1

KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PEMEGANG SAHAM SEHUBUNGAN DENGAN RENCANA TRANSAKSI MATERIAL DAN TRANSAKSI AFILIASI PT ENERGI MEGA PERSADA TBK (“PERSEROAN”).

INFORMASI SEBAGAIMANA TERCANTUM DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI PENTING DAN PERLU DIPERHATIKAN OLEH PEMEGANG SAHAM PERSEROAN SEHUBUNGAN DENGAN RENCANA TRANSAKSI MATERIAL DAN TRANSAKSI AFILIASI PERSEROAN.

KETERBUKAAN INFORMASI KEPADA PARA PEMEGANG SAHAM INI DISAMPAIKAN OLEH PERSEROAN DALAM RANGKA MEMENUHI KETENTUAN PERATURAN OTORITAS JASA KEUANGAN (“OJK”) NOMOR 17/POJK.04/2020 TENTANG TRANSAKSI MATERIAL DAN PERUBAHAN KEGIATAN USAHA (“POJK 17/2020).

JIKA ANDA MENGALAMI KESULITAN UNTUK MEMAHAMI INFORMASI SEBAGAIMANA TERCANTUM DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI SEBAIKNYA ANDA BERKONSULTASI DENGAN PENASIHAT HUKUM, AKUNTAN PUBLIK, ATAU PROFESIONAL LAINNYA.

PT ENERGI MEGA PERSADA Tbk

Kegiatan Usaha Utama

Eksplorasi, Pengembangan dan Produksi Minyak dan Gas Bumi di Darat (Onshore) dan Lepas Pantai (Offshore)

Berkedudukan di Jakarta, Indonesia

Kantor Pusat Bakrie Tower, Lt 32

Jl. H.R. Rasuna Said Jakarta 12940, Indonesia

Telepon: (62-21) 2994 1500 Faksimili: (62-21) 2994 1247

Website: www.emp.id E-mail: corsec@emp.id

INFORMASI SEBAGAIMANA TERCANTUM DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI DITERBITKAN SEHUBUNGAN DENGAN RENCANA PERSEROAN UNTUK MELAKSANAKAN PENGAMBILALIHAN ATAS 250.000 (DUA RATUS LIMA PULUH RIBU) LEMBAR SAHAM ENERGI MEGA PRATAMA INC., ATAU SETARA DENGAN 25% (DUA PULUH LIMA PERSEN) DARI TOTAL SAHAM ENERGI MEGA PRATAMA INC., DARI KINROSS INTERNATIONAL GROUP LIMITED, YANG MERUPAKAN PIHAK YANG TERAFILIASI DENGAN PERSEROAN (“RENCANA TRANSAKSI”). RENCANA TRANSAKSI MERUPAKAN TRANSAKSI MATERIAL SEBAGAIMANA DIMAKSUD DALAM POJK 17/2020 DAN JUGA MERUPAKAN TRANSAKSI AFILIASI SEBAGAIMANA DIMAKSUD DALAM PERATURAN OJK NO. 42/POJK.04/2020 TENTANG TRANSAKSI AFILIASI DAN TRANSAKSI BENTURAN KEPENTINGAN, DIMANA NILAI RENCANA TRANSAKSI DIMAKSUD MELEBIHI 20% (DUA PULUH PERSEN) NAMUN KURANG DARI 50% (LIMA PULUH PERSEN) DARI TOTAL EKUITAS PERSEROAN BERDASARKAN LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PERSEROAN PER TANGGAL 30 SEPTEMBER 2020 YANG TELAH DIAUDIT OLEH AKUNTAN; DAN OLEH KARENANYA, RENCANA TRANSAKSI TIDAK MEMERLUKAN PERSETUJUAN PARA PEMEGANG SAHAM PERSEROAN DALAM RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM PERSEROAN.

DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS PERSEROAN, BAIK SECARA SENDIRI-SENDIRI MAUPUN BERSAMA SAMA, BERTANGGUNG JAWAB SEPENUHNYA ATAS KEBENARAN DAN KELENGKAPAN INFORMASI SEBAGAIMANA DIUNGKAPKAN DI DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI. DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS PERSEROAN MENYATAKAN KELENGKAPAN INFORMASI SEBAGAIMANA DIUNGKAPKAN DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI DAN SETELAH MELAKUKAN PENELITIAN SECARA SEKSAMA, MENEGASKAN BAHWA INFORMASI YANG DIMUAT DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI ADALAH BENAR DAN TIDAK ADA FAKTA PENTING MATERIAL DAN RELEVAN YANG TIDAK DIUNGKAPKAN ATAU DIHILANGKAN DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI SEHINGGA MENYEBABKAN INFORMASI YANG DIBERIKAN DALAM KETERBUKAAN INFORMASI INI MENJADI TIDAK BENAR DAN/ATAU MENYESATKAN.

Keterbukaan Informasi ini diterbitkan di Jakarta pada tanggal 21 Januari 2021

2

PENDAHULUAN

Informasi Kepada Pemegang Saham ini diterbitkan sehubungan dengan rencana Perseroan untuk melaksanakan pengambilalihan atas 250.000 (dua ratus lima puluh ribu) lembar saham Energi Mega Pratama Inc., suatu perusahaan yang didirikan dan tunduk berdasarkan hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di British Virgin Island (“Perusahaan Target”), atau setara dengan 25% (dua puluh lima persen) dari total saham Perusahaan Target, dari Kinross International Group Limited, yang merupakan pihak yang terafiliasi dengan Perseroan (“Rencana Transaksi”). Rencana Transaksi merupakan Transaksi Material sebagaimana dimaksud dalam POJK 17/2020, dimana nilai Rencana Transaksi melebihi 20% (dua puluh persen) namun kurang dari 50% (lima puluh persen) dari Total Ekuitas Konsolidasian Perseroan per tanggal 30 September 2020, yaitu 21,46% (dua puluh satu koma empat enam persen) dari Total Ekuitas Konsolidasian Perseroan berdasarkan Laporan Keuangan Audit Konsolidasian Perseroan per tanggal 30 September 2020. Oleh karenanya, Rencana Transaksi Perseroan tidak memerlukan persetujuan terlebih dahulu dari pemegang saham Perseroan dalam Rapat Umum Pemegang Saham. Lebih lanjut, Rencana Transaksi juga merupakan Transaksi Afiliasi sebagaimana dimaksud dalam Peraturan OJK No. 42/POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi Benturan Kepentingan (“POJK 42/2020”). Selanjutnya berdasarkan ketentuan dalam POJK 17/2020 dan POJK 42/2020, dalam hal suatu transaksi merupakan Transaksi Material dan juga termasuk Transaksi Afiliasi, maka Perseroan hanya wajib untuk memenuhi ketentuan dalam peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai Transaksi Material, dalam hal ini, POJK 17/2020. Oleh karenanya untuk memenuhi ketentuan dalam POJK 17/2020, serta dalam rangka memberikan informasi yang lebih lengkap kepada Pemegang Saham Perseroan mengenai Rencana Transaksi, maka Direksi telah menyediakan informasi mengenai Rencana Transaksi dengan mengumumkan informasi ini kepada pemegang saham. Sehubungan dengan Rencana Transaksi, Perseroan telah menunjuk (i) Kantor Jasa Penilai Publik Kusnanto, & Rekan (“KJPP-KR”), untuk melakukan penilaian ekuitas Perusahaan Target dan memberikan pendapat atas kewajaran Rencana Transaksi sebagaimana diatur dalam POJK 17/2020.

INFORMASI MENGENAI RENCANA TRANSAKSI

1. Objek Rencana Transaksi

Objek Rencana Transaksi adalah 250.000 (dua ratus lima puluh ribu) lembar saham Perusahaan Target, atau setara dengan 25% (dua puluh lima persen) dari total saham Perusahaan Target. Perseroan akan mengambilalih objek Rencana Transaksi tersebut dari Kinross International Group Limited, yang merupakan pihak yang terafiliasi dengan Perseroan.

2. Uraian Singkat Rencana Transaksi a. Rencana Transaksi

Pada tanggal 19 Januari 2021, Perseroan dan Kinross International Group Limited (“Penjual”) telah menandatangani Conditional Share Sale and Purchase Agreement (Perjanjian Jual Beli Saham Bersyarat) (“PPJB Saham”) yang memuat dan mengatur syarat dan ketentuan bagi Perseroan dan Penjual dalam melakukan dan menyelesaikan Rencana Transaksi yaitu jual-beli atas 250.000 (dua ratus lima puluh ribu) lembar saham Perusahaan Target, atau yang setara dengan 25% (dua puluh lima persen) dari total saham Perusahaan Target (“Saham Yang Dialihkan”), setelah seluruh persyaratan pendahuluan Rencana Transaksi yang diatur di dalam PPJB Saham terpenuhi dan masing-masing pihak menyerahkan bukti pemenuhan seluruh perysaratan pendahuluan tersebut kepada pihak lainnya.

b. Persyaratan Rencana Transaksi Penyelesaian (closing) Rencana Transaksi akan dilaksanakan setelah Perseroan dan Penjual memperoleh (i) persetujuan korporasi yang diperlukan sehubungan dengan Rencana Transaksi serta (ii) dipenuhinya ketentuan sesuai perundang-undangan di bidang pasar modal, termasuk namun tidak terbatas pada ketentuan POJK 17/2020 dan POJK 42/2020.

c. Nilai Rencana Transaksi Nilai Rencana Transaksi adalah sebesar USD43.500.000 (empat puluh tiga juta lima ratus ribu Dolar Amerika Serikat), atau yang setara dengan Rp613.567.500.000 (enam ratus tiga belas miliar lima ratus enam puluh tujuh juta

3

lima ratus ribu Rupiah) dengan menggunakan kurs yang disepakati oleh Para Pihak yakni Rp14.105/USD, yang akan dibayar oleh Perseroan kepada Penjual secara tunai.

d. Penyelesaian Rencana Transaksi Penyelesaian Rencana Transaksi dilaksanakan setelah seluruh persyaratan pendahuluan sebagaimana disebutkan dalam poin (b) di atas diperoleh Perseroan dan Penjual. Pada saat penyelesaian, para masing-masing Penjual dan Perseroan diwajibkan untuk melakukan hal-hal sebagai berikut: Persyaratan Pendahuluan Penjual (i) Menyerahkan keputusan persetujuan pemegang saham atas Rencana Transaksi kepada Perseroan yang

telah ditandatangani oleh pemegang saham Perusahaan Target; (ii) Menyerahkan dokumen (form) pengalihan atas Saham Yang Dialihkan kepada Perseroan; (iii) Menyerahkan bukti penyelesaian atau transfer atas hak-hak dan keuntungan atas Saham Yang Dijual; dan (iv) Menyerahkan dokumen-dokumen lainnya yang diperlukan dalam rangka memberikan hak atas Saham Yang

Dialihkan kepada Perseroan, serta yang diperlukan untuk menjadikan Perseroan sebagai pemegang saham yang terdaftar di dalam Perusahaan Target.

Persyaratan Pendahuluan Perseroan (i) Menyerahkan bukti bukti transfer dari Harga Pengalihan; (ii) Menyerahkan dokumen (form) pengalihan atas Saham Yang Dialihkan kepada Perseroan.

3. Keterangan Mengenai Pihak-Pihak dalam Rencana Transaksi

a. Pihak Penjual Kinross International Group Limited (“Kinross”) Alamat : 1 Raffles Place # 28-02, Singapore 048616 Telepon : (65) 6333 8813 Faksimili : (65) 6234 094 Riwayat Singkat Kinross merupakan suatu perusahaan tertutup yang didirikan pada tanggal 23 Maret 2018 berdasarkan hukum British Virgin Islands dengan nomor perusahaan 1974102 dan dengan kantor terdaftar di Tortola Pier Park, Building 1, Wickhams Cay I, Lantai 2, Road Town, Tortola, British Virgin Islands. Kegiatan Usaha Ruang lingkup kegiatan usaha Kinross adalah bergerak dalam bidang perusahaan investasi. Pada tanggal 30 September 2020, Kinross memiliki penyertaan saham pada Energi Mega Pratama Inc (“EMPI”) sebesar 25.00%. EMPI memiliki penyertaan saham pada Kangean Energy Indonesia Ltd (“KEIL”) dan EMP Exploration (Kangean) Limited (“EEKL”) masing-masing dengan kepemilikan sebesar 100,00%. KEIL dan EEKL merupakan pemegang hak partisipasi dengan kepemilikan masing-masing sebesar 60,00% dan 40,00% atas Kangean PSC. Kangean PSC beroperasi atas Blok Kangean yang terletak di Jawa Timur dengan luas wilayah kerja seluas 4.058,6 km2. Kangean PSC ditandatangani pada tanggal 14 November 1980 dan akan berakhir pada tanggal 13 November 2030. Dengan demikian, produk yang dihasilkan oleh EMPI melalui Kangean PSC adalah minyak dan gas bumi. Pengurusan dan Pengawasan Susunan Direksi Kinross International Group Limited saat ini adalah sebagai berikut: Direksi

Direktur : Coki Yudhistira Direktur : Bayu Irianto

Susunan Pemegang Saham Pemegang saham Kinross pada saat tanggal Informasi Kepada Pemegang Saham ini diterbitkan adalah Obor Energy Limited dengan jumlah lembar saham sebanyak 1 lembar saham dengan nilai nominal sebesar USD 1 per lembar saham.

4

b. Pihak Pembeli PT Energi Mega Persada Tbk (Perseroan) Alamat : Bakrie Tower, Lt 32, Jl. H.R. Rasuna Said, Jakarta Selatan 12940, Indonesia Telepon : (62-21) 2994 1500 Faksimili : (62-21) 2994 1247 E-mail : corsec@emp.id

Riwayat Singkat Perseroan, berkedudukan di Jakarta, adalah suatu perseroan terbatas publik yang didirikan dan diatur menurut undang-undang Republik Indonesia berdasarkan Akta Pendirian No. 16, tanggal 16 Oktober 2001, yang dibuat di hadapan Rakhmat Syamsul Rizal, S.H., M.H., notaris di Jakarta. Akta pendirian tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia berdasarkan Surat Keputusan No. C2-14507 HT.01.01.TH.2001 tanggal 29 November 2001, didaftarkan di KDP di Kodya Jakarta Selatan No. 195/BH.09.03/I/2002 tanggal 31 Januari 2002 dan telah diumumkan dalam BNRI No. 31 tanggal 16 April 2002, Tambahan No. 3684. Anggaran Dasar Perseroan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir diubah berdasarkan Akta No. 49 tanggal 15 Juli 2020, yang dibuat di hadapan Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., Notaris di Jakarta Utara, yang telah diberitahukan kepada dan diterima oleh Menkumham melalui Surat Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar No. AHU-0049048.AH.01.02.Tahun 2020 tanggal 17 Juli 2020, telah terdaftar dalam Daftar Perseroan No. AHU-0115571.AH.01.11.Tahun 2020 tanggal 17 Juli 2020 yang mengubah Pasal 3 anggaran dasar Perseroan, yaitu perubahan maksud dan tujuan serta kegiatan usaha Perseroan. Perseroan berdomisili di Jakarta, dengan kantor berlokasi di Bakrie Tower, Lantai 32, Rasuna Epicentrum, Jl. H.R. Rasuna Said, Jakarta Selatan, 12940. Kegiatan Usaha Perseroan bergerak dalam bidang pertambangan dan perdagangan. Perseroan saat ini memiliki area operasional produksi minyak bumi dan gas alam di Indonesia dan Mozambik. Perseroan memiliki working interest dalam 8 (delapan) area tambang yaitu: Bentu, Korinci Baru, Selat Malaka, Tonga dan Gebang di Sumatera; Kangean di Jawa Timur; Sanggatta II di Kalimantan Timur; dan Buzi di Mozambik. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan saat ini adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris

Komisaris Utama : Suyitno Patmosukismo Komisaris Independen : A. Qoyum Tjandranegara Komisaris Independen : Gita Rusmida Sjahrir Komisaris Independen : Syamsu Alam Komisaris : Rudianto Rimbono

Direksi Direktur Utama : Syailendra S. Bakrie Direktur : Edoardus Ardianto

Direktur : Utaryo Suwanto Susunan Pemegang Saham Berdasarkan Daftar Pemegang Saham (DPS) Perseroan per tanggal 30 Desember 2020 yang dikeluarkan oleh PT Ficomindo Buana Registrar selaku Biro Administrasi Efek Perseroan, struktur permodalan, pemegang saham dan komposisi pemilikan saham Perseroan adalah sebagai berikut:

No. Nama Pemegang Saham Lembar Saham %

1. PT Valbury Sekuritas Indonesia 1.400.000.125 13,54

2. Greenwhich International Ltd 1.000.000.000 9,67

3. UBS AG SG S/A Reignwood Inter Investment (GR) Co Ltd-2091144561 898.278.476 8,69

4. PT Eternal Capital 831.356.047 8,04

5. Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) 6.212.544.622 60,07

6. Saham Treasury 2 0,000

Jumlah Total Saham 10.342.179.272 100,00

5

4. Hubungan dan Sifat Afiliasi Pihak-Pihak dalam Rencana Transaksi

Dalam Rencana Transaksi, Perseroan (sebagai pembeli) memiliki hubungan afiliasi dengan Kinross International Group Limited (sebagai penjual) karena baik Perseroan maupun Kinross International Group, secara langsung atau tidak langsung dikendalikan oleh Kelompok Usaha Bakrie. Hal tersebut memenuhi kriteria suatu afiliasi sebagaimana dimaksud dalam Pasal 1 angka 1 huruf e POJK 42/2020 yakni adanya hubungan antara 2 (dua) perusahaan yang dikendalikan, baik langsung maupun tidak langsung, oleh pihak yang sama.

5. Alasan dan Manfaat Dilakukannya Rencana Transaksi Industri minyak dan gas bumi masih memiliki potensi perkembangan yang baik mengingat minyak dan gas masih menjadi salah satu komoditas primer industri di Indonesia. Hal ini sejalan dengan adanya target dari Pemerintah untuk meningkatkan kegiatan eksplorasi maupun produksi pada wilayah-wilayah yang berpotensi signifikan serta terus memastikan adanya ketersediaan energi di dalam negeri, termasuk energi yang berasal dari minyak dan gas. Perusahaan Target, melalui perusahaan anaknya, memiliki working interest yang signifikan pada Kangean PSC. Perseroan memandang Kangean PSC memiliki peran sangat strategis untuk mendukung peningkatan penjualan neto dan kinerja keuangan konsolidasian Perseroan. Dalam rangka meningkatkan kinerja keuangan Perseroan pada masa yang akan datang, Perseroan memandang perlu meningkatkan penyertaan saham pada EMPI sehingga blok Kangean PSC diharapkan dapat mendukung strategi pertumbuhan dan sinergi antar entitas anak Perseroan yang bergerak dalam bidang pertambangan minyak dan gas bumi. Perseroan juga mengharapkan dapat meningkatkan kinerja keuangan Perseroan pada masa mendatang dengan penjualan neto yang dihasilkan Kangean PSC dengan cadangan minyak dan gas yang dimiliki. Setelah Rencana Transaksi menjadi efektif, secara tidak langsung, Perseroan mengharapkan dapat mempertahankan kelangsungan kegiatan operasional dalam upaya meningkatkan produksi dan penjualan neto. Kepemilikan Perseroan atas portofolio bisnis yang memiliki kepastian penjualan neto yang berulang (recurring income) dari Perusahaan Target diharapkan dapat memberikan nilai tambah bagi Perseroan dan seluruh pemegang saham. Pada saat Keterbukaan Informasi ini diterbitkan, Perseroan memiliki saham Perusahaan Target sebesar 50% dari total saham, sehingga setelah Rencana Transaksi Perseroan akan memiliki 75% saham Perusahaan Target.

INFORMASI MENGENAI PERUSAHAAN TARGET DAN ENTITAS ANAK PERUSAHAAN TARGET

1. Energi Mega Pratama Inc. (Perusahaan Target)

Riwayat Singkat EMP Inc., berkedudukan di Lantai 4 Ellen Skelton Building Sir Francis Drake Highway Road Town Tortola, British Virgin Islands adalah sebuah perusahaan yang didirikan berdasarkan dan diatur menurut hukum negara British Virgin Islands, pada tanggal 15 Oktober 2003 dengan nomor registrasi 564263.

Kegiatan Usaha Perusahaan Target tidak menjalankan kegiatan usaha selain memiliki aset dalam bentuk penyertaan saham pada Kangean Energy Indonesia Ltd. dan EMP Exploration (Kangean) Limited.

Struktur Permodalan dan Pemegang Saham Struktur permodalan Perusahaan Target terdiri atas 1.000.000 saham biasa dengan nilai nominal per saham adalah USD 1. Susunan permodalan Perusahaan Target terakhir adalah sebagai berikut:

Pemegang Saham Nilai Nominal USD 1 per saham

Saham USD %

Modal Dasar 1.000.000 1.000.000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh:

Japan Petroleum Exploration Co. Ltd 250.000 250.000 25,00

Kinross International Group Ltd 250.000 250.000 25,00

PT Energi Mega Persada Tbk 499.990 499.990 49,999

Energy Mega Persada Pte Ltd 10 10 0,001

Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 1.000.000 1.000.000 100

Saham dalam Portepel - -

6

Pengurusan dan Pengawasan Pada saat Informasi Kepada Pemegang Saham ini diterbitkan, susunan Direksi Perusahaan Target adalah sebagai berikut: Direktur Direktur : Kartini Sjahrir Direktur : Toshiyuki Hirata Direktur : Syailendra Surmansyah Bakrie Direktur : First Pacific (Asia) Pte Ltd Ikhtisar Data Keuangan Penting Konsolidasian Berikut adalah Ikhtisar Data Keuangan Penting Konsolidasian Perusahaan Target berdasarkan Laporan Keuangan Audit Konsolidasian Perusahaan Target untuk periode 9 (sembilan) bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2020, serta untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2019 dan 31 Desember 2018, yang telah diaudit oleh KAP Y. Santosa & Rekan dengan opini wajar tanpa modifikasi pada hal-hal yang material: LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

(dalam Dolar Amerika Serikat)

KETERANGAN 30 SEPTEMBER 2020 31 DESEMBER 2019 31 DESEMBER 2018

Total Aset Lancar 96.864.656 109.892.106 172.834.601 Total Aset Tidak Lancar 591.926.598 387.172.963 438.964.870

TOTAL ASET 688.791.254 497.065.069 611.799.471

Total Liabilitas Jangka Pendek 59.974.027 31.692.290 143.385.544 Total Liabilitas Jangka Panjang 270.119.283 117.702.188 137.647.207

TOTAL LIABILITAS 330.093.310 149.394.478 281.032.751

TOTAL EKUITAS 688.791.254 497.065.069 611.799.471

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN

(dalam Dolar Amerika Serikat)

KETERANGAN 30 SEPTEMBER 2020

30 SEPTEMBER 2019

31 DESEMBER 2019

31 DESEMBER 2018

Penjualan neto 227.636.738 180.918.132 340.085.254 329.995.036 Laba Usaha 81.093.891 61.783.978 158.496.019 59.338.555 Laba Tahun Berjalan 29.333.946 24.220.899 56.511.487 4.339.175 Laba Besih Komprehensif 29.154.959 24.391.852 55.903.871 4.562.280

KETERANGAN TERKAIT ENTITAS ANAK EMP INC. a. Kangean Energy Indonesia Ltd. (”KEIL”)

Riwayat Singkat KEIL merupakan badan hukum yang didirikan secara sah berdasarkan hukum negara bagian Delaware, Amerika Serikat, berdasarkan Certificate of Incorporation tanggal 29 Agustus 1980, yang terdaftar dengan nomor 0898377. Kegiatan Usaha Kegiatan usaha KEIL adalah menjalankan menjalankan kegiatan eksplorasi dan eksploitasi minyak dan gas bumi di Republik Indonesia sebagai pemilik 60% (enam puluh persen) working interest pada Production Sharing Contract Blok Kangean. KEIL mempunyai wewenang dan kekuasaan berdasarkan Delaware General Corporation Law dan anggaran dasar KEIL untuk menjalankan usahanya.

7

Struktur Permodalan dan Pemegang Saham Struktur permodalan KEIL yaitu sebagai berikut:

Pemegang Saham Nilai Nominal USD 100 per saham

Saham USD %

Modal Dasar 1.000 100.000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh:

Energi Mega Pratama Inc. 100 10.000 100

Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 100 10.000 100

Saham dalam Portepel 900 90.000

Susunan Pengurus Direktur : Kartini Sjahrir Direktur : Syailendra Surmansyah Bakrie Direktur : Shigehiro Hagiwara

b. EMP Exploration (Kangean) Limited. (”EKL”)

Riwayat Singkat EKL merupakan badan hukum yang didirikan secara sah berdasarkan hukum negara Inggris, berdasarkan Certificate of Incorporation tanggal 17 Maret 1966, dengan nomor perusahaan 00874192. Kegiatan Usaha Kegiatan usaha EKL adalah menjalankan menjalankan kegiatan ekploitasi minyak mentah. Struktur Permodalan dan Pemegang Saham Struktur permodalan EKL yaitu sebagai berikut:

Pemegang Saham Nilai Nominal GBP 1 per saham

Saham GBP %

Modal Dasar 100.000 100.000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh:

Energi Mega Pratama Inc. 100 100 100

Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 100 100 100

Saham dalam Portepel 99.900 99.900

Susunan Pengurus Direktur : Edoardus Ardianto Direktur : Syailendra Surmansyah Bakrie Direktur : Kenji Edo Direktur : Toshiyuri Hirata Direktur : Coki Yudhistira Sekretaris : Riri Hosniari Harahap

DAMPAK RENCANA TRANSAKSI TERHADAP KEUANGAN PERSEROAN

Dampak Keuangan Perseroan atas Rencana Transaksi dalam dilihat melalui Proforma Ringkasan Posisi Keuangan Perseroan yang semata-mata disusun untuk mencerminkan dampak keuangan material atas informasi Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan per tanggal 30 September 2020 yang telah direviu oleh KAP Y. Santosa dan Rekan pada tanggal 11 Desember 2020. Kewajaran Ringkasan Proforma Posisi Keuangan Perseroan sangat tergantung pada asumsi dan estimasi. Hasil yang sebenarnya mungkin dapat berbeda dari jumlah yang diestimasi.

8

Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Perseroan Berikut adalah Ringkasan Proforma Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Perseroan per tanggal 30 September 2020 yang telah diaudit oleh KAP Y. Santosa dan Rekan dan asumsi-asumsi sebagai berikut:

Transaksi telah terjadi pada tanggal 1 Januari 2020.

Harga akuisisi 25% saham EMPI oleh Perseroan sebesar USD 43.500.000 sebelum pajak.

Pajak PPh pasal 2 ayat (2) atas transaksi ini (transfer tax) adalah 7% atau sebesar USD 3.045.000.

Pembayaran akuisisi saham EMPI masih terutang pada tanggal 30 September 2020 dan dicatat sebagai utang pihak berelasi.

(Dalam USD)

KETERANGAN Historis

30 September 2020 Proforma

30 September 2020

Aset Total Aset Lancar 133.706.797 157.922.962 Total Aset Tidak Lancar 755.597.719 903.579.369

Total Aset 889.304.516 1.061.502.331

Liabilitas Total Liabilitas Jangka Pendek 414.085.116 432.123.624 Total Liabilitas Jangka Panjang 272.538.864 380.523.685

Total Liabilitas 686.623.980 812.647.309

Total Ekuitas 202.680.536 248.855.022

Berikut adalah analisis singkat atas dampak Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Anak Perusahaan sebelum dan sesudah pengalihan akuisisi 25% saham EMPI per tanggal 30 September 2020, dengan asumsi-asumsi di atas, menunjukkan:

Total aset lancar dan total aset tidak lancar akan meningkat masing-masing sebesar 18,1% dan 19,6% dari USD 133,7 juta menjadi USD 157,9 juta untuk aset lancar dan USD 755,6 juta menjadi USD 903,6 juta untuk aset tidak lancar sebagai akibat kenaikan persentase kepemilikan pada EMPI.

Total liabilitas dan ekuitas akan meningkat masing-masing sebesar 18,4% dan 22,8% dari USD 686,6 juta menjadi USD 812,6 juta untuk total liabilitas dan dari USD 202,9 juta menjadi USD 248,8 juta untuk total ekuitas sebagai akibat dari meningkatnya tambahan modal disetor dan total laba komprehensif neto.

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Berikut adalah Ringkasan Proforma Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Perseroan per tanggal 30 September 2020 yang telah diaudit oleh KAP Y. Santosa dan Rekan:

(Dalam USD)

KETERANGAN Historis

30 September 2020 Proforma

30 September 2020

Penjualan Neto 239.094.702 296.003.887 Laba Bruto 103.306.533 123.580.006 Laba Usaha 92.860.150 113.133.623 Laba Neto 49.015.103 56.348.590

Laba Neto yang Dapat Diatribusikan kepada: Pemilik Entitas Induk 42.032.465 49.365.952 Kepentingan Nonpengendali 6.982.638 6.982.638

Berikut adalah analisis singkat atas dampak Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian Perseroan dan Anak Perusahaan sebelum dan sesudah pengalihan akuisisi 25% saham EMPI untuk periode sembilan bulan yang berakhir pada tanggal 30 September 2020, dengan asumsi-asumsi di atas, menunjukkan:

Penjualan neto dan laba usaha akan meningkat masing-masing sebesar 23,8% dan 21,8% dari USD 239,1 juta menjadi USD 296,0 juta untuk penjualan neto dan USD 92,9 juta menjadi USD 113,1 juta untuk laba usaha sebagai akibat kenaikan persentase kepemilikan pada EMPI.

9

Laba neto yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk akan meningkat sebesar 15,0% dari USD 42,0 juta menjadi USD 49,4 juta sebagai akibat dari meningkatnya laba neto.

RINGKASAN LAPORAN PENILAIAN OBJEK TRANSAKSI

Perseroan telah menunjuk KJPP Kusnanto dan Rekan (“KJPP-KR”) sebagai penilai independen untuk melakukan penilaian atas Obyek Transaksi. Penilai menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi baik secara langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan sebagaimana didefinisikan dalam UUPM.

Berikut adalah ringkasan Laporan Penilaian 25% Saham EMP Inc. No: 00002/2.0162-00/BS/02/0153/1/I/2021 tanggal 7 Januari 2021 oleh KJPP-KR (“Laporan Penilaian Saham”): 1. Identitas Pihak

Pihak-pihak yang terkait dalam Rencana Transaksi adalah Perseroan dan Kinross.

2. Objek Penilaian Objek penilaian adalah nilai pasar 25% saham EMP Inc.

3. Tujuan dan Maksud Penilaian Tujuan penilaian adalah untuk memperoleh pendapat yang bersifat independen tentang nilai pasar dari Objek Penilaian yang dinyatakan dalam mata uang USD dan/atau ekuivalensinya pada tanggal 30 September 2020. Maksud dari penilaian adalah untuk memberikan gambaran tentang nilai pasar dari Objek Penilaian yang selanjutnya akan digunakan sebagai rujukan dan pertimbangan oleh manajemen Perseroan dalam rangka pelaksanaan Rencana Transaksi serta untuk memenuhi POJK 42/2020 dan POJK 17/2020.

4. Asumsi dan Kondisi Pembatas

Penilaian ini disusun berdasarkan kondisi pasar dan perekonomian, kondisi umum bisnis dan keuangan serta peraturan-peraturan Pemerintah yang berlaku sampai dengan tanggal penerbitan laporan penilaian ini. Penilaian Objek Penilaian yang dilakukan dengan metode diskonto arus kas didasarkan pada proyeksi laporan keuangan yang disusun oleh manajemen EMP Inc. Dalam penyusunan proyeksi laporan keuangan, berbagai asumsi dikembangkan berdasarkan kinerja KEIL dan EEKL pada tahun-tahun sebelumnya dan berdasarkan rencana manajemen di masa yang akan datang. KJPP KR telah melakukan penyesuaian terhadap proyeksi laporan keuangan tersebut agar dapat menggambarkan kondisi operasi dan kinerja KEIL dan EEKL yang dinilai pada saat penilaian ini dengan lebih wajar. Secara garis besar, tidak ada penyesuaian yang signifikan yang KJPP KR lakukan terhadap target kinerja KEIL dan EEKL yang dinilai dan telah mencerminkan kemampuan pencapaiannya (fiduciary duty). KJPP KR bertanggung jawab atas pelaksanaan penilaian dan kewajaran proyeksi laporan keuangan berdasarkan kinerja historis KEIL dan EEKL dan informasi manajemen KEIL dan EEKL terhadap proyeksi laporan keuangan KEIL dan EEKL tersebut. KJPP KR juga bertanggung jawab atas laporan penilaian EMP Inc. dan kesimpulan nilai akhir. Dalam penugasan penilaian ini, KJPP KR mengasumsikan terpenuhinya semua kondisi dan kewajiban Perseroan. KJPP KR juga mengasumsikan bahwa dari tanggal penilaian sampai dengan tanggal diterbitkannya laporan penilaian tidak terjadi perubahan apapun yang berpengaruh secara material terhadap asumsi-asumsi yang digunakan dalam penilaian. KJPP KR tidak bertanggung jawab untuk menegaskan kembali atau melengkapi, memutakhirkan (update) pendapat KR karena adanya perubahan asumsi dan kondisi serta peristiwa peristiwa yang terjadi setelah tanggal surat ini. Dalam melaksanakan analisis, KJPP KR mengasumsikan dan bergantung pada keakuratan, kehandalan, dan kelengkapan dari semua informasi keuangan dan informasi-informasi lain yang diberikan kepada KJPP KR oleh Perseroan dan EMP Inc. atau yang tersedia secara umum yang pada hakekatnya adalah benar, lengkap, dan tidak menyesatkan dan KJPP KR tidak bertanggung jawab untuk melakukan pemeriksaan independen terhadap informasi-informasi tersebut. KJPP KR juga bergantung kepada jaminan dari manajemen Perseroan dan EMP Inc. bahwa mereka tidak mengetahui fakta-fakta yang menyebabkan informasi-informasi yang diberikan kepada KJPP KR menjadi tidak lengkap atau menyesatkan. Analisis penilaian Objek Penilaian dipersiapkan menggunakan data dan informasi sebagaimana diungkapkan di atas. Segala perubahan atas data dan informasi tersebut dapat mempengaruhi hasil akhir pendapat KJPP KR secara material.

10

KJPP KR tidak bertanggung jawab atas perubahan kesimpulan atas penilaian KJPP KR maupun segala kehilangan, kerusakan, biaya, ataupun pengeluaran apapun yang disebabkan oleh ketidakterbukaan informasi sehingga data yang KJPP KR peroleh menjadi tidak lengkap dan atau dapat disalahartikan. Karena hasil dari penilaian KJPP KR sangat tergantung dari data serta asumsi-asumsi yang mendasarinya, perubahan pada sumber data serta asumsi sesuai data pasar akan mengubah hasil dari penilaian KJPP KR. Oleh karena itu, KJPP KR sampaikan bahwa perubahan terhadap data yang digunakan dapat berpengaruh terhadap hasil penilaian dan bahwa perbedaan yang terjadi dapat bernilai material. Walaupun isi dari laporan penilaian ini telah dilaksanakan dengan itikad baik dan dengan cara yang profesional, KJPP KR tidak dapat menerima tanggung jawab atas kemungkinan terjadinya perbedaan kesimpulan yang disebabkan oleh adanya analisis tambahan, diaplikasikannya hasil penilaian sebagai dasar untuk melakukan analisis transaksi ataupun adanya perubahan dalam data yang dijadikan sebagai dasar penilaian. Laporan penilaian Objek Penilaian bersifat non-disclaimer opinion dan merupakan laporan yang terbuka untuk publik kecuali terdapat informasi yang bersifat rahasia, yang dapat mempengaruhi operasional Perseroan dan EMP Inc. Pekerjaan KJPP KR yang berkaitan dengan penilaian Objek Penilaian tidak merupakan dan tidak dapat ditafsirkan dalam bentuk apapun, suatu penelaahan atau audit atau pelaksanaan prosedur-prosedur tertentu atas informasi keuangan. Pekerjaan tersebut juga tidak dapat dimaksudkan untuk mengungkapkan kelemahan dalam pengendalian internal, kesalahan, atau penyimpangan dalam laporan keuangan atau pelanggaran hukum. Selanjutnya, KJPP KR juga telah memperoleh informasi atas status hukum Perseroan dan EMP Inc. berdasarkan anggaran dasar Perseroan dan EMP Inc. Penilaian ini dilakukan dalam kondisi yang tidak menentu, antara lain, namun tidak terbatas pada, tingginya tingkat ketidakpastian akibat adanya pandemi wabah Covid-19. Prinsip kehati-hatian diperlukan dalam penggunaan hasil penilaian, khususnya berkenaan perubahan yang terjadi dari tanggal penilaian sampai dengan tanggal penggunaan hasil penilaian. Perubahan asumsi dan kondisi serta peristiwa-peristiwa yang terjadi setelah tanggal laporan ini akan berpengaruh secara material terhadap hasil penilaian.

5. Metode Penilaian yang Digunakan Metode penilaian yang digunakan dalam penilaian Objek Penilaian adalah metode diskonto arus kas (discounted cash flow [DCF] method) dan metode penyesuaian aset bersih (adjusted net asset method). Metode diskonto arus kas dipilih mengingat bahwa kegiatan usaha yang dilaksanakan oleh KEIL dan EEKL di masa depan masih akan berfluktuasi sesuai dengan perkiraan atas perkembangan usaha KEIL dan EEKL. Dalam melaksanakan penilaian dengan metode ini, operasi KEIL dan EEKL diproyeksikan sesuai dengan perkiraan atas perkembangan usaha KEIL dan EEKL. Arus kas yang dihasilkan berdasarkan proyeksi dikonversi menjadi nilai kini dengan tingkat diskonto yang sesuai dengan tingkat risiko. Indikasi nilai adalah total nilai kini dari arus kas tersebut. Dalam melaksanakan penilaian dengan metode penyesuaian aset bersih, nilai dari semua komponen aset dan liabilitas/utang harus disesuaikan menjadi nilai pasarnya, kecuali untuk komponen-komponen yang telah menunjukkan nilai pasarnya (seperti kas/bank atau utang bank). Nilai pasar keseluruhan perusahaan kemudian diperoleh dengan menghitung selisih antara nilai pasar seluruh aset (berwujud maupun tak berwujud) dan nilai pasar liabilitas. Selain aset berwujud, nilai pasar aset takberwujud juga harus dihitung. Untuk menghitung nilai aset tak berwujud, terlebih dahulu dihitung nilai aset berwujud bersih dengan mengurangkan nilai pasar kewajiban dari nilai pasar aset berwujud (setelah semua nilai pada laporan posisi keuangan disesuaikan). Setelah itu, diperkirakan nilai pendapatan yang diharapkan per tahun dari nilai aset berwujud bersih tersebut dengan menggunakan tingkat pengembalian yang wajar. Pendekatan dan metode penilaian di atas adalah yang KJPP-KR anggap paling sesuai untuk diaplikasikan dalam penugasan ini dan telah disepakati oleh pihak manajemen EMP Inc. Tidak tertutup kemungkinan untuk diaplikasikannya pendekatan dan metode penilaian lain yang dapat memberikan hasil yang berbeda. Selanjutnya nilai-nilai yang diperoleh dari tiap-tiap metode tersebut direkonsiliasi dengan melakukan pembobotan.

6. Kesimpulan Nilai Berdasarkan hasil analisis atas seluruh data dan informasi yang telah KJPP-KR terima dan dengan mempertimbangkan semua faktor yang relevan yang mempengaruhi penilaian, maka menurut pendapat KJPP-KR, nilai pasar Objek Penilaian pada tanggal 30 September 2020 adalah sebesar USD 56,30 juta.

11

RINGKASAN LAPORAN PENDAPAT KEWAJARAN

Perseroan telah menunjuk KJPP-KR sebagai penilai independen untuk memberikan pendapat kewajaran atas Rencana Transaksi. Penilai menyatakan tidak mempunyai hubungan afiliasi baik secara langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan sebagaimana didefinisikan dalam UUPM. Berikut adalah ringkasan Laporan Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi No: 00007/2.0162-00/BS/02/0153/1/I/2021 tanggal 20 Januari 2021 oleh KJPP-KR (“Laporan Pendapat Kewajaran”): 1. Identitas Pihak

Pihak-pihak yang terkait dalam Rencana Transaksi adalah Perseroan dan Kinross.

2. Objek Pendapat Kewajaran Objek transaksi dalam Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi adalah Rencana Transaksi.

3. Maksud dan Tujuan Pendapat Kewajaran Maksud dan tujuan penyusunan laporan pendapat kewajaran atas Rencana Transaksi adalah untuk memberikan gambaran kepada Direksi Perseroan mengenai kewajaran Rencana Transaksi dari aspek keuangan dan untuk memenuhi ketentuan yang berlaku, yaitu POJK 42/2020 dan POJK 17/2020.

4. Asumsi dan Kondisi Pembatas Analisis Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi dipersiapkan menggunakan data dan informasi sebagaimana diungkapkan di atas, data dan informasi mana telah KJPP-KR telaah. Dalam melaksanakan analisis, KJPP-KR bergantung pada keakuratan, kehandalan dan kelengkapan dari semua informasi keuangan, informasi atas status hukum Perseroan dan informasi-informasi lain yang diberikan kepada KJPP-KR oleh Perseroan atau yang tersedia secara umum dan KJPP-KR tidak bertanggung jawab atas kebenaran informasi-informasi tersebut. Segala perubahan atas data dan informasi tersebut dapat mempengaruhi hasil akhir pendapat KJPP-KR secara material. KJPP-KR juga bergantung kepada jaminan dari manajemen Perseroan bahwa mereka tidak mengetahui fakta-fakta yang menyebabkan informasi-informasi yang diberikan kepada KJPP-KR menjadi tidak lengkap atau menyesatkan. Oleh karenanya, KJPP-KR tidak bertanggung jawab atas perubahan kesimpulan atas Pendapat Kewajaran KJPP-KR dikarenakan adanya perubahan data dan informasi tersebut. Proyeksi laporan keuangan konsolidasian Perseroan sebelum dan setelah Rencana Transaksi disusun oleh manajemen Perseroan. KJPP-KR telah melakukan penelahaan atas proyeksi laporan keuangan tersebut dan proyeksi laporan keuangan tersebut telah menggambarkan kondisi operasi dan kinerja Perseroan. Secara garis besar, tidak ada penyesuaian yang signifikan yang perlu KJPP-KR lakukan terhadap target kinerja Perseroan. Secara garis besar, tidak ada penyesuaian yang signifikan yang perlu KJPP-KR lakukan terhadap target kinerja Perseroan dan telah mencerminkan kemampuan pencapaiannya (fiduciary duty). KJPP-KR tidak melakukan inspeksi atas aset tetap atau fasilitas Perseroan. Selain itu, KJPP-KR juga tidak memberikan pendapat atas dampak perpajakan dari Rencana Transaksi. Jasa-jasa yang KJPP-KR berikan kepada Perseroan dalam kaitan dengan Rencana Transaksi hanya merupakan pemberian Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi dan bukan jasa-jasa akuntansi, audit atau perpajakan. KJPP-KR tidak melakukan penelitian atas keabsahan Rencana Transaksi dari aspek hukum dan implikasi aspek perpajakan. Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi hanya ditinjau dari segi ekonomis dan keuangan. Laporan pendapat kewajaran atas Rencana Transaksi bersifat non-disclaimer opinion dan merupakan laporan yang terbuka untuk publik kecuali terdapat informasi yang bersifat rahasia, yang dapat mempengaruhi operasional Perseroan. Selanjutnya, KJPP-KR juga telah memperoleh informasi atas status hukum Perseroan dan EMP Inc. berdasarkan anggaran dasar Perseroan dan EMP Inc. Pekerjaan KJPP-KR yang berkaitan dengan Rencana Transaksi tidak merupakan dan tidak dapat ditafsirkan merupakan dalam bentuk apapun, suatu penelaahan atau audit atau pelaksanaan prosedur-prosedur tertentu atas informasi keuangan. Pekerjaan tersebut juga tidak dapat dimaksudkan untuk mengungkapkan kelemahan dalam pengendalian internal, kesalahan atau penyimpangan dalam laporan keuangan atau pelanggaran hukum. Selain itu, KJPP-KR tidak mempunyai kewenangan dan tidak berada dalam posisi untuk mendapatkan dan menganalisis suatu bentuk transaksi-transaksi lainnya di luar Rencana Transaksi yang ada dan mungkin tersedia untuk Perseroan serta pengaruh dari transaksi-transaksi tersebut terhadap Rencana Transaksi.

12

Pendapat Kewajaran ini disusun berdasarkan kondisi pasar dan perekonomian, kondisi umum bisnis dan keuangan serta peraturan-peraturan Pemerintah terkait dengan Rencana Transaksi pada tanggal Pendapat Kewajaran ini diterbitkan. Dalam penyusunan Pendapat Kewajaran ini, KJPP-KR menggunakan beberapa asumsi, seperti terpenuhinya semua kondisi dan kewajiban Perseroan serta semua pihak yang terlibat dalam Rencana Transaksi. Rencana Transaksi akan dilaksanakan seperti yang telah dijelaskan sesuai dengan jangka waktu yang telah ditetapkan serta keakuratan informasi mengenai Rencana Transaksi yang diungkapkan oleh manajemen Perseroan. Pendapat Kewajaran ini harus dipandang sebagai satu kesatuan dan penggunaan sebagian dari analisis dan informasi tanpa mempertimbangkan informasi dan analisis lainnya secara utuh sebagai satu kesatuan dapat menyebabkan pandangan dan kesimpulan yang menyesatkan atas proses yang mendasari Pendapat Kewajaran. Penyusunan Pendapat Kewajaran ini merupakan suatu proses yang rumit dan mungkin tidak dapat dilakukan melalui analisis yang tidak lengkap. KJPP-KR juga mengasumsikan bahwa dari tanggal penerbitan Pendapat Kewajaran sampai dengan tanggal terjadinya Rencana Transaksi ini tidak terjadi perubahan apapun yang berpengaruh secara material terhadap asumsi-asumsi yang digunakan dalam penyusunan Pendapat Kewajaran ini. KJPP-KR tidak bertanggung jawab untuk menegaskan kembali atau melengkapi, memutakhirkan pendapat KJPP-KR karena adanya perubahan asumsi dan kondisi serta peristiwa-peristiwa yang terjadi setelah tanggal surat ini. Perhitungan dan analisis dalam rangka pemberian Pendapat Kewajaran telah dilakukan dengan benar dan KJPP-KR bertanggung jawab atas laporan pendapat kewajaran. Kesimpulan Pendapat Kewajaran ini berlaku bilamana tidak terdapat perubahan yang memiliki dampak material terhadap Rencana Transaksi. Perubahan tersebut termasuk, namun tidak terbatas pada, perubahan kondisi baik secara internal pada Perseroan maupun secara eksternal, yaitu kondisi pasar dan perekonomian, kondisi umum bisnis, perdagangan dan keuangan serta peraturan-peraturan pemerintah Indonesia dan peraturan terkait lainnya setelah tanggal laporan pendapat kewajaran ini dikeluarkan. Bilamana setelah tanggal laporan pendapat kewajaran ini dikeluarkan terjadi perubahan-perubahan tersebut di atas, maka Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi mungkin berbeda. Analisis Pendapat Kewajaran atas Transaksi ini dilakukan dalam kondisi yang tidak menentu, antara lain, namun tidak terbatas pada, tingginya tingkat ketidakpastian akibat adanya pandemi wabah Covid-19. Prinsip kehati-hatian diperlukan dalam penggunaan laporan pendapat kewajaran, khususnya berkenaan perubahan yang terjadi dari tanggal penilaian sampai dengan tanggal penggunaan laporan pendapat kewajaran. Perubahan asumsi dan kondisi serta peristiwa-peristiwa yang terjadi setelah tanggal laporan ini akan berpengaruh secara material terhadap kesimpulan Pendapat Kewajaran.

5. Pendekatan dan Prosedur Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi Dalam evaluasi Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi ini, KJPP-KR telah melakukan analisis melalui pendekatan dan prosedur Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi dari hal-hal sebagai berikut: I. Analisis atas Rencana Transaksi; II. Analisis Kualitatif dan Kuantitatif atas Rencana Transaksi; dan III. Analisis atas Kewajaran Rencana Transaksi.

6. Pendapat Kewajaran atas Rencana Transaksi Berdasarkan ruang lingkup pekerjaan, asumsi-asumsi, data, dan informasi yang diperoleh dari manajemen Perseroan yang digunakan dalam penyusunan laporan ini, penelaahan atas dampak keuangan Rencana Transaksi sebagaimana diungkapkan dalam laporan Pendapat Kewajaran ini, KJPP-KR berpendapat bahwa Rencana Transaksi adalah wajar.

PERNYATAAN DIREKSI PERSEROAN

Direksi Perseroan dengan ini menyatakan bahwa Rencana Transaksi merupakan Transaksi Material dan Transaksi Afiliasi sebagaimana dimaksud dalam POJK 17/2020 dan POJK 42/2020 dimana sifat Transaksi Material dan hubungan afiliasi dan penjelasan mengenai alasan dilakukannya transaksi telah kami uraikan pada Informasi Kepada Pemegang Saham ini.

13

PERNYATAAN DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS PERSEROAN

Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan, baik secara bersama-sama maupun sendiri-sendiri, dengan ini menyatakan bahwa: - Rencana Transaksi bukan merupakan transaksi yang mengandung benturan kepentingan sebagaimana dimaksud

dalam POJK 42/2020; dan - Seluruh informasi material telah diungkapkan dalam Informasi Kepada Pemegang Saham ini, dan informasi tersebut

tidak menyesatkan.

INFORMASI TAMBAHAN

Para Pemegang Saham yang ingin memperoleh informasi lain sehubungan dengan Rencana Transaksi, dapat menghubungi Perseroan selama jam kerja (pukul 08.00 sampai dengan 16.00 Waktu Indonesia Barat) pada hari Senin sampai dengan Jumat (kecuali hari libur) di kantor Perseroan dengan alamat sebagai berikut:

PT Energi Mega Persada Tbk Bakrie Tower, Lt 32

Jl. H.R. Rasuna Said Jakarta 12940, Indonesia

P: (62-21) 2994 1500 F: (62-21) 2994 1247

E: corsec@emp.id