procedimientos para la autorizacion, … · procedimiento para la asignacion de viaticos 1 7. ......

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INSTITUTO NACIONAL DE SALUD

2002-04-04

PROCEDIMIENTOS PARA LA AUTORIZACION, DETERMINACION Y RENDICION DE CUENTAS DE VIATICOS Y

ASIGNACIONES POR COMISION DE SERVICIO ELABORADO POR: OFICINA EJECUTIVA DE ECONOMIA CPC Celso González Canelo OFICINA EJECUTIVA DE RACIONALIZACION Lic. Gloria Aragonés Alosilla REVISADO POR: OFICINA EJECUTIVA DE RACIONALIZACION, Sr. Luis Humberto Villa

OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, CPC Carlos Chiang Bernal OFICINA GENERAL DE ASESORIA TÉCNICA, Dra. María M. Pereyra Quirós OFICINA GENERAL DE ASESORIA JURIDICA, Dr. Luis Huayta Zacarías SUBJEFATURA , Dra. Aída Palacios Ramírez

APROBADO POR: Resolución Jefatural N° Firma:

NUMERO DE EJEMPLAR

NOMBRE DE LA PERSONA A LA QUE SE ASIGNA

FECHA DE ASIGNACION

NOMBRE DEL REGISTRADOR

DESCRIPTORES: viáticos, comisión de servicio

EL PRESENTE DOCUMENTO SE DISTRIBUYE COMO COPIA NO CONTROLADA.

LA OFICINA EJECUTIVA DE ECONOMIA Y LA OFICINA EJECUTIVA DE RACIONALIZACION PROCESAN LAS PROPUESTAS DE MODIFICACIÓN ACTUALIZANDO LAS EDICIONES VIGENTES DE ESTE DOCUMENTO

PROHIBIDA LA REPRODUCCIÓN TOTAL O PARCIAL, EXCEPTO CON AUTORIZACIÓN DEL INS

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CONTENIDO

CONTENIDO I 1 OBJETIVO 1 2 CAMPO DE APLICACION 1 3 DOCUMENTOS DE REFERENCIA 1 4 DEFINICIONES 2 5 RESPONSABILIDADES 1 6. PROCEDIMIENTO PARA LA ASIGNACION DE VIATICOS 1 7. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS 2 8. DISPOSICIONES FINALES 5 ANEXOS ANEXO A AUTORIZACION PARA DESCUENTO ANEXO B AUTORIZACION DE VIATICOS Y ASIGNACIONES POR COMISION DE SERVICIO ANEXO C ESCALA DE ASIGNACIONES DE VIATICOS


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PROCEDIMIENTOS PARA LA AUTORIZACION, DETERMINACION Y RENDICION DE CUENTAS DE VIATICOS Y ASIGNACIONES POR COMISION DE SERVICIO

1. OBJETIVO

Establecer mecanismos que regulen el otorgamiento oportuno de viáticos (alojamiento y alimentación), pasajes traslado de instalación, gastos de transporte y movilidad a los funcionarios y servidores del Instituto Nacional de Salud y personal autorizado que viaje en comisión de servicio dentro del territorio nacional y al exterior, que irroguen gastos al Estado, así como la presentación oportuna de la rendición de cuenta documentada.

2. CAMPO DE APLICACION

Están comprendidos y obligados al cumplimiento de la presente Directiva los funcionarios, servidores nombrados, contratados a plazo fijo y locación de servicios del Instituto Nacional de Salud.

3. DOCUMENTOS DE REFERENCIA

3.1. Ley Nº 27209 Ley de Gestión Presupuestaria del Estado. 3.2. Ley N° 27573 – Ley de Presupuesto para el Sector Público para el año Fiscal 2002. 3.3. Resolución Directoral Nº 066-2001-EF/77.15 que aprueba la Directiva de Tesorería para el Sector

Público para el Año Fiscal 2002. 3.4. Resolución Ministerial Nº 144-2002-SA/DM, Reglamento de Organización y Funciones del Instituto

Nacional de Salud. 3.5. Decreto Legislativo Nº 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del

Sector Público. 3.6. Decreto Supremo N° 005-90-PCM, Reglamento de la Ley de la Carrera Administrativa. 3.7. Decreto Supremo N° 048-2001-PCM, establecen disposiciones sobre autorización de viajes al

exterior, de funcionarios y servidores públicos o representantes del Estado que irroguen gastos al Tesoro Público.

3.8. Decreto Supremo N° 053-2001-PCM, modifica el Decreto Supremo N° 048-2001-PCM. 3.9. Decreto Supremo Nº 181-86-EF, que reajuste la Escala de Viáticos para funcionarios y servidores

del Sector Público. 3.10. Resolución Ministerial Nº 271-99-SA/DM, autorizaciones de viaje de funcionarios del Ministerio de

Salud. 3.11. Decreto de Urgencia Nº 012-2000 Reajuste de Remuneración Mínima Vital a S/. 410.00 nuevos

soles mensuales. 3.12. Ley N° 27619 – Ley que regula la autorización de viajes al exterior de servidores y funcionarios

públicos 3.13. Resolución de Superintendencia N° 007-99-SUNAT, Reglamento de Comprobantes de Pago.


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4. DEFINICIONES

Para la aplicación del presente procedimiento se deben tomar en consideración las siguientes definiciones:

4.1. comisión de servicio: desplazamiento temporal del servidor fuera de la sede habitual de trabajo,

dispuesta por la autoridad competente, para realizar funciones según el nivel de carrera, grupo ocupacional y especialidad alcanzadas y que estén directamente relacionados con los objetivos institucionales no excederá, en ningún caso, el máximo de treinta (30) días por vez.

4.2. viáticos: son las sumas entregadas para cubrir los gastos de alojamiento y alimentación por día efectivo de servicio, que se ocasiona como consecuencia de cumplir comisiones de servicio fuera de la sede o centro de servicios.

4.3. pasajes y gastos de transporte: Gastos para la adquisición de pasajes: aéreo, terrestre, marítimo,

fluvial u otros; para traslado, fuera de la sede habitual de trabajo. Gastos por tasas de embarque, seguro, fletes, alquiler o uso de vehículos para transporte de personas y sus respectivos equipajes por comisión de servicio.

4.4. traslado é instalación: Asignación que se otorga una sola vez, por cada comisión de servicio en

adición a los viáticos, con la finalidad de cubrir los gastos de traslado (terminales) e instalación en el lugar de destino.

4.5. movilidad local : Asignación para el gasto de transporte local en el lugar donde ha sido autorizada

la comisión de servicio. 4.6. base de cálculo: Determinación del gasto por concepto de viáticos (alojamiento y alimentación),

pasajes, traslado e instalación, transporte y movilidad local. 4.7. rendición de cuentas: Acción que realizan los funcionarios y servidores que perciben viáticos y

asignaciones por la comisión de servicio, sustentada mediante Comprobantes de Pagos y Declaración Jurada.

4.8. declaración jurada : Documento de sustentación de gastos que no pueden ser acreditados con

los Comprobantes de Pagos respectivos. Es el documento que suscribe el funcionario o servidor, bajo juramento de veracidad, en virtud del cual manifiesta que los gastos fueron efectuados por los rubros y conceptos autorizados, sirviendo este como documento sustentatorio de la respectiva rendición de cuenta.

4.9. viático no utilizado: Saldo que resulta de la diferencia entre el monto de viático asignado y el total

de gastos rendidos con sustento de comprobantes de pago y declaración jurada.


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5. RESPONSABILIDADES

5.1. De la Jefatura Institucional: autorizar las comisiones de los funcionarios. 5.2. De los Directores Generales: autorizar las comisiones de servicio de los servidores. 5.3. De la Oficina General de Administración, disponer las acciones administrativas para la

adquisición de pasajes, pago de viáticos y asignación y otros. 5.4. De la Oficina Ejecutiva de Logística, la adquisición de pasajes, tramites para el otorgamiento

de viáticos y asignación y otros 5.5. De la Oficina Ejecutiva de Economía, ejecutar el pago de pasajes, viáticos, asignaciones y

otros. 5.6. Del funcionario, servidor o personal autorizado en viaje de Comisión de Servicio: Efectuar la

rendición de cuenta documentada. 6. PROCEDIMIENTO PARA LA ASIGNACION DE VIATICOS

6.1. DE LA AUTORIZACIÓN DE COMISIÓN DE SERVICIO

6.1.1. La Dependencia solicitante del viaje en Comisión de Servicio formulará el requerimiento de viáticos y

pasajes, consignando el motivo y objeto del viaje; duración nombre, cargo y nivel del funcionario o servidor comisionado, cronograma de actividades.

6.1.2. El requerimiento para el otorgamiento de viáticos y pasajes, será autorizado por la autoridad

competente en el marco de la Resolución Ministerial N° 144-2002-SA/DM. 6.1.3. La Oficina de origen comunicará a la Dirección Ejecutiva de Personal o quien haga de sus veces, sobre

el desplazamiento del funcionario o servidor público en comisión de servicio, para efectos del control de asistencia

6.1.4. El requerimiento de viáticos y pasajes serán presentados en la Oficina General de Administración, con

una anticipación no menor de cuatro (04) días útiles, quien remitirá a la Dirección Ejecutiva de Economía para la elaboración de la planilla de viáticos y orden de pasajes a la Dirección Ejecutiva de Logística.

6.1.5. Los documentos consignados en el numeral 6.1.1. serán remitidos el mismo día al Area de Control

Previo de la Oficina Ejecutiva de Economía para su verificación, visación y posterior afectación del compromiso presupuestario y devengado, derivando posteriormente al Area de Tesorería para que proceda con el giro correspondiente.

6.1.6. El comisionado, previo a la recepción del cheque, deberá suscribir la autorización para el descuento

respectivo ( Anexo A) , la cual se ejecutará en caso de no cumplir con la rendición en el plazo establecido, de conformidad con lo señalado en el numeral 6.4.4.


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6.1.7. Las comisiones de servicios que se efectúan dentro del radio urbano del centro de labores (Lima

Metropolitana y Provincia Constitucional del Callao), en horario de trabajo y que impliquen el retorno del funcionario o servidor público, el mismo día, a su residencia habitual, genera solamente el pago de pasajes terrestres.

6.1.8. Se considera el pago de viáticos y asignaciones por día, aunque su retorno se realice el mismo día. 6.1.9. La planilla de viáticos constituye el único documento fuente para otorgar viáticos por comisión de

servicios, la misma que se sustenta con la rendición de cuenta documentada.

6.2. De la Asignación y Autorización de Viáticos El procedimiento para el otorgamiento de viáticos por comisión de servicio alcanza al personal

nombrado, contratado a plazo fijo; así como a las personas contratadas por la modalidad de Servicios No Personales, según la naturaleza de la función y especificaciones del contrato, también incluye al personal visitante de otros organismos en calidad de representante o similares, cuya participación en acciones técnicas especializadas en eventos se encuentre debidamente autorizado por el Director General de Administración.

La escala porcentual de viáticos para comisiones de servicio dentro del territorio nacional, está

determinada sobre la base de la Remuneración Mínima Vital (RMV) que corresponde percibir a un trabajador de la provincia de Lima, tomando en cuenta el cargo estructural, grupo ocupacional (Anexo C).

La escala porcentual de viáticos para comisiones de servicio, fuera del territorio nacional, está

determinada de acuerdo a norma establecida (Anexo C). 6.2.1. Se considera el pago de viáticos y asignaciones por día. Para el caso de Comisión de Servicio por un

día, se considerará pago de Viáticos (Alojamiento y alimentación) y pago de Movilidad Local. Para la Comisión de Servicio por mas de 01 día, se consideraron todos los rubros consignados en el Anexo C que forma parte del presente procedimiento.

6.2.2. Cuando se trate de viaje realizado al exterior, el comisionado dentro de los quince (15) días calendarios

siguientes de ejecutado el viaje, presentará ante el Titular del Pliego, la rendición de cuenta documentada conforme lo establece el Art. 5° y 9° del Decreto Supremo N° 048-2001-PCM. Adicionalmente el comisionado presentará ante su jefe inmediato un informe que comprenderá los resultados obtenidos en las actividades desarrolladas durante la comisión de servicios.

6.2.3. El importe del viático no utilizado, será devuelto al Area de Tesorería de la Dirección Ejecutiva de

Economía, donde recabará el correspondiente Recibo de Ingresos. 6.2.4. Los funcionarios y servidores públicos que realicen viajes al exterior debidamente autorizados mediante

Resolución Suprema o Resolución Ministerial, según corresponda, acreditará con documentos hasta por lo menos el ochenta por ciento (80%) del gasto realizado. El veinte por ciento (20%) restante, podrá sustentarse mediante Declaración Jurada.


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6.3. DE LA TRAMITACIÓN Y CÁLCULO DE VIÁTICOS

6.3.1. El requerimiento para las comisiones de servicio deberán efectuarse con la debida anticipación (no

menos de 04 días), los casos de emergencia serán atendidos con Fondos para Pagos en Efectivo de acuerdo a lo establecido en las Normas de Tesorería.

6.3.2. El formulario de “Autorización de Viáticos y Asignación por Comisión de Servicio” (Anexo B), se debe

llenar con letra de imprenta (datos claros y legibles); y consignar las firmas necesarias. 6.3.3. La Dirección Ejecutiva de Logística, a través de la Oficina de Obtención o la que haga sus veces,

tramitará la adquisición de los pasajes, de acuerdo a norma vigentes, garantizando bajo responsabilidad la oportunidad y calidad del traslado.

6.3.4. La Dirección Ejecutiva de Economía, a través de la Oficina de Tesorería calculará y entregará los

importes respectivos por concepto de viáticos y asignaciones según escala (Anexo C), firmando el formulario “Autorización de Viáticos y Asignaciones por Comisión de Servicio”, el Director Ejecutivo de Economía como responsable de la liquidación y el comisionado en señal de conformidad.

6.3.5. Los montos por comisión de servicio dentro del territorio nacional se sujetarán a lo siguiente:

a) Viáticos por día, según escala porcentual:

• Jefe del Organismo Público Descentralizado, 35% de la Remuneración Mínima Vital (RMV).

• Sub-Jefe, Directores Generales, Directores Ejecutivos, Funcionarios que desempeñan cargos equivalentes, 27% de la Remuneración Mínima Vital (RMV).

• Directores, Sub-Directores, Profesionales, Técnicos y Auxiliares 21% de la Remuneración Mínima Vital (RMV).

b) Traslado é Instalación:

Traslado, ida y vuelta al aeropuerto o terminal terrestre, e instalación: 30% de la Remuneración Mínima Vital (RMV).

c) Resto de la República: Cuando la comisión de servicio tenga mas de dos destinos distintos (mas de dos departamentos o provincias) 26% de la Remuneración Mínima Vital (RMV).

d) Los ítems b) y c) se asignan por única vez, no correspondiendo por estos rubros pagos adicionales.

e) Movilidad Local: 12% de la Remuneración Mínima Vital (RMV) por día. f) Gasto de Transporte, cuando la comisión de servicio se realice con vehículo de transporte

oficial del Instituto Nacional de Salud: La solicitud debe estar debidamente sustentada y el gasto acreditado obligatoriamente con comprobantes de pago.

6.3.6. Los montos de viáticos y asignaciones para comisiones de servicio fuera del territorio nacional son los

establecidos en el Anexo C siempre que esté autorizada por norma expresa ó cuente con la correspondiente subvención.


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6.4. DE LA RENDICIÓN DE CUENTAS 6.4.1. Culminada la comisión de servicio, el funcionario o servidor para la sustentación del gasto debe

presentar:

a) Autorización de viaje expedido por la autoridad competente, copia del comprobante de pago de giro de planilla de viático y pasaje del transporte a nombre del comisionado, donde figure la fecha, hora, lugar de origen y destino, de no cumplirse con estos requisitos no se aceptará la rendición de cuenta, debiendo el comisionado proceder a la devolución del monto asignado, dentro de las 24 horas posteriores a su retorno.

b) Comprobantes de pago por alojamiento y alimentación. c) Comprobantes de pago del total del gasto de transporte. d) Declaración Jurada detallando gastos ocasionados durante la comisión de servicio, que no

puedan ser sustentados con comprobantes de pago, cuyo monto no excederá por ningún motivo de Quinientos Nuevos Soles ( S/. 500.00 ).

e) Informe técnico de las actividades realizadas día a día.

6.4.2. Cuando la comisión de servicio se realiza utilizando vehículos de transporte de la Institución, no es de aplicación lo que corresponde a la presentación del pasaje de transporte, descrito en el inciso a) del numeral 6.4.1.

6.4.3. La rendición de cuenta deberá estar firmada por el comisionado. 6.4.4. La rendición de cuenta deberá realizarse en los siguientes plazos, contados a partir de la fecha de

retorno:

a) Ocho (08) días, para las comisiones de servicio dentro del territorio nacional b) Quince (15) días, para las comisiones de servicio fuera del territorio nacional

6.4.5. De no efectuarse la rendición de cuenta en los plazos establecidos en el numeral 6.4.4., se procederá a

su descuento por planilla; sin perjuicio de las sanciones administrativas a que hubiere lugar. 6.4.6. En el caso que los gastos de la comisión de servicio sean superiores al anticipo de viáticos, de manera

excepcional y con la autorización del Director General de Administración, la diferencia podrá ser reintegrado al funcionario o servidor, previa rendición documentada de gastos.

6.4.7. Los Comprobantes de Pago originales que sustentan el gasto, deben ser presentados sin

enmendaduras ni borrones y solamente por concepto de gasto de hospedaje, alimentación y transporte terrestre si hubiera, en aplicación del Art. 12° inciso 6) del Reglamento de Comprobantes de Pago, aprobado por Resolución de Superintendencia N° 007-99-SUNAT, asímismo estarán debidamente foliados, caso contrario se devolverá.


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6.4.8. La rendición de cuenta se sustentará con los siguientes documentos:

Comisión de Servicios dentro del territorio nacional - Facturas, Boletas de Ventas, Tickets u otros comprobantes de pago originales, reconocidos por la

SUNAT, según Resolución N° 007-99-SUNAT. - Recibo de Ingreso del Area de Tesorería, por el saldo devuelto del viático no utilizado - Declaración Jurada hasta el límite de S/. 500.00 nuevos soles. - Boleto de pasaje terrestre.

Comisión de servicio para viajes al Exterior - Todo comprobante de pago emitido en el país extranjero - Recibo de Ingreso del Area de Tesorería, por el saldo devuelto del viático no utilizado - Declaración Jurada hasta el límite del 20% de los viáticos asignados.

6.5. DEL REGISTRO Y CONTROL

Revisada y fiscalizada la rendición de viáticos y pasajes terrestres por parte del Area de Control Previo, el expediente será entregado a la Oficina de Tesorería para que se adjunte al respectivo Comprobante de Pago y se efectúe el correspondiente archivo.

7. DE LAS DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS 7.1. El monto referencial de la Remuneración Mínima Vital, aplicada para la asignación de los viáticos, se

ajustará automáticamente de acuerdo a la norma legal que así lo establezca. 7.2. El personal en comisión de servicio continuará percibiendo sus remuneraciones y demás beneficios

(productividad, D.S. 025 y otros) 7.3. Calculada la escala de viáticos de acuerdo a normas vigentes, su reajuste se hará de acuerdo a la

variación de la Remuneración Mínima Vital (RMV) de un trabajador de la provincia de Lima. 7.4. Por necesidad de servicio se podrá autorizar la utilización de vehículos de transporte oficial del Instituto

Nacional de Salud para la realización de comisiones de servicio, siendo la Unidad de Transporte de la Dirección Ejecutiva de Logística la responsable de revisar la capacidad y rendimiento de la unidad; así como, estimar el consumo de combustible y lubricante.

7.5. Para el uso de vehículos de transporte oficial, se deberá presentar el itinerario a seguir, asumiendo el conductor la responsabilidad de la rendición de los gastos mediante facturas y/o boletas de las respectivas estaciones de servicio y pago de peajes (no se aceptará Declaración Jurada).

7.6. Las comisiones de servicio que se ejecuten de acuerdo a la modalidad de traslado descrita en el numeral 7.4 , no generan gastos por conceptos de pasaje, transporte, traslado de instalación y movilidad local.

7.7. El traslado al interior del país de asesores y/o consultores de organismos cooperantes extranjeros para cumplir con objetivos institucionales, obligatoriamente deberá contar con la autorización del Titular del Pliego.

7.8. De asumir el Instituto Nacional de Salud los pagos de alimentación, hospedaje, pasajes y movilidad el funcionario o servidor encargado del desarrollo o ejecución de la actividad, será responsable de rendir cuenta de los gastos de acuerdo a lo dispuesto en el presente procedimiento.


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8. DISPOSICIONES FINALES 8.1. Las Direcciones Ejecutivas de Logística y Economía, así como las Areas de Contabilidad Financiera y

Tesorería, bajo responsabilidad, adoptarán las medidas necesarias que aseguren la formulación y trámite de la planilla de viáticos y orden de pasaje, a fin de que el pago del viático y la entrega del pasaje al comisionado, se efectúe con una anticipación de 24 horas a la fecha de viaje programado, para el efecto el requerimiento deberá formularse de acuerdo a lo dispuesto en el numeral 6.1.4.

8.2. La inobservancia por parte de los funcionarios y servidores, en cumplir dentro del plazo señalado la

rendición documentada por gastos de viajes, dará lugar a la apertura de responsabilidad económica ante la falta de rendición de cuentas por los recursos públicos entregados.

8.3. El incumplimiento de las disposiciones contenidas en la presente Directiva, constituye falta administrativa

susceptible de sanción de acuerdo a la normatividad vigente. 8.4. El funcionario o servidor comisionado para desplazarse por vía aérea y que su viaje haya sido

suspendido informará a su jefe inmediato, con la fundamentación de dicha cancelación, para que emita documento a las 24 horas de la suspensión, a la Dirección General de Administración, para la anulación del pasaje aéreo y evitar los gastos administrativos que demande su anulación, caso contrario dará lugar a la apertura de responsabilidad económica por los gastos que demande dicha anulación.


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ANEXO A

AUTORIZACION PARA DESCUENTO

El que suscribe ....................................................................................................................................... identificado

(Nombres y Apellidos ) con D.N.I. ó L.E. N° ......................................... en la condición de ......... .......................................................,

(Nombrado o Contratado) de ..................................................................................... autorizo al Instituto Nacional de Salud a efectuar el descuento (Dependencia a la que pertenece )

por Planilla Unica de Remuneraciones o del pago que me corresponda por Honorarios de Servicios No

Personales, el importe otorgado por concepto de viáticos, según Comprobante de Pago N° ............ del ...........

de ............................................ del año 200.... y Planilla de Viáticos N° ..............., no rendido dentro del plazo

de ocho (08) días calendario estipulado en el documento PR.A-INS- ......... “Procedimiento para la Autorización,

Determinación y rendición de Cuentas de Viáticos y Asignaciones por Comisión de Servicio”, aprobada por

Resolución Jefatural N° ........................ de fecha ......................... del 200....

Lima, ........... de ............... del 200....

.................................................... FIRMA

D.N.I. ó L.E. N° .........................


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ANEXO B

AUTORIZACIÓN DE VIÁTICOS Y ASIGNACIONES POR COMISIO

FECHA: FICHA:

A. DATOS PERSONALES

Apellidos (paterno y materno) B. DATOS OCUPACIONALES

Grupo ocupacional Cargo Nivel

C. FINALIDAD DE LA COMISION D. ITINERARIO

Ubicación N°

Lugar de Comisión

País ó

Dpto/Prov/Dist.

Medio de Transporte

Funcionario autorizado Firma y Sello

E. CALCULO DE VIATICOS Y ASIGNACION Días de Comisión: Meta SIAF:

Concepto Monto Unitario Pasaje de ida y vuelta Otros pasajes Viáticos Traslado Movilidad Local Transporte Fecha: Total F. LIQUIDACION G. Director Ejecutivo de Economía Co Firma y Sello Fir

PROHIBIDA LA REPRODUCCIÓN TOTAL O PARCIAL, EXCEPTO CON AUTORIZA

REGISTRO SIAF N°

N DE SERVICIO

Nombres

Dirección, Proyecto o Programa

Fecha

Inicio

Término

N° Días

Total de días

Sub Total

CONFORMIDAD

misionado ma y Sellos

CIÓN DEL INS

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ANEXO C

ESCALA DE VIATICOS

FUNCIONARIOS Y SERVIDORES % DE APLICACIÓN SOBRE RMV (S/. 410.00) VIATICOS POR DIA

Jefe Sub Jefe Directores Generales Directores Ejecutivos Otros Funcionarios F3, F4, F5 Directores Sub Directores Profesionales Técnicos Auxiliares

35 %

27%

21%

S/. 143.50

S/. 110.70

S/. 86.10

ESCALA DE ASIGNACIONES

CONCEPTO A PAGAR A. Terminal Aéreo o Terrestre por única vez: Traslados e instalación 30 % de la RMV B. Resto de la República por única vez: Por desplazamiento a mas de dos destinos 26% de la RMV. C. Movilidad Local Diaria: 12% de la RMV

S/. 123.00

S/. 106.60

S/. 49.20

D. Transporte

Grupo Ocupacional: Directores, Sub Directores (F2,F1), Profesional (Médico, Biólogo, Veterinario, Contador y otros profesionales); Técnicos y Auxiliares

Cargo: Jefe (F6); Sub Jefe (F5); Director General (F4); Director Ejecutivo (F3)

RMV: S/. 410.00 Decreto de Urgencia N° 012-2000 (09.03.2000)

Sigue Anexo C....


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Contin...... Anexo C

ESCALA DE VIATICOS PARA COMISION DE SERVICIO FUERA DEL TERRITORIO NACIONAL

D.S. N° 048-2001-PCM (29.04.2001)

ZONA GEOGRAFICA ASIGNACION DIARIA US$

Africa 200.00

América Central 200.00

América del Norte 200.00

América del Sur 200.00

Asia 260.00

Caribe 240.00

Europa 260.00

Oceanía 240.00


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