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  • ... (~........" ........... COMIT DE MEJORA REGULATORIA INTERNA lIconsaCDULA DE AUTORIZACiN DE DOCUMENTO NORMATIVO

    NOMBRE DEL DOCUMENTO: Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite yAutorizacin de Pagos.

    - ACTUALIZACiN -

    CLAVE:

    FECHA:

    VST-DFP-PR-007

    6-09-2011

    SESiN:

    ACUERDO:

    4. ORDINARIA 2011

    IV.OR.T.02/11

    DIRECCiN DE ADMINISTRACiN

    DIRECCiN DE ABASTO SOCIAL

    DIRECCiN DE FINANZAS YPLANEACIN

    DIRECCiN COMERCIAL

    DIRECCiN DE PRODUCCiN

    UNIDAD DE COMUNICACiNSOCIAL

    UNIDAD JURDICA

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    DIRECCiN DE ADMINISTRACiNSUBDIRECCiN DE MODERNIZACiN

  • FECHA: 06 DE SEPTIEMBRE DE 2011

    DIRECCIN DE FINANZAS Y PLANEACIN

    MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA

    LA SOLICITUD, TRMITE Y AUTORIZACIN DE PAGOS

  • Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite y Autorizacin de Pagos

    Clave: VST-DFP-PR-007 No. Revisin: 07

    Emisin original: 29-11-2000 Revisin: 06-09-2011

    FECHA: 06 DE SPETIEMBRE DE 2011 PGINA: 1 DE: 1

    DIRECCIN DE FINANZAS Y PLANEACIN

    NDICE GENERAL

    Pgina

    I. INTRODUCCIN ----------------------------------------------------------------------- 1-1

    II. OBJETIVOS GENERALES ----------------------------------------------------------- 1-1

    III. GLOSARIO ------------------------------------------------------------------------------ 1-1

    IV. MARCO LEGAL ------------------------------------------------------------------------- 1-2

    V. ALCANCE -------------------------------------------------------------------------------- 1-2

    VI. PROCEDIMIENTOS

    1. Solicitud, Trmite y Autorizacin de Viajes en Comisin de la Empresa (VST-DFP-PR-007-01) -----------------------------------------------

    1-38

    2. Pago de Contribuciones, Remuneraciones, Bienes y Servicios (VST-DFP-PR-007-02) -------------------------------------------------------------------

    1-27

    3. Administracin, Ejercicio y Control de Fondos Revolventes (VST-DFP-PR-007-03) --------------------------------------------------------------------------

    1-38

    4. Comprobacin de Gastos de Alimentacin Extraordinarios (VST-DFP-PR-007-04) --------------------------------------------------------------------------

    1-20

    VII. RELACION DE ANEXOS ------------------------------------------------------------- 1-36

    VIII. HISTORIAL DE CAMBIOS-------------------------------------------------------------- 1-3

    IX. APROBACIN DEL COMIT DE MEJORA REGULATORIA INTERNA - 1-1

  • Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite y Autorizacin de Pagos

    Clave: VST-DFP-PR-007 No. Revisin: 07

    Emisin original: 29-11-2000 Revisin: 06-09-2011

    FECHA: 06 DE SEPTIEMBRE DE 2011 PGINA: 1 DE: 1

    DIRECCIN DE FINANZAS Y PLANEACIN

    I. INTRODUCCIN El presente Manual se revis en atencin a la poltica de mejorar la efectividad de la Administracin Pblica Federal (APF); consolidar la transparencia y la rendicin de cuentas en los asuntos pblicos; y vigilar que la actuacin de los servidores pblicos se apegue a la legalidad. Asimismo, se promueve el ejercicio eficiente de recursos pblicos por concepto de pagos de bienes y servicios, mediante la actualizacin de sistemas electrnicos, tal es el caso del Sistema Integral de Informacin de LICONSA (SIIL), que incide en la mejora de los procesos con el propsito de reducir las cargas administrativas para cumplir oportunamente con las metas y los objetivos previstos en los programas a cargo de esta entidad paraestatal. En este sentido, al interior de LICONSA, se pretende orientar, apoyar y facilitar la operacin de la misma en el ejercicio de los recursos financieros autorizados para cubrir compromisos, derivados de las funciones y programas que se llevan a cabo para el cabal cumplimiento en la misin y visin de la empresa. Este Manual se actualiz con apego a la metodologa del Manual de Procedimiento para la Elaboracin, Actualizacin, Revisin, Autorizacin y Publicacin de los Documentos Normativos de LICONSA, S.A. DE C.V. y en particular en lo referente a la simplificacin de la normatividad y mejora regulatoria, dirigida a elevar la calidad del servicio, as como a las medidas de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestaria que se han adoptado permanentemente, con el objeto de promover un uso transparente, eficiente y eficaz de los recursos pblicos y mejorar su control presupuestario, tendiente a mejorar la gestin de las instituciones pblicas federales, liberando recursos para orientarlos a las funciones sustantivas de las mismas. Este Manual sustituye al Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite y Autorizacin de Pagos Clave DFP-002/2000, al Manual de Procedimientos para la Administracin, Ejercicio y Control de Fondos Revolventes Clave DF-002/2001 y al Manual de Procedimientos para la comprobacin de Gastos de Alimentacin de Unidades Administrativas Clave DF-001/2001.

  • Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite y Autorizacin de Pagos

    Clave: VST-DFP-PR-007 No. Revisin: 07

    Emisin original: 29-11-2000 Revisin: 06-09-2011

    FECHA: 06 DE SEPTIEMBRE DE 2011 PGINA: 1 DE: 1

    DIRECCIN DE FINANZAS Y PLANEACIN

    OBJETIVOS GENERALES

    - Orientar al personal sobre el procedimiento de solicitud, autorizacin y comprobacin de gastos erogados por comisiones de la empresa, tanto en el pas como en el extranjero para el cumplimiento de los programas a cargo de LICONSA.

    - Garantizar que los pagos a los proveedores de LICONSA, se lleven a cabo de

    manera gil, oportuna y transparente. - Contribuir a que los funcionarios y empleados de LICONSA, que se les haya

    conferido el ejercicio, administracin y resguardo de un fondo revolvente cubran sus compromisos de carcter urgente, derivado del ejercicio de sus funciones.

    - Regular los gastos de alimentacin extraordinarios y los requisitos que

    debern cumplir los comprobantes, as como los funcionarios responsables de su autorizacin.

    - Contribuir al logro de una administracin de los recursos financieros de

    LICONSA, de manera eficaz, eficiente y transparente.

  • Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite y Autorizacin de Pagos

    Clave: VST-DFP-PR-007 No. Revisin: 07

    Emisin original: 29-11-2000 Revisin: 06-09-2011

    FECHA: 06 DE SEPTIEMBRE DE 2011 PGINA: 1 DE: 1

    DIRECCIN DE FINANZAS Y PLANEACIN

    II. GLOSARIO Para los efectos del presente Manual se entender por: AMI: Formato: Aviso de Movimiento Interdivisiones.

    HOMOLOGADO: Equiparado, equivalente, en relacin de igualdad.

    HOSPEDAJE: Alojamiento, cantidad que se paga por estar de husped.

    MAPP: Formato: Movimiento de Afectacin Presupuestal y Pagos.

    MENAJE: Conjunto de muebles y accesorios de una casa.

    SIIL Sistema Integral de Informacin de Liconsa

    I.R. Informe de Recepcin

    GASTOS DE ALIMENTACIN EXTRAORDINARIOS

    Son aquellos que de manera excepcional y previamente justificada, puedan efectuar los servidores pblicos, cuando resulte estrictamente indispensable en la atencin de asuntos relevantes relacionados con la operacin de la Institucin, concretos y que por su naturaleza deban realizarse fuera de las instalaciones de la empresa.

    TRANSPORTACIN FORNEA:

    Es el traslado de una ciudad a otra, y adems de los recorridos de casa aeropuerto o central de autobuses y viceversa y/o aeropuerto o central de autobuses hotel y viceversa.

    TRANSPORTACIN LOCAL:

    Es el traslado por medio de un taxi u otro medio de transporte en los recorridos que se hacen dentro de la ciudad en donde se realiza la comisin (generalmente del hotel al centro de trabajo, etc.).

    VITICOS: Los recursos financieros para cubrir los gastos de viaje del personal comisionado por LICONSA.

    IVA Impuesto al Valor Agregado.

    CLABE Clave Bancaria Estandarizada.- es una norma bancaria para la numeracin de las HTUcuentas bancariasUTH en HTUMxicoUTH. Esta norma es un requisito para el envo y recepcin de transferencias

  • Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite y Autorizacin de Pagos

    Clave: VST-DFP-PR-007 No. Revisin: 07

    Emisin original: 29-11-2000 Revisin: 06-09-2011

    FECHA: 06 DE SEPTIEMBRE DE 2011 PGINA: 1 DE: 1

    DIRECCIN DE FINANZAS Y PLANEACIN

    domsticas interbancarias de fondos desde el 1 de junio del 2004. La CLABE tiene 18 dgitos.HPHP

    VOUCHER: Copia del comprobante que emite la mquina registradora de la operacin con tarjeta de servicio empresarial.

  • Manual de Procedimientos para la Solicitud, Trmite y Autorizacin de Pagos

    Clave: VST-DFP-PR-007 No. Revisin: 07

    Emisin original: 29-11-2000 Revisin: 06-09-2011

    FECHA: 06 DE SEPTIEMBRE DE 2011 PGINA: 1 DE: 2

    DIRECCIN DE FINANZAS Y PLANEACIN

    III. MARCO LEGAL Dentro del marco jurdico que rige las relaciones contractuales de LICONSA en materia de pagos, podemos sealar de manera enunciativa y no limitativa, la siguiente normatividad. 1. Leyes

    - Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito. Vigente. - Ley del Impuesto al Valor Agregado. Vigente. - Ley del Impuesto Sobre la Renta. Vigente. - Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos.

    Vigente. - Ley Federal de las Entidades Paraestatales. Vigente. - Ley de Obras Pblicas y Servicios relacionados con las mismas. Vigente. - Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Pblico. Vigente. - Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Vigente.

    2. Cdigos

    - Cdigo de Comercio. Vigente. - Cdigo de Procedimientos Civiles para el Distrito Federal en materia comn y

    para toda la Repblica en materia federal.

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