegiatan Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke dalam Daerah

Belum adanya pencairan perjalanan dinas dan adanya masa pandemi virus covid 19

Mohon diberikan penjelasan pada kolom keterangan

Kinerja: 20,00 %


Anggaran: 2,70 %


5. Rata-rata Capaian Kegiatan penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

Kegiatan akan dilaksanakan pada Tribulan ke II

Diharapkan pada perencanaan berikutnya alokasi anggaran agar disesuaikan dengan kebutuhan sehingga capaian tidak 0%.

Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


6. Rata-rata Capaian Kegiatan pengelolaan administrasi perkantoran dan pengendalian kepegawaian

Disesuaikan dengan kebutuhan

Diharapkan pada perencanaan berikutnya alokasi anggaran agar diseauikan dengan target kebutuhan

Kinerja: 20,00 %


Anggaran: 7, 02 %


7. Rata-rata Capaian Kegiatan pengadaan kendaraan dinas/oprasional

Pengadaan Kendaraan Dinas akan dirasionalisasi untuk

Apabila ada capaian antara kegiatan dan penganggaran yang tidak tercapai mohon diberikan

20

Kinerja: 0 % penanganan covid 19 penjelasan pada kolom keterangan Kategori: Sangat Rendah

Anggaran: 0 %


8. Rata-rata Capaian Kegiatan pengadaan peralatan gedung kantor

Kegiatan akan dirasionalisasi untuk penanganan Covid 19


Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


9. Rata-rata Capaian Kegiatan Pemeliharaan rutin/ berkala kendaraan dinas/ operasional

Kegiatan belum dilaksanakan


Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


10. Rata-rata Capaian Kegiatan pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor


Untuk penetapan target dan alokasi anggaran agar lebih proposional/ sesuai dengan kebutuhan

Kinerja: 3,19 %


Anggaran: 3,84 %


11. Rata-rata Capaian Kegiatan pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya

Kegiatan akan dirasionalisasi untuk penanganan Covid 19


Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


12. Rata-rata Capaian Kegiatan Pendidikan dan Pelatihan Formal

Kegiatan selanjutnya akan dilaksanakan pada periode selanjutnya

Untuk penetapan target dan alokasi anggaran agar lebih proposional/ sesuai dengan kebutuhan

Kinerja: 10,00 %


Anggaran: 6,78 %


13. Rata-rata Capaian Kegiatan penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD


Sudah sesuai target kebutuhan untuk dipertahankan pada penyusunan Renja yang akan datang

Kinerja: 10,00 %


Anggaran: 10,08 %


14. Rata-rata Capaian Kegiatan Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran


Untuk penetapan target dan alokasi anggaran agar lebih proposional/ sesuai dengan

21

Kinerja: 2,91 % kebutuhan


Anggaran: 3,65 %


15. Rata-rata Capaian Kegiatan Peningkatan Penatausahaan anggaran desa



Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


16. Rata-rata Capaian Kegiatan Penanganan Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi

Sesuai dengan data yang sudah terhimpun

Diharapkan pada perencanaan berikutnya alokasi anggaran agar disesuaikan dengan kebutuhan

Kinerja: 4,07 %


Anggaran: 3,99 %


17. Rata-rata Capaian Kegiatan Peningkatan Manajemen Investasi Daerah

Sudah disesuaikan dengan laporan yang tersaji

Diharapkan pada perencanaan berikutnya target anggaran agar disesuaikan dengan kebutuhan sehingga dengan capaian kinerja/ anggaran tidak rendah

Kinerja: 2,67 %


Anggaran: 1,56 %


18. Rata-rata Capaian Kegiatan Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Daerah

Sesuai dengan SKPD yang sudah mengajukan ke BKAD


Kinerja: 4,88 %


Anggaran: 5,01 %


19. Rata-rata Capaian Kegiatan Penatausahaan Penggunaan Barang Milik Daerah

Sesuai dengan data yang sudah ada


Kinerja: 3,00 %


Anggaran: 2,59 %


20. Rata-rata Capaian Kegiatan Penatausahaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah

Masih dalam proses pengerjaan

Diharapkan pada perencanaan berikutnya target anggaran agar disesuaikan dengan kebutuhan sehingga dengan capaian kinerja/

Kinerja: 2,44 %

22

Kategori: Sangat Rendah anggaran tidak rendah

Anggaran: 2,55 %


21. Rata-rata Capaian Kegiatan Penatausahaan Penghapusan Barang Milik Daerah

Dokumen masih dalam proses pengerjaan


Kinerja: 3,66 %


Anggaran: 4,27 %


22. Rata-rata Capaian Kegiatan penyusunan rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD


Diharapkan pada perencanaan berikutnya target anggaran agar disesuaikan dengan kebutuhan sehingga dengan capaian kinerja/ anggaran tidak rendah Kinerja: 3,46 %


Anggaran: 3,61%


23. Rata-rata Capaian Kegiatan Penyusunan Rancangan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD



Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


24. Rata-rata Capaian Kegiatan peningkatan pengelolaan belanja hibah dan Bantuan Sosial dari APBD

Kegiatan pada tahun 2019 ada pada program bidang anggaran sedangkan pada tahun 2020 beralih ke bidang perbendaharaan (masih koordinasi antar bidang)


Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


25. Rata-rata Capaian Kegiatan monitoring dan Evaluasi penatausahaan keuangan daerah

Disesuaikan dengan kebutuhan dan monitoring selanjutnya akan dilakukan pada tribulan selanjutnya

Sudah sesuai target kebutuhan untuk dipertahankan pada penyusunan Renja yang akan datang

Kinerja: 7,32 %


Anggaran: 8,29 %


26. Rata-rata Capaian Kegiatan penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah daerah

Karena belum adanya koreksi dari BPK, sehingga kegiatan belum dilaksanakan.

-

Kinerja: 0 %

23


Anggaran: 0 %


27. Rata-rata Capaian Kegiatan penyusunan sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah

Masih menunggu peraturan pemerintah yang baru


Kinerja: 0 %


Anggaran: 0 %


24

Tabel 2.1

Evaluasi Hasil Pelaksanaan Renja tahun 2019 dan Capaian Renstra Badan Keuangan dan Aset Daerah

No Urusan/Bidang Urusan

Pemerintah Daerah/Program/

Kegiatan

Indikator Kinerja Program

(outcomes)/kegiatan

(output)

Target Kinerja Capaian Program

(Renstra PD) Tahun 2016 - 2021 (periode Renstra PD)

Realisasi target

Kinerja

Hasil Program

dan keluaran

kegiatan s/d tahun

2018

Target & Realisasi Kinerja Program dan llKegiatan Tahun 2019

Target Program dan

Kegiatan

Renja PD Tahun

berjalan Tahun 2020

(Tahun n-1)

Perkiraan Realisasi Capaian Target Renstra

Program/kegiatan Renstra PD

s/d Tahun 2020

Ket.

Target Renja

PD Tahun 2019

Realisasi

Renja PD Tahun 2019

Tingkat

Realisasi (%)

Realisasi

Capaian Program/

kegiatan s/d th 2020

Tk. Capaian

realisasi target Renstra PD(%)

1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

I Program Pelayanan

Administrasi Perkantoran

Tingkat kelancaran

administrasi perkantoran

1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat

Jumlah registrasi surat masuk dan surat keluar

64.995 surat 15.000 buah

15.000 surat 13999 surat 93,33 15000 surat 453 surat 3,02

2. Penyediaan Jasa Komunikasi,sumber daya air & listrik

Jumlah penyediaan listrik ,air minum/air bersih, telekomunikasi dan

internet (bulan )

36 rekening (12 bulan)

36 rekening

(12 bulan)



100 36 rekening (12 bulan)


100

3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan

Jumlah pejabat pengelola

administrasi keuangan (OB)

12 Bulan 12 bulan

12 Bulan 12 Bulan 100 12 Bulan 12 Bulan 100

4. Penyediaan Alat Tulis

Kantor

Jumlah alat tulis

kantor yang disediakan ( Jenis)

51 jenis 24 paket

51 jenis 35 jenis 68,63 51 jenis 12 jenis 23,53

5. Penyediaan Barang

Cetakan & Penggandaan

Jumlah barang

cetakan yang disediakan (Jenis)

41 Jenis

24 Paket 41 jenis 41 jenis 100 41 jenis 12 jenis 29,27

6. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik /

Penerangan Bangunan Kantor

Jumlah pengadaan komponen instalasi

listrik

74 Jenis 13 Paket 74 jenis 74 jenis 100 74 jenis 14 jenis 18,92

7. Penyedian Bahan Logistik

Kantor

Jumlah bahan logistik

kantor yang disediakan ( Jenis )

200 Jenis

12 Bulan 200 jenis 200 jenis 100 200 jenis 5 jenis 2,5

25



Kegiatan


(outcomes)/kegiatan (output)


(Renstra PD)

Tahun 2016 - 2021 (periode Renstra PD)

Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan

Tahun 2020 (Tahun n-1)


Program/kegiatan Renstra PD s/d Tahun 2020

Ket.

Target Renja PD Tahun

2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019

Tingkat Realisasi (%)

Realisasi Capaian

Program/


Tk. Capaian realisasi target Renstra PD(%)

1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

8. Penyediaan Makanan & Minuman

Jumlah makanan dan minuman harian

pegawai, rapat, dan tamu yang disediakan (HOK)

36.770 HOK

36.368 kotak

7354 HOK 7177 HOK 97,59 7354 HOK 2570 HOK 34,95

9. Rapat-Rapat Koordinasi

dan Konsultasi Ke Luar Daerah

Jumlah pegawai

memenuhi penugasan dinas keluar daerah

480 HOK

30 Kali 30 HOK 30 HOK 100 85 HOK 8 HOK 9,41

10. Rapat kordinasi dan konsultasi ke Dalam Daerah

Jumlah pegawai memenuhi penugasan dinas ke dalam

daerah (HOK)

500 HOK

40 Kali 40 HOK 40 HOK 100 100 HOK 20 HOK 20,00

11. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan

Jumlah bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

yang disediakan (Jenis)

6 Jenis - 6 Jenis 5 jenis 83,33 6 jenis 0 jenis 0


Kepegawaian

Jumlah laporan pengendalian kepegawaian yang

disusun secara periodic (buah)

15 dokumen - 15 dokumen 15 dokumen 100 15 dokumen 3 dokumen 20,00

II. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

Cakupan sarana prasarana yang berfungsi dengan

baik

1. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

Jumlah Kendaraan Dinas /Operasional

yang diadakan (Unit)

0 unit 7 Unit 0 unit 0 unit 0 unit 3 unit 0 unit 0

2. Pengadaan Peralatan Gedung Kantor

Jumlah peralatan gedung kantor yang

diadakan (Jenis)

180 unit 14 Unit 180 unit 130 unit 72,22 180 unit 0 unit 0

26



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

3. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung

Kantor

Jumlah gedung kantor yang

dipelihara Rutin/Berkala ( Jenis)

14 Jenis 12 Bulan 14 jenis 14 jenis 100 14 ruangan 2 ruangan 14,29

4. Pemeliharaan Rutin/ Berkala Kendaraan

Dinas/Operasional

Jumlah Kendaraan Roda empat dan

kendaraan roda dua yang dipelihara rutin dan berkala (Unit)

64 unit - 64 unit 46 unit 71,88 64 unit 0 unit 0

5. Pemeliharaan rutin / Berkala peralatan Gedung kantor

Jumlah peralatan gedung kantor yang dipelihara

rutin/berkala( jenis)

188 unit 188 Paket 188 unit 118 unit 62,77 188 unit 6 unit 3,19

III. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Persentase Penunjang Aparatur (%)

1. Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya

Jumlah penyediaan Pakaian Dinas (Stel)

26.020 potong

26.020 potong

26.020 potong

320 stel 1,23 26.020 stel

0 stel 0

IV. Program Peningkatan

Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Cakupan pemenuhan

kompetensi sumber daya aparatur

Pendidikan & pelatihan formal

Jumlah pegawai yang mengikuti pelatihan (orang)

20 orang 213 kali 120 orang 106 orang 88,33 20 orang 2 orang 10,00

V. Program Peningkatan Pengembangan Sistem

Pelaporan Capaian Kinerja & Keuangan

Persentase Dokumen Perencanaan,

Laporan Keuangan dan Kinerja Perangkat Daerah yang tepat waktu (%)

27



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

1. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja &

Ikhtisar Realiasi Kinerja SKPD

Jumlah dokumen Laporan Kinerja (LKJ-

IP/Profile Kinerja PD/Survei Kepuasan Masyarakat) (buku)

100 buku 100 buku 100 buku 91 buku 91 100 buku 10 buku 10,00

2. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran

Jumlah dokumen laporan keuangan

semester I dan semester II ( buku)

550 buku 550 buku 550 buku 540 buku 98,18 550 buku 16 buku 2,91

3. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun

Jumlah buku keuangan akhir tahun yang disusun

380 Buku 380 Buku 75 buku 75 buku 100 76 buku 21 buku 27,63

VI. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan

Daerah

Tingkat Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah

yang Efektif, Efisien, Transparan dan Akuntabel

1. Penyusunan kebijakan Akuntansi Daerah

Jumlah Buku pedoman kebijakan

Akutansi yang disusun

675 Buku 200 Buku - - - - - -

2. Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan

Keuangan Daerah

Jumlah Buku Sistem dan prosedur

Pengelolaan Keuangan Daerah yang disusun

425 buku 450 buku - - - - - -

3. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD

Jumlah Perda APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (dokumen)

390 Dokumen

390 Buku

- - - - - -

4. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD

Jumlah Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD ( Dokumen )

410 Buku 410 Buku - - - - - -

28



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

5. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah

Tentang Perubahan APBD

Jumlah Perda Perubahan APBD

sesuai kriteria (Dokumen)

260 Buku

260 Buku - - - - - -

6. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang

Penjabaran Perubahan APBD

Jumlah Perbup Penjabaran

Perubahan APBD yang disusun sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

560 Dokumen 560 Buku - - - - - -


Peraturan Daerah Tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

Jumlah Perda

Pertanggungjawaban APBD yang disusun ( Dokumen)

450 Dokumen 450 Buku - - - - - -

8.

Penyusunan Rancangan

Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

Jumlah Perbup

Penjabaran Pertanggungjawaban APBD yang disusun (Dokumen)

550 Dokumen

550 Buku

- - - - - -

9. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

Jumlah Aplikasi Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

(Aplikasi)

2 Aplikasi

2 Paket - - - - - -

10. Bimbingan Teknis Implementasi Paket regulasi tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah

Jumlah peserta Bimtek Pengelolaan Keuangan Daerah

(Orang)

164 Orang 98 PD - - - - - -

11. Peningkatan Manajemen Investasi Daerah

Jumlah Penyusunan Laporan Investasi Daerah terhadap

BUMD

75 Dokumen 75 Buku - - - - - -

29



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

VII Program Penyusunan, Pengendalian dan

Evaluasi Anggaran Pemerintah Daerah

Persentase Penyusunan,

pengendalian dan evaluasi anggaran pemerintah daerah

1 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD

Jumlah Perda APBD sesuai kriteria dan tepat waktu

(dokumen)

390 dokumen 390 dokumen

337 dokumen

86,41 390 dokumen 96 dokumen 24,62

2 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD

Jumlah Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD ( Dokumen )


381 dokumen


3 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah

Tentang Perubahan APBD

Jumlah Perda Perubahan APBD

sesuai kriteria (Dokumen)


239 dokumen


4 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Perubahan

APBD

Jumlah Perbup Penjabaran Perubahan APBD

yang disusun sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)


373 dokumen

66,61 560 dokumen 0 dokumen 0

5 Peningkatan Pengelolaan Anggaran Daerah

Jumlah peserta Sosialisasi Peraturan Perundang-undangan

tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Orang)

164 PD 82 PD 82 PD 100,00 164 Orang 21 orang 12,8

6 Peningkatan Pengelolaan Belanja Hibah dan Bantuan Sosial dari APBD

Jumlah lampiran Perbup tentang Penjabaran APBD yang memuat Daftar

Calon penerima hibah / bansos (Dokumen)


180 dokumen

45,00 500 dokumen 0 dokumen 0

30



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

7 Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana

Kerja Anggaran PD dan Perubahannya

Jumlah PD yang dievaluasi dan

dilakukan pendampingan dalam pembuatan RKA (PD) dan perubahannya

82 PD 82 PD 82 PD 100 82 PD 9 PD 10,98

VIII Program Peningkatan

dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa

Cakupan pemenuhan

Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa

1. Pembinaan dan Fasilitasi Penyusun APBDes

Jumlah peserta Pembinaan dan Fasilitasi Penyusun

APBDes (Aparatur desa )

1134 Aparatur Desa

1.134 orang

- - - - - -

2. Peningkatan Penatausahaan Anggaran Desa

Jumlah peserta kegiatan Peningkatan Penatausahaan

Anggaran Desa

1134 Aparatur Desa

1.134 orang

1134 Aparatur

Desa

1004 Aparatur

desa

88,54 1134 Aparatur Desa

0 aparatur desa

0

IX Program Peningkatan

Implementasi Kebijakan Akutansi Pemerintah Daerah

Persentase

peningkatan pelaporan dan akuntansi Pemerintah Daerah

1. Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan

Keuangan Daerah

Jumlah PD yang dievaluasi dalam

penatausahaan keuangan sesuai kriteria

82 PD 98 PD - - - - - -

X Program Peningkatan Pelaporan dan Akuntansi Pemerintah Daerah

Persentase Peningkatan Pelaporan dan akuntansi

Pemerintah daerah

31



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

1. Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan

Keuangan Daerah

Jumlah PD yang dievaluasi dalam

penatausahaan keuangan sesuai kriteria

82 PD

82 PD 82 PD 100 82 PD 6 PD 7,32

2. Penyusunan kebijakan Akuntansi Daerah

Jumlah Buku pedoman kebijakan Akutansi yang disusun

200 buku

200 buku 175 buku 87,5 200 buku 0 buku 0

3. Penyusunan Sistem dan

Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah

Jumlah Buku Sistem

dan prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah yang disusun

450 buku

450 buku 0 0 450 buku 0 buku 0


Peraturan Daerah Tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

Jumlah Perda

Pertanggungjawaban APBD yang disusun ( Dokumen)

450 buku

450 buku 450 buku 100 450 dokumen 72 dokumen 16,00


Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

Jumlah Perbup

Penjabaran Pertanggungjawaban APBD yang disusun (Dokumen)

550 buku

550 buku 550 buku 100 550 dokumen 66 dokumen 12,00

6. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan

Keuangan Daerah

Jumlah Aplikasi Sistem Informasi

Pengelolaan Keuangan Daerah (Aplikasi)

2 aplikasi

2 aplikasi 2 aplikasi 100 2 aplikasi 2 aplikasi 100

7. Bimbingan Teknis Implementasi Paket

regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

Jumlah peserta Bimtek Pengelolaan

Keuangan Daerah (Orang)

164 orang

164 orang 164 orang 100 164 orang 19 orang 11,59

32



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

XI. Program Pengelolaan Anggaran Pemerintah

Daerah

Cakupan pemenuhan pengelolaan

anggaran pemerintah Daerah yang efektif, efisien, transpararan dan

akuntabel

1. Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja Anggaran SKPD

Jumlah PD yang dievaluasi dan dilakukan

pendampingan dalam pembuatan RKA (PD)

82 PD 98 PD - - - - - -

1.134 orang

2. Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja Anggaran

Perubahan PD

Jumlah PD yang dievaluasi dan dilakukan

pendampingan dalam penyusunan Perubahan RKA

82 PD - - - - - - -

XII. Program Pengelolaan Perbendaharaan Pemerintah Daerah

Tertib administrasi dalam pengelolaan perbendaharaan

Pemerintah Daerah

1. Pengendalian dan Pelaporan Berkala Dana

Transfer Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah

Jumlah pelaporan dana transfer yang

dilaksanakan (buku)

82 buku - 82 buku 67 buku 81,71 82 buku 22 buku 26,83

2. Peningkatan dan Pengendalian Manajemen Kas Daerah

Jumlah laporan kas yang seimbangsehingga tidak defisit

12 bulan - 12 bulan 12 bulan 100 12 bulan 3 bulan 25,00

33



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

3. Pengendalian dan Pembinaan Keuangan

BLUD

Jumlah BLUD yang dilakukan pembinaan

terhadap pola pengelolaan keuangan terhadap PD yang menerapkan PPK-

BLUD

15 BLUD - 15 BLUD 15 BLUD 100 15 BLUD 15 BLUD 100

4. Peningkatan Penatausahaan Belanja

Daerah

Jumlah penerbitan SP2D yang

terselesaikan (berkas)

13.000 berkas - 13.000 berkas

13.000 berkas

100 13.000 berkas 1690 berkas 13,00

5. Pengelolaan Belanja

Pegawai

Jumlah penerbitan

daftar gaji dan SKPP yang dikeluarkan

12 bulan - 12 bulan 12 bulan 100 12 bulan 12 bulan 100

6. Penanganan Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi

Jumlah TPTGR yang terselesaikan khususnya dalam

penerbitan SK Bupati pembebanan, pelunasan maupan penghapusan

123 dokumen - 123 dokumen

123 dokumen

100 123 dokumen 5 dokumen 4,07

7. Peningkatan Manajemen Investasi Daerah

Jumlah laporan investasi daerah terhadap BUMD yang

tersaji (buku)

75 buku - 75 buku 75 buku 100 75 buku 2 buku 2,67

XIII Program Pengelolaan Asset Pemerintah Daerah

Tertib administrasi dalam pengelolaan asset Pemerintah

Daerah

1. Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Daerah

Jumlah pedoman Standar Satuan Harga (SSH)

100 Buku - 82 buku 75 buku 91,46 82 PD 4 PD 4,88

2. Penatausahaan Penggunaan Barang Milik

Daerah

Jumlah penggunaan BMD yang sudah

dibuat SK

500 dokumen - 82 dokumen 65 dokumen 79,27 500 dokumen 15 dokumen 3,00

34



Kegiatan




(Renstra PD)


Realisasi target

Kinerja Hasil

Program dan

keluaran kegiatan

s/d tahun 2018


Target Program dan

Kegiatan Renja PD

Tahun berjalan




Ket.


2019

Realisasi Renja PD

Tahun 2019


Realisasi Capaian

Program/



1 2 3 4 5 6 7 8=(7/6) 9 10=(5+7+9) 11=(10/4) 12

3. Pengamanan Barang Milik Daerah

Jumlah BMD yang diamankan

82 buku - 5 buku 5 buku 100 82 buku 12 buku 14,63

4. Inventarisasi dan validasi

data barang milik daerah

Jumlah laporan BMD

yang diinventarisir (PD)

82 PD - 82 PD 82 PD 100 82 PD 9 PD 10,98

5. Penatausahaan pemanfaatan barang milik daerah

Jumlah BMD yang dimanfaatkan (dokumen)

82 dokumen - 35 dokumen 32 dokumen 91,43 82 dokumen 2 dokumen 2,44

6. Penatausahaan penghapusan barang milik daerah

Jumlah BMD yang dihapuskan (PD)

82 PD - 60 PD 60 PD 100 82 PD 3 PD 3,66

35

2.2. Analisis Kinerja Pelayanan Badan Keuangan dan Aset Daerah

Pelayanan yang dilaksanakan oleh Badan Keuangan dan Aset Daerah

sebagai Perangkat Daerah dalam penyelenggaraan Administrasi Pengelolaan

Keuangan Daerah yaitu:

a. Menyiapkan bahan petunjuk teknis penyusunan dan pelaksanaan

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;

b. Menyiapkan rancangan anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah dan

Rancangan perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;

c. Menyiapkan Surat penyediaan Dana (SPD) dan registernya berdasarkan

peraturan perundang-undangan yang berlaku;

d. Melakukan pencatatan register Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA);

e. Melakukan pengelolaan Belanja Pegawai;

f. Menyediakan data alokasi kebutuhan gaji PNS dan menghimpun

laporan pelaksanaannya;

g. Melakukan pemeriksaan dan meneliti surat permintaan pembayaran

gaji, pensiun serta tunjangan lainnya;

h. Menyiapkan bahan pembinaan pengelolaan belanja pegawai;

i. Menerbitkan Surat Keputusan Pemberhentian Pembayaran (SKPP) gaji

untuk pensiun, meninggal dunia serta mutasi;

j. Mengkoordinasikan dan mengajukan kekurangan gaji, kenaikan

tingkat, pangkat, berkala, uang duka wafat, serta usulan gaji yang

yang diajukan oleh masing-masing Perangkat Daerah;

k. Menyajikan cetak data gaji Perangkat Daerah;

l. Menerbitkan Surat Permintaan Pembayaran Dana Perimbangan;

m. Menguji kebenaran berkas pengajuan Surat Permintaan Pembayaran

(SPP) dan Surat Perintah Membayar (SPM) atas Keputusan Otorisasi;

n. Mempersiapkan bahan pertimbangan pelaksanaan penyelesaian

masalah perbendaharaan dan tuntutan ganti rugi.

Untuk mengevaluasi Kinerja Badan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Malang dengan mengukur capaian kinerja dengan

menggunakan capaian Indikator Kinerja Utama (IKU) Badan Keuangan dan

Aset Daerah yaitu:

1. Meningkatnya Pengelolaan Keuangan Daerah yang efektif, efisien,

transparan dan akuntabel :

a. Nilai Opini BPK

36

b. Persentase Penyajian Laporan keuangan yang sesuai standar

Akuntansi Pemerintah (SAP)

c. Persentase Laporan Keuangan yang tepat waktu

Sasaran strategis diatas diukur dengan mengukur nilai WTP yang

diberikan oleh BPK dan Opini BPK merupakan pernyataan professional

pemeriksa mengenai kewajaran informasi keuangan yang disajikan dalam

laporan keuangan didasarkan pada 4 kriteria yang terdiri dari:

1. Kesesuaian dengan standard Akuntansi Pemerintahan

2. Kecukupan Pengungkapan

3. Kepatuhan terhadap Peraturan Perundang-undangan

4. Efektifitas Sistem Pengendalian Internal

Persentase Penyajian Laporan Keuangan yang sesuai standard

Akuntansi Pemerintah (SAP) dengan formula Jumlah Laporan Keuangan

yang sudah direkon banding dengan jumlah laporan keuangan Perangkat

Daerah yaitu Laporan Keuangan yang sesuai ketentuan dapat mempercepat

penyusunan Raperda APBD dengan tepat waktu.

Persentase PD yang menyampaikan laporan keuangan sesuai

ketentuan dengan formula jumlah laporan keuangan yang tepat waktu

banding dengan jumlah laporan keuangan PD. Laporan Keuangan

Pemerintah Daerah disusun dari kompilasi laporan Keuangan PD yang telah

terintegrasi dalam system informasi Pengelolaan Keuangan Daerah. Laporan

Keuangan Pemerintah Kabupaten Malang Tahun Anggaran 2019 telah

selesai dan sedang diaudit BPK RI dengan harapan opini WTP (Wajar Tanpa

Pengecualian) dapat dipertahankan.

Menindaklanjuti Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia

Nomor 235/PMK.07/2015 tentang Konversi Penyaluran Dana Bagi Hasil

dan atau Dana Alokasi Umum Dalam Bentuk Tunai, Bidang Akuntansi dan

Pelaporan telah memenuhi permintaan berupa data Laporan Realisasi APBD

bulanan yang nantinya tiap bulan harus diupload di website resmi

Kementerian Keuangan bersamaan dengan data Perkiraan Belanja Operasi

dan Belanja Modal Bulanan dari Bidang Anggaran dan Data Posisi Kas

Bulanan dari Bidang Perbendaharaan. Diperlukan dukungan data entry

pendapatan dari Perangkat Daerah penghasil dalam memenuhi PMK

235/PMK.07/2015, sehingga untuk realisasi pendapatan diperlukan waktu

yang sedikit lebih lama dibanding data entry realisasi belanja yang secara

otomatis bisa terkoneksi dari Bidang Perbendaharaan.

37

Dalam Pelaksanaan Standar Akuntansi Berbasis Akrual dalam

Penyusunan, Penatausahaan dan Pelaporan Keuangan Pemerintah

Kabupaten Malang masih kurangnya Sumber Daya Aparatur yang kompeten

dan handal dalam pengelolaan dan pelaporan keuangan di lingkungan

Perangkat Daerah Kabupaten Malang. Uraian di atas dapat dilihat pada

tabel 2.2 dibawah ini:

38

Tabel 2.2 Pencapaian Kinerja Pelayanan Badan Keuangan dan Aset Daerah

No Indikator SPM/Stand

ar Nasional IKK/IKU Target Renstra BKAD Tahun ke- Realisasi Capaian Proyeksi Catatan

Analisis

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Indikator Kinerja Utama Badan Keuangan dan Aset Daerah

1 Nilai Opini BPK - ✓ WTP WTP WTP - Dalam proses

audit BPK

WTP WTP -

2 Persentase Laporan Keuangan sesuai Standar Akuntansi

Pemerintah (SAP)

✓ 80% 85% 85% - 80% 85% 85% -

3 Persentase Laporan Keuangan yang tepat waktu

✓ 80% 85% 85% - 80% 85% 85% -

Indikator Program-Program Badan Keuangan dan Aset Daerah

1 Persentase Pemenuhan Operasional Perkantoran

- ✓ 100% 100% 100% - 96,12% 0% 100% -

2 Persentase Pemenuhan Sarana dan

Prasarana Penunjang Aparatur - ✓ 100% 100% 100% - 66.94 % 0% 100% -

3 Persentase Penunjang Kerja Aparatur

- ✓ 100% 100% 100% - 1.23 % 0% 100% -

4 Persentase Peningkatan Kapasitas Pegawai di Perangkat Daerah

- ✓ 100% 100% 100% - 88.33 % 0% 100% -

5 Persentase dokumen Perencanaan, Laporan Keuangan dan Kinerja Perangkat Daerah yang tepat waktu

- ✓ 100% 100% 100% - 96.4 % 0% 100% -

6 Persentase Pemenuhan Pembinaan dan fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa

- ✓ 100% 100% 100% - 88.55 % 0% 100% -

39

No Indikator SPM/Standar Nasional

IKK/IKU Target Renstra BKAD Tahun ke- Realisasi Capaian Proyeksi Catatan Analisis

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7 Persentase Pengelolaan Perbendaharaan Pemerintah Daerah

- ✓ 100% 100% 100% - 98.77 % 0% 100% -

8 Persentase Pengelolaan Asset Pemerintah Daerah

- ✓ 100% 100% 100% - 99.28 % 0% 100% -

9 Persentase Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Anggaran Pemerintah Daerah

- ✓ 100% 100% 100% - 97.79 % 0% 100% -

10 Persentase Peningkatan Pelaporan dan akuntansi Pemerintah Daerah

- ✓ 100% 100% 100% - 99.03 % 0% 100% -

Indikator Kegiatan-Kegiatan Badan Keuangan dan Aset Daerah

1 Jumlah registrasi surat masuk dan surat keluar (buah)

- ✓ 15000 Surat

15000 surat

64955 surat

- 27590 surat

453 surat 15000 surat

-

2 Jumlah Penyediaan Listrik, Air Minum/Air Bersih, Telekomunikasi dan Internet (Bulan)

- ✓ 36 Bulan 36 rekening/

bulan

36 rekening/

bulan

- 36 rekening/

bulan

36 rekening/

bulan

36 rekening/

bulan

-

3 Jumlah pejabat pengelola administrasi keuangan (Bulan)

- ✓ 12 Bulan 12 Bulan 12 Bulan - 12 Bulan 12 Bulan 12 Bulan -

4 Jumlah alat tulis kantor yang disediakan (Jenis)

- ✓ 51 Jenis 51 jenis 51 jenis - 35 jenis 12 jenis 51 jenis -

5 Jumlah barang cetakan yang disediakan (Jenis)


6 Jumlah penyediaan komponen alat-alat listrik dan elektronik (Jenis)

- ✓ 74 jenis 74 jenis 74 jenis - 74 jenis 14 jenis 74 jenis -

7 Jumlah bahan logistik kantor yang disediakan (jenis)


40



Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

8 Jumlah makanan dan minuman harian Pegawai, Rapat, dan tamu yang disediakan (HOK)

- ✓ 7354 HOK 7354 HOK 7354 HOK - 7300 HOK 2570 HOK 7354 HOK -

9 Jumlah pegawai memenuhi penugasan dinas ke luar daerah (HOK)


10 Jumlah pegawai memenuhi penugasan dinas ke dalam daerah (HOK)


11 Jumlah Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-Undangan yang disediakan (jenis)

- ✓ 6 jenis 6 jenis 6 jenis - 6 jenis 6 jenis 6 jenis -

12 Jumlah Laporan Pengendalian Kepegawaian yang Disusun Secara Periodik (Buah)

- ✓ 15 dokumen

15 dokumen

15 dokumen

- 15 dokumen

3 dokumen

15 dokumen

-

13 Jumlah kendaraan Dinas/Operasional Roda 2 Baru yang diadakan (Unit)

- ✓ - 3 unit 14 unit - - - 2 unit -

14 Jumlah Peralatan Gedung Kantor yang diadakan ( jenis)

- ✓ 180 unit 180 unit 180 unit - 130 unit 0 unit 50 unit -

15 Jumlah gedung kantor yang dipelihara Rutin/Berkala ( jenis)

- ✓ 14 Ruangan

14 Ruangan

14 Ruangan

- 14 Ruangan

2 Ruangan

14 Ruangan

-

16 Jumlah kendaraan roda empat dan kendaraan roda dua yang dipelihara rutin dan berkala (Unit)


17 Jumlah Peralatan Gedung Kantor yang dipelihara Rutin/Berkala (jenis)


18 Jumlah penyediaan Pakaian Dinas (Stel)

- ✓ 320 stel 200 stel 200 stel l - 320 stel 0 stel 200 stel -

19 Jumlah Pegawai yang mengikuti pelatihan ( orang)

- ✓ 120 orang 150 orang 150 orang - 106 orang 120 orang 150 orang -

20 Jumlah Dokumen Laporan Kinerja (LKJ-IP/Profile Kinerja PD/Survei Kepuasan Masyarakat) (Buku)

- ✓ 100 buku 100 buku 100 buku - 100 buku 50 buku 100 buku -

41



Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

21 Jumlah dokumen laporan keuangan semester I dan semester II (Buku)

- ✓ 550 buku 550 buku 550 buku - 550 buku 250 buku 480 HOK -

22 Jumlah dokumen laporan keuangan akhir (Buku)


23 Jumlah peserta kegiatan peningkatan penatausahaan anggaran desa (Aparatur Desa)

- ✓ 1134 aparatur

desa

1134 aparatur

desa

1134 aparatur

desa

- 1134 aparatur

desa

200 aparatur

desa

1134 aparatur

desa

-

24 Jumlah pelaporan dana transfer yang dilaksanakan (buku)


25 Jumlah laporan kas yang seimbang sehingga tidak defisit

- ✓ 12 bulan 12 bulan 12 bulan - 12 bulan 3 bulan 12 bulan -

26 Jumlah BLUD yang dilakukan pembinaan terhadap pola pengelolaan keuangan terhadap PD yang menerapkan PPK-BLUD

- ✓ 15 BLUD 15 BLUD 15 BLUD - 15 BLUD 3 BLUD 15 BLUD -

27 Jumlah penerbitan SP2D yang terselesaikan (berkas)

- ✓ 13000 berkas

13000 berkas

13000 berkas

- 13000 berkas

11506 berkas

13000 berkas

-

28 Jumlah penerbitan daftar gaji dan SKKP yang dikeluarkan

- ✓ 82 dokumen

82 dokumen

82 dokumen

- 82 dokumen

82 dokumen

82 dokumen

-

29 Jumlah TPTGR yang terselesaikan khususnya dalam penerbitan SK bupati pembebanan, pelunasan maupun penghapusan

- ✓ 123 dokumen

123 dokumen

123 dokumen

- 123 dokumen


-

30 Jumlah laporan investasi daerah terhadap BUMD yang tersaji (buku)


31 Jumlah perencanaan kebutuhan Barang milik Daerah

- ✓ 82 PD 82 PD 82 PD - 82 PD 82 PD 82 PD -

32 Jumlah Penggunaan BMD yang sudah dibuat SK

- ✓ 82 dokumen

82 dokumen

82 dokumen

- 82 dokumen

15 dokumen

82 dokumen

-

42



Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

33 Jumlah BMD yang diamankan - ✓ 82 PD 82 PD 82 PD - 82 PD 82 PD 82 PD -

34 Jumlah laporan barang milik daerah yang inventarisir (PD)

- ✓ 82 PD 82 PD 82 PD - 82 PD 82 PD 82 PD -

35 Jumlah BMD yang dimanfaatkan (Dokumen)

- ✓ 82 PD 82 PD 82 PD - 82 PD 82 PD 82 PD -

36 Jumlah BMD yang dihapuskan (PD) - ✓ 60 PD 60 PD 60 PD - 60 PD 60 PD 60 PD -

37 Jumlah Perda APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

- ✓ 390 dokumen

390 dokumen

390 dokumen

- 390 dokumen

390 dokumen

390 dokumen

-

38 Jumlah Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD (Dokumen)

- ✓ 410 dokumen

410 dokumen

410 dokumen

- 410 dokumen

410 dokumen

410 dokumen

-

39 Jumlah Perda Perubahan APBD sesuai kriteria (Dokumen)

- ✓ 260 dokumen

260 dokumen

260 dokumen

- 260 dokumen

260 dokumen

260 dokumen

-

40 Jumlah Perbub Penjabaran Perubahan APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

- ✓ 560 dokumen

560 dokumen

560 dokumen

- 560 dokumen

560 dokumen

560 dokumen

-

41 Jumlah Peserta sosialisasi peraturan perundang-undangan tentang pengelolaan keuangan daerah (Orang)


42 Jumlah Lampiran Perbub Tentang Penjabaran APBD yang memuat daftar nama dan alamat calon penerima hibah dan bantuan sosial (Dokumen)

- ✓ 400 dokumen

400 dokumen

- 400 dokumen

400 dokumen

400 dokumen

-

43 Jumlah PD yang dievaluasi dan dilakukan pendampingan dalam pembuatan RKA (PD) dan Perubahannya

- ✓ 82 PD 82 PD 82 PD - 82 PD 82 PD 82 PD -

44 Jumlah PD yang dievaluasi dalam penatausahaan keuangan sesuai kriteria

- ✓ 82 PD 82 PD 82 PD - 82 PD 82 PD 82 PD -

45 Jumlah Buku Pedoman Kebijakan akuntansi yang disusun


43



Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

Tahun 2019

Tahun 2020

Tahun 2021

Tahun 2022

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

46 Jumlah buku sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah yang disusun


47 Jumlah Perda Pertanggungjawaban APBD yang disusun (dokumen)

- ✓ 450 dokumen

450 dokumen

450 dokumen

- 450 dokumen

450 dokumen

450 dokumen

-

48 Jumlah Perbub Penjabaran Pertanggungjawaban APBD yang disusun (Dokumen)

- ✓ 550 dokumen

550 dokumen

550 dokumen

- 550 dokumen

550 dokumen

550 dokumen

-

49 Jumlah aplikasi sistem informasi pengelolaan keuangan daerah (aplikasi)

- ✓ 2 aplikasi 2 aplikasi 2 aplikasi - 2 aplikasi 2 aplikasi 2 aplikasi -

50 Jumlah peserta bimtek pengelolaan keuangan daerah (orang)


44

2.3 Isu-Isu penting penyelenggaraan tugas dan fungsi Badan Keuangan dan Aset Daerah

Berdasarkan tugas dan fungsi Badan Keuangan dan Aset Daerah

Kabupaten Malang sebagai berikut :

a. Melaksanakan urusan pemerintahan daerah bidang Keuangan dan

Aset berdasarkan asas otonomi dan tugas pembantuan;

b. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai

dengan bidang tugasnya.

No Permasalahan Solusi

1 Sebagai tindak lanjut terbitnya PERMENDAGRI Nomor 19 Tahun 2016, Pemerintah Kabupaten perlu melakukan penggantian terhadap Perda No 4 Tahun 2013 tentang perubahan atas Perda Kab Malang No 3 Tahun 2008 tentang pengelolaan Barang Milik Daerah

BKAD akan segera mengagendakan penyusunan Perda dan Perbup sebagai petunjuk teknis Pengelolaan Barang Milik Daerah

2 Rendahnya kualitas pengurus barang perangkat daerah dalam melakukan penatausahaan barang milik daerah

Pemberian bimbingan teknis dan sosialisasi kepada pengurus barang seluruh PD serta pemberian reward antara lain berupa honorarium

3 Lemahnya koordinasi antara Pegawai yang menangai keuangan, melaksanakan pengadaan dengan pengurus barang yang berakibat pada minimnya informasi yang didapatkan oleh pengurus barang dalam rangka pengisian data aset

Rekonsiliasi secara periodik antara pihak yang terkait, pengurus barang seluruh PD, dan BKAD dalam rangka pemutakhiran data SIMDA BMD

4 Keterbatasan aplikasi software yang dipergunakan dalam penatausahaan barang milik daerah

Berkoordinasi dengan pihak yang dapat menyediakan aplikasi software yang mampu mendukung penatausahaan barang milik daerah dan kebijakan akutansi

5 Penyimpanan dokumen perolehan aset yang masih belum tertib yang berakibat pada sulitnya melacak asal perolehan, tahun perolehan dan nilai perolehan

Berkoordinasi dengan pihak yang menyediakan aplikasi software agar menambahkan menu scan file dokumen perolehan aset. Agar softcopy dokumen peroleh dapat tersimpan dalam aplikasi SIMDA BMD

6 Penatausahaan Mutasi Barang Milik daerah yang tidak tertib

Kepala Perangkat Daerah segera mengajukan usulan persetujuan pengalihan BMD apabila terjadi mutasi barang daerah yang terjadi di instansinya

7 Perangkat daerah dalam melakukan inventarisasi, pencatatan dan pelaporan aset pada Kartu Inventaris Barang tidak tertib dan kurang cermat

• Masing-masing Kepala Perangkat Daerah selaku pengguna barang agar menginstruksikan pengurus barang melakukan inventarisasi barang milik daerah minimal 1 kali dalam lima tahun kemudian hasilnya divalidasi dan dimutakhirkan pada SIMDA BMD

• Pengurus barang seluruh PD agar lebih cermat dalam melakukan pengisian informasi dan pemutakhiran data dalam SIMDA BMD terkait kondisi barang, nilai dan rincian barang

45

8 Masih terdapat selisih/perbedaan antara jumlah BPKP yang disampaikan oleh Perangkat Daerah dengan fisik BPKB yang tersimpan di BKAD

• Kepala Perangkat Daerah agar menyerahkan BPKB yang masih disimpan di instansinya kepada Pengelola Barang melalui pembantu Pengelola barang/BKAD dengan disertai dokumen tanda terima

• Perlu dilaksanakan kegiatan rekonsiliasi antara Pengurus Barang dengan BKAD dalam melakukan validasi dan pemutakhiran data KIB B secara periodik untuk menelusuri selisih data kendaraan yang tercata di SIMDA BMD, fisik kendaraan di PD dan fisik BPKP yang tercatat di PD dan BKAD

9 Penatausahaan dan pengelolaan aset lainnya / rusak masih belum tertib

Membentuk Tim Teknis untuk memverifikasi dan memvalidasi aset yang rusak berat agar diusulkan kepada Bupati untuk dihapuskan

10 Pemanfaatan Barang Milik Daerah oleh pihak lain belum tertib

• Melakukan inventarisasi serta melengkapi dokumen pemanfaatan atas BMD yang dimanfaatkan oleh pihak lain

• Melakukan monitoring secara periodik atas jangka waktu pemanfaatan BMD dimaksud

11 Penatausahaan nomor register dan Kodefikasi Barang Milik Daerah tidak tertib

Seluruh Kepala Perangkat Daerah agar menginstruksikan pengurus barang untuk menertibkan nomor register, kode lokasi serta memasang nomor register pada fisik aset tetap untuk pengamanan

12 Kapitalisasi belum dilaksanakan sepenuhnya oleh perangkat daerah

Kepala Perangkat Daerah yang belum melaksanakan kapitalisasi aset agar menginstruksikan pengurus barang untuk melakukan penelusuran atas induk aset dan anak aset agar dapat melakukan proses kapitalisasi aset

13 Terhambatnya proses pengalihan status penggunaan barang milik daerah perangkat daerah yang merger, gabung dan pisah yang disebabkan :

a. Calon Pengguna Barang baru belum menyerahkan surat pernyataan kesediaan menerima barang

a. Koordinasi dengan pengguna barang baru agar segera menyerahkan surat pernyataan kesediaan menerima barang

b. Usulan Data BMD dari Pengguna Barang Lama yang tidak sesuai dengan data SIMDA

b. BKAD melakukan rekonsiliasi dengan pengurus barang, dan pengguna barang lama agar melakukan perbaikan data

c. Terdapat BMD yang tidak ada Perangkat Daerah yang mau menerima pengalihannya

c. Menghimpun dan mencatat data BMD yang tidak diterima oleh calon pengguna barang baru

46

Telaahan Visi, Misi, dan Program Kepala Daerah dan Wakil Kepala

Daerah Terpilih.

Rencana Kerja Perangkat Daerah (Renja-PD) merupakan suatu

dokumen perencanaan perangkat daerah yang erat kaitannya dengan

proses yang akan dicapai dalam kurun waktu satu tahun, bagaimana

yang perlu dilakukan agar tujuan tercapai sesuai visi, misi, dan program

kepala daerah terpilih. Dengan perencanaan strategis diharapkan dapat

dirumuskan tujuan dan sasaran pembangunan Kabupaten Malang

dengan Visi Madep Mantep Manetep yaitu Terwujudnya Kabupaten

Malang yang Istiqomah dan memiliki mental bekerja keras guna

mencapai kemajuan pembangunan yang bermanfaat nyata untuk rakyat

berbasis pedesaan.

Memperhatikan visi dan misi pembangunan Kabupaten Malang

sebagaimana yang tersirat pada RPJMD Kabupaten Malang tersebut,

BKAD sebagai unsur staf mempunyai tugas melaksanakan penyusunan

dan kebijakan daerah yang bersifat spesifik, yaitu di bidang pengelolaan

keuangan dan aset daerah.

Berdasarkan Renja tersebut terdapat faktor penghambat dan

pendorong penyelenggaraan pemerintahan, pembangunan dan

pelayanan kepada masyarakat sesuai tugas pokok dan fungsi BKAD.

Program Pembangunan pada misi ke 2 (dua) Memperluas inovasi dan

reformasi birokrasi demi tata kelola pemerintahan yang bersih,

efektif, akuntabel dan demokratis berbasis teknologi informasi

terkait dengan misi tersebut Badan Keuangan dan Aset Daerah

berkomitmen untuk mewujudkan Pengelolaan Keuangan Daerah yang

efektif, efisien, transparan dan akuntabel serta mewujudkan pelayanan

publik yang cepat, tepat, jelas dan dapat dipertanggungjawabkan. Misi

tersebut diatas dijabarkan dalam program sebagai berikut :

1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur

3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur

4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian

Kinerja dan Keuangan

6. Program Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Anggaran

Pemerintah Daerah

7. Program Pembinaan dan Fasilitasi Pengelolaan Keuangan Desa


47

9. Program Pengelolaan Perbendaharaan Pemerintah Daerah

10. Program Pengelolaan Aset Pemerintah Daerah

TELAAHAN KINERJA BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

Faktor-Faktor penghambat maupun faktor-faktor pendorong dari

pelayanan Perangkat Daerah (PD) yang mempengaruhi permasalahan

pelayanan PD jika ditinjau dari sasaran Rencana Kerja Badan Keuangan

dan Aset Daerah untuk tahun 2021 :

Faktor Penghambat :

1. Adanya sebagian aset Pemerintah Kabupaten Malang yang riwayat

perolehannya masih belum jelas

2. Sering terjadinya keterlambatan penyampaian pelaporan keuangan

dari PD

Faktor Pendorong

1. Melakukan penelusuran inventarisasi identifikasi dan konsolidasi

dengan PD sebagai pengguna barang

2. Perangkat Daerah dengan sistem website online dengan sistem

pengelolaan keuangan yang terpusat dan dibuat secara online

PENENTUAN ISU-ISU STRATEGIS

Upaya keras yang baik berdampak pada efisiensi pengelolaan keuangan :

a. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi baik internal maupun

eksternal agar dapat memberikan informasi yang lebih cepat dan

tepat;

b. Diharapkan dalam penyusunan APBD dan penyusunan Laporan

Keuangan Daerah (LKD) dapat tepat waktu;

c. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi baik internal maupun

eksternal agar dapat memberikan informasi yang lebih cepat dan

tepat;

d. Berkoordinasi dan rekonsiliasi data dengan PD terkait dengan

pengelolaan keuangan dan aset daerah;

e. Memberikan bimbingan teknis kepada Aparat Desa terkait dengan

Pengelolaan APBDes;

f. Profesionalisme dan disiplin aparatur daerah, kemampuan

memfasilitasi, melayani dan bahkan mencari solusi juga merupakan

faktor yang penting dalam mewujudkan pengelolaan keuangan

daerah yang baik dan berkelanjutan;

48

g. Kurang siapnya PD dalam penyusunan Laporan Keuangan berbasis

akrual;

2.4. Review terhadap Rancangan Awal Rencana Kerja Badan

Keuangan dan Aset Daerah

Pada tabel 2.3 ini disajikan perbandingan antara Rencana Kerja

Pemerintah Daerah Tahun 2020 dengan analisis kebutuhan, alasan

proses dilakukan dan temuan/catatan penting perbedaan. Saat ini

Dalam Pagu indikatif pada RKPD sebagian besar sudah sesuai dengan

Dana Analisis Kebutuhan. Tetapi ada beberapa yang belum sesuai

antara lain karena :

− Lebih disesuaikan dengan kebutuhan /kondisi riil saat ini.

− Beberapa kegiatan yang kurang prioritas dilakukan pengurangan

dan alokasi anggarannya dialihkan guna penanganan COVID-19

− Untuk program pembinaan dan fasilitasi Pengelolaan Keuangan

Desa, tupoksi yang baru banyak melekat di Dinas Pemberdayaan

Masyarakat Desa (DPMD)

49

Tabel 2.3 Review terhadap Rancangan Awal RKPD Tahun 2021

Kabupaten Malang

Rancangan Awal RKPD (Renstra 2021 / RKPD 2020 Perkiraan Maju 2021)

Hasil Analisis Kebutuhan Catatan Penting

1 Program / Kegiatan

LOKASI Indikator Kinerja Target

Capaian Pagu Indikatif

Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

I PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN

Persentase Pemenuhan Operasional Perkantoran (%)

100% 73.030.947.228,00 PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN


100% 70.685.209.144,00

1 Penyediaan Jasa Surat Menyurat


Jumlah registrasi surat masuk dan surat keluar (buah)

15000 surat

634.457.914,00 Penyediaan Jasa Surat Menyurat

BKAD Jumlah registrasi surat masuk dan surat keluar (buah)

15000 surat

94.604.500,00

2 Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik

Pemerintah Kabupaten Malang

Jumlah Penyediaan Listrik, Air Minum/Air Bersih, Telekomunikasi dan Internet (Bulan)

36 rekening/

bulan

52.500.000.000,00 Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik



36 rekening/

bulan

51.500.000.000,00

3 Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan

BKAD Jumlah pejabat pengelola administrasi keuangan (OB)

12 OB 17.487.503.386,00 Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan

BKAD Jumlah pejabat pengelola administrasi keuangan (OB)

12 OB 16.899.807.056,00

4 Penyediaan Alat Tulis Kantor


Jumlah alat tulis kantor yang disediakan (Jenis)

51 jenis 649.459.296,00 Penyediaan Alat Tulis Kantor

BKAD Jumlah alat tulis kantor yang disediakan (Jenis)

51 jenis 199.953.900,00

5 Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan


Jumlah barang cetakan yang disediakan (Jenis)

41 jenis 649.459.296,00 Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan

BKAD Jumlah barang cetakan yang disediakan (Jenis)

41 jenis 270.608.040,00

6 Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor


Jumlah penyediaan komponen alat-alat listrik dan elektronik (Jenis)

74 jenis 270.608.040,00 Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

BKAD Jumlah penyediaan komponen alat-alat listrik dan elektronik (Jenis)

74 jenis 270.608.040,00

50






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

7 Penyediaan Bahan Logistik Kantor


Jumlah bahan logistik kantor yang disediakan (jenis)

200 jenis 54.121.608,00 Penyediaan Bahan Logistik Kantor

BKAD Jumlah bahan logistik kantor yang disediakan (jenis)

200 jenis 54.121.608,00

8 Penyediaan Makanan dan Minuman


Jumlah makanan dan minuman harian Pegawai, Rapat, dan tamu yang disediakan (HOK)

7354 HOK

270.608.040,00 Penyediaan Makanan dan Minuman

BKAD Jumlah makanan dan minuman harian Pegawai, Rapat, dan tamu yang disediakan (HOK)

7354 HOK

460.000.000,00

9 Rapat-Rapat Kordinasi dan Konsultasi Ke Luar Daerah


Jumlah pegawai memenuhi penugasan dinas ke luar daerah (HOK)

30 HOK 216.486.432,00 Rapat-Rapat Kordinasi dan Konsultasi Ke Luar Daerah

BKAD Jumlah pegawai memenuhi penugasan dinas ke luar daerah (HOK)

100 HOK 257.512.600,00

10 Rapat-Rapat Kordinasi dan Konsultasi Ke Dalam Daerah


Jumlah pegawai memenuhi penugasan dinas ke dalam daerah (HOK)

40 HOK 108.243.216,00 Rapat-Rapat Kordinasi dan Konsultasi Ke Dalam Daerah

BKAD Jumlah pegawai memenuhi penugasan dinas ke dalam daerah (HOK)

200 HOK 387.645.000,00

11 Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-Undangan


Jumlah Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-Undangan yang disediakan (jenis)

6 jenis 40.000.000,00 Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-Undangan

BKAD Jumlah Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-Undangan yang disediakan (jenis)

6 jenis 40.000.000,00

12 Pengelolaan Administrasi Perkantoran dan Pengendalian Kepegawaian


Jumlah Laporan Pengendalian Kepegawaian yang Disusun Secara Periodik (Buah)

15 dokumen

150.000.000,00 Pengelolaan Administrasi Perkantoran dan Pengendalian Kepegawaian

BKAD Jumlah Laporan Pengendalian Kepegawaian yang Disusun Secara Periodik (Buah)

15 dokumen

250.348.400,00

II PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA

Persentase Pemenuhan Sarana dan Prasarana

100% 1.298.918.592,00 PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA

Persentase Pemenuhan Sarana dan Prasarana

100% 3.358.519.304,00

51






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

APARATUR Penunjang Aparatur (%)

APARATUR Penunjang Aparatur (%)

1 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional


Jumlah kendaraan Dinas/Operasional Roda 2 Baru yang diadakan (Unit)

1 unit 150.000.000,00 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional

BKAD Jumlah kendaraan Dinas/Operasional Roda 2 Baru yang diadakan (Unit)

2 unit 878.716.564,00

2 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor


Jumlah Peralatan Gedung Kantor yang diadakan ( jenis)

180 unit 541.216.080,00 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor



50 unit 781.561.100,00

3 Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor


Jumlah gedung kantor yang dipelihara Rutin/Berkala ( jenis)

14 Ruangan

120.608.040,00 Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor

BKAD Jumlah gedung kantor yang dipelihara Rutin/Berkala ( jenis)

14 Ruangan

510.039.140,00

4 Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional


Jumlah kendaraan roda empat dan kendaraan roda dua yang dipelihara rutin dan berkala (Unit)

64 unit 378.851.256,00 Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional



64 unit 787.702.500,00

5 Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor


Jumlah Peralatan Gedung Kantoryang dipelihara Rutin/Berkala (jenis)

188 unit 108.243.216,00 Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor

BKAD Jumlah Peralatan Gedung Kantoryang dipelihara Rutin/Berkala (jenis)

150 unit 400.500.000,00

III PROGRAM PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR

Persentase Penunjang Kerja Aparatur (%)

100% 3.500.000.000,00 PROGRAM PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR


100% 150.000.000,00

1 Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya



26020 stel

3.500.000.000,00 Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya

BKAD Jumlah penyediaan Pakaian Dinas (Stel)

200 stel 150.000.000,00

52






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

IV PROGRAM PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER DAYA APARATUR

Persentase Peningkatan Kapasitas Pegawai di Perangkat Daerah (%)

100% 162.364.824,00 PROGRAM PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER DAYA APARATUR


100% 531.730.000,00

1 Pendidikan dan Pelatihan Formal


Jumlah Pegawai yang mengikuti pelatihan ( orang)

20 orang 162.364.824,00 Pendidikan dan Pelatihan Formal

BKAD Jumlah Pegawai yang mengikuti pelatihan ( orang)

20 orang 531.730.000,00

V PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN

Persentase Dokumen Perencanaan, Laporan Keuangan dan Kinerja Perangkat Daerah yang Tepat Waktu (%)

100% 799.459.296,00 PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN


100% 822.484.300,00

1 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD


Jumlah Dokumen Laporan Kinerja (LKJ-IP/Profile Kinerja PD/Survei Kepuasan Masyarakat) (Buku)

100 buku 150.000.000,00 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD

BKAD Jumlah Dokumen Laporan Kinerja (LKJ-IP/Profile Kinerja PD/Survei Kepuasan Masyarakat) (Buku)

100 buku 254.756.500,00

2 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran


Jumlah dokumen laporan keuangan semester I dan semester II (Buku)

550 buku 541.216.080,00 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran

BKAD Jumlah dokumen laporan keuangan semester I dan semester II (Buku)

110 buku 500.000.000,00

3 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun


Jumlah dokumen laporan keuangan akhir (Buku)

380 buku 108.243.216,00 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun

BKAD Jumlah dokumen laporan keuangan akhir (Buku)

76 buku 67.727.800,00

VI PROGRAM PEMBINAAN DAN FASILITASI PENGELOLAAN

Persentase pemenuhan pembinaan dan fasilitasi

100% 974.188.944,00 PROGRAM PEMBINAAN DAN FASILITASI PENGELOLAAN

Persentase pemenuhan pembinaan dan fasilitasi

100% 252.892.000,00

53






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

KEUANGAN DESA

pengelolaan keuangan desa

KEUANGAN DESA

pengelolaan keuangan desa

1 Pembinaan dan Fasilitasi Penyusunan APBDes

Kabupaten Malang

Jumlah peserta pembinaan dan fasilitasi penyusunan APBdes (Aparatur Desa)

1134 aparatur

desa

487.094.472,00 - - - - 252.892.000,00

2 Peningkatan Penatausahaan Anggaran Desa


Jumlah peserta kegiatan peningkatan penatausahaan anggaran desa (Aparatur Desa)

1134 aparatur

desa

487.094.472,00 Peningkatan Penatausahaan Anggaran Desa

BKAD Jumlah peserta kegiatan peningkatan penatausahaan anggaran desa (Aparatur Desa)

1134 aparatur

desa

252.892.000,00

VII PROGRAM PENGELOLAAN PERBENDAHARAAN PEMERINTAH DAERAH

Persentase pengelolaan perbendaharaan pemerintah daerah

100% 2.897.837.184,00 PROGRAM PENGELOLAAN PERBENDAHARAAN PEMERINTAH DAERAH


100% 3.450.000.000,00

1 Pengendalian dan Pelaporan Berkala Dana Transfer Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah


Jumlah pelaporan dana transfer yang dilaksanakan (buku)

82 buku 216.486.432,00 Pengendalian dan Pelaporan Berkala Dana Transfer Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah

BKAD Jumlah pelaporan dana transfer yang dilaksanakan (buku)

82 buku 377.449.000,00

2 Peningkatan dan Pengendalian Manajemen Kas Daerah


Jumlah laporan kas yang seimbang sehingga tidak defisit

12 bulan 541.216.080,00 Peningkatan dan Pengendalian Manajemen Kas Daerah

BKAD Jumlah laporan kas yang seimbang sehingga tidak defisit

12 bulan 538.252.000,00

3 Pengendalian dan Pembinaan Keuangan BLUD


Jumlah BLUD yang dilakukan pembinaan

15 BLUD 216.486.432,00 Pengendalian dan Pembinaan Keuangan BLUD

BKAD Jumlah BLUD yang dilakukan pembinaan

15 BLUD 287.668.800,00

54






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

terhadap pola pengelolaan keuangan terhadap PD yang menerapkan PPK-BLUD

terhadap pola pengelolaan keuangan terhadap PD yang menerapkan PPK-BLUD

4 Peningkatan Penatausahaan Belanja Daerah


Jumlah penerbitan SP2D yang terselesaikan (berkas)

13000 berkas

541.216.080,00 Peningkatan Penatausahaan Belanja Daerah

BKAD Jumlah penerbitan SP2D yang terselesaikan (berkas)

13000 berkas

827.895.700,00

5 Pengelolaan Belanja Pegawai


Jumlah penerbitan daftar gaji dan SKKP yang dikeluarkan

12 bulan 541.216.080,00 Pengelolaan Belanja Pegawai

BKAD Jumlah penerbitan daftar gaji dan SKKP yang dikeluarkan

12 bulan 546.844.000,00

6 Penanganan Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi


Jumlah TPTGR yang terselesaikan khususnya dalam penerbitan SK bupati pembebanan, pelunasan maupun penghapusan

123 dokumen

541.216.080,00 Penanganan Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi

BKAD Jumlah TPTGR yang terselesaikan khususnya dalam penerbitan SK bupati pembebanan, pelunasan maupun penghapusan

123 dokumen

590.350.000,00

7 Peningkatan Manajemen Investasi Daerah


Jumlah laporan investasi daerah terhadap BUMD yang tersaji (buku)

75 buku 300.000.000,00 Peningkatan Manajemen Investasi Daerah

BKAD Jumlah laporan investasi daerah terhadap BUMD yang tersaji (buku)

75 buku 281.540.500,00

VIII PROGRAM PENGELOLAAN ASET PEMERINTAH DAERAH

Persentase pengelolaan aset pemerintah daerah

100% 3.428.216.080,00 PROGRAM PENGELOLAAN ASET PEMERINTAH DAERAH


100% 4.069.859.000,00

1 Perencanaan Kebutuhan Barang Milik


Jumlah perencanaan kebutuhan Barang

100 PD 541.216.080,00 Perencanaan Kebutuhan Barang Milik

BKAD Jumlah perencanaan kebutuhan Barang

82 PD 489.859.000,00

55






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

Daerah milik Daerah Daerah milik Daerah

2 Penatausahaan Penggunaan Barang Milik Daerah


Jumlah Penggunaan BMD yang sudah dibuat SK

500 dokumen

831.250.000,00 Penatausahaan Penggunaan Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah Penggunaan BMD yang sudah dibuat SK

500 dokumen

580.000.000,00

3 Pengamanan Barang Milik Daerah



82 buku 593.750.000,00 Pengamanan Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah BMD yang diamankan

82 buku 610.000.000,00

4 Inventarisasi dan Validasi Data Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah laporan barang milik daerah yang inventarisir (PD)

82 PD 712.000.000,00 Inventarisasi dan Validasi Data Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah laporan barang milik daerah yang inventarisir (PD)

82 PD 1.413.000.000,00

5 Penatausahaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah BMD yang dimanfaatkan (Dokumen)

82 dokumen

450.000.000,00 Penatausahaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah BMD yang dimanfaatkan (Dokumen)

82 dokumen

450.000.000,00

6 Penatausahaan Penghapusan Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah BMD yang dihapuskan (PD)

82 PD 300.000.000,00 Penatausahaan Penghapusan Barang Milik Daerah

BKAD Jumlah BMD yang dihapuskan (PD)

82 PD 527.000.000,00

IX PROGRAM PENYUSUNAN , PENGENDALIAN DAN EVALUASI ANGGARAN PEMERINTAH DAERAH

Persentase Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Anggaran Pemerintah Daerah (%)

100% 3.972.797.000,00 PROGRAM PENYUSUNAN , PENGENDALIAN DAN EVALUASI ANGGARAN PEMERINTAH DAERAH


100% 4.033.089.500,00

1 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD

BKAD Jumlah Perda APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

390 dokumen

804.374.500,00 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD

BKAD Jumlah Perda APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

390 dokumen

666.154.000,00

56






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

2 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD

BKAD Jumlah Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD (Dokumen)

410 dokumen

773.697.500,00 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD

BKAD Jumlah Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD (Dokumen)

410 dokumen

485.856.500,00

3 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Perubahan APBD

BKAD Jumlah Perda Perubahan APBD sesuai kriteria (Dokumen)

260 dokumen

748.801.000,00 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Perubahan APBD

BKAD Jumlah Perda Perubahan APBD sesuai kriteria (Dokumen)

260 dokumen

592.303.500,00

4 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Perubahan APBD

BKAD Jumlah Perbub Penjabaran Perubahan APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

560 dokumen

720.665.500,00 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Perubahan APBD

BKAD Jumlah Perbub Penjabaran Perubahan APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

560 dokumen

504.800.000,00

5 Peningkatan Pengelolaan Anggaran Daerah

BKAD Jumlah Peserta sosialisasi peraturan perundang-undangan tentang pengelolaan keuangan daerah (Orang)

164 orang

212.310.500,00 Peningkatan Pengelolaan Anggaran Daerah

BKAD Jumlah Peserta sosialisasi peraturan perundang-undangan tentang pengelolaan keuangan daerah (Orang)

164 orang

796.116.000,00

6 Peningkatan Pengelolaan Belanja Hibah dan Bantuan Sosial dari APBD

BKAD Jumlah Lampiran Perbub Tentang Penjabaran APBD yang memuat daftar nama dan alamat calon penerima hibah dan bantuan sosial (Dokumen)

500 dokumen

448.294.500,00 Peningkatan Pengelolaan Belanja Hibah dan Bantuan Sosial dari APBD

BKAD Jumlah Lampiran Perbub Tentang Penjabaran APBD yang memuat daftar nama dan alamat calon penerima hibah dan bantuan sosial (Dokumen)

500 dokumen

213.674.500,00

57






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

7 Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja Anggaran PD dan Perubahannya

Kabupaten Malang

Jumlah PD yang dievaluasi dan dilakukan pendampingan dalam pembuatan RKA (PD) dan Perubahannya

82 PD 264.653.500,00 Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja Anggaran PD dan Perubahannya

Kabupaten Malang


82 PD 774.185.000,00

X PROGRAM PENINGKATAN PELAPORAN DAN AKUNTANSI PEMERINTAH DAERAH

Persentase peningkatan pelaporan dan akuntansi pemerintah daerah

100% 3.724.807.000,00 PROGRAM PENINGKATAN PELAPORAN DAN AKUNTANSI PEMERINTAH DAERAH


100% 3.185.752.900,00

1 Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan Keuangan Daerah


Jumlah PD yang dievaluasi dalam penatausahaan keuangan sesuai kriteria

82 PD 600.000.000,00 Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan Keuangan Daerah

BKAD Jumlah PD yang dievaluasi dalam penatausahaan keuangan sesuai kriteria

82 PD 600.000.000,00

2 Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah


Jumlah Buku Pedoman Kebijakan akuntansi yang disusun

200 buku 100.000.000,00 Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah

BKAD Jumlah Buku Pedoman Kebijakan akuntansi yang disusun

200 buku 94.583.400,00

3 Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah


Jumlah buku sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah yang disusun

450 buku 200.000.000,00 Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah

BKAD Jumlah buku sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah yang disusun

450 buku 2.938.500,00

4 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Pertanggungjawa


Jumlah Perda Pertanggungjawaban APBD yang disusun (dokumen)

450 dokumen

915.763.000,00 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Pertanggungjawa

BKAD Jumlah Perda Pertanggungjawaban APBD yang disusun (dokumen)

450 dokumen

715.763.000,00

58






Program / Kegiatan



1 2 4 3 5 6 8 10 9 11 12 14

ban Pelaksanaan APBD

ban Pelaksanaan APBD

5 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD


Jumlah Perbub Penjabaran Pertanggungjawaban APBD yang disusun (Dokumen)

550 dokumen

909.044.000,00 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

BKAD Jumlah Perbub Penjabaran Pertanggungjawaban APBD yang disusun (Dokumen)

550 dokumen

772.468.000,00

6 Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah


Jumlah aplikasi sistem informasi pengelolaan keuangan daerah (aplikasi)

2 aplikasi 500.000.000,00 Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

BKAD Jumlah aplikasi sistem informasi pengelolaan keuangan daerah (aplikasi)

2 aplikasi 500.000.000,00

7 Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah


Jumlah peserta bimtek pengelolaan keuangan daerah (orang)

164 orang

500.000.000,00 Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

BKAD Jumlah peserta bimtek pengelolaan keuangan daerah (orang)

164 orang

500.000.000,00

Jumlah

93.789.536.148,00

90.539.536.148,00

60

2.5. Penelaahan Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat

Pada kegiatan Musrenbang yang telah diadakan oleh Badan

Perencanaan Kabupaten Malang belum ada usulan

program/kegiatan dari masyarakat yang ditujukan pada Badan

Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Malang seperti yang ditera

pada tabel 2.4 dibawah ini :

61

Tabel 2.4 Penelaah Usulan Program dan Kegiatan Masyarakat Tahun 2021

NO PROGRAM/KEGIATAN LOKASI INDIKATOR KINERJA VOLUME CATATAN

1 2 3 4 5 6

N I H I L

59

BAB III TUJUAN DAN SASARAN PERANGKAT DAERAH

3.1. Telaahan Terhadap Kebijakan Nasional

Arah Kebijakan dari pada Badan Keuangan dan Aset Daerah adalah

sebagai berikut :

a. Meningkatkan kualitas dan profesionalisme sumber daya manusia;

b. Meningkatkan disiplin dan kesejahteraan;

c. Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Aset/Barang Daerah yaitu

inventarisasi Asset Daerah guna penilaian dalam rangka penyajian

dalam Neraca yang sesuai dengan kondisi serta pengamanan Aset

Daerah dengan Sertifikasi Aset sehingga terwujud kepastian

kepemilikan.

d. Upaya Peningkatan Kualitas Laporan Keuangan Daerah yaitu

Neraca, Laporan Realisasi Anggaran (LRA) dan Arus Kas serta

Catatan Atas Laporan Keuangan (CALK) Kabupaten Malang yang

mendapatkan opini BPK yaitu Wajar Tanpa Pengecualian (WTP).

3.2. Tujuan dan Sasaran Renja

Tujuan Renja Badan Keuangan dan Aset Daerah sebagai berikut :

1. Memperkuat eksistensi dan performance Badan Keuangan dan Aset

Daerah sebagai lembaga yang berkualitas dalam melaksanakan

tugas pengelolaan keuangan Daerah;

2. Terwujudnya pengelolaan keuangan daerah yang efektif, efisien,

transparan dan akuntabel;

3. Terwujudnya pengelolaan Barang Milik Daerah yang akuntabel;

Setelah tujuan ditetapkan, maka langkah selanjutnya adalah

menetapkan sasaran sebagai suatu hasil yang lebih spesifik dan

terukur. Sasaran ini merupakan bagian internal dalam proses

perencanaan stratejik. Fokus utama penentuan sasaran adalah tindakan

dan alokasi sumber daya organisasi dalam kegiatan atau operasional

organisasi. Oleh karena itu dalam menunjang tercapainya Sasaran

tersebut diatas, maka Badan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten

Malang dirumuskan sasaran.

Sasaran Renja adalah sebagai berikut :

1. Meningkatnya dan mengembangkan kemampuan aparatur dan

memberikan pelayanan prima;

63

2. Meningkatnya tertib administrasi dalam proses pengelolaan

keuangan daerah;

3. Meningkatnya tertib administrasi dalam proses pengelolaan barang

milik daerah;

CARA MENCAPAI TUJUAN DAN SASARAN

Cara mencapai tujuan dan sasaran merupakan faktor penting

dalam proses perencanaan statejik, karena didalamnya terkandung

rencana yang menyeluruh dan terpadu mengenai upaya-upaya yang

akan dilakukan Badan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Malang

dalam menetapkan kebijakan, program operasional dan kegiatan dengan

memperhatikan sumber daya yang ada serta pencermatan terhadap

lingkungan strategis yang dihadapi.

Pemilihan strategi sebagai suatu proses pembuatan keputusan

untuk memilih alternatif terbaik dalam upaya pencapaian tujuan dan

sasaran dengan cara yang paling penting. Strategi ini akan memperjelas

makna dan hakekat suatu rencana kerja khususnya sasaran tahunan

dengan identifikasi rincian yang sifatnya spesifik tentang bagaimana

sumber daya aparatur harus mengelolanya.

Dalam sistem akuntabilitas kinerja instansi Pemerintah untuk

mencapai tujuan dan sasaran dilakukan melalui penetapan kebijakan

dan program. Sebagai suatu alat strategi, kebijakan dan program akan

memberikan arah bagi pencapaian tujuan dan sasaran dalam tahun

anggaran.

3.3 PROGRAM DAN KEGIATAN

Untuk mewujudkan tujuan serta sasaran Pembangunan

Kabupaten Malang, maka pada tahun 2021 Badan Keuangan dan Aset

Daerah Kabupaten Malang melaksanakan 10 (Sepuluh) program dan 51

kegiatan, termasuk kegiatan utama dan kegiatan rutin dengan rincian

sebagai berikut:

I. PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN

dengan kegiatan :

1. Penyediaan Jasa Surat menyurat, kegiatan ini merupakan

pendukung dalam kegiatan operasional pada masing-masing

bidang dalam melaksanakan tupoksi sehari-hari utamanya

dalam meningkatkan koordinasi baik di tingkat lingkungan

64

Kabupaten maupun di tingkat Propinsi maupun ditingkat

pusat dalam melaksanakan urusan umum;

2. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik

kegiatan komunikasi ini merupakan pendukung dalam

kegiatan operasional bidang-bidang dalam melaksanakan

tupoksi sehari-hari utamanya dalam meningkatkan

koordinasi baik di tingkat Kabupaten maupun di tingkat

Propinsi dan ditingkat pusat sedangkan sumber daya air dan

listrik untuk memenuhi kebutuhan di lingkungan BKAD;

3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan, kegiatan ini

berupa belanja Pegawai yang diperuntukkan untuk

Honorarium PNS dan Non PNS dalam upaya mendukung

tertib administrasi pengelolaan keuangan daerah;

4. Penyediaan Alat Tulis Kantor, kegiatan ini merupakan

pendukung Urusan Umum untuk melaksanakan tupoksi

sehari-hari yang digunakan untuk belanja alat tulis kantor;

5. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan, kegiatan ini

merupakan pendukung Urusan Umum untuk melaksanakan

tupoksi sehari-hari yang digunakan untuk cetak dan

penggandaan;

6. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan

Bangunan Kantor, kegiatan ini digunakan untuk pengadaan

belanja modal instalasi listrik dan telepon;

7. Penyediaan Bahan Logistik Kantor, kegiatan ini digunakan

kesediaan bahan logistik dalam kelancaran kinerja Badan

Keuangan dan Aset Daerah;

8. Penyediaan Makanan dan Minuman, kegiatan ini digunakan

untuk belanja makan minum rapat dan makan minum tamu,

serta makan minum pegawai;

9. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi Keluar Daerah,

kegiatan ini digunakan untuk belanja perjalanan badan dan

akomodasi keluar daerah;

10. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi Ke Dalam Daerah,

kegiatan ini digunakan untuk belanja perjalanan badan dan

akomodasi dalam daerah;

65

11. Penyediaan bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-

undangan, Kegiatan ini bertujuan untuk meningkatkan

wawasan SDM Badan Keuangan dan Aset Daerah.


Kepegawaian, kegiatan ini digunakan untuk terlaksananya

tertib Administrasi dan Tata Laksana dan Surat Menyurat

serta pengendalian kepegawaian

II. PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA APARATUR

dengan kegiatan :

1. Pengadaan Peralatan Gedung Kantor, kegiatan ini dititik

beratkan pada belanja modal pengadaan peralatan perkantoran,

pengadaan perlengkapan kantor, mebelair, alat-alat elektro, alat

komunikasi;

2. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor, Tujuan kegiatan

ini adalah untuk mendukung kinerja operasional kegiatan dan

mempertahankan kegunaan dari sarana dan prasarana;

3. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional,

Tujuan kegiatan ini adalah untuk mendukung kinerja

operasional kegiatan dan mempertahankan kegunaan kendaraan

badan/operasional;

4. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor,

Tujuan kegiatan ini adalah untuk mendukung kinerja

operasional kegiatan dan mempertahankan kegunaan Peralatan

Gedung Kantor.

5. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional, Tujuan Kegiatan ini

adalah untuk menunjang kelancaran operasional Kantor;

III. PROGRAM PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR dengan kegiatan :

1. Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya,Tujuan

kegiatan ini adalah untuk pengadaan seragam pakaian dinas

agar dapat terwujud aparatur yang disiplin pada saat melakukan

kedinasan.

66

IV. PROGRAM PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER DAYA APARATUR

dengan kegiatan :

1. Pendidikan dan Pelatihan Formal, Tujuan kegiatan ini adalah

untuk mengirimkan staf dalam kursus-kursus singkat/pelatihan,

mengikuti sosialisasi, dan mengikuti bimbingan teknis. Asistensi

Perencanaan Penganggaran Resonsif Gender (PPRG) ini

dimasukan dalam sub kegiatan Pendidikan dan Pelatihan Formal

dengan menunjuk Pocal Poin Responsif Gender. Sehingga Badan

Keuangan dan Aset Daerah menjadi Perangkat Daerah yang ikut

mendukung Kabupaten Malang sebagai salah satu Kabupaten

Layak Anak.

V. PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN

CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN dengan kegiatan :

1. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi

Kinerja Badan Keuangan dan Aset Daerah, Tujuan kegiatan ini

adalah untuk membuat laporan Capaian Kinerja yang nantinya

dapat dipergunakan sebagai bahan evaluasi guna perencanaan

kegiatan selanjutnya;

2. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran, Tujuan kegiatan

ini adalah untuk membuat laporan Capaian Kinerja yang

nantinya dapat dipergunakan sebagai bahan laporan semester.

Dan memenuhi ketentuan peraturan perundangan yang berlaku;

3. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun, Tujuan kegiatan

ini adalah untuk membuat laporan Capaian Kinerja yang

nantinya dapat dipergunakan sebagai bahan laporan tahunan.

Dan memenuhi ketentuan peraturan perundangan yang berlaku.

VI. PROGRAM PENYUSUNAN, PENGENDALIAN DAN EVALUASI

ANGGARAN PEMERINTAH DAERAH dengan kegiatan :

1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD, Tujuan

kegiatan ini adalah untuk menyediakan bahan dalam rangka

penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Anggaran

Pendapatan dan Belanja Daerah;


Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah, Tujuan kegiatan ini

adalah untuk menyediakan bahan dalam rangka penyusunan

67

Rancangan Penjabaran Peraturan Kepala Daerah tentang

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;

3. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang perubahan

Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah, Tujuan kegiatan ini

adalah untuk menyediakan bahan dalam rangka penyusunan

Rancangan Peraturan daerah tentang perubahan APBD;


Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah, Tujuan

kegiatan ini adalah untuk menyediakan bahan dalam rangka

penyusunan Rancangan Penjabaran Peraturan Kepala Daerah

tentang Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah;

5. Peningkatan Pengelolaan Anggaran Daerah; Tujuan kegiatan

untuk mensosialisasi Peraturan Perundang-undangan

tentang Pengelolaan keuangan Daerah bagi PD;

6. Peningkatan Pengelolaan Belanja Hibah dan Bantuan Sosial dari

APBD, Tujuan kegiatan untuk memonitoring belanja hibah dan

bantuan sosial;

7. Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja Anggaran PD

dan Perubahannya, Tujuan kegiatan untuk mengevaluasi dan

melakukan pendampingan bagi PD dalam rangka penyusunan

RKA dan Perubahannya;

VII. PROGRAM PEMBINAAN DAN FASILITASI PENGELOLAAN

KEUANGAN DESA dengan kegiatan :

1. Pembinaan dan Fasilitasi Penyusun APBDes, Tujuan kegiatan

untuk memberikan pembinaan dan fasilitasi pada aparat

Pemerintah desa dalam rangka penyusunan APBDes;

2. Peningkatan Penatausahaan Anggaran desa, Tujuan kegiatan

untuk mewujudkan tertib administrasi penatausahaan anggaran

desa;

VIII.PROGRAM PENINGKATAN PELAPORAN DAN AKUNTANSI

PEMERINTAH DAERAH dengan kegiatan :

1. Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan Keuangan Daerah,

tujuan kegiatan untuk mengevaluasi Perangkat Daerah dalam

penatausahaan keuangan daerah;

2. Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah, Tujuan

kegiatan ini adalah untuk memberikan serta mendukung

penatausahaan keuangan daerah;

68

3. Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan

Daerah, Tujuan ini adalah untuk memberikan serta mendukung

mekanisme pengelolaan Keuangan agar bisa efektif, efisien dan

Akuntabel;

4. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang

Pertanggungjawaban Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Daerah, Tujuan kegiatan ini adalah untuk menyediakan

bahan dalam rangka penyusunan Rancangan Peraturan Daerah

tentang Pertanggung jawaban Pelaksanaan APBD;


Pertanggungjawaban Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan

Belanja Daerah, Tujuan kegiatan ini adalah untuk menyediakan

bahan dalam rangka penyusunan Rancangan Penjabaran

Peraturan Kepala Daerah tentang Pertanggungjawaban Anggaran

Pendapatan dan Belanja Daerah;

6. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah,

Tujuan kegiatan ini adalah untuk meningkatkan Informasi

Pengelolaan Keuangan Daerah sehingga dapat mempermudah

penyusunan dan aksesibilitas Anggaran Pendapatan dan Belanja

Daerah;

7. Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi Tentang

Pengelolaan Keuangan Daerah, Tujuan kegiatan ini adalah

Bimtek Pengelolaan Keuangan untuk PD;

IX. PROGRAM PENGELOLAAN PERBENDAHARAAN PEMERINTAH

DAERAH dengan kegiatan :

1. Pengendalian dan Pelaporan Berkala Dana Transfer

Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah, Tujuan kegiatan

untuk melakukan koordinasi dan Pelaporan dana-dana transfer

yang telah direalisasikan serta menyusun rekonsiliasi;

2. Peningkatan dan Pengendalian Manajemen Kas Daerah,

Tujuan kegiatan ini adalah untuk membuat administrasi

Penatausahaan Keuangan Kas Daerah dengan Bank Jatim

sebagai pemegang Kas Daerah;

3. Pengendalian dan Pembinaan Keuangan BLUD, Tujuan

Kegiatan ini adalah untuk mendukung serta melakukan

pembinaan administrasi Keuangan Badan Layanan Umum

Daerah;

69

4. Peningkatan Penatausahaan Belanja Daerah, Tujuan kegiatan

ini mewujudkan tertib administrasi Penatausahaan belanja

daerah;

5. Pengelolaan Belanja Pegawai, Kegiatan ini untuk mendukung

dan meningkatkan data–data pegawai khususnya penatausahaan

pembayaran gaji pegawai serta data – data administrasi;

6. Penanganan Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti

Rugi, Kegiatan ini diperlukan dalam rangka menyelesaikan

permasalahan yang menyangkut Tuntutan Perbendaharaan dan

Tuntutan Ganti Rugi (TP-TGR) khususnya dalam penerbitan

Surat Ketetapan Tanggungjawab Mutlak (SKTJM), Surat

Ketetapan Pembebanan, Surat Ketetapan Pelunasan maupun

Surat Ketetapan Penghapusan;

7. Peningkatan Manajemen Investasi Daerah, Tujuan kegiatan ini

adalah untuk meningkatkan manajemen investasi daerah

terhadap BUMD.

X. PROGRAM PENGELOLAA N ASSET PEMERINTAH DAERAH dengan

kegiatan :

1. Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Daerah, tujuan kegiatan

ini tersusunnya Pedoman Standar Satuan Harga (SSH);

2. Inventarisasi dan Validasi Data Barang Milik Daerah, tujuan

kegiatan ini untuk mewujudkan laporan Barang Milik Daerah

yang akurat;

3. Penatausahaan Penggunaan Barang Milik Daerah, tujuan

kegiatan ini untuk tertib administrasi dalam Penatausahaan

Penggunaan BMD;

4. Pengamanan BMD, tujuan kegiatan ini adalah untuk

mengamankan BMD;

5. Penatausahaan Pemanfaatan BMD, tujuan kegiatan ini untuk

tertib administrasi dalam Penatausahaan dan Pemanfaatan BMD;

6. Penatausahaan Penghapusan BMD, tujuan kegiatan ini untuk

Menerbitkan SK Bupati sebagai Pengguna Barang Milik Daerah;

70

Tabel 3.1

Rumusan Rencana Program/Kegiatan Tahun 2021 dan Perkiraan Maju Tahun 2022 Badan Keuangan dan Aset Daerah

KODE

URUSAN PEMERINTAHAN

DAERAH DAN PROGRAM / KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA

PROGRAM (OUTCOME) DAN

KEGIATAN (OUTPUT)

RENCANA TAHUN 2021

CATATAN PENTING

PRAKIRAAN MAJU TAHUN 2022

KET LOKASI TARGET CAPAIAN KINERJA

KEBUTUHAN DANA/PAGU INDIKATIF

SUMBER DANA

TARGET CAPAIAN KINERJA

KEBUTUHAN DANA/PAGU INDIKATIF

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

90.539.536.148,00 93.395.743.000,00

4 FUNGSI PENUNJANG URUSAN PEMERINTAHAN 90.539.536.148,00 93.395.743.000,00

4.402 KEUANGAN 90.539.536.148,00 93.395.743.000,00

4.402.28 BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH 90.539.536.148,00

93.395.743.000,00

4.402.28.01 PROGRAM PELAYANAN ADMINISTRASI PERKANTORAN


100% 70.685.209.144,00 100% 73.103.979.000,00

4.402.28.01.01 Penyediaan Jasa Surat Menyurat


BKAD 15000 surat 94.604.500,00 APBD Kabupaten

15000 surat 635.092.000,00

4.402.28.01.02 Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik



36 rekening/ bulan

51.500.000.000,00 APBD Kabupaten

36 rekening/bulan

52.552.500.000,00

4.402.28.01.03 Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan

Jumlah pejabat pengelola administrasi keuangan (OB)

BKAD 12 OB 16.899.807.056,00 APBD Kabupaten

- 12 OB 17.504.991.000,00

4.402.28.01.04 Penyediaan Alat Tulis Kantor


BKAD 51 jenis 199.953.900,00 APBD Kabupaten

51 jenis 650.109.000,00

4.402.28.01.05 Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan



41 jenis 650.109.000,00

4.402.28.01.06 Penyediaan Komponen Instalasi

Jumlah penyediaan komponen alat-alat


74 jenis 270.879.000,00

71

Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

listrik dan elektronik (Jenis)

4.402.28.01.07 Penyediaan Bahan Logistik Kantor



200 jenis 54.176.000,00

4.402.28.01.08 Penyediaan Makanan dan Minuman


BKAD 7354 HOK 460.000.000,00 APBD Kabupaten

7354 HOK 270.879.000,00

4.402.28.01.09 Rapat-Rapat Kordinasi dan Konsultasi Ke Luar Daerah



30 HOK 216.703.000,00

4.402.28.01.10 Rapat-Rapat Kordinasi dan Konsultasi Ke Dalam Daerah



40 HOK 108.351.000,00

4.402.28.01.11 Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-Undangan



6 jenis 40.040.000,00

4.402.28.01.12 Pengelolaan Administrasi Perkantoran dan Pengendalian Kepegawaian


BKAD 15 dokumen 250.348.400,00 APBD Kabupaten

15 dokumen 150.150.000,00

4.402.28.02 PROGRAM PENINGKATAN SARANA DAN PRASARANA APARATUR

Persentase Pemenuhan Sarana dan Prasarana Penunjang Aparatur (%)

100% 3.358.519.304,00 100% 1.300.217.000,00

4.402.28.02.01 Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional


BKAD 2 unit 878.716.564,00 APBD Kabupaten

1 unit 150.150.000,00

72

4.402.28.02.02 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor



50 unit 781.561.100,00 APBD Kabupaten

180 unit 541.757.000,00

4.402.28.02.03 Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor


BKAD 14 Ruangan 510.039.140,00 APBD Kabupaten

14 Ruangan 120.729.000,00

4.402.28.02.04 Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional




- 64 unit 379.230.000,00

4.402.28.02.05 Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor


BKAD 150 unit 400.500.000,00 APBD Kabupaten

188 unit 108.351.000,00

4.402.28.03 PROGRAM PENINGKATAN DISIPLIN APARATUR


100% 150.000.000,00 100% 3.503.500.000,00

4.402.28.03.01 Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya


BKAD 200 stel 150.000.000,00 APBD Kabupaten

26020 stel 3.503.500.000,00

4.402.28.04 PROGRAM PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER DAYA APARATUR


100% 531.730.000,00 100% 162.527.000,00

4.402.28.04.01 Pendidikan dan Pelatihan Formal


BKAD 20 orang 531.730.000,00 APBD Kabupaten

20 orang 162.527.000,00 PUG

4.402.28.05 PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN


100% 822.484.300,00 100% 800.258.000,00

73

4.402.28.05.01 Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD


BKAD 100 buku 254.756.500,00 APBD Kabupaten

100 buku 150.150.000,00

4.402.28.05.02 Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran



550 buku 541.757.000,00

4.402.28.05.03 Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun



380 buku 108.351.000,00

4.402.28.06 PROGRAM PEMBINAAN DAN FASILITASI PENGELOLAAN KEUANGAN DESA

Persentase pemenuhan pembinaan dan fasilitasi pengelolaan keuangan desa

BKAD 100% 252.892.000,00 100% 487.582.000,00

4.402.28.06.02 Peningkatan Penatausahaan Anggaran Desa


BKAD 1134 aparatur

desa

252.892.000,00 APBD Kabupaten

1134 aparatur desa

487.582.000,00

4.402.28.07 PROGRAM PENGELOLAAN PERBENDAHARAAN PEMERINTAH DAERAH


100% 3.450.000.000,00 100% 2.900.734.000,00

4.402.28.07.01 Pengendalian dan Pelaporan Berkala Dana Transfer Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah



82 buku 216.703.000,00

4.402.28.07.02 Peningkatan dan Pengendalian Manajemen Kas Daerah


BKAD 12 bulan 538.252.000,00 APBD Kabupaten

12 bulan 541.757.000,00

74

4.402.28.07.03 Pengendalian dan Pembinaan Keuangan BLUD

Jumlah BLUD yang dilakukan pembinaan terhadap pola pengelolaan keuangan terhadap PD yang menerapkan PPK-BLUD

BKAD 15 BLUD 287.668.800,00 APBD Kabupaten

15 BLUD 216.703.000,00

4.402.28.07.04 Peningkatan Penatausahaan Belanja Daerah


BKAD 13000 berkas


13000 berkas 541.757.000,00

4.402.28.07.05 Pengelolaan Belanja Pegawai


BKAD 12 bulan 546.844.000,00 APBD Kabupaten

12 bulan 541.757.000,00

4.402.28.07.06 Penanganan Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi


BKAD 123 dokumen


123 dokumen 541.757.000,00

4.402.28.07.07 Peningkatan Manajemen Investasi Daerah



75 buku 300.300.000,00

4.402.28.08 PROGRAM PENGELOLAAN ASSET PEMERINTAH DAERAH


100% 4.069.859.000,00 100% 3.431.644.000,00

4.402.28.08.01 Perencanaan Kebutuhan Barang Milik Daerah

Jumlah perencanaan kebutuhan Barang milik Daerah

BKAD 82 PD 489.859.000,00 APBD Kabupaten

100 PD 541.757.000,00

4.402.28.08.02 Penatausahaan Penggunaan Barang Milik Daerah

Jumlah Penggunaan BMD yang sudah dibuat

BKAD 500 dokumen


500 dokumen 832.081.000,00

75

SK

4.402.28.08.03 Pengamanan Barang Milik Daerah



82 buku 594.344.000,00

4.402.28.08.04 Inventarisasi dan Validasi Data Barang Milik Daerah

Jumlah laporan barang milik daerah yang inventarisir (PD)

BKAD 82 PD 1.413.000.000,00 APBD Kabupaten

82 PD 712.712.000,00

4.402.28.08.05 Penatausahaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah

Jumlah BMD yang dimanfaatkan (Dokumen)

BKAD 82 dokumen 450.000.000,00 APBD Kabupaten

82 dokumen 450.450.000,00

4.402.28.08.06 Penatausahaan Penghapusan Barang Milik Daerah



82 PD 300.300.000,00

4.402.28.09 PROGRAM PENYUSUNAN , PENGENDALIAN DAN EVALUASI ANGGARAN PEMERINTAH DAERAH


100% 4.033.089.500,00 100% 3.976.770.000,00

4.402.28.09.01 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD

Jumlah Perda APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

BKAD 390 dokumen


390 dokumen 805.179.000,00

4.402.28.09.02 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD

Jumlah Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran APBD (Dokumen)

BKAD 410 dokumen


410 dokumen 774.471.000,00

4.402.28.09.03 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Perubahan APBD

Jumlah Perda Perubahan APBD sesuai kriteria (Dokumen)

BKAD 260 dokumen


260 dokumen 749.550.000,00

4.402.28.09.04 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Perubahan APBD

Jumlah Perbub Penjabaran Perubahan APBD sesuai kriteria dan tepat waktu (Dokumen)

BKAD 560 dokumen


560 dokumen 721.386.000,00

76

4.402.28.09.05 Peningkatan Pengelolaan Anggaran Daerah

Jumlah Peserta sosialisasi peraturan perundang-undangan tentang pengelolaan keuangan daerah (Orang)


164 orang 212.523.000,00

4.402.28.09.06 Peningkatan Pengelolaan Belanja Hibah dan Bantuan Sosial dari APBD

Jumlah Lampiran Perbub Tentang Penjabaran APBD yang memuat daftar nama dan alamat calon penerima hibah dan bantuan sosial (Dokumen)

BKAD 500 dokumen


500 dokumen 448.743.000,00

4.402.28.09.07 Evaluasi dan Asistensi Penyusunan Rencana Kerja Anggaran PD dan Perubahannya


Kabupaten Malang

82 PD 774.185.000,00 APBD Kabupaten

82 PD 264.918.000,00

4.402.28.10 PROGRAM PENINGKATAN PELAPORAN DAN AKUNTANSI PEMERINTAH DAERAH


100% 3.185.752.900,00 100% 3.728.532.000,00

4.402.28.10.01 Monitoring dan Evaluasi Penatausahaan Keuangan Daerah



82 PD 600.600.000,00

4.402.28.10.02 Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah



200 buku 100.100.000,00

4.402.28.10.03 Penyusunan Sistem dan Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah

Jumlah buku sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah


450 buku 200.200.000,00

77

yang disusun

4.402.28.10.04 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD


BKAD 450 dokumen


450 dokumen 916.679.000,00

4.402.28.10.05 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD


BKAD 550 dokumen


550 dokumen 909.953.000,00

4.402.28.10.06 Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah


BKAD 2 aplikasi 500.000.000,00 APBD Kabupaten

2 aplikasi 500.500.000,00

4.402.28.10.07 Bimbingan Teknis Implementasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah



164 orang 500.500.000,00

BAB IV

RENCANA KERJA DAN PENDANAAN BADAN KEUANGAN DAN ASET

DAERAH

Rencana Kerja Pendanaan Badan Keuangan dan Aset Daerah, saat ini sudah sesuai dengan pagu dan anggaran yang ditetapkan dalam RKPD yang tertuang dalam tabel 4.1

79

Tabel 4.1

Rumusan Rencana Program Dan Kegiatan Tahun 2021

Badan Keuangan Dan Aset Daerah

Kode Urusan Pemerintahan Daerah Dan

Program / Kegiatan

Indikator Kinerja Program (Outcome) Dan Kegiatan

(Output)

Rencana Tahun 2021

Keterangan Lokasi

Target Capaian Kinerja

Kebutuhan Dana/Pagu

Indikatif

Sumber Dana

1 2 3 4 5 6 7 8

Penunjang Urusan Pemerintahan Bidang Administrasi Keuangan Daerah



100% 70.685.209.144,00

4.402.28.01.01 Penyediaan Jasa Surat Menyurat Jumlah registrasi surat masuk dan surat keluar (buah)


15000 surat 94.604.500,00 APBD Kabupaten




36 rekening/bulan

51.500.000.000,00 APBD Kabupaten

4.402.28.01.03 Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Jumlah pejabat pengelola administrasi keuangan (OB)


12 OB 16.899.807.056,00 APBD Kabupaten

4.402.28.01.04 Penyediaan Alat Tulis Kantor Jumlah alat tulis kantor yang disediakan (Jenis)


51 jenis 199.953.900,00 APBD Kabupaten





4.402.28.01.06 Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

Jumlah penyediaan komponen alat-alat listrik dan elektronik (Jenis)



4.402.28.01.07 Penyediaan Bahan Logistik Kantor Jumlah bahan logistik kantor yang disediakan (jenis)



4.402.28.01.08 Penyediaan Makanan dan Minuman Jumlah makanan dan minuman harian Pegawai, Rapat, dan tamu yang disediakan (HOK)


7354 HOK 460.000.000,00 APBD Kabupaten





80


Program / Kegiatan


(Output)

Rencana Tahun 2021

Keterangan Lokasi


Kebutuhan Dana/Pagu

Indikatif

Sumber Dana

1 2 3 4 5 6 7 8












15 dokumen 250.348.400,00 APBD Kabupaten




100% 3.358.519.304,00





4.402.28.02.02 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor Jumlah Peralatan Gedung Kantor yang diadakan ( jenis)






14 Ruangan 510.039.140,00 APBD Kabupaten











100% 150.000.000,00




26020 stel 150.000.000,00 APBD Kabupaten

4.402.28.04 PROGRAM PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER DAYA

Persentase Peningkatan Kapasitas Pegawai di Perangkat

100% 531.730.000,00

81


Program / Kegiatan


(Output)

Rencana Tahun 2021

Keterangan Lokasi


Kebutuhan Dana/Pagu

Indikatif

Sumber Dana

1 2 3 4 5 6 7 8

APARATUR Daerah (%)

4.402.28.04.01 Pendidikan dan Pelatihan Formal Jumlah Pegawai yang mengikuti pelatihan ( orang)


20 orang 531.730.000,00 APBD Kabupaten

PUG

4.402.28.05

PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN


100% 822.484.300,00




100 buku 254.756.500,00 APBD Kabupaten











100% 252.892.000,00




1134 aparatur desa




100% 3.450.000.000,00








12 bulan 538.252.000,00 APBD Kabupaten

82


Program / Kegiatan


(Output)

Rencana Tahun 2021

Keterangan Lokasi


Kebutuhan Dana/Pagu

Indikatif

Sumber Dana

1 2 3 4 5 6 7 8




15 BLUD 287.668.800,00 APBD Kabupaten




13000 berkas 827.895.700,00 APBD Kabupaten

4.402.28.07.05 Pengelolaan Belanja Pegawai Jumlah penerbitan daftar gaji dan SKKP yang dikeluarkan


12 bulan 546.844.000,00 APBD Kabupaten











100% 4.069.859.000,00









4.402.28.08.03 Pengamanan Barang Milik Daerah Jumlah BMD yang diamankan Badan Keuangan dan Aset Daerah





82 PD 1.413.000.000,00 APBD Kabupaten

4.402.28.08.05 Penatausahaan Pemanfaatan Barang Milik Daerah

Jumlah BMD yang dimanfaatkan (Dokumen)







83


Program / Kegiatan


(Output)

Rencana Tahun 2021

Keterangan Lokasi


Kebutuhan Dana/Pagu

Indikatif

Sumber Dana

1 2 3 4 5 6 7 8



100% 4.033.089.500,00



























Kabupaten Malang 82 PD 774.185.000,00 APBD Kabupaten



100% 3.185.752.900,00





84


Program / Kegiatan


(Output)

Rencana Tahun 2021

Keterangan Lokasi


Kebutuhan Dana/Pagu

Indikatif

Sumber Dana

1 2 3 4 5 6 7 8













4.402.28.10.05

Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD







2 aplikasi 500.000.000,00 APBD Kabupaten





JUMLAH TOTAL 90.539.536.148,00

85

Tabel 4.2

Target Kinerja dan rencana PenyerapanAnggaran Per Triwulan

Badan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2021

KODE

URUSAN/BIDANG URUSAN

PEMERINTAHAN DAERAH DAN

PROGRAM/KEGIATAN

INDIKATOR KINERJA PROGRAM/KEGIATAN

RENCANA TAHUN 2021

TARGET KINERJA DAN PENYERAPAN

KETERANGAN

ANGGARAN PER TRIWULAN (%)

TARGET CAPAIAN KINERJA

KEBUTUHAN DANA/ PAGU INDIKATIF I II III IV

K RP K RP K RP K RP

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

90.539.536.148,00

4 FUNGSI PENUNJANG URUSAN PEMERINTAHAN

90.539.536.148,00

4.402 KEUANGAN 90.539.536.148,00

4.402.28 BADAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH 90.539.536.148,00



100% 70.685.209.144,00 15 14,74 20 19,8 30 28,5 35 36,96

4.402.28.01.01 Penyediaan Jasa Surat Menyurat


15000 surat

94.604.500,00 10 10 15 15 35 35 40 40



36 rekening/b

ulan

51.500.000.000,00 15 15 20 20 30 30 35 35

4.402.28.01.03 Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan

Jumlah pejabat pengelola administrasi keuangan (OB)

12 OB 16.899.807.056,00 15 15 20 20 25 25 40 40

4.402.28.01.04 Penyediaan Alat Tulis Kantor


51 jenis 199.953.900,00 10 10 25 25 30 30 35 35



41 jenis 270.608.040,00 7 7 15 15 23 23 55 55

4.402.28.01.06 Penyediaan Komponen Instalasi

Jumlah penyediaan komponen alat-alat listrik

74 jenis 270.608.040,00 2 2 3 3 15 15 80 80

86

Listrik/Penerangan Bangunan Kantor

dan elektronik (Jenis)

4.402.28.01.07 Penyediaan Bahan Logistik Kantor


200 jenis 54.121.608,00 5 5 10 10 15 15 70 70

4.402.28.01.08 Penyediaan Makanan dan Minuman


7354 HOK 460.000.000,00 10 10 15 15 25 25 50 50



100 HOK 257.512.600,00 0 0 10 10 10 10 80 80



200 HOK 387.645.000,00 10 10 15 15 15 15 60 60



6 jenis 40.000.000,00 10 10 20 20 20 20 50 50



15 dokumen

250.348.400,00 5 5 15 15 25 25 55 55



100% 3.358.519.304,00 5 2,37 10 6,23 15 12,62 70 78,78



2 unit 878.716.564,00 0 0 0 0 0 0 100 100

4.402.28.02.02 Pengadaan Peralatan Gedung Kantor


50 unit 781.561.100,00 0 0 0 0 0 0 100 100



14 Ruangan

510.039.140,00 0 0 10 10 25 25 65 65



64 unit 787.702.500,00 5 5 15 15 30 30 50 50

87



150 unit 400.500.000,00 10 10 10 10 15 15 65 65



100% 150.000.000,00 0 0 0 0 0 0 100 100



200 stel 150.000.000,00 0 0 0 0 0 0 100 100

4.402.28.04 PROGRAM PENINGKATAN KAPASITAS SUMBER DAYA APARATUR


100% 531.730.000,00 0 0 2 0 1 10 97 90

4.402.28.04.01 Pendidikan dan Pelatihan Formal


20 orang 531.730.000,00 0 0 0 0 10 10 90 90

4.402.28.05 PROGRAM PENINGKATAN PENGEMBANGAN SISTEM PELAPORAN CAPAIAN KINERJA DAN KEUANGAN


100% 822.484.300,00 10 5,88 25 35,18 10 6,61 55 52,33



100 buku 254.756.500,00 15 15 20 20 20 20 45 45



110 buku 500.000.000,00 0 0 47 47 0 0 53 53



76 buku 67.727.800,00 15 15 5 5 5 5 75 75



100% 252.892.000,00 0 0 0 0 0 0 100 100



1134 aparatur

desa

252.892.000,00 0 0 0 0 0 0 100 100



100% 3.450.000.000,00 10 5,96 25 28,22 30 31,22 35 34,59

88



82 buku 377.449.000,00 10 10 25 25 30 30 35 35



12 bulan 538.252.000,00 5 5 30 30 30 30 35 35



15 BLUD 287.668.800,00 10 10 25 25 30 30 35 35



13000 berkas

827.895.700,00 5 5 30 30 30 30 35 35

4.402.28.07.05 Pengelolaan Belanja Pegawai


12 bulan 546.844.000,00 5 5 30 30 30 30 35 35



123 dokumen

590.350.000,00 5 5 30 30 30 30 35 35



75 buku 281.540.500,00 5 5 30 20 30 45 35 30



100% 4.069.859.000,00 3 4,9 15 15,11 35 35,88 47 44,12



82 PD 489.859.000,00 0 0 10 10 40 40 50 50



500 dokumen

580.000.000,00 10 10 20 20 30 30 40 40

4.402.28.08.03 Pengamanan Barang Milik Daerah


82 buku 610.000.000,00 0 0 15 15 30 30 55 55



82 PD 1.413.000.000,00 10 10 15 15 40 40 35 35

4.402.28.08.05 Penatausahaan Jumlah BMD yang 82 450.000.000,00 0 0 15 15 35 35 50 50

89

Pemanfaatan Barang Milik Daerah

dimanfaatkan (Dokumen) dokumen



82 PD 527.000.000,00 0 0 15 15 35 35 50 50



100% 4.033.089.500,00 10 9,96 20 20,58 35 33,35 35 36,12



390 dokumen

666.154.000,00 15 15 35 35 15 15 35 35



410 dokumen

485.856.500,00 15 15 35 35 15 15 35 35



260 dokumen

592.303.500,00 0 0 10 10 60 60 30 30



560 dokumen

504.800.000,00 0 0 10 10 60 60 30 30



164 orang 796.116.000,00 15 15 15 15 30 30 40 40



500 dokumen

213.674.500,00 15 15 20 20 20 20 45 45



82 PD 774.185.000,00 10 10 20 20 30 30 40 40

90



100% 3.185.752.900,00 20 27,47 15 19,06 40 32,6 25 20,87



82 PD 600.000.000,00 26 26 13 13 26 26 35 35



200 buku 94.583.400,00 0 0 0 0 100 100 0 0



450 buku 2.938.500,00 0 0 0 0 100 100 0 0



450 dokumen

715.763.000,00 27 27 27 27 46 46 0 0

4.402.28.10.05 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD


550 dokumen

772.468.000,00 26 26 26 26 48 48 0 0



2 aplikasi 500.000.000,00 14 14 27 27 17 17 42 42



164 orang 500.000.000,00 51 51 0 0 0 0 49 49

BAB V

PPEENNUUTTUUPP

Dengan adanya Rencana Kerja ini, diharapkan prioritas Pelayanan

Administrasi Keuangan dalam rangka Pembangunan Daerah dapat berjalan

dengan baik sebagaimana Visi dan Misi Badan Keuangan dan Aset Daerah,

serta mendukung Visi dan Misi Kepala Daerah Kabupaten Malang agar dapat

lebih terkoordinasi, terintegrasi dan sinergis dalam pencapaian sasaran yang

telah ditetapkan.

Selanjutnya Badan Keuangan dan Aset Daerah akan melaksanakan program

Pelayanan sesuai dengan program pembangunan dan kegiatan yang tertuang

dalam rencana kerja PD Tahun 2021 serta mengacu pada Rencana Kerja

Pembangunan Daerah Kabupaten Malang tahun 2021, diharapkan dapat

terealisasi secara optimal dan mencapai sasaran.

Rencana Kerja Badan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2021 ini

disahkan untuk digunakan sebagai pedoman dalam melaksanakan

program/kegiatan selama satu tahun, dan sebagai penjabaran dari Rencana

Strategis Badan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Malang.

Demikian untuk dilaksanakan.

BUPATI MALANG,

SANUSI

rencana kerja (renja) badan keuangan dan aset …

Documents