perwakilan provinsi lampung - bpkp.go.id gabung 2012.pdf · e. sistematika penyajian 10 bab ii...

PERWAKILAN PROVINSI LAMPUNG

i

KATA PENGANTAR

Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kerja Intansi

Pemerintah mengamanatkan kepada setiap unit eselon II instansi pemerintah

untuk menyusun Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP),

oleh sebab itu Perwakilan Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan

(BPKP) Provinsi Lampung sebagai salah satu unit eselon II mandiri di

Lingkungan BPKP diwajibkan menyusun LAKIP.

LAKIP Perwakilan BPKP Provinsi Lampung tahun 2012 ini merupakan

laporan tahun ketiga pelaksanaan Rencana Strategik 2010-2014, yang

memuat kegiatan-kegiatan yang dianggap dominan dalam pencapaian tujuan

sesuai dengan tugas pokok dan fungsi sebagaimana diatur dalam Keputusan

Kepala BPKP Nomor KEP-06.00.00-286/K/2002 yang terakhir diubah dengan

KEP-955/K/SU/2011.

Penyusunan LAKIP dimaksudkan sebagai media bagi Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung untuk menyampaikan pertanggungjawaban atas

pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya kepada stakeholders, serta sarana

untuk evaluasi atas capaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Lampung baik

keberhasilan maupun kegagalannya selama tahun 2012.

LAKIP sebagai media pertanggungjawaban, berisikan informasi tentang

Rencana Strategis (Renstra) dan Akuntabilitas Kinerja tahun 2012.

Bagian Renstra akan menguraikan mengenai rencana strategik 2010 – 2014

yang meliputi pernyataan visi, misi, tujuan, indikator kinerja utama, program

dan kegiatan, penanggung jawab program dan kegiatan serta rencana kinerja

organisasi tahun 2012. Sedangkan Bagian Akuntabilitas Kinerja akan

@PE8UTfi.I{IIJIN PBOVINSI

menguraikan rnengenai metodologi pengukuran capaian, oapaian kinerja

organisasi tahun 2012, ana[isis capaian organisasi tahun 2012 dan

akuntabilitas keuangan.

Kami berharap LAKIF tahun 2A12 ini 'dapat memberikan manfaat bagi

stakeholder dan selpruh pejabat struktural dan fungsional Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung sebagai umpan balik dalam melaksanakan tugasnya di

masa yang akan datang dalam rangka meningkatkan kinerja Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung yang lebih baik.

11

198703 1 001

ffirpgmil*rn *.rPBolnIrsI L/mlPlrflC

Kebenaran isi 1AKIP ini merupakan tanggung jawab para Penanggung Jauaab

Program terkait dengan mernbubuhkan tarda tangan di bauaah ini.

2. Kepada Bidaqg IPP

-a

3. Kepala Bidarg APD

NtP 19650116 190003 1 001

4. Kepala BidangAkuntan Negara

NtP 19621029 198302 2 001Eddyron Hutagalung

NIP 19571216 198512 I 001

6. lGsubag ProlapKepala Bidang lnvestigasi

qftNIP 1973122419B4,0210fJl

Pipirg EftiantoNtP 19640411 198403 1 001

PunrantoNrP 1s751206 199601 1 001

7. Kaeubag Keuangan

ZainuriNIP 1969ffi04 199003 t Oot

SugiantoNrP 19731101 1909)31 m1 NIP 1

Parman199203 .l 001

1. Kepala Bagianr*Y

Althofur Rohman

ru


iv

DAFTAR ISI

Kata Pengantar i

Daftar Isi iv

Ikhtisar Eksekutif vii

Bab I Pendahuluan 1

A. Tugas, Fungsi, dan Wewenang Organisasi 1

B. Aspek Strategis Organisasi 3

C. Kegiatan dan Layanan Produk Organisasi 4

D. Struktur Organisasi 6

E. Sistematika Penyajian 10

Bab II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja 11

A. Rencana Strategis 2010-2014 11

1) Pernyataan Visi 13

2) Pernyataan Misi 13

3) Tujuan Strategis 21

4) Indikator Kinerja Utama 25

5) Program dan Kegiatan 26

B. Perjanjian Kinerja Tahun 2012 28

Bab III Akuntabilitas Kinerja 30

A. Capaian Kinerja 30

B. Analisis Capaian Kinerja 37

C. Akuntabilitas Keuangan 139

D. Informasi Tambahan 144

Bab IV Penutup 147

Lampiran 1 Capaian Kinerja Program Tahun 2012

Lampiran 2 Perbandingan Realisasi Outcome/Output 2012 dengan Realisasi

2011 dan Target 2014

Lampiran 3 Capaian Kinerja Kegiatan Tahun 2012

Lampiran 4 Dukungan Realisasi Capaian Kinerja Outcome/Output

a. Daftar Opini BPK atas Laporan Keuangan PEMDA Tahun 2011

b. Daftar BUMN GCG yang Mendapat Skor Baik Tahun Buku 2011

c. Daftar BUMD Berkinerja Baik Tahun Buku 2011


v

d. BUMD Beropini WTP dan WDP Tahun Buku 2011

e. Daftar PEMDA yang Telah Memiliki Perkada SPIP


vi

Indikator Kinerja Hasil Pengawasan dan Pembinaan Periode Tahun 2012

No Kelompok Kegiatan Pengawasan Satuan Target Realisasi %

Capaian

1. Laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang Perekonomian Laporan 31 40 129,03

2. Laporan hasil pengawasan BUN bidang Perekonomian Laporan 6 14 233,33

3. Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD bidang Perekonomian

Laporan 7 12 171,43

4. Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara bidang Perekonomian

Laporan 1 2 200,00

5. Laporan Hasil Pengawasan atas Proyek PHLN bidang Perekonomian Laporan 40 38 95,00

6. Pengawasan lintas sektor bidang Polsoskam Laporan 40 52 130,00

7. Pengawasan BUN bidang Polsoskam Laporan 8 24 300,00

8. Pengawasan atas permintaan Presiden bidang Polsoskam Laporan 11 26 236,36

9. Bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL bidang Polsoskam Laporan 15 78 520,00

10. Pengawasan atas permintaan stakeholder bidang Polsoskam Laporan 4 4 100,00

11. Pengawasan lintas sektor bidang Keuangan Daerah Laporan 1 2 200,00

12. Pengawasan BUN bidang Keuangan Daerah Laporan 53 75 141,51

13. Bimtek/ asistensi penyusunan LKKL/LKPD Laporan 17 44 258,82

14. Pengawasan atas permintaan stakeholder bidang Keuangan Daerah Laporan 15 18 120,00

15. Pengawasan atas kinerja pelayanan publik bidang Keuangan Daerah Laporan 9 26 288,89

16. Sosialisasi dan Bimtek Penerapan JFA APIP Daerah Laporan 2 2 100,00

17. Sosialisasi dan Bimtek Penerapan Tata Kelola APIP Daerah Laporan 11 15 136,36

18. Laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP Daerah Laporan 2 3 150,00

19. Laporan Dukungan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Laporan 18 30 166,67

20. Pengawasan Lintas Sektor Bidang Akuntan Negara Laporan 1 13 1.300,00

21. Bimtek/asistensi GCG/KPI sektor korporat Laporan 6 36 600,00

22. Pengawasan atas kinerja BUMD Laporan 11 19 172,73

23. Bimtek/ asistensi penyusunan LK BUMD Laporan 4 21 525,00

24. Sosialisasi Masalah Korupsi Laporan 5 10 200,00

25. Bimtek/asistensi implementasi FCP Laporan 3 3 100,00

26. Laporan Hasil Kajian Pengawasan Laporan 1 9 900,00

27. Audit investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim Laporan 4 3 75,00

28. Audit investigasi, perhitungan kerugian negara, dan pemberian keterangan ahli atas permintaan Instansi Penyidik

Laporan

61 86 140,98

29. Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Laporan 60 60 100,00 30. Jumlah Sarana dan Prasarana Laporan 2 2 100,00

Jumlah 449 766 170,60


vii

IKHTISAR EKSEKUTIF

LAKIP Perwakilan BPKP Provinsi Lampung tahun 2012 berisi informasi

berkaitan dengan capaian kinerja (performance results) selama tahun 2012,

dikaitkan dengan rencana kinerja (performance plan) 2012 yang

sepenuhnya mengacu pada Rencana Stratejik Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung tahun 2010-2014.

LAKIP BPKP Provinsi Lampung tahun 2012 disusun dengan format yang

disesuaikan dengan Peraturan Pemerintah Nomor 20 tahun 2004 tentang

Rencana Kerja Pemerintah, Peraturan Pemerintah Nomor 21 tahun 2004

tentang Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian

Negara/Lembaga serta Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur

Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 29 Tahun 2010 tanggal 30

Desember 2010 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Kinerja dan

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Surat Sekretaris

Utama BPKP Nomor S-2119/SU/01/2012 Tanggal 20 Desember 2012

tentang Penyelesaian LAKIP Tahun 2012.

Hasil capaian permasing-masing sasaran strategis diuraikan sebagai

berikut:

1. Hasil Pelaksanaan Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara

dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern

Pemerintah (SPIP) Bidang Perekonomian.

Grafik I

0

50

Lin

tas

sek

tor

Bim

tek

pe

ny

usu

na

n

LKK

L

Pe

ne

rim

aa

n

ne

ga

ra

Pe

rmin

taa

n

sta

ke

ho

lde

r

Pro

ye

k P

HLN

31

6 7 1

38 40

14 12 2

40

Target

Realisasi


viii

Capaian indikator kinerja atas sasaran strategis hasil Pelaksanaan

Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan

Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)

Bidang Perekonomian secara umum di atas target yang ditetapkan

seperti diuraikan dalam Grafik I, dengan rincian sebagai berikut:

1) Lintas Sektor terealisir sebanyak 40 laporan diatas target yang

ditetapkan sebanyak 31 laporan atau sebesar 129,03%,

2) Pengawasan Bendahara Umum Negara terealisir sebanyak 14

laporan diatas target yang ditetapkan sebanyak 6 laporan atau

sebesar 233,33%,

3) Bimtek penyusunan Laporan Keuangan Kementerian/Lembaga

terealisir sebanyak 12 laporan di atas target yang ditetapkan

sebanyak 7 laporan atau sebesar 171,43%,

4) Pengawasan atas penerimaan negara terealisir 2 laporan di atas

target yang ditetapkan sebanyak 1 laporan atau sebesar 200,00%,

5) Pengawasan proyek PHLN terealisir sebanyak 38 laporan di bawah

target yang ditetapkan sebanyak 40 laporan atau sebesar 95,00%.

Kegiatan pengawasan atas PHLN yang tidak terlaksana karena

sudah tidak ada kegiatan atau sudah closing yaitu:

1) Audit Keuangan atas ADB Loan 1960-IND SCBD Sekda

Kebupaten Lampung Timur;

2) Audit Keuangan atas ADB Loan 1960-IND SCBD Sekda

Kebupaten Lampung Utara;

3) Audit Keuangan atas SRIP Loan IBRD No.4834 IND Dinas PU

Provinsi Lampung;

4) Audit Keuangan atas SRIP Loan IBRD No.4834 IND Dinas PU

Kota Bandar Lampung.

Terdapat satu kegiatan audit keuangan PHLN yang merupakan

pengalihan objek audit yaitu Audit Keuangan atas ADB Loan 1960

SCBD Provinsi Lampung sebagai pengalihan dari Audit Keuangan atas

ADB Loan 1960-IND SCBD Sekda Kabupaten Lampung Timur.


ix



Pemerintah (SPIP) Bidang Polsoskam.

Grafik II




Bidang Polsoskam secara umum di atas target yang ditetapkan seperti

diuraikan dalam Grafik II, dengan rincian sebagai berikut:

1) Pengawasan Lintas Sektor terealisir sebanyak 52 laporan di atas


2) Pengawasan BUN Bidang Polsoskam terealisir sebanyak 24

laporan di atas target yang ditetapkan sebanyak 8 laporan atau

sebesar 300,00%,

3) Pengawasan atas permintaan Presiden terealisir sebanyak 26


sebesar 236,36%,

4) Bimtek/asistensi penyusunan Laporan Keuangan Kementerian/

Lembaga terealisir sebanyak 78 laporan di atas target yang


5) Pengawasan atas permintaan stakeholder terealisir sebanyak 4

laporan sesuai target yang ditetapkan sebanyak 4 laporan atau

sebesar 100,00%

0

20

40

60

80

Lin

tas

sek

tor

BU

N

Pe

rmin

taa

n p

resi

de

n

Bim

tek

/asi

ste

nsi

pe

ny

usu

na

n L

KK

L

Pe

rmin

taa

n

sta

ke

ho

lde

r

40

8 11 15

4

52

24 26

78

4

Target

Realisasi


x



Pemerintah (SPIP) Bidang Akuntabilitas Pemerintah Daerah

Grafik III




Bidang Akuntabilitas Pemerintah Daerah secara umum di atas target

yang ditetapkan seperti diuraikan dalam Grafik III, dengan rincian

sebagai berikut:

1) Pengawasan lintas sektor Bidang Keuangan Daerah terealisir

sebanyak 2 laporan di atas target yang ditetapkan sebanyak 1

laporan atau sebesar 200,00%,

2) Pengawasan BUN Bidang Keuangan Daerah terealisir sebanyak

75 laporan di atas target yang ditetapkan sebanyak 53 laporan

atau sebesar 141,51%,

3) Bimtek penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah

terealisir sebanyak 44 laporan di atas target yang ditetapkan

sebanyak 17 laporan atau sebesar 258,82%,

4) Pengawasan atas permintaan stakeholder terealisir sebanyak 18


sebesar 120,00%,

01020304050607080

Lin

tas

sek

tor

BU

N

Bim

tek

/asi

ste

nsi

pe

ny

usu

na

n L

KP

D

Pe

rmin

taa

n

sta

ke

ho

lde

r

Kin

erj

a p

ela

yan

an

pu

bli

k

Eva

lua

si p

en

era

pa

n

tata

ke

lola

…

Eva

lua

si p

en

era

pa

n

tata

ke

lola

AP

IP…

pe

ny

ele

ng

ga

raa

n

SP

IP

1

53

17 15 9

2 13 18

2

75

44

18 26

2

18 30

Target

Realisasi

Lap

ora

n


xi

5) Pengawasan atas kinerja pelayanan publik Bidang Keuangan

Daerah terealisir sebanyak 26 laporan di atas target yang


6) Evaluasi penerapan tata kelola penerapan JFA APIP daerah

terealisir sebanyak 2 laporan sama dengan target yang ditetapkan

sebanyak 2 laporan atau 100,00%,

7) Evaluasi penerapan tata kelola APIP daerah terealisir sebanyak

18 laporan sama dengan target yang ditetapkan sebanyak 13

laporan atau 138,46%,

8) Kegiatan dukungan pembinaan penyelenggaraan SPIP terealisir


laporan atau 166,67%.



Pemerintah (SPIP) Bidang Bidang Akuntan Negara

Grafik IV




Bidang Akuntan Negara secara umum di atas target yang ditetapkan

seperti diuraikan dalam Grafik IV, dengan rincian sebagai berikut:

0

10

20

30

40

Llin

tas

sek

tor

Bim

tek

/asi

s

ten

si

GC

G/K

PI

sek

tor

ko

rpo

rat

Kin

erj

a

BU

MD

Bim

tek

/asi

s

ten

si

pe

ny

usu

na

n L

KB

UM

D

1

6

11

4

13

36

19 21

Target Realisasi


xii

1) Pengawasan lintas sektor terealisir sebanyak 13 laporan di atas


2) Bimtek/Asistensi GCG/KPI sektor korporat terealisir sebanyak 36


sebesar 600,00%,

3) Pengawasan atas kinerja BUMD terealisir 19 laporan di atas target

yang ditetapkan sebanyak 11 laporan atau sebesar 172,73%,

4) Bimtek/Asistensi penyusunan Laporan Keuangan BUMD terealisir


laporan atau 525,00%.



Pemerintah (SPIP) Bidang Investigasi.

Grafik V




Bidang Investigasi secara umum di atas target yang ditetapkan seperti

diuraikan dalam Grafik V, dengan rincian sebagai berikut:

1) Sosialisasi masalah korupsi terealisir sebanyak 10 laporan di atas

target yang ditetapkan sebanyak 5 laporan atau sebesar

200,00%,

0

50

100

So

sia

lia

si m

asa

lah

ko

rup

si

Bim

tek

/asi

ste

nsi

imp

lem

en

tasi

FC

P

Ha

sil

kaji

an

pe

ng

aw

asa

n

Au

dit

in

vest

iga

si a

tas

HK

P,

Esk

ala

si d

an

Kla

im

Au

dit

in

vest

iga

si,

PK

N,

da

n P

KA

5 3 1 4

61

10 3 9 3

86

Target

Realisasi

Lap

ora

n


xiii

2) Bimtek/asistensi implementasi FCP terealisir sebanyak 3 laporan

di atas target yang ditetapkan sebanyak 3 laporan atau sebesar

100,00%,

3) Hasil Kajian Pengawasan terealisir sebanyak 9 laporan di atas

target yang ditetapkan sebanyak 1 laporan atau 900,00%

4) Audit investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim terealisir sebanyak

3 laporan di bawah target yang ditetapkan sebanyak 4 laporan

atau sebesar 75%,

Tidak tercapainya target PKP2T disebabkan penugasan Audit

atas HKP dan klaim sangat tergantung dari permintaan instansi

terkait

5) Audit invetigasi, PKN, dan PKA terealisir 86 laporan (termasuk 4

laporan yang cary over) di atas target yang ditetapkan sebanyak

61 laporan atau sebesar 140,98%,

Untuk menunjang kelancaran pelaksanaan kegiatan-kegiatan di atas,

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung telah berupaya melakukan penataan

administrasi dan pengelolaan sarana dan prasarananya dengan baik, agar

hasil dari pelaksanaan tugas dan fungsi tersebut dapat tercapai dengan

optimal, terutama bermanfaat bagi pihak stakeholders.

Untuk membiayai seluruh kegiatan pokok dan penunjang di atas, dalam

tahun 2012 Perwakilan BPKP Provinsi Lampung memperoleh dana sebesar

Rp20.051.178.379,00 dengan realisasi sebesar Rp19.435.565.559,00 atau

96,93%.

Tingkat capaian kinerja berdasarkan kegiatan tahun 2012 adalah sebagai

berikut:

No

Tingkat Capaian

Katagori

Program

1 2 3

1 Lebih besar dari 100% Sangat Baik 23 0 0

2 76% sampai dengan 100% Baik 6 46 2


xiv

No

Tingkat Capaian

Katagori

Program

1 2 3

3 51% sampai dengan 75% Cukup 1 0 0

4 Dibawah 51% Kurang 0 0 0

Jumlah Indikator Hasil 30 46 2

Berdasarkan uraian capaian kinerja tersebut di atas dapat disimpulkan

bahwa Perwakilan BPKP Provinsi Lampung telah berhasil melaksanakan

target kinerja yang telah ditetapkan.


LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA TAHUN 2012 1

A.A.A.A. Tugas, Fungsi, dan Wewenang Organisasi Tugas, Fungsi, dan Wewenang Organisasi Tugas, Fungsi, dan Wewenang Organisasi Tugas, Fungsi, dan Wewenang Organisasi

Perwakilan BPKP Provinsi LampungPerwakilan BPKP Provinsi LampungPerwakilan BPKP Provinsi LampungPerwakilan BPKP Provinsi Lampung

1) Tugas Berdasarkan pasal 52 Keputusan Presiden RI Nomor 103 tahun 2011

sebagaimana telah diubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan

Presiden Nomor 64 Tahun 2005 dinyatakan bahwa BPKP mempunyai

tugas melaksanakan tugas pemerintahan di bidang pengawasan

keuangan dan pembangunan sesuai dengan ketentuan peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

2) Fungsi Dalam melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud tersebut di atas,

BPKP menyelenggarakan fungsi sebagai berikut:

a. Pengkajian dan penyusunan kebijakan nasional di bidang

pengawasan keuangan dan pembangunan;

b. Perumusan dan pelaksanaan kebijakan di bidang pengawasan

keuangan dan pembangunan;

c. Koordinasi kegiatan fungsional dalam pelaksanaan tugas BPKP

d. Pemantauan, pemberian bimbingan, dan pembinaan terhadap

kegiatan pengawasan keuangan dan pembangunan;

e. Penyelenggaraan, pembinaan, dan pelayanan administrasi umum

di bidang perencanaan umum, ketatausahaan, organisasi dan tata

laksana, kepegawaian, keuangan, kearsipan, persandian,

perlengkapan, dan rumah tangga.

BAB I

PENDAHULUAN



3) Wewenang Dalam menyelenggarakan fungsi tersebut, BPKP mempunyai

kewenangan:

a. Penyusunan rencana nasional secara makro di bidang pengawasan

keuangan dan pembangunan;

b. Perumusan kebijakan di bidang pengawasan keuangan dan

pembangunan untuk mendukung pembangunan secara makro;

c. Penetapan sistem informasi di bidang pengawasan keuangan dan

pembangunan;

d. Pembinaan dan pengawasan atas penyelenggaraan otonomi

daerah yang meliputi pemberian pedoman, bimbingan, pelatihan,

arahan dan supervisi di bidang pengawasan keuangan dan

pembangunan;

e. Penetapan persyaratan akreditasi lembaga pendidikan dan

sertifikasi tenaga profesional/ahli serta persyaratan jabatan di

bidang pengawasan keuangan dan pembangunan;

f. Kewenangan lain yang melekat dan telah dilaksanakan sesuai

dengan ketentuan peraturan perundang-undangn yang berlaku,

yaitu:

(1) Memasuki semua kantor, bengkel, gudang, bangunan, tempat-

tempat penimbunnan dan sebagainya.

(2) Meneliti semua catatan, data elektronik, dokumen, buku

perhitungan, surat-surat bukti, notulen rapat

direksi/komisaris/panitia dan sejenisnya, hasil survey laporan-

laporan pengelolaan, dan surat-surat lainnya yang di perlukan

dalam pengawasan;

(3) Melakukan pengawasan kas, surat-surat berharga, gudang

persediaan, dan lain-lainnya;

(4) Meminta keterangan tentang tindak lanjut hasil pengawasan

baik hasil pengawasan BPKP sendiri, maupun hasil

pengawasan lembaga pengawasan lainnya sesuai dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku.



B.B.B.B. Aspek Strategis OrganisaAspek Strategis OrganisaAspek Strategis OrganisaAspek Strategis Organisasi si si si BPKP sebagai Lembaga Pemerintah Non Kementerian,yang dibentuk

dengan Keputusan Presiden Nomor 103 Tahun 2001 tentang Kedudukan,

Tugas, Fungsi, Kewenangan, Susunan Organisasi, dan Tata Kerja Lembaga

Pemerintah Non Departemen yang telah diubah beberapa kali terakhir

dengan Peraturan Presiden Nomor 64 Tahun 2005, telah mendapat mandat

baru dengan diterbitkannya Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008

tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP).

Mandat baru bagi BPKP dimaksud adalah sebagai auditor Presiden yang

memiliki tugas melakukan pengawasan intern terhadap akuntabilitas

keuangan negara dan sebagai pembina SPIP untuk seluruh instansi

pemerintah. Peran sebagai pembina SPIP berkaitan erat dengan peran

pengawasan intern karena dengan penguatan SPIP maka pengendalian

pelaksanaan kegiatan pemerintahan menjadi semakin terjaga dari

penyimpangan dan penyalahgunaan.

Mandat baru tersebut telah ditindaklanjuti dengan reposisi dan revitalisasi

BPKP seperti dinyatakan oleh Kepala BPKP dalam Rapat Kerja BPKP pada

bulan Desember 2008. Perwakilan BPKP Provinsi Lampung harus dapat

menunjukkan paradigma barunya melalui unjuk kerja yang optimal sebagai

Auditor Presiden di daerah sehingga peran BPKP semakin nyata dalam

membantu pemerintah menyelesaikan permasalahan-permasalahan yang

dihadapi. Adapun strategi penguatan (reposisi) BPKP ke depan adalah:

a. Product Differences

Sebagaimana dinyatakan dalam pasal 49 PP Nomor 60 Tahun 2008,

maka penugasan-penugasan BPKP sebagai auditor Presiden akan

bersifat spesifik yaitu melakukan pengawasan atas pengelolaan

keuangan negara agar tercapai tujuan akuntabilitas Presiden yang

menjalankan amanah rakyat, bersifat strategis, makro, nasional (lintas

sektoral).



b. Market Differences

BPKP perlu mengenali dengan baik siapa market nya, hal ini

dimaksudkan agar produk BPKP menjadi bernilai, memiliki pasar

pengawasan yang jelas bagi shareholders dan stakeholders entitas

birokrasi baik eksekutif, legislatif, yudikatif, organisasi pendidikan dan

organisasi profesi di wilayah Provinsi Lampung.

c. Methodology Differences

Pengembangan metodologi pengawasan yang kontemporer, spesifik,

dan membawa manfaat misalnya program evaluations, policy analysis,

forensic audit, performance audit, internal control review perlu

dikembangkan sejalan dengan paradigma baru BPKP.

Dengan semakin luasnya cakupan penugasan BPKP sebagaimana amanat

dari PP Nomor 60 Tahun 2008, yang meliputi pengawasan akuntabilitas

keuangan negara dan pembinaan SPIP, dan paradigma baru BPKP yang

lebih mengedepankan aspek pencegahan, dengan lebih menekankan

membangun sistem yang mampu mencegah kecurangan/penyimpangan

atau memudahkan mendeteksi adanya kecurangan/penyimpangan, telah

mendorong dilakukannya perubahan visi BPKP. Dua peran utama yang dapat

dilakukan BPKP adalah peran assurance dan consulting.

C.C.C.C. Kegiatan dan Layanan Produk OrganisasiKegiatan dan Layanan Produk OrganisasiKegiatan dan Layanan Produk OrganisasiKegiatan dan Layanan Produk Organisasi Dalam rangka mendukung meningkatkan tata kelola pemerintahan dan

menciptakan iklim pencegahan KKN Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

memberikan layanan kepada pengguna sebagai berikut:

a. Pengawasan intern atas kegiatan yang bersifat lintas sektoral;

b. Pengawasan intern atas kegiatan kebendaharaan umum negara (BUN);

c. Pengawasan intern atas kegiatan lain berdasarkan penugasan dari

Presiden;

d. Melakukan audit investigatif atas kasus-kasus yang berindikasi

terjadinya kerugian keuangan negara dan memberikan bantuan

perhitungan kerugian keuangan negara kepada instansi penyidik;



e. Melakukan sosialisasi, asistensi dan bimbingan teknis dalam rangka

pembenahan manajemen pemerintah dan BUMN/D;

f. Melakukan kajian-kajian terkait dengan isu-isu aktual yang bersifat

strategis, berdampak luas dan menjadi sorotan publik dalam rangka

memberi masukan untuk pengambilan kebijakan pemerintah.

Pengawasan lintas sektoral yang dilakukan antara lain Audit Kinerja Program

Pemberdayaan Ekonomi Masyarakat Pesisir (PEMP), Audit Kinerja Program

Gerakan Nasional – Rehabilitasi Hutan dan Lahan/GERHAN, Optimalisasi

Penerimaan Negara dari Pajak dan PNBP, Program Jaminan Kesehatan

Masyarakat (Jamkesmas), Supervisi dan Monitoring Pengadaan Benih

Bantuan Petani, Program yang dibiayai dari Dana Dekonsentrasi pada

Kementerian Sosial dan Perpustakaan Nasional, serta audit kinerja

Perusahaan Daerah Air Minum (PDAM).

Pengawasan atas kegiatan kebendaharaan umum negara meliputi audit atas

proyek yang dibiayai dari pinjaman/hibah luar negeri dan monitoring atas

realisasi Dana Alokasi Khusus (DAK).

Kegiatan pengawasan lainnya yang dilakukan Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung, dalam menudukung penugasan BPKP atas penugasan Presiden

dilakukan terhadap beberapa permasalahan yang menjadi atensi Presiden,

antara lain kajian atas kebijakan dalam penanganan kedelai, kajian atas

kebijakan ketahanan pangan, percepatan pelaksanaan pengadaan barang

dan jasa, dan audit/evaluasi kinerja Program Bantuan Langsung Tunai (BLT).

Dalam rangka mendukung pengelolaan pemerintahan yang baik dan bersih

(good and clean governance), Perwakilan BPKP Provinsi Lampung juga

berupaya membantu pemerintah untuk mewujudkan sasaran prioritas

RPJMN 2010-2014 dalam pemberantasan tindak pidana korupsi dengan

menerapkan strategi preemtif/edukatif, preventif, dan represif. Kegiatan yang

dilakukan seperti sosialisasi program anti korupsi, konsultasi, koordinasi,

sosialisasi Fraud Control Plan (FCP), audit investigatif hambatan kelancaran

pembangunan, klaim dan ekskalasi, audit investigatif kasus berindikasi tindak

pidana korupsi, bantuan audit investigatif dan bantuan penghitungan



kerugian keuangan negara kepada penyidik, dan pemberian keterangan ahli

dalam tahap penyidikan maupun dalam sidang perkara tindak pidana

korupsi.

Kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Lampung berkaitan dengan upaya

meningkatkan tata kelola pemerintahan, melakukan kegiatan sosialisasi,

asistensi/bimbingan teknis sistem akuntansi, Good Corporate Governance

(GCG) dan Key Performance Indicators (KPI).

Terkait dengan pembinaan penyelenggaraan sistem pengendalian intern

pemerintah, Perwakilan BPKP Provinsi Lampung berupaya meningkatkan

kepedulian pentingnya SPIP dan penerapannya kepada entitas pemerintah

daerah dengan melakukan sosialisasi, fasilitasi,asistensi.

D.D.D.D. Struktur OrganisasiStruktur OrganisasiStruktur OrganisasiStruktur Organisasi Struktur Organisasi Perwakilan BPKP Provinsi Lampung sesuai Keputusan

Kepala BPKP Nomor KEP-06.00.00-286/K/2001 sebagaimana telah diubah

beberapakali, terakhir dengan peraturan Kepala BPKP Nomor PER-

955/K/SU/2011, tampak sebagaimana berikut:



Organisasi Perwakilan BPKP Provinsi Lampung dipimpin oleh seorang Kepala

Perwakilan yang membawahi 1 (satu) Bagian dan 4 (empat) Bidang, sebagai

berikut:

1) Bagian Tata Usaha

2) Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Pusat

3) Bidang Akuntabilitas Pemerintah Daerah

4) Bidang Akuntan Negara

5) Bidang Investigasi

Kepala Bagian Tata Usaha dibantu oleh 4 (empat) Kepala Sub Bagian, yaitu

Kepala Sub Bagian Umum, Kepala Sub Bagian Kepegawaian, Kepala Sub Bagian

Keuangan, dan Kepala Sub Bagian Program dan Pelaporan.

Tugas Pokok Bagian Tata Usaha dan Bidang-bidang adalah, sebagai berikut:

1) Bagian Tata Usaha mempunyai tugas melaksanakan penyusunan rencana

dan program pengawasan, urusan kepegawaian, keuangan, persuratan,

Kepala Perwakilan

Sub. Bag Kepegawaian

Sub. Bag Umum

Sub. Bag Program dan

Pelaporan

Bag. Tata Usaha

Kelompok Jabatan Fungsional

Bidang Akuntan

Negara

Bidang

Investigasi

Bidang Akuntabilitas Pemerintah

Daerah

Bidang

Pengawasan

Instansi

Sub. Bag Keuangan



urusan dalam, perlengkapan, rumah tangga, pengelolaan perpustakaan,

serta pelaporan hasil pengawasan.

2) Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Pusat mempunyai tugas

melaksanakan penyusunan rencana program, pelaksanaan pengawasan

instansi pemerintah pusat, pinjaman/bantuan luar negeri yang diterima

pemerintah pusat, pengawasan penyelenggaraan akuntabilitas instansi

pemerintah pusat, serta evaluasi hasil pengawasan.

3) Bidang Akuntabilitas Pemerintah Daerah mempunyai tugas melaksanakan

penyusunan rencana program, pengawasan instansi pemerintah daerah

atas permintaan daerah, pelaksanaan pengawasan penyelenggaraan

akuntabilitas serta evaluasi hasil pengawasan.

4) Bidang Akuntan Negara mempunyai tugas melaksanakan penyusunan

rencana program, pelaksanaan audit, evaluasi pelaksanaan good corporate

governance dan laporan akuntabiltas kinerja badan usaha milik negara,

badan-badan lain yang di dalamnya terdapat kepentingan pemerintah,

BUMD atas permintaan daerah, serta evaluasi hasil pengawasan.

5) Bidang Investigasi mempunyai tugas melaksanakan penyusunan rencana

program, pelaksanaan audit atas indikasi penyimpangan yang merugikan

keuangan Negara, BUMN dan badan-badan lain yang di dalamnya terdapat

kepentingan pemerintah, audit atas hambatan kelancaran pembangunan,

serta pemberian bantuan audit pada instansi penyidik dan instansi lainnya.

Untuk melaksanakan tugas dan fungsinya, Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

didukung oleh sumber daya manusia (SDM), yang terdiri atas:



Data Pegawai Menurut Golongan

No Uraian Posisi per

1 Januari 2012

Tambah Kurang Posisi per

31 Desember 2012

1 Golongan IV 14 - - 14

2 Golongan III 90 - 6 84

3 Golongan II 30 31 8 53

4 Golongan I - - - -

Total 134 31 14 151

Data Pegawai Menurut Jabatan

No Uraian Posisi per

1 Januari 2012

Tambah Kurang Posisi per

31 Desember 2012

1 Pejabat Struktural

- Eselon II 1 - - 1

- Eselon III 5 - - 5

- Eselon IV 4 - - 4

2 Pejabat Fungsional 85 - 9 76

3 Staf 39 31 5 65

Total 134 31 14 151



E.E.E.E. Sistematika PenyajianSistematika PenyajianSistematika PenyajianSistematika Penyajian Laporan Akuntabilitas Kinerja Pemerintah (LAKIP) Tahun 2012 Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung dengan sistematika penulisan sebagai berikut:

Bab I – Pendahuluan menjelaskan tugas pokok dan fungsi Pewakilan

BPKP Provinsi Lampung, aspek organisasi, kegiatan dan layanan organisasi,

struktur organisasi, serta sistematika penulisan yang disajikan;

Bab II – Perencanaan dan Perjanjian Kinerja menjelaskan indikator kinerja

yang digunakan dan analisis pencapaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung untuk periode 2010-2014, Rencana Kinerja dan Penetapan

Kinerja untuk tahun 2012;

Bab III – Akuntabilitas Kinerja menjelaskan indikator kinerja yang

digunakan dan analisis pencapaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung selama tahun 2012, serta akuntabilitas penggunaan dana selama

tahun 2012 yang mencerminkan tingkat pencapaian penyerapan dana dari

kegiatan yang dilakukan;

Bab IV – Penutup menjelaskan simpulan menyeluruh dari Laporan

Akuntabilitas Kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Lampung tahun 2012 dan

menguraikan rekomendasi yang diperlukan bagi perbaikan kinerja di masa

yang akan datang.



A.A.A.A. Rencana Rencana Rencana Rencana Strategis 2010Strategis 2010Strategis 2010Strategis 2010----2014201420142014

Sesuai tugas pokok dan fungsinya, Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

mempunyai rencana stratejik yang berorientasi pada hasil yang ingin dicapai

selama kurun waktu lima tahun, dengan memperhitungkan potensi, peluang,

dan kendala yang ada atau mungkin timbul.

Dalam sistem akuntabilitas kinerja instansi pemerintah, perencanaan

stratejik merupakan

langkah awal untuk

melaksanakan

pengukuran kinerja

instansi pemerintah.

Perencanaan stratejik

setidaknya digunakan

untuk menjawab

berbagai pertanyaan-

pertanyaan: (1) dimana

posisi kita sekarang?

(where are we now),

(2) kemana kita akan menuju? (where do we want to be), (3) bagaimana kita

menuju ke arah ditetapkan? (how do we get there), (4) bagaimana cara

mengukur tingkat keberhasilan atau kegagalan dari apa yang telah

dilakukan? (how do we measure the progress). Dengan melakukan analisis

internal dan eksternal akan diketahui pemetaan mengenai posisi organisasi

sekarang, kemudian mendefinisikan misi organisasi untuk menggambarkan

posisi organisasi saat ini. Selanjutnya, visi dirumuskan untuk menjabarkan

kemana organisasi akan dibawa. Penjabaran dari visi dan misi dituangkan

BAB II BAB II BAB II BAB II Perencanaan dan Perencanaan dan Perencanaan dan Perencanaan dan

Perjanjian KinerjaPerjanjian KinerjaPerjanjian KinerjaPerjanjian Kinerja

Pertanyaan yang timbul:Pertanyaan yang timbul:Pertanyaan yang timbul:Pertanyaan yang timbul:

1.1.1.1. Dimana Posisi Sekarang?Dimana Posisi Sekarang?Dimana Posisi Sekarang?Dimana Posisi Sekarang?

2.2.2.2. Kemana Akan Menuju?Kemana Akan Menuju?Kemana Akan Menuju?Kemana Akan Menuju?

3.3.3.3. Bagaimana Mencapai Tujuan?Bagaimana Mencapai Tujuan?Bagaimana Mencapai Tujuan?Bagaimana Mencapai Tujuan?

4. Bagaimana Mengukur Bagaimana Mengukur Bagaimana Mengukur Bagaimana Mengukur

KeberhasilanKeberhasilanKeberhasilanKeberhasilan????



dalam tujuan dan sasaran stratejik organisasi, yang spesifik ingin dicapai

oleh organisasi di dalam memenuhi visi dan misi.

Pertanyaan “bagaimana kita menuju ke arah yang ditetapkan” (how do we

get there), dijawab dengan merumuskan strategi pencapaian tujuan/sasaran

dalam wujud menetapkan kebijakan, program dan kegiatan yang harus

dilaksanakan oleh Perwakilan BPKP Provinsi Lampung.

Rencana stratejik Perwakilan BPKP Provinsi Lampung didasarkan pada

dokumen Rencana Stratejik Perwakilan BPKP Provinsi Lampung yang telah

ditetapkan dengan Surat Keputusan Kepala Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung Nomor KEP-282/PW08/1/2011 tanggal 1 Februari 2011. Rencana

stratejik ini dijiwai pandangan optimisme untuk menjadikan BPKP sebagai

auditornya Presiden selaku Kepala Negara dan Kepala Pemerintahan. Hal

ini diyakini dapat semakin memperkokoh eksistensi BPKP dan

mengoptimalkan perannya dalam mengawal pembangunan nasional yang

dicanangkan pemerintah pusat maupun pemerintah daerah di Provinsi

Lampung.

Optimalisasi peran tersebut memungkinkan Pewakilan BPKP Provinsi

Lampung untuk mengawal RPJMN/RPJMD dari perspektif pengawasan

terhadap jalannya manajemen pemerintahan, aktif menciptakan metode

kerja dan meningkatkan kapabilitas SDM, dan lebih mengutamakan

pencegahan daripada penindakan. Salah satu wujudnya berupa pemberian

bantuan bagi manajemen dalam tugas-tugas yang dikenal sebagai tugas

Quality Assurance.

Sedangkan sasaran yang ingin dicapai dalam tahun 2012 dituangkan dalam

Dokumen Penetapan Kinerja (TAPKIN) Tahun 2012, yang telah disetujui

oleh Kepala BPKP (Surat Nomor S-24/PW08/1/2012 tanggal 1 Februari

2012 ) dan telah direvisi dengan Surat Nomor S-3028/PW08/1/2012 tanggal

4 Oktober 2012.

Terminologi sasaran sebagai penjabaran dari tujuan dalam Renstra maupun

LAKIP digunakan, karena sasaran diartikan sebagai target yang dinyatakan

dalam besaran kuantitatif. Ini sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor



21 Tahun 2004 tentang Penyusunan Rencana Kerja Anggaran Kementerian

Lembaga (RKA-KL) dan Peraturan Pemerintah Nomor 08 Tahun 2006

tentang Pelaporan Keuangan dan Instansi Pemerintah yang mewajibkan

Instansi Pemerintah hanya mengukur dan melaporkan kinerja “Program”

dalam indikator “hasil/outcome” dan kinerja “Kegiatan” dalam indikator

“keluaran/output”.

Komponen Rencana Stratejik berupa penyataan Visi dan Misi Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung dengan mengacu kepada Renstra diuraikan,

sebagai berikut:

1) Pernyataan Visi Visi merupakan kondisi ideal yang ingin dicapai. Visi Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung merupakan pelaksana visi BPKP Pusat, yaitu:

2) Pernyataan Misi Terwujudnya visi merupakan tantangan yang harus dihadapi oleh segenap

personil Perwakilan BPKP Provinsi Lampung. Dalam era yang tidak lagi

mengandalkan kewenangan, maka untuk menjalankan peran yang optimal,

misi merupakan penggerak langkah kerja yang dapat menimbulkan

semangat tinggi.

Sebagai bentuk nyata dari visi, ditetapkanlah misi Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung yang menggambarkan hal yang seharusnya terlaksana, sehingga

hal yang masih terlihat abstrak pada visi akan lebih nyata pada misi

tersebut.

“ Auditor Presiden yang Responsif, Interaktif, dan

Terpercaya, untuk Mewujudkan Akuntabilitas

Keuangan Negara yang Berkualitas”



Sejalan dengan visi yang telah dirumuskan, maka misi yang akan ditetapkan

adalah, sebagai berikut:

Misi 1: Menyelenggarakan pengawasan intern terhadap akuntabilitas keuangan

negara yang mendukung tata kepemerintahan yang baik dan bebas

KKN.

Misi 2: Membina secara efektif penyelenggaraan sistem pengendalian intern

pemerintah.

Misi 3: Mengembangkan kapasitas pengawasan intern pemerintah yang

profesional dan kompeten.

Misi 4: Menyelenggarakan sistem dukungan pengambilan keputusan yang

andal bagi presiden/pemerintah.

Misi 1 Misi ini berkaitan dengan aktualisasi peran BPKP sebagai Auditor

Presiden dalam melaksanakan pengawasan intern atas akuntabilitas

keuangan negara, sekaligus menegaskan bahwa misi ini dilakukan untuk

membantu Presiden selaku shareholder BPKP dalam mendorong

terwujudnya tata kepemerintahan yang baik dan upaya pencegahan KKN.

Inti misi ini terkait dengan kegiatan pengawasan intern pemerintah yang

pada hakekatnya bertujuan memberikan nilai tambah (value added) melalui

dua peran utama yaitu aktivitas assurance dan consulting. Dengan peran

tersebut, Perwakilan BPKP Provinsi Lampung mendukung fungsi utama

BPKP dalam memberikan umpan balik (feedback) sebagai bahan masukan

bagi Presiden/Pemerintah, yaitu:

1) Untuk memastikan tercapainya efektivitas kinerja pemerintah dan

pengelolaan keuangan negara.

2) Memberikan rekomendasi perbaikan tata kelola pemerintahan yang baik

(good governance).



3) Membantu pemerintah dalam mencapai tujuannya. Dalam misi ini,

tercakup seluruh kegiatan utama (core business) BPKP, baik dalam

aktivitas assurance yang dilakukan dalam bentuk audit, evaluasi, reviu,

maupun aktivitas consulting yang dilakukan dalam bentuk sosialisasi,

bimbingan teknis/asistensi, konsultansi, pengembangan sistem.

Dalam Pasal 49 Ayat (2) Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008,

dinyatakan adanya peran BPKP sebagai pengawas intern akuntabilitas

keuangan negara yaitu melakukan pengawasan intern terhadap

akuntabilitas keuangan negara atas kegiatan tertentu yang meliputi:

a) Kegiatan yang bersifat lintas sektoral;

b) Kegiatan kebendaharaan umum negara berdasarkan penetapan oleh

Menteri Keuangan selaku Bendahara Umum Negara (BUN); dan

c) Kegiatan lain berdasarkan penugasan dari Presiden.

Pengawasan kegiatan lintas sektoral yang dilakukan Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung diharapkan dapat memberikan informasi yang bersifat

makro dan komprehensif atas pelaksanaan program/kegiatan pemerintah

pusat maupun daerah, sehinga bermanfaat bagi pengambilan keputusan

atau penentuan kebijakan.

Pengawasan intern terhadap kegiatan kebendaharaan umum negara

diharapkan dapat memberi masukan dan feedback kepada Menteri

Keuangan selaku BUN mengenai pengelolaan BUN yang dilakukan oleh

institusi di luar Kementerian Keuangan, yang secara hukum tidak dapat

diawasi oleh APIP selain BPKP. Pengawasan kegiatan-kegiatan BUN

didaerah yang dilakukan Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

berdasarkan penetapan Menteri Keuangan selaku BUN kepada BPKP,

baik mengenai ruang lingkup maupun sasaran pengawasannya.

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung mendukung kegiatan pengawasan

yang dilakukan BPKP atas kegiatan lain berdasarkan penugasan dari

Presiden dalam rangka merespon permasalahan-permasalahan strategis

yang mendesak untuk ditangani (current issues) sesuai perintah Presiden



dan kabinetnya. Pelaksanaan penugasan-penugasan tersebut merupakan

implementasi yang nyata dari peran BPKP sebagai Auditor

Presiden/pemerintah.

Selain itu, Perwakilan BPKP Provinsi Lampung melaksanakan penugasan-

penugasan sebagaimana Pasal 57 ayat (4) Peraturan Pemerintah Nomor

60 Tahun 2008 yang memberikan mandat kepada BPKP untuk melakukan

reviu atas Laporan Keuangan Pemerintah Pusat (LKPP) sebelum

disampaikan Menteri Keuangan kepada Presiden.

Dalam misi 1, termasuk juga kegiatan dalam rangka membantu aparat

penegak hukum dan pemerintah untuk mencegah dan mengurangi KKN,

yang dilakukan dalam bentuk pengawasan investigatif, pemberian

keterangan ahli, dan perhitungan kerugian negara.

Misi II Dalam Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 pasal 2

dinyatakan bahwa untuk mencapai pengelolaan keuangan negara yang

efektif, efisien, transparan dan akuntabel, menteri/pimpinan lembaga,

gubernur, dan bupati/walikota wajib melakukan pengendalian atas

penyelenggaraan kegiatan pemerintahan dengan berpedoman pada SPIP

seperti diatur dalam PP tersebut.

Menteri/pimpinan lembaga, gubernur, dan bupati/walikota bertanggung

jawab atas efektivitas penyelenggaraan SPI di lingkungan masing-masing.

Untuk memperkuat dan menunjang efektivitas SPI dilakukan pengawasan

intern atas penyelenggaraan tugas dan fungsi instansi pemerintah

termasuk akuntabilitas keuangan negara oleh Aparat Pengawasan Intern

Pemerintah (APIP) yang terdiri dari BPKP, Itjen Kementerian, Inspektorat

Provinsi, Inspektorat Kabupaten/Kota.

Selain itu, untuk memperkuat dan menunjang efektivitas SPI juga dilakukan

pembinaan penyelenggaraan SPI. Tugas pembinaan penyelenggaraan SPI

terhadap seluruh instansi pemerintah di daerah dilaksanakan oleh

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung sesuai mandat yang diberikan kepada

BPKP dalam Peraturan Pemerintah nomor 60 Tahun 2008 pasal 59.



Perwakilan BPKP Provinsi Lampung dalam mendukung peran BPKP dalam

pembinaan SPIP tidak terlepas dari posisi strategis BPKP yang langsung

berada di bawah Presiden dan membantu Presiden untuk memastikan

tercapainya akuntabilitas kinerja Presiden.

Kegiatan pembinaan SPIP tersebut mencakup:

a. Penyusunan pedoman teknis penyelenggaraan SPIP

b. Sosialisasi SPIP

c. Pendidikan dan pelatihan SPIP

d. Pembimbingan dan konsultansi SPIP

e. Peningkatan kompetensi auditor aparat pengawasan intern pemerintah

Kegiatan pembinaan butir a sampai dengan butir d merupakan rangkaian

kegiatan dalam rangka membina seluruh instansi pemerintah agar dapat

menerapkan SPIP. Kegiatan-kegiatan tersebut termasuk dalam lingkup misi

kedua ini. Sedangkan butir e lebih spesifik terkait peningkatan

kemampuan/kompetensi auditor APIP yang menjadi bagian dari misi ketiga

yaitu mengembangkan kapasitas pengawasan intern pemerintah yang

profesional dan kompeten. Pada prinsipnya misi kedua lebih menekankan

kepada pembinaan SPIP kepada instansi pemerintah, sedangkan misi

ketiga terkait dengan pembinaan terhadap auditor (APIP).

Kegiatan pembinaan penyelenggaraan SPIP diawali dengan penyusunan

pedoman-pedoman terkait SPIP (pedoman umum dan pedoman teknis)

yang merupakan panduan untuk membangun SPIP di seluruh instansi

pemerintah. Pedoman tersebut selanjutnya disosialisasikan agar diperoleh

kesamaan persepsi dan pemahaman tentang SPIP. Selain itu, kegiatan

penyusunan modul dan penyelenggaraan diklat SPIP menjadi kegiatan

penting untuk membentuk personil yang memahami seluk beluk SPIP dan

kompeten untuk menerapkan SPIP di instansi masing-masing. Pada tahap

penerapan SPIP, BPKP siap untuk membimbing dan memberikan

konsultansi kepada seluruh instansi pemerintah.

Misi III Misi ketiga adalah misi pengimbang yang disusun dalam kesadaran

bahwa kinerja yang berorientasi ke luar tak mungkin terwujud tanpa adanya



proses kerja internal yang baik maupun proses kerja sesama APIP yang

sinergis. Dengan adanya proses kerja sesama APIP yang sinergis

diharapkan akan menghasilkan kinerja APIP yang maksimal. Hal ini

merupakan jawaban atas arahan Presiden akan perwujudan pengawasan

yang terpadu, terarah, dan memberi nilai tambah yang dapat mendukung

perwujudan kepemerintahan yang baik, bersih dan kredibel, dan

berorientasikan pada peningkatan kesejahteraan masyarakat.

Misi ketiga ini diperlukan sebagai pembimbing berbagai strategi

pemberdayaan, pembelajaran, dan pertumbuhan kapasitas BPKP sendiri

maupun kapasitas APIP secara umum dan dalam rangka pengembangan

sistem pengawasan terpadu.

Lebih luas lagi, pengawasan terpadu yang dilakukan secara bersinergi

akan menjadi agenda yang penting BPKP bersama-sama dengan

DPR/DPRD, Kejaksaan Agung, Kepolisian, maupun masyarakat.

Pengawasan yang terpadu dan bersinergi akan dapat membenahi hal-hal

yang kontra produktif dalam kegiatan pengawasan, misalnya bertubi-

tubinya dan tumpang tindihnya pelaksanaan kegiatan pengawasan di

lapangan yang pada akhirnya memberikan manfaat dukungan bagi

pelaksanaan pengawasan oleh auditor eksternal.

Dengan demikian, produk BPKP diharapkan akan bermanfaat sebagai

umpan balik (feedback) bagi penetapan kebijakan dan pengambilan

keputusan dalam rangka peningkatan kinerja Instansi Pemerintah Pusat

dan Pemerintah Daerah dan BUMN/BUMD/BUL.

Peran BPKP mengembangkan kapasitas APIP (termasuk BPKP) baik dari

sisi SDM, organisasi maupun sistem dan prosedur mencakup:

• Pembinaan kompetensi APIP dengan pendidikan dan pelatihan auditor

(pasal 59 ayat 1 e Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008)

• Pembinaan Jabatan Fungsional Auditor dan sertifikasi auditor (pasal 51

ayat 2 dan 3 Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008)



• Penelitian dan Pengembangan Sistem dan Prosedur Pengawasan

• Pengembangan Kapasitas Internal BPKP

• Pemeriksaan/pengawasan internal BPKP

• Pendukung/fasilitasi pengawasan

• Sinergi dengan APIP lain.

Misi IV Misi ini merupakan aktualisasi peran BPKP sebagai Auditor

Presiden dalam rangka membangun sistem dukungan pengambilan

keputusan Presiden/Pemerintah yang efektif melalui suatu Sistem

Akuntabilitas Presiden (President Accountability Systems/PASs. PASs

adalah alat kendali (control) bagi Presiden terhadap implementasi

akuntabilitas Presiden dalam pengelolaan keuangan negara, yang berbasis

web, on-line, dengan data yang sedapat mungkin real-time, yang

menampilkan informasi secara utuh (integrated) tentang implementasi

akuntabilitas Presiden.

Namun berbagai peraturan yang telah diterbitkan terkait Sistem

Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP), Evaluasi

Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (Peraturan Pemerintah Nomor 6

Tahun 2008), Tatacara Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana

Pembangunan (Peraturan Pemerintah Nomor 39 Tahun 2006), dan

Penyampaian Laporan Pertanggungjawaban Penyelenggaraan Pemerintah

Daerah-LPPD Peraturan Pemerintah Nomor 3 Tahun 2007), belum dapat

menjamin bahwa Presiden memperoleh informasi periodik, up to date, dan

mendekati real-time tentang akuntabilitas kinerja dan pertanggungjawaban

pengelolaan keuangan negara.

Kedudukan Presiden sebagai Kepala Pemerintahan yang juga

memegang kekuasaan tunggal pengelolaan negara sebagai bagian dari

kekuasaan pemerintahan (Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 Pasal

6 ayat 1). Meskipun telah secara jelas diatur bahwa kekuasaan

pengelolaan keuangan negara dikuasakan kepada Menteri Keuangan

(selaku Bendahara Umum Negara/BUN dan menteri/pimpinan lembaga

(selaku Pengguna Anggaran/Pengguna Barang), serta diserahkan



kepada gubernur/bupati/walikota selaku kepala daerah untuk mengelola

keuangan daerah, namun sejatinya bukan berarti bahwa akuntabilitas

pengelolaan keuangan negara diserahkan keseluruhan kepada menteri,

pimpinan lembaga, gubernur, bupati, atau walikota. Akuntabilitas

pengelolaan keuangan negara tetap melekat kepada Presiden yang

menerima amanah dari rakyat, sehingga Presiden juga harus

berakuntabilitas kepada rakyat.

Hal tersebut menyulitkan Presiden untuk dapat menilai apakah agenda-

agenda Presiden yang tertuang di RPJMN telah dilaksanakan oleh

pimpinan kementerian/lembaga dan kepala daerah sesuai dengan target

atau harapan Pemerintah dan rakyat.

Terkait hal tersebut, BPKP mendorong dibangunnya Sistem Akuntabilitas

Presiden (President Accountability Systems) atau yang dikenal sebagai

PASs. Tujuan dari PASs adalah memberikan solusi terhadap kebuntuan

(missing-link) proses pelaporan akuntabilitas pengelolaan keuangan

negara, mensinergikan sumber-daya informasi antar kementerian/lembaga

(pusat dan daerah) sehingga memungkinkan pertukaran data/informasi,

dan memudahkan Presiden untuk memonitor dan mengendalikan kemajuan

(progress) masing-masing program/agenda Pemerintah.

Pengembangan PASs sinkron dengan Peraturan Pemerintah Nomor 60

Tahun 2008 khususnya pasal 54 yang mengamanatkan kepada BPKP

untuk menyusun dan menyampaikan ikhtisar laporan hasil pengawasan

kepada Presiden dengan tembusan kepada Menteri Negara

Pendayagunaan Aparatur Negara.

Untuk kepentingan tersebut, Pewakilan BPKP Provinsi Lampung

mendukung sistem akuntabilitas Presiden yang sedang dibangun BPKP

dengan mengumpulkan/memberikan informasi data terkait sistem data

ware house yang sedang dibangun BPKP.



3) Tujuan Strategis Penetapan tujuan organisasi merupakan pengejawantahan visi dan misi

yang telah ditetapkan dan berorientasi pada operasionalisasi visi dan misi.

Tujuan merupakan penjabaran atau implementasi dari pernyataan misi

yang akan dicapai atau dihasilkan dalam jangka waktu satu sampai lima

tahun.

Dengan pendekatan strategi berimbang (balanced scorecard), perumusan

tujuan dan sasaran dilakukan dengan mengidentifikasi tujuan dan sasaran

yang diarahkan pada pemenuhan kebutuhan pihak stakeholders utama.

Diyakini, pencapaian tujuan dan sasaran ini akan menjadi tumpuan

pembentukan citra tentang manfaat dari keberadaan BPKP. Keberadaan

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung diharapkan dapat membantu

Pemerintah Daerah di Provinsi Lampung dalam rangka memberikan

dukungan dalam mencapai tujuan pembangunan daerah berupa

peningkatan kesejahteraan masyarakat, pencapaian target pertumbuhan

ekonomi, peningkatan lapangan kerja, penurunan jumlah kemiskinan, dan

peningkatan akses pendidikan dan kesehatan.

Dalam rangka mencapai visi dan misi Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

seperti yang dikemukakan terdahulu, maka visi dan misi tersebut harus

dirumuskan ke dalam bentuk yang lebih terarah dan operasional berupa

perumusan tujuan strategis (strategic goals) organisasi.

Tujuan utama Perwakilan BPKP Provinsi Lampung tercermin dalam tujuan-

tujuan strategis sebagai berikut:

TUJUAN

1. Meningkatnya kualitas akuntabilitas keuangan negara

2. Meningkatnya tata pemerintahan yang baik

3. Terciptanya iklim yang mencegah kecurangan dan memudahkan pengungkapan kasus yang merugikan keuangan negara

4. Tercapainya efektivitas penyelenggaraan sistem pengendalian intern pemerintah

5. Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten

6. Terselenggaranya sistem dukungan pengambilan keputusan yang andal bagi Presiden/pemerintah



Tujuan-tujuan tersebut diharapkan dapat menjawab permasalahan yang

masih dihadapi dalam lima tahun ke depan serta untuk menjawab

pernyataan misi BPKP. Penetapan tujuan pertama yaitu ‘meningkatnya

kualitas akuntabilitas keuangan Negara’ dilandasi masih adanya

permasalahan opini disclaimer dari BPK atas laporan Keuangan

Pemerintah Pusat dan masih banyaknya laporan keuangan instansi

pemerintah pusat dan daerah (IPP/D) yang belum memperoleh opini Wajar

Tanpa Pengecualian (WTP).

Akuntabilitas keuangan negara merupakan suatu perwujudan kewajiban

untuk mempertanggungjawabkan keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan

misi organisasi dalam mencapai tujuan-tujuan dan sasaran-sasaran yang

telah ditetapkan, melalui suatu media pertanggungjawaban keuangan

negara, yang dilaksanakan secara periodik. Berkaitan dengan itu,

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung mempunyai tujuan agar kualitas

pelaksanaan akuntabilitas tersebut di daerah meningkat dari tahun ke tahun

yang tercermin dari opini yang diberikan oleh BPK.

Penetapan tujuan kedua yaitu ”Meningkatnya tata pemerintahan yang

baik”, berkaitan dengan masih rendahnya pelayanan publik karena belum

semua kementerian lembaga dan dan pemerintah daerah membuat dan

menerapkan standar pelayanan minimal (SPM). Padahal di satu sisi

pemerintah telah mencanangkan terwujudnya tata kepemerintahan yang

baik dan bersih (good public governance). Tata pemerintahan yang baik

tersebut berkaitan dengan etika pengelolaan organisasi pemerintahan

dengan kriteria atau karakteristik tertentu, yaitu :

1. Partisipasi publik

2. Kerangka hukum yang adil

3. Transparansi informasi

4. Pelayanan yang responsif

5. Orientasi pada kepentingan yang luas

6. Kesempatan yang sama

7. Kegiatan yang efisien dan efektif



8. Akuntabilitas organisasi

9. Visi ke depan pengembangan manusia.

BPKP mempunyai tujuan agar akuntabilitas keuangan negara dan tata

pemerintahan tersebut mengalami perbaikan melalui kegiatan quality

assurance ataupun consulting and assistance.

Penetapan tujuan ketiga juga didasari dengan masih banyaknya praktik

korupsi, kolusi dan nepotisme baik dari jumlah kasus yang terjadi maupun

jumlah kerugian negara yang ditimbulkan. Hal lain yang menjadi perhatian

adalah masih rendahnya Indeks Persepsi Korupsi Indonesia pada tahun

2010 yaitu 3,00. Kondisi ini menjadi tantangan bagi Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung untuk menciptakan iklim yang mencegah kecurangan

dan memudahkan pengungkapan kasus yang merugikan keuangan negara,

diantaranya dengan melakukan sosialisasi anti korupsi tentang

pemahaman dan kepedulian permasalahan korupsi, mengimplementasikan

Fraud Control Planning (FCP) di IPP/IPD/BUMN/BUMD yang berisiko fraud,

serta melakukan reviu laporan dan pengaduan masyarakat.

Ketiga tujuan di atas mendukung tercapainya keberhasilan misi yang

pertama yaitu ”Menyelenggarakan pengawasan intern terhadap

akuntabilitas keuangan negara yang mendukung tata pemerintahan yang

baik dan bebas KKN.”

Tujuan ke empat yaitu ”Tercapainya efektivitas penyelenggaraan sistem

pengendalian intern pemerintah”, ditetapkan untuk tercapainya misi ke dua

yaitu ”Membina secara efektif penyelenggaraan sistem pengendalian intern

pemerintah. Dengan adanya Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008,

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung menjadi satu-satunya lembaga yang

bertanggung jawab atas Pembinaan Penyelenggaraan SPIP di wilayah

Provinsi Lampung. Kegiatan ini menjadi salah satu kegiatan prioritas bidang

hukum dan aparatur negara dalam RPJMN 2010-2014 dan harus

diselenggarakan secara menyeluruh di lingkungan pemerintah pusat di

daerah dan pemerintah daerah.



Dengan terimplementasikannya Sistem Pengendalian Intern Pemerintah

yang semakin efektif maka diharapkan akan berkontribusi langsung

terhadap penurunan praktik korupsi di lingkungan aparatur negara yang

ditandai dengan semakin membaiknya Indeks Persepsi Korupsi (IPK)

Indonesia.

Penetapan tujuan ke lima yaitu ”Meningkatnya kapasitas aparat

pengawasan intern pemerintah (APIP) yang profesional dan kompeten”,

adalah untuk mendukung misi ke tiga yaitu ”Mengembangkan kapasitas

pengawasan intern pemerintah yang profesional dan kompeten”. Hal ini

dilandasi dengan pemikiran bahwa pelaksanaan prinsip-prinsip tata

pemerintahan yang baik (good public governance) akan terjadi dengan

dukungan SDM yang andal dan terkelola dengan baik, yang salah satunya

adalah APIP. Peningkatan kapasitas APIP dilaksanakan melalui kegiatan

pendidikan dan pelatihan serta sertifikasi bagi auditor di lingkungan Instansi

Pemerintah.

Tujuan ke enam ditetapkan untuk mendukung pencapaian misi

”Menyelenggarakan dukungan pengambilan keputusan yang andal bagi

Presiden/pemerintah, sebagai internal auditor, BPKP menyadari bahwa

tugas-tugas quality assurance dan pendampingan yang berorientasi

kepada pimpinan organisasi dan pemerintah, harus menjadi perhatian

utama. Informasi yang relevan dan dapat diandalkan baik informasi

keuangan dan non keuangan, yang berhubungan dengan peristiwa-

peristiwa eksternal dan internal harus direkam dan dikomunikasikan

kepada pimpinan organisasi dan pemerintahan dalam bentuk dan waktu

yang tepat, untuk melaksanakan pengendalian intern dan tanggung jawab

operasional. Berkaitan denga hal ini Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

mendukung sistem yang didesain dan dibangun untuk memfasilitasi tidak

hanya kebutuhan pimpinan BPKP dalam memantau kinerja unit kerja dan

personil BPKP, namun untuk kebutuhan pengembangan sistem

akuntabilitas Presiden sebagai perangkat (tools) bagi Presiden untuk



memantau tingkat kemajuan kinerja kementerian, lembaga dan

BUMN/BUMD secara real time.

4) Indikator Kinerja Utama Setiap program dan kegiatan dalam Renstra kemudian dinyatakan dalam

suatu indikator kinerja yang spesifik, terukur, dapat dicapai, relevan dan

berjangka waktu. Hanya dengan indikator kinerja yang memenuhi kelima

karakterisitik kualitatif inilah keberhasilan pencapaian program dan kegiatan

nantinya dapat dilakukan. Mengacu kepada PP Nomor 20 dan Nomor 21

Tahun 2004, keberhasilan program diukur dengan indikator hasil (outcome),

sedangkan keberhasilan kegiatan diukur dengan menggunakan indikator

keluaran (output). Sejalan dengan Pedoman Penyusunan Renstra

Kementerian/Lembaga yang dikeluarkan oleh Bappenas dan Peraturan

Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara Nomor PER-9/M.PAN/5/2007

tentang Pedoman Umum Penetapan Indikator Kinerja Utama di Lingkungan

Instansi Pemerintah, penetapan dan pengukuran indikator kinerja pada

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung sebagai unit eselon II dilakukan

pada tingkat kegiatan dengan indikator kinerja keluaran (output).

Penetapan indikator dan sasaran/targetnya akan menjadi petunjuk paling

operasional dari penjabaran program dan kegiatan dikaitkan dengan empat

perspektif, nilai-nilai luhur, dan faktor kunci keberhasilan. Dikaitkan dengan

perspektif utama, maka indikator kinerja program dan kegiatan Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung tahun 2010-2014 didasarkan atas tiga orientasi

pengawasan BPKP yaitu pre-emptif, preventif dan represif dengan lebih

menitikberatkan pada fungsi preventifnya. Orientasi pre-emptif diarahkan

sebagai ‘pengkondisian’ kesiapan instansi pemerintah dan badan usaha

melalui kegiatan edukasi dan sosialisasi. Pengawasan preventif berkaitan

dengan pembenahan masalah kesisteman. Sedangkan pengawasan

represif dimaksudkan untuk mendukung upaya pemerintah memberantas

korupsi.

Program dan Kegiatan utama Perwakilan BPKP Provinsi Lampung akan

diarahkan untuk mencapai kinerja dengan indikator-indikator utama yang

menjadi dasar bagi penetapan dan indikator-indikator kegiatan-kegiatan



penunjang. Logika pengembangan indikator penunjang ini diletakkan pada

suatu peta strategi yang menggambarkan kaitan sebab-akibat yang

menyeimbangkan pengembangan aspek manajemen internal seperti

kapasitas kelembagaan dan proses internal dengan aspek pemasaran yang

akan meningkatkan penerimaan (akseptansi) pihak eksternal atas peran

dan fungsi BPKP.

5) Program dan Kegiatan Tujuan-tujuan strategis di atas yang telah dijabarkan sesuai dengan

misinya ke dalam sasaran selanjutnya dijabarkan dalam program yang

akan dilakukan. Merujuk Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang

Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP), strategi adalah

cara untuk mencapai tujuan dan sasaran yang dituangkan dalam kebijakan,

program dan kegiatan.

Penyusunan program dan kegiatan Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

berpedoman pada Renstra BPKP 2010-2014 yang penyusunannya

mengacu pada kebijakan restrukturisasi program dan kegiatan yang

diterapkan dalam penyusunan RPJMN tahun 2010-2014.

Berdasarkan restrukturisasi program tersebut, untuk setiap LPND

menggunakan satu program teknis yang spesifik untuk LPND tersebut dan

satu atau beberapa program generik.

Dengan restrukturisasi program dimaksud, Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung menyesuaikan program yang dalam Renstra BPKP 2010-2014

berisi 3 (tiga) program yang terdiri dari:

PROGRAM TEKNIS

Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Ne gara dan

Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Inter n

Pemerintah (SPIP)

PROGRAM GENERIK

1. Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya-BPKP

2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatu r Negara-BPKP



Dari ketiga program tersebut selanjutnya disusun kegiatan-kegiatan, yang

merupakan bagian dari program yang dilaksanakan oleh satuan kerja. Program

dimaksud terdiri dari sekumpulan tindakan pengerahan sumber daya berupa

personil, barang modal termasuk peralatan dan teknologi, dana dan atau

kombinasi dari beberapa atau kesemua jenis sumber daya tersebut sebagai

masukan (input) untuk menghasilkan keluaran (output) dalam bentuk barang/jasa.

Kegiatan-kegiatan teknis Perwakilan BPKP Provinsi Lampung sebagai dukungan

atas kegiatan-kegiatan teknis BPKP yang merupakan pelaksanaan Program


Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah terdiri atas:

No. URAIAN OUTCOME KEGIATAN TEKNIS

1. Meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP pada Kementerian/ Lembaga Bidang Perekonomian

Pelaksanaan Pengawasan Intern dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP K/L Bidang Perekonomian

2. Meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP pada Kementerian/ Lembaga Bidang Polsoskam

Pelaksanaan Pengawasan Intern dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP K/L Bidang Polsoskam

3. Meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP pada Instansi Pemerintah Daerah

Pelaksanaan Pengawasan Intern dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP K/L pada Instansi Pemerintah Daerah



No. URAIAN OUTCOME KEGIATAN TEKNIS

4. Meningkatnya kualitas pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPI pada badan usaha milik negara/pemerintah daerah

Pelaksanaan Pengawasan Intern dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP Badan Usaha Milik Negara/Daerah

5. Meningkatnya kualitas pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP terkait kegiatan investigasi

Pelaksanaan Pengawasan Intern dan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP terkait kegiatan investigasi

B.B.B.B. PerjanjianPerjanjianPerjanjianPerjanjian Kinerja Tahun Kinerja Tahun Kinerja Tahun Kinerja Tahun 2012201220122012 Selanjutnya, untuk menjamin kelancaran penyusunan RKA-KL sampai

dengan kegiatan yang lebih rinci, Renstra dijabarkan setiap tahunnya ke

dalam dokumen Penetapan Kinerja (TAPKIN). Penetapan Kinerja ini

merupakan sebuah bentuk Rencana Kinerja Tahunan yang di dalamnya

memuat rumusan indikator kinerja Input, output dan outcome beserta

targetnya dari seluruh kegiatan dan program.

Program Kerja Pengawasan dan Pembinaan Tahunan (PKP2T) dan

Program Kerja Administrasi Umum (PKAU) adalah dua dokumen

perencanaan yang mendukung keberadaan dokumen Penetapan Kinerja.

Dokumen PKP2T pada dasarnya memuat jumlah dan jenis penugasan yang

akan dilaksanakan dalam satu tahun, disertai pula dengan jumlah dana dan

personil yang dibutuhkan. Sedangkan PKAU adalah dokumen perencanaan

yang memuat jumlah dan jenis kegiatan yang bersifat penata usahaan (di

luar pengawasan).

Dengan tersusunnya dokumen perencanaan tersebut, diharapkan

penyelenggaraan tugas pokok dan fungsi Perwakilan BPKP Provinsi



Lampung lebih terarah dan dapat mencapai target indikator yang telah

ditetapkan.

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung telah menetapkan tujuh sasaran

strategis yaitu, sebagai berkut:

1) Meningkatnya hasil pelaksanaan pengawasan intern akuntabilitas

keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraaan SPIP Bidang

Perekonomian,



Polsoskam,



Keuangan Daerah,



Akuntan Negara,



Investigasi,

6) Meningkatnya hasil penyelengaraan dukungan pengawasan,

7) Meningkatnya hasil pengadaan dan penyaluran sarana dan prasarana

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung.

Masing-masing sasaran strategis juga telah ditetapkan indikator kinerjanya

dalam bentuk indikator output yang dipergunakan sebagai dasar untuk

perhitungan tingkat capaian kinerja.


LAPORAN AKUNTABILITAS KINERJA INSTANSI PEMERINTAH TAHUN 2012

30

A.A.A.A. Capaian KinerjaCapaian KinerjaCapaian KinerjaCapaian Kinerja

Realisasi capaian kinerja Perwakilan BPKP Provinsi Lampung pada tahun 2012

sebagai berikut:

1. Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan

Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Inter n Pemerintah

Realisasi Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara

dan Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah

pada sasaran “Meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan

intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan

SPIP” tahun 2012 sebanyak 705 laporan, di atas target yang ditetapkan

sebanyak 387 laporan atau 182,17%, rincian sebagai berikut:

NO

Sasaran Meningkatnya kualitas penyelenggaraan penga wasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP

Indikator Satuan Target Realisasi Capaian(%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Laporan hasil pengawasan

lintas sektor bidang Perekonomian

LAP 12 31 22 40 183,33 129,03

2. Laporan Hasil Pengawasan Bendahara Umum Negara

LAP 0 6 0 14 0,00 233,33

3.

Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD bidang Perekonomian

LAP 3 7 16 12 533,33 171,43

4. Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara bidang Perekonomian

LAP 1 1 3 2 300,00 200,00

5 Laporan Hasil Pengawasan atas permintaan Stakeholde Bidang Perekonomian

LAP 9 0 11 0 122,22 0,00

BAB IBAB IBAB IBAB IIIIII I I I AAAAKUNTABILITAS KUNTABILITAS KUNTABILITAS KUNTABILITAS

KKKKINERJAINERJAINERJAINERJA



31

NO



2011 2012 2011 2012 2011 2012 1 2 3 4 5 6 7 8 9 6 Laporan Hasil Pengawasan

atas Proyek PHLN bidang Perekonomian

LAP 41 40 58 38 141,46 95,00

7 Pengawasan lintas sektor bidang Polsoskam LAP 38 40 48 52 126,32 130,00

8 Pengawasan BUN bidang Polsoskam

LAP 7 8 49 24 700,00 300,00

9 Pengawasan atas permintaan Presiden bidang Polsoskam

LAP 5 11 11 26 220,00 236,36

10 Bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL bidang Polsoskam

LAP 25 15 34 78 136,00 520,00

11 Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara bidang Polsoskam

LAP 2 0 5 0 250,00 0,00

12 Pengawasan atas permintaan stakeholder bidang Polsoskam

LAP 6 4 6 4 100,00 100,00

13 Pengawasan lintas sektor bidang Keuangan Daerah

LAP 6 1 82 2 1366,67 200,00

14 Pengawasan BUN bidang Keuangan Daerah

LAP 83 53 93 75 112,05 141,51

15 Bimtek/ asistensi penyusunan LKKL/LKPD LAP 7 17 9 44 128,57 258,82

16 Pengawasan atas permintaan stakeholder bidang Keuangan Daerah

LAP 1 15 22 18 2200,00 120,00

17 Pengawasan atas kinerja pelayanan publik bidang Keuangan Daerah

LAP 17 9 49 26 414,28 288,89

18 Sosialisasi dan Bimtek Penerapan JFA APIP Daerah

LAP 0 2 0 2 0,00 100,00

19 Sosialisasi dan Bimtek Penerapan Tata Kelola APIP Daerah

LAP 0 11 0 15 0,00 136,36

20 Laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP Daerah

LAP 2 2 2 3 100,00 150,00

21 Laporan Dukungan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

LAP 39 18 43 30 110,26 166,67

22 Pengawasan Lintas Sektor Bidang Akuntan Negara LAP 2 1 17 13 850,00 1300,00

23 Bimtek/asistensi GCG/KPI sektor korporat

LAP 14 6 16 36 114,28 600,00

24 Pengawasan atas kinerja BUMD

LAP 21 11 38 19 180,95 172,73

25 Bimtek/ asistensi penyusunan LK BUMD

LAP 7 4 12 21 171,43 525,00



32

NO



2011 2012 2011 2012 2011 2012 1 2 3 4 5 6 7 8 9 26 Sosialisasi Masalah Korupsi LAP 5 5 24 10 480,00% 200,00

27 Bimtek/asistensi implementasi FCP

LAP 3 3 4 3 133,33 100,00

28 Laporan Hasil Kajian Pengawasan LAP 1 1 10 9 1000,00 900,00

29 Audit investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim

LAP 6 4 4 3 66,67 75,00

30 Audit investigasi, perhitungan kerugian negara, dan pemberian keterangan ahli atas permintaan Instansi Penyidik

LAP 53 61 53 86 100,00 140,98

Jumlah LAP 416 387 741 705 178,13 182,17

2. Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Te knis Lainnya-

BPKP

Realisasi Program Dukungan Manajemen dan Pelaksanaan Tugas Teknis

Lainnya-BPKP pada sasaran “Meningkatnya kualitas dukungan manajemen

dan kapasitas penyelenggaraan pengawasan intern akuntabilitas keuangan

negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP” tahun 2012 sebesar

100,00% dengan rincian sebagai berikut:

No

Sasaran Meni ngkatnya kualitas dukungan manajemen dan kapasitas penyelenggaraan

pengawasan intern akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan

SPIP

Kegiatan Satuan Target Realisasi

Capaian

(%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1.

Pembayaran Gaji,

Lembur, Honorarium

dan Vakasi

Bulan 13 13 13 13 100 100

2. Operasional

Perkantoran dan Halaman 0 60.000 0 60.000 0 100



33

No



SPIP


Capaian

(%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 2 3 4 5 6 7 8 9 Pimpinan (Belanja

Keperluan

Perkantoran) -

Penggandaan

3.

Operasional

Perkantoran dan

Pimpinan (Belanja

Keperluan

Perkantoran) -

Penjilidan

Eksemplar 950 3.750 950 3.750 100 100

4.

Operasional

Perkantoran dan

Pimpinan (Honor

terkait Operasional

Satker)

OB 72 165 72 165 100 100

5. Poliklinik/Obat-obatan Paket/OB 920 24 920 24 100 100

6.

Pelantikan/

Pengambilan Sumpah

Jabatan

Paket/OK 950 484 950 484 100 100

7. Perawatan Gedung

Kantor M2 8.793 8.793 8.793 8.793 100 100

8.

Pengadaan

toga/pakaian kerja

sopir,pesuruh,perawat

dll

Stel 28 32 28 32 100 100

9. Perbaikan peralatan

kantor OT/Unit 158 292 158 292 100 100

10.

Pengadaan

perlengkapan kantor

(ATK,Barang cetak dll)

OT/OB 144 158 144 158 100 100

11. Perawatan kendaraan

bermotor roda 4/6/10 Unit 7 7 7 7 100 100



34

No



SPIP


Capaian

(%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 2 3 4 5 6 7 8 9


bermotor roda 2 Unit 4 4 4 4 100 100

13. Langganan Daya dan

Jasa Bulan 12 12 12 12 100 100

14. Jasa Keamanan/

Kebersihan OB 180 180 180 180 100 100

15. Jasa POS Giro dan

Sertifikat Bulan 12 12 12 12 100 100

16. Penyusunan Renja

BPKP/Unit Kerja Laporan 3 2 3 2 100 100

17. Penyusunan TAPKIN


18. Penyusunan Laporan

bulanan RKT Laporan 12 12 12 12 100 100


Kinerja Triwulanan Laporan 4 4 4 4 100 100

20. Penyusunan LAKIP

Unit Kerja Laporan 1 1 1 1 100 100

21.

Penyusunan dan

Revisi RKT BPKP/Unit

Kerja

Laporan 2 2 2 2 100 100

22.

Manajemen Data Hasil

Pengawasan

(Digitalisasi LHA)

Laporan 1 4 1 4 100 100

23.

Pemutakhiran Data

Hasil Pengawasan

dan Tindak Lanjut

dengan Pusinfo

Laporan 2 2 2 2 100 100

24.

Peningkatan

Kompetensi Sosialisasi

Intern/ Manajerial Sub

Bagian Prolap

Laporan 3 1 3 1 100 100



35

No



SPIP


Capaian

(%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 2 3 4 5 6 7 8 9

25.

Monitoring TL Hasil

peer reviu,

pemeriksaan

inspektorat dan

pemeriksa eksternal

Laporan 2 2 2 2 100 100

26. Rekonsiliasi Data

Kedisiplinan Pegawai Laporan 5 4 5 4 100 100

27.

Rakor

Penyelenggaraan

PKS

Laporan 4 4 4 4 100 100

28. Rakor Pengembangan

JFA Laporan 4 4 4 4 100 100

29.

Peningkatan

Kompetensi

Sosialisasi Intern/

Manajerial Sub Bagian

Kepegawaian

Laporan 1 1 1 1 100 100

30. Penilaian Angka Kredit

dan perbitan PAK Laporan 2 2 2 2 100 100

31.

Rapat kerja/koordinasi

pengawasan dan

dukungan

pengawasan

OB/OK/OJ 144 604 144 604 100 100

32.

Penyelenggaraan

Pembinaan SPIP

pada Perwakilan

BPKP

Laporan 9 15 9 15 100 100

33. Evaluasi Realisasi

Anggaran Laporan 2 4 2 4 100 100

34. Penyusunan dan

Revisi RKAKL/DIPA Laporan 2 4 2 4 100 100

35. Rekonsiliasi Laporan Laporan 4 2 4 2 100 100



36

No



SPIP


Capaian

(%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 2 3 4 5 6 7 8 9 Keuangan Semester I

dan II

36.

Peningkatan

Kompetensi

Sosialisasi Intern/


Keuangan

Laporan 2 4 2 4 100 100

37.

Finalisasi Laporan

Berkala Pendukung

Laporan Keuangan

Laporan 5 4 5 4 100 100

38. Konsinyering Laporan

Keuangan Laporan 2 6 2 6 100 100

39. Evaluasi Sarpras Laporan 5 4 5 4 100 100

40.

Evaluasi atas usulan

rencana kebutuhan

Sarpras

Laporan 1 4 1 4 100 100

41. Rekonsiliasi Laporan

BMN Semester I dan II Laporan 2 2 2 2 100 100

42.

Peningkatan

Kompetensi

Sosialisasi Intern/


Umum

Laporan 3 4 3 4 100 100


Sarpras Laporan 4 4 4 4 100 100


BMN Laporan 6 4 6 4 100 100

45. Mengikuti Raker

BPKP Laporan 1 2 1 2 100 100

46. Pendidikan dan

Pelatihan SPIP Kegiatan 6 1 6 1 100 100



37

3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur N egara BPKP

Realisasi Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara BPKP

pada sasaran “Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Negara

BPKP” tahun 2012 sebanyak 224 M2 dan 110 unit, sesuai target yang

ditetapkan sebanyak 224 M2 dan 110 unit atau 100,00% dengan

rincian sebagai berikut:

NO

Sasaran Terpenuhinya kebutuhan sarana dan prasarana aparatur BPKP


2011 2012 2011 2012 2011 2012 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. Pengadaan dan

penyaluran Sarpras –

Gedung M2 0 224 0 224 0 100,00

2. Pengadaan dan penyaluran Sarpras – Peralatan

Unit 1 110 1 110 100,00 100,00

B.B.B.B. AnAnAnAnalisis Capaian Kinerjaalisis Capaian Kinerjaalisis Capaian Kinerjaalisis Capaian Kinerja

Sebagaimana diuraikan pada Bab II, dalam Penetapan Kinerja Tahun 2012

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung melaksanakan tujuh Sasaran Strategis.

Analisis capaian kinerja atas ketujuh sasaran strategis tersebut diuraikan pada

tiga kelompok program sebagai berikut:

1. Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan

Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Inter n Pemerintah

Realisasi Program Pengawasan Intern Akuntabilitas Keuangan Negara dan

Pembinaan Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah pada

sasaran “Meningkatnya kualitas penyelenggaraan pengawasan intern

akuntabilitas keuangan negara dan pembinaan penyelenggaraan SPIP”

tahun 2012 sebanyak 705 laporan, di atas target yang ditetapkan

sebanyak 387 laporan atau 182,17% dengan rincian sebagai berikut:



38

1 Hasil Pelaksanaan Pengawasan Intern

Akuntabilitas Keuangan Negara dan Pembinaan

Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern

Pemerintah (SPIP) Bidang Perekonomian

Bidang

IPP

Dalam Sasaran Strategis ini terdapat 5 indikator kinerja, yaitu Pengawasan

Lintas Sektor Bidang Perekonomian, Pengawasan BUN Bidang Perekonomian,

Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL Bidang Perekonomian,

Pengawasan atas Penerimaan Negara dan Pengawasan atas Proyek PHLN

dengan capaian kinerja sebagai berikut:

1. Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Pe rekonomian

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil berupa laporan hasil

pengawasan lintas sektor Bidang Perekonomian, melalui pelaksanaan Audit

Kinerja pada Kementerian Pertanian, Evaluasi Kebijakan Program Peningkatan

Ketahanan Pangan, Audit Kinerja PPIP dan Monitoring Pelaksanaan Audit

Program pada Kementerian/Lembaga yang bersifat Lintas Sektor dengan rincian

sebagai berikut:

NO

Indikator Kinerja Laporan Hasil Pengawasan Lintas S ektor Bidang Perekonomian

Kegiatan Satuan Target Realisasi Capaian(%)

2011 2012 2011 2012 2011 2012 1 Audit Kinerja pada

Kementerian Pertanian LAP 6 18 7 19 116,67 105,56

2 Evaluasi Kebijakan Program Peningkatan Ketahanan Pangan

LAP - 6 - 6 - 100,00

3 Audit Kinerja PPIP LAP 5 6 5 12 100,00 200,00

4 Monitoring Pelaksanaan Audit Program pada Kementerian/Lembaga yang bersifat Lintas Sektor

LAP 1 1 10 3 1.000,00 300,00

Jumlah LAP 12 31 22 40 183,33 129, 03

Pencapaian kinerja program diukur dari terlaksananya kegiatan tersebut

dengan hasil sebagai berikut:



39

1. Audit Kinerja pada Kementerian Pertanian

Realisasi hasil kegiatan audit kinerja pada Kementerian Pertanian tahun

2012 sebanyak 19 laporan, di atas target yang ditetapkan sebanyak 18

laporan atau 105,56% dengan rincian sebagai berikut:

1) Audit Kinerja Program Peningkatan Produksi, Produktivitas dan

Mutu Tanaman Pangan untuk mencapai Swasembada dan

Swasembada Berkelanjutan pada Dinas Pertanian TP dan

Hortikultura Kabupaten Lampung Selatan Prov. Lampung TA 2011;


Mutu Tanaman pangan pada Dinas Pertanian dan Peternakan

Kabupaten Mesuji Prov. Lampung TA 2011;

3) Audit Kinerja Program Ketahanan Pangan Ditjen TP Kementerian

Pertanian pada Kabupaten Tanggamus Prov. Lampung TA 2011

4) Audit Kinerja Program Peningkatan Produksi, produktivitas dan

Mutu Tanaman Pangan untuk mencapai swasembada dan

Swasembada berkelanjutan Ditjen TP pada Kabupaten Lampung

Barat Prov. Lampung TA 2011;


Mutu Tanaman Pangan pada Dinas Pertanian Perkebunan dan

kehutanan Kab. Tulang Bawang Prov. Lampung TA 2011;

6) Kompilasi Audit Kinerja Program Peningkatan Produksi,

Produktivitas dan Mutu Tanaman Pangan untuk mencapai

Swasembada dan Swasembada berkelanjutan Ditjen TP di Prov.

Lampung TA 2011;

7) Audit Kinerja atas Program Peningkatan Nilai Tambah Daya saing

Industri Hilir, Pemasaran dan Ekspor Hasil Pertanian (P2HP) pada

Dinas Tanaman Pangan dan Hortikultura Kab. Tanggamus TA

2011;

8) Audit Kinerja Program Penyediaan dan Pengembangan Prasarana

dan Sarana Pertanian pada Dinas Peternakan dan Kesehatan

Hewan pada Kabupaten Lampung Barat Prov. Lampung TA 2011;

9) Audit Kinerja Program Penyediaan dan pengembangan Prasarana

dan Sarana Pertanian pada Dinas Pertanian Kabupaten Lampung

Barat Prov. Lampung TA 2011;



40

10) Audit Kinerja Program Penyediaan dan Pengembangan Prasaranan

dan Sarana Pertanian pada Dinas Perkebunan Kabupaten

Lampung Barat Prov. Lampung TA 2011;


dan Sarana pada Dinas Pertanian dan Peternakan Kab. Mesuji

Prov. Lampung TA 2011;


dan Sarana Pertanian pada Dinas Pertanian Kabupaten Lampung

Selatan Prov. Lampung TA 2011;


dan Sarana Pertanian pada Dinas Peternakan Kabupaten Lampung

Selatan Prov. Lampung TA 2011;


dan Sarana Pertanian pada Dinas Perkebunan Kabupaten

Lampung Selatan Prov. Lampung TA 2011;

15) Audit Kinerja Program Penyediaan dan pengembangan Prasarana

dan Sarana Pertanian pada Dinas Kehutanan dan Perkebunan

Kabupaten Tanggamus Prov. Lampung TA 2011;


dan Sarana Pertanian pada Dinas Peternakan dan Kesehatan

Hewan Kabupaten Tanggamus Prov. Lampung TA 2011;


dan Sarana Pertanian pada Dinas Pertanian Tanaman Pangan dan

Hortikultura Kabupaten Tanggamus Prov. Lampung TA 2011;


dan Sarana pada Dinas Pertanian, Perkebunan dan Kehutanan

Kab. Tulang Bawang Prov. Lampung TA 2011;

19) Kompilasi Audit Kinerja Program Ketahanan Pangan Ditjen Sarpras

Pertanian di Prov. Lampung.

2. Evaluasi Kebijakan Program Peningkatan Ketahanan Pa ngan

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi Kebijakan Program Peningkatan



41

Ketahanan Pangan pada tahun 2012 sebanyak 6 laporan, sama dengan

target yang ditetapkan sebanyak 6 laporan atau 100,00% dengan


1) Evaluasi Kegiatan Lintas Sektor Program Pemerintah dalam

Mewujudkan Swasembada Beras di Kabupaten Lampung Tengah

Tahun 2010 sampai dengan Triwulan III Tahun 2012;


Mewujudkan Swasembada Beras di Provinsi Lampung Tahun 2010

sampai dengan Triwulan III Tahun 2012;


Mewujudkan Swasembada Beras di Kabupaten Way Kanan Tahun

2010 sampai dengan Triwulan III Tahun 2012;


Mewujudkan Swasembada Beras di Kabupaten Pringsewu Tahun

2010 sampai dengan Triwulan III Tahun 2012;


Mewujudkan Swasembada Beras di Kabupaten Lampung Timur

Tahun 2010 sampai dengan Triwulan III Tahun 2012;


Mewujudkan Swasembada Beras di Kabupaten Lampung Timur

Tahun 2010 sampai dengan Triwulan III Tahun 2012.

3. Audit Kinerja Program Pembangunan Infrastruktur Per desaan

Realisasi hasil kegiatan kinerja Program Pembangunan Infrastruktur

Perdesaan pada tahun 2012 sebanyak 12 laporan, di atas target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 6 laporan atau 200,00% dengan rincian

sebagai berikut:

1) Audit Kinerja Program Pembangunan Infrastruktur Perdesaan

(PPIP) pada Kabupaten Lampung Tengah Provinsi Lampung TA

2011;


(PPIP) pada Kabupaten Lampung Timur Provinsi Lampung TA

2011;



42


(PPIP) pada Kabupaten Lampung Utara Provinsi Lampung TA

2011;


(PPIP) pada Kabupaten Way Kanan Provinsi Lampung TA 2011;


(PPIP) pada Provinsi Lampung TA 2011;

6) Audit Interim atas PPIP Tahun 2012 dan PPIP Lanjutan Th 2011

pada Satker Pembangunan Infrastruktur Permukiman Kabupaten

Lampung Tengah periode 1 Januari 2012 s.d. 30 Juni 2012;

7) Audit Interim PPIP Tahun 2012 dan PPIP Lanjutan 2011 pada

Satker Pembangunan Infrastruktur Permukiman Kabupaten

Lampung Utara periode 1 Januari 2012 s.d. 30 Juni 2012;

8) Audit Interim atas PPIP Tahun 2012 dan PPIP Lanjutan Tahun

2011 pada Satker Pembangunan Infrastruktur Permukiman

Kabupaten Tanggamus periode 1 Januari 2012 s.d. 30 Juni 2012;

9) Audit Interim PPIP Tahun 2012 dan PPIP Lanjutan Tahun 2011

Provinsi Lampung periode 1 Januari 2012 s.d. 30 Juni 2012;

10) Mengikuti Sosialisasi audit interim Program Pembangunan

Infrastruktur Pedesaan (PPIP) Tahun 2012;

11) Narasumber Kegiatan Pelatihan Masyarakat Setempat (OMS)

Program RIS-PNPM dan Program Pembangunan Infrastruktur

perdesaan (PPIP) Tahun 2012;

12) Konsinyering Penyusunan Laporan Kompilasi Audit Kinerja

Program Pembangunan Infrastruktur Perdesaan (PPIP) Tahun

2011 pada Provinsi Lampung.

4. Monitoring Pelaksanaan Audit Program pada Kementeri an/

Lembaga yang bersifat Lintas Sektor

Realisasi hasil monitoring pelaksanaan audit program pada

Kementerian/Lembaga yang bersifat lintas sektor pada tahun 2012

sebanyak 3 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu sebanyak 1




43

1) Monitoring tindak Lanjut Temuan Pemeriksaan yang belum ditindak

lanjuti sampai dengan bulan Mei 2012 di Kabupaten Lampung Barat,

Kabupaten Lampung Utara, dan Kabupaten Tulang Bawang;

2) Melaksanakan Peer Review Kertas Kerja Audit PHLN Tahun 2012;

3) Monitoring Tindak Lanjut atas Temuan Pemeriksaan yang belum di Tindak

Lanjuti sampai dengan Bulan Oktober Tahun 2012 di Kabupaten Mesuji.

2. Laporan Hasil Pengawasan Bendahara Umum Negara

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil pengawasan atas

Bendahara Umum Negara Bidang Perekonomian melalui pelaksanaan

kegiatan Evaluasi Penyerapan Anggaran, Clearance Pembangunan

Gedung dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan Bendahara Umum Negara


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Evaluasi Penyerapan

Anggaran LAP - 5 - 11 220,00

2 Clearance Pembangunan

Gedung LAP - 1 - 3 - 300,00

Jumlah LAP 0 6 0 14 0 233,33



1. Evaluasi Penyerapan Anggaran

Realisasi hasil kegiatan evaluasi penyerapan anggaran pada tahun



1) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Satker Listrik Pedesaan

Lampung (Kode 447183) Kementerian Energi dan Sumber Daya

Mineral Semester I TA 2012;



44

2) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Balai Besar Pengembangan

Budidaya Laut Lampung Kode Satker 427706 Kementerian Kelautan

dan Perikanan Semester I TA 2012

3) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Balai Pengelolaan Daerah Aliran

Sungai Way Seputih - Sekampung (Kode 427140) Kementerian

Kehutanan Semester I TA 2012;

4) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Pembangunan Infrastruktur

Pemukiman Kabupaten Lampung Tengah Semester I TA 2012;

5) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Administrator Pelabuhan Kelas I

Panjang Semester I TA 2012;

6) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Bandara Pekon Serai Lampung

Barat Semester I TA 2012;

7) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Satker Pengembangan

Perkeretaapian Lampung Semester I TA 2012;

8) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Satker SNVT Penataan

Bangunan dan Lingkungan Lampung Semester I TA 2012;

9) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Satker SNVT Perencanaan dan

Pengawasan Jalan Nasional Provinsi Lampung Semester I TA 2012;

10) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Balai Pengelolaan Daerah Aliran

sungai way seputih - Sekampung Semester I Tahun Anggaran 2012;

11) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Balai Pemantauan Pemanfaatan

Hutan Produksi Wilayah VI Bandar Lampung Semester I TA 2012.

2. Clearance Pembangunan Gedung

Realisasi hasil kegiatan Clearance Pembangunan Gedung pada tahun

2012 sebanyak 3 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu sebanyak

1 laporan atau 300,00% dengan rincian sebagai berikut:

1) Reviu terhadap Rencana Pembelian Tanah dan Bangunan Gedung

Kantor Loka Pelayanan Penempatan dan Perlindungan Tenaga Kerja

Bandar Lampung TA 2012;

2) Melaksanakan Clearance Pembelian Tanah dan Bangunan;

3) Penelaahan terhadap rencana Pembangunan Lanjutan Gedung Kantor

Imigrasi Kalianda dan Kotabumi pada Kantor Wilayah Kementerian

Hukum dan Hak Asasi Manusia Lampung Tahun 2012.



45

3. Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusu nan LKKL/LKPD Bidang

Perekonomian

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil Bimbingan

Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD Bidang Perekonomian, melalui

pelaksanaan kegiatan Bimtek: Penyusunan Laporan Keuangan,

Pendampingan Reviu Laporan Keuangan, dan Evaluasi Penyusunan

Anggaran pada Kementerian/Lembaga dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD Bidang Perekonomian


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Pendampingan

Penyusunan Laporan

Keuangan pada

Kementerian/Lembaga

LAP 1 2 13 6 1300,00 300,00

2 Pendampingan Reviu

Laporan Keuangan LAP - 3 - 4 - 133,33

3 Evaluasi Penyusunan

Anggaran LAP 2 2 3 2 150,00 100,00

Jumlah LAP 3 7 16 12 533,33 171,43



1. Pendampingan Penyusunan pada Kementerian/Lembaga

Kegiatan Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada

Kementerian/Lembaga pada tahun 2012 sebanyak 6 laporan, di atas

target yang ditetapkan sebanyak 2 laporan atau 300,00% dengan


1) Asistensi/Bimtek/Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada

BPS Provinsi Lampung Tahun 2011;

2) Asistensi/Bimtek/Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada

Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi Provinsi Lampung Tahun 2011;



46

3) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada Unit Akuntansi

Wilayah/Koordinator Wilayah Dirjen Bina Marga Kementerian Pekerjaan

Umum pada Provinsi Lampung Tahun 2011;

4) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Dirjen Sumber daya Air

Kementerian Pekerjaan Umum pada Provinsi Lampung Tahun 2011;

5) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada Unit Akuntansi

Wilayah/Koordinator Wilayah Dirjen Cipta Karya Kementerian Pekerjaan

Umum pada Provinsi Lampung Tahun 2011;

6) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada Satker dan UAW

Koordinator Wilayah di Lingkungan Kementerian Pekerjaan Umum pada

Provinsi Lampung Tahun 2011.

2. Pendampingan Reviu Laporan Keuangan

Realisasi hasil Pendampingan Reviu Laporan Keuangan pada tahun



1) Pendampingan Reviu LK Kementerian Kehutanan pada Dinas

Kehutanan TA 2011 di Provinsi Lampung;

2) Asistensi Reviu Laporan Keuangan Kementerian Kelautan dan

Perikanan Semester I di Prov. Lampung;

3) Reviu Laporan Keuangan pada Kementerian Pertanian Semester I

Tahun 2012;

4) Pendampingan Penyelesaian Temuan BPK RI pada Satuan Kerja di

Lingkungan Kementerian Pertanian Tahun 2012.

3. Evaluasi Penyusunan Anggaran

Realisasi hasil Evaluasi Penyusunan Anggaran pada tahun 2012

sebanyak 2 laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 2


1) Asistensi Evaluasi RAB PNPM Mandiri Perkotaan Kabupaten

Pringsewu;

2) Asistensi Evaluasi RAB PNPM Mandiri Perkotaan Kabupaten

Mesuji.



47

4. Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja pengawasan atas

Penerimaan Negara dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Audit PNBP pada

Kementerian/Lembaga LAP 1 1 3 2 300,00 200,00

Jumlah Lap 1 1 3 2 300,00 200,00

Realisasi hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara pada tahun 2012

adalah sebanyak 2 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu sebanyak


1) Audit PNBP Kementerian Pertanian RI pada Balai Penyidikan dan

Pengujian Veterniter III Provinsi Lampung TA 2011;

2) Audit PNBP Kementerian Pertanian RI pada Balai Karantina

Pertanian Kelas I Provinsi Lampung TA 2011.

5. Laporan Hasil Pengawasan atas Proyek PHLN


Proyek PHLN, melalui pelaksanaan kegiatan Audit Keuangan PHLN dengan


NO

Laporan Hasil Pengawasan atas Proyek PHLN


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Audit Keuangan PHLN LAP 41 40 58 38 141,46 95,00

Jumlah LAP 41 40 58 38 141,46 95,00





48

1. Audit Keuangan PHLN

Realisasi hasil kegiatan audit keuangan PHLN pada tahun 2012 adalah

sebanyak 38 laporan, di bawah target yang ditetapkan sebanyak 40

laporan atau 95% dengan rincian sebagai berikut:

1) Audit Keuangan IBRD Loan No. 4789 IND, IDA Credit 4077 IND

(IMHERE) Univ. Lampung;

2) Audit atas Laporan Keuangan IBRD Grant Deutch 56841 PAUD

Kab. Lampung Selatan Tahun 2011;

3) Audit Keuangan atas Sustainable Capacity Building for

Decentralizazion Project (SCBDP) di Provinsi Lampung ADB Loan

1964-INO SF SCBD TA 2011;

4) Audit Keuangan ADB Loan 1964-INO SF SCBD Sekda Kab.

Lampung Selatan;

5) Audit atas Laporan Keuangan Program PNPM Mandiri Perkotaan

Provinsi Lampung (Loan IDB IND-131/Loan IDB IND-132 ) Tahun

2011;

6) Audit Keuangan atas Program PNPM Mandiri Perkotaan pada Kota

Metro Provinsi Lampung (Loan IDB IND No. 131/132 IND) Tahun

2011;

7) Audit Keuangan atas Program PNPM Mandiri Perkotaan di Kota

Bandar Lampung Provinsi Lampung (Loan IDB IND No. 131/132

IND) Tahun 2011;

8) Audit Keuangan IBRD 7737-ID Health Proff. Educ. Quality Proj.

Univ. Malahayati Lampung;

9) Audit atas Laporan Keuangan IBRD Loan 75910/TF-93613 BOS

KITA Kab. Tanggamus;


KITA Kab. Pesawaran;


KITA Kab. Pringsewu;


KITA Kab. Mesuji;



49


KITA Kab. Way Kanan Tahun 2011;

14) Audit atas Laporan Keuangan PNPM Mandiri Pedesaan Loan 7505-

ID PNPM II/Loan 7867-ID PNPM III/Loan 8079-ID PNPM IV/IFAD

755/ Grant 97410 PNPM Generasi Prov. Lampung;


ID PNPM II/Loan 7867-ID PNPM II /Loan 8079-ID PNPM IV / IFAD

755/ Grant 97410 PNPM Generasi Kab. Lampung Timur;

16) Audit atas laporan Keuangan PNPM Mandiri Pedesaan Loan 7505-

ID PNPM II/Loan 7867-ID PNPM III/Loan 8079-ID PNPM IV / IFAD

755/ Grant 97410 PNPM Generasi Kab. Lampung Barat;



755/ Grant 97410 PNPM Generasi Kab. Lampung Tengah;

18) Audit atas laporan Keuangan PNPM Mandiri Pedesaan Loan 7505-


755/ Grant 97410 PNPM Generasi Kab. Way Kanan;

19) Audit atas laporan keuangan PNPM Mandiri Pedesaan Loan 7505-


755/ Grant 97410 PNPM Generasi Kab. Lampung Utara;

20) Audit Dukungan atas Laporan Keuangan Indonesia Vocational

Education Strengthening Project (INVEST) ADB Loan 2416-INO

(SF) di SMKN 4 Bandar Lampung periode 1 Juli 2011 sampai

dengan 30 Juni 2012;

21) Audit Keuangan ADB Loan 2416-INO (SF) Indonesia Vocational

Education Strengthening Project (INVEST) SMKN 2 Metro Kota

Metro periode 1 Juli 2011 sampai dengan 30 Juni 2012;

22) Audit Keuangan Participatory Irigation Sector Project (PISP) Loan

ADB 2064/2065,Grant GON No.4299 INO Dinas Pengairan dan

Pemukiman Prov. Lampung;


ADB 2064/2065,Grant GON No.4299 INO Dinas Pekerjaan Umum

Kab. Lampung Selatan TA 2011;



50


ADB 2064/2065,Grant GON No.4299 INO Dinas Pengairan Kab.

Lampung Tengah TA 2011;



Kab. Lampung Timur;



Kab. Pesawaran TA 2011;


ADB 2064/2065, Grant GON No.4299 INO Dinas Pertanian Provinsi

Lampung;


ADB 2064/2065, Grant GON No.4299 INO Dinas Pertanian Kab.

Lampung Selatan;



Lampung Tengah;



Lampung Timur;



Pesawaran;


ADB 2064/2065, Grant GON No.4299 INO Bappeda Kab. Lampung

Selatan TA 2011;



Tengah



Timur TA 2011;



51


ADB 2064/2065, Grant GON No.4299 INO Bappeda Kab.

Pesawaran;


ADB 2064/2065,Grant GON No.4299 INO Bappeda Provinsi

Lampung;

37) Audit Laporan Keuangan Satker BBWS Mesuji Sekampung IBRD

Loan No.7669-ID DOISP pada Ditjen SDA Kementerian PU TA

2011;

38) Audit Keuangan atas Laporan Keuangan Health Professional

Education Quality Project Universitas Lampung (LOAN IBRD 7737-

ID) Tahun 2011.

Kegiatan pengawasan atas PHLN yang tidak terlaksana karena sudah

tidak ada kegiatan atau sudah closing yaitu:

1. Audit Keuangan atas ADB Loan 1960-IND SCBD Sekda Kebupaten

Lampung Timur;

2. Audit Keuangan atas ADB Loan 1960-IND SCBD Sekda Kebupaten

Lampung Utara;

3. Audit Keuangan atas SRIP Loan IBRD No.4834 IND Dinas PU

Provinsi Lampung;

4. Audit Keuangan atas SRIP Loan IBRD No.4834 IND Dinas PU Kota

Bandar Lampung.

Terdapat satu kegiatan audit keuangan PHLN yang merupakan

pengalihan objek audit yaitu Audit Keuangan atas ADB Loan 1960

SCBD Provinsi Lampung sebagai pengalihan dari Audit Keuangan atas

ADB Loan 1960-IND SCBD Sekda Kabupaten Lampung Timur.



52




Pemerintah (SPIP) Bidang Polsoskam

Bidang

IPP

Dalam Sasaran Strategis ini terdapat 5 indikator kinerja, yaitu Pengawasan

Lintas Sektor Bidang Polsoskam, Pengawasan BUN Bidang Polsoskam,

Pengawasan atas Permintaan Presiden, Bimbingan Teknis/Asistensi

Penyusunan LKKL Bidang Polsoskam, dan Pengawasan atas Permintaan

Stakeholders Bidang Polsoskam dengan capaian kinerja sebagai berikut:

6. Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Po lsoskam


pengawasan lintas sektor Bidang Polsoskam, melalui pelaksanaan kegiatan

Audit Kinerja Bidang Pendidikan, Audit Kinerja Dana Dekonsentrasi, Audit Kinerja

K/L, Audit Kinerja Manajemen Pendidikan, Audit Kinerja Program Jamkesnas,

Evaluasi Lainnya, Pengelolaan Info: Pemantauan Tindak Lanjut, dan Audit

Kinerja Program Raskin dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Polso skam


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Audit Kinerja Pengelolaan

BOS KITA pada

Kementerian Pendidikan

Nasional

LAP 17 5 13 5 76,47 100,00

2. Audit Pengelolaan Dana

Dekonsentrasi LAP 4 1 7 1 175,00 100,00

3. Evaluasi Kebijakan dan

Pengelolaan Program LAP - 4 - 4 - 100,00

4. Audit pada

Kementerian/Lembaga LAP 1 3 1 4 100,00 133,33

5. Monitoring Pelaksanaan

Audit Program pada LAP 1 1 1 4 100,00 400,00



53

NO

Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Polso skam


2011 2012 2011 2012 2011 2012

Kementerian/Lembaga

yang bersifat Lintas

Sektoral

6. Piloting audit Program pada

Kementerian/Lembaga

yang Bersifat Lintas

Sektoral

LAP - 2 - 11 - 550,00

7. Audit Operasional LAP 3 8 4 8 133,33 100,00

8. Kompilasi Laporan Audit

Operasional LAP - 1 - 1 - 100,00

9. Audit Kinerja Atas Program LAP 1 2 3 2 300,00 100,00

10. Kompilasi Audit Kinerja LAP 6 1 12 1 200,00 100,00

11. Validasi Audit Kinerja LAP - 3 - 3 - 100,00

12. Audit Operasional atas

Program Peningkatan Mutu

SD (DAK)

LAP - 3 - 1 - 33,33


Program Pendidikan

Menengah

LAP - 3 - 3 - 100,00


Program Peningkatan Mutu

Pendidikan dan Tenaga

Kependidikan

LAP 5 3 7 4 140,00 133,33

Jumlah LAP 38 40 48 52 126,32 130,00



1. Audit Kinerja Pengelolaan BOS KITA pada Kementer ian

Pendidikan Nasional

Realisasi hasil kegiatan Audit Kinerja Pengelolaan BOS KITA pada



54

Kementerian Pendidikan Nasional pada tahun 2012 sebanyak 5

laporan, sesuai dengan target yang ditetapkan sebanyak 5 laporan atau


1) Audit Kinerja Bantuan Operasional Sekolah Tahun 2011 Kabupaten

Pringsewu;


Tanggamus;


Mesuji;


Way Kanan;


Pesawaran.

2. Audit Pengelolaan Dana Dekonsentrasi

Realisasi hasil kegiatan Audit Pengelolaan Dana Dekonsentrasi pada

tahun 2012 sebanyak 1 laporan, sesuai target yang ditetapkan

sebanyak 1 laporan atau 100,00% yakni Audit Operasional atas Dana

Dekonsentrasi pada Perpustakaan Arsip dan Dokumentasi Daerah

Provinsi Lampung TA 2011.

3. Evaluasi Kebijakan dan Pengelolaan Program

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi Kebijakan dan Pengelolaan Program

pada tahun 2012 sebanyak 4 laporan, sesuai dengan target yang


sebagai berikut:

1) Monitoring Penerimaan Peserta Didik Baru Tahun Ajaran

2012/2013 pada Kota Bandar Lampung;

2) Monitoring Penerimaan Peserta Didik baru Tahun Ajaran 2012/2013

pada Kabupaten Lampung Utara;

3) Kompilasi Hasil Monitoring Pelaksanaan Penerimaan Siswa Baru

Tahun Ajaran 2012/2013 pada Provinsi Lampung;

4) Monitoring Penerimaan Peserta Didik Baru Tahun Ajaran

2012/2013 pada Kabupaten Lampung Selatan.



55

4. Audit pada Kementerian/Lembaga

Realisasi hasil kegiatan Audit pada Kementerian/Lembaga pada tahun



1) Audit/Inventarisasi atas Barang Milik Negara yang akan dihibahkan

pada Disnakertrans Provinsi Lampung Tahun Anggaran 2006

sampai dengan 2012;

2) Laporan Hasil Audit Operasional atas Program Bimbingan

Masyarakat Islam pada Kantor Kementerian Agama Kabupaten

Lampung Selatan Tahun Anggaran 2012;

3) Audit Operasional atas Program Bimbingan Masyarakat Islam pada

Kantor Kementerian Agama Kabupeten Lampung Timur Tahun

Anggaran 2012;

4) Audit Operasional atas Program Bimbingan Masyarakat Islam pada

Kanwil Kementerian Agama TA 2012.

5. Monitoring Pelaksanaan Audit Program pada

Kementerian/Lembaga yang bersifat Lintas Sektor

Realisasi hasil kegiatan Monitoring Pelaksanaan Audit Program pada

Kementerian/Lembaga yang bersifat Lintas Sektor pada tahun 2012

sebanyak 4 laporan, di atas target yang ditetapkan sebanyak 1 laporan

atau 400,00% dengan rincian sebagai berikut:

1) Monitoring Tindak Lanjut Temuan Pemeriksaan yang belum

ditindaklanjuti sampai dengan bulan September 2012 di Kabupaten

Lampung Tengah;

2) Monitoring Tindak Lanjut Temuan Pemeriksaan yang belum ditindak

lanjuti sampai dengan bulan Mei 2012 di Kabupaten Tanggamus,

Kabupaten Lampung Selatan, Kabupaten Pesawaran;

3) Monitoring Tindak Lanjut Temuan Pemeriksaan yang belum ditindak

lanjuti sampai dengan Bulan Mei Tahun 2012 di Kabupaten

Lampung Timur, Kabupaten Lampung Tengah, Kota Metro;

4) Koordinasi Hasil Pengawasan di Kabupaten Lampung Tengah.



56

6. Piloting audit Program pada Kementerian/Lembaga yang Bersifat

Lintas Sektor

Realisasi hasil kegiatan Piloting audit Program pada

Kementerian/Lembaga yang Bersifat Lintas Sektor pada tahun 2012

adalah sebanyak 11 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu


1) Pendampingan Mapping SPIP Tahun 2012;

2) Melaksanakan pengumpulan kekurangan data hasil verifikasi dan

validasi tenaga honorer tahun 2011 dan 2010 pada BKD Kota

Metro, Kabupaten Lampung Tengah dan Lampung Timur;

3) Bimbingan Teknis Desain Penyelenggaraan SPIP pada Kantor

Wilayah Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Provinsi

Lampung;

4) Bimbingan Teknis Desain Penyelenggaraan SPIP pada Pengadilan

Tinggi Lampung;


Tinggi Agama Provinsi Lampung;

6) Bimbingan Teknis Penilaian Risiko dan Reviu Standart Operating

Procedures pada Balai Besar Pengawas Obat dan Makanan

Bandar Lampung;


Negeri Gunung Sugih;

8) Bimbingan Teknis Desain Penyelenggaraan SPIP pada Kejaksaan

Negeri Gunung Sugih;

9) Pendampingan Kegiatan Mapping SPIP pada Balai POM Provinsi

lampung Tahun 2012;

10) Narasumber Sosialisasi dan Mapping SPIP pada balai Besar

Pengawas Obat dan Makanan di Bandar Lampung;

11) Narasumber Sosialisasi/Workshop SPIP pada Politeknik Kesehatan

Kementerian Kesehatan Tanjung Karang di Provinsi Lampung.

7. Audit Operasional

Realisasi hasil Audit Operasional pada tahun 2012 sebanyak 8 laporan,

sesuai dengan target yang ditetapkan sebanyak 8 laporan atau



57


1) Audit Kinerja Bantuan Operasional Kesehatan (BOK) Kementerian

Kesehatan pada Kabupaten Utara Provinsi Lampung;


Kesehatan pada Kabupaten Tulang Bawang Provinsi Lampung;


Kesehatan pada Kabupaten Tulang Bawang Barat Provinsi

Lampung;


Kesehatan pada Kabupaten Pringsewu Provinsi Lampung;


Kesehatan pada Kabupaten Pesawaran Provinsi Lampung;


Kesehatan pada Kabupaten Lampung Timur Provinsi Lampung;


Kesehatan pada Kabupaten Lampung Selatan Provinsi Lampung;

8) Audit Kinerja atas Pengelolaan Dana Manajemen BOK pada Dinas

Kesehatan Provinsi Lampung Tahun Anggaran 2012 (Periode 1

Januari 2012 sampai dengan 30 September 2012).

8. Kompilasi Audit Kinerja

Realisasi hasil Kompilasi Audit Kinerja pada tahun 2012 sebanyak 1

laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 1 laporan atau

100,00% yakni Kompilasi Laporan Hasil Audit Kinerja Bantuan

Operasional Kesehatan (BOK) Kementerian Kesehatan pada Provinsi

Lampung.

9. Audit Kinerja Atas Program

Realisasi hasil Audit Kinerja Atas Program pada tahun 2012 sebanyak 2

laporan, sesuai dengan target yang ditetapkan sebanyak 2 laporan atau


1) Audit Kinerja Atas Program Bantuan Operasional sekolah (BOS)

pada Kementerian Agama Kabupaten Kabupaten Lampung Selatan

Tahun Anggaran 2011;



58

2) Audit Kinerja Atas Program Bantuan Operasional sekolah (BOS)

pada Kementerian Agama Kabupaten Tanggamus tahun Anggaran

2011.

10. Kompilasi Audit Kinerja

Realisasi Kompilasi Audit Kinerja Atas Program pada tahun 2012

adalah sebanyak 1 laporan, sesuai dengan target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 1 laporan atau 100,00% yaitu Kompilasi Laporan Audit

Kinerja Bantuan Operasional Sekolah Program Wajardikdas 9 tahun

pada Kemenag Provinsi Lampung TA 2011.

11. Validasi Audit Kinerja

Realisasi hasil Validasi Audit Kinerja pada tahun 2012 adalah sebanyak

3 laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 3 laporan atau

100,00% rincian sebagai berikut:

1) Audit Operasional atas Bantuan Operasional sekolah (BOS) pada

Kementerian Agama Provinsi Lampung Tahun Anggaran 2011;

2) Validasi Hasil Audit Kinerja BOS di Lingkungan Kementerian Agama

RI Tahun 2011;

3) Kompilasi Audit Kinerja Bantuan Operasional Sekolah Kementerian

Pendidikan Nasional Tahun Anggaran 2011.

12. Audit Operasional atas Program Peningkatan Mutu SD (DAK)

Realisasi hasil Audit Operasional atas Program Peningkatan Mutu SD

(DAK) pada tahun 2012 adalah sebanyak 1 laporan, di bawah target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 3 laporan atau 33,33% yakni Evaluasi

Penyerapan Anggaran pada Kantor Lembaga Penjamin Mutu

Pendidikan Lampung Semester I TA 2012. Tidak tercapainya target

karena hanya ada satu satker yang memenuhi syarat untuk dievaluasi

(tidak ada objeknya).

13. Audit Operasional atas Program Pendidikan Menen gah

Realisasi hasil Audit Operasional atas Program Pendidikan Menengah

pada tahun 2012 adalah sebanyak 3 laporan, sesuai dengan target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 3 laporan atau 100,00% dengan rincian

sebagai berikut:



59

1) Audit Operasional atas Program Peningkatan Akses, Mutu

Kesejahteraan Pendidik dan Subsidi RA/BA dan Madrasah pada

Madrasah pada Kantor Wilayah Kementerian Agama Provinsi

Lampung Tahun Anggaran 2012;



Kantor Kementerian Agama Kabupaten Way Kanan Tahun

Anggaran 2012;



Kantor Kementerian Agama Kabupaten Lampung Timur Tahun

Anggaran 2012.

14. Audit Operasional atas Program Peningkatan Mutu Pendidikan

dan Tenaga Kependidikan

Realisasi hasil Validasi Audit Kinerja pada tahun 2012 adalah sebanyak

4 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu sebanyak 3 laporan atau


1) Audit Operasional atas Sub Program Peningkatan Akses dan Mutu

Madrasah Aliyah Kabupaten Lampung Utara Tahun Anggaran

2011;

2) Laporan Operasional atas Sub Program Peningkatan Akses dan

Mutu Madrasah Aliyah Kabupaten Lampung Timur Tahun Anggaran

2011;

3) Laporan Audit Operasional atas Sub Program Peningkatan Akses

dan Mutu Madrasah Aliyah pada Kementerian Agama Provinsi


4) Kompilasi Hasil Audit Operasional atas Program Peningkatan

Akses, Mutu Kesejahteraan Pendidik dan Subsidi RA/BA dan

Madrasah pada Kantor Wilayah Kementerian Agama Provinsi

Lampung TA 2012.



60

7. Laporan Hasil Pengawasan BUN

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil Pengawasan BUN

tersebut, melalui pelaksanaan kegiatan Evaluasi Lainnya dengan rincian

sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan BUN


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Quality Assurance atas

Monitoring DAK dan Dana

Transfer ke Daerah

LAP - 1 - 1 - 100,00


Anggaran LAP 7 7 49 23 700,00 328,57

Jumlah LAP 7 8 49 24 700,00 300,00



1. Quality Assurance atas Monitoring DAK dan Dana Transfer ke Daerah

Realisasi hasil Quality Assurance atas Monitoring DAK dan Dana Transfer

ke Daerah tahun 2012 adalah sebanyak 1 laporan, sesuai dengan target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 1 laporan atau 100,00% yakni Audit

Operasional atas Dana Dekonsentrasi Bidang Lingkungan Hidup pada

Badan Lingkungan Hidup Daerah Provinsi Lampung Tahun Anggaran 2012

(Periode 1 Januari sampai dengan 30 September 2012).


Realisasi hasil Evaluasi Penyerapan Anggaran pada tahun 2012 adalah



1) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Satker Polres Lampung Utara;

2) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Satker SPRIPIM Polda

Lampung;

3) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Biro Sarpras Polda Lampung

(Kode 641834) Kepolisian Negara RI periode 1 Januari sd 30 Juni

2012;



61

4) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Satker Ditsabhara Polda

Lampung (Kode 641770) Kepolisian Negara RI periode 1 Januari sd

30 Juni 2012;

5) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Politeknik Kesehatan Tanjung

Karang (Kode satker 632174/Kementerian Kesehatan periode 1

Januari 2012 sd 30 Juni 2012;

6) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Kesehatan Pelabuhan

Kelas II Panjang (Kode satker 415799) Kementerian Kesehatan

periode 1 Januari 2012 sd 30 Juni 2012;

7) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Kesehatan Pelabuhan

Panjang Semester I TA 2012;

8) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada KPU Pesawaran Kode Satker

670721 pada Komisi Pemilihan Umum periode 1 Januari 2012 sd 30

Juni 2012;

9) Evaluasi Penyerapan Anggaran KPU Kabupaten Lampung Utara

(Kode Satker 656727) pada KPU periode 1 Januari 2012 sd 30 Juni

2012;

10) Evaluasi Penyerapan Anggaran KPU Provinsi Lampung (Kode Satker

654357) pada KPUperiode 1 Januari 2012 sd 30 Juni 2012;

11) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Lembaga Pemasyarakatan

Anak Kelas II A Kotabumi periode sampai dengan 30 Juni 2012;

12) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Imigrasi Tanjungkarang

Kementerian Hukum dan HAM RI periode 1 Januari s.d 30 Juni 2012

13) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Imigrasi Kalianda

periode 1 Januari 2012 sd 30 Juni 2012;

14) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kejaksaan Negeri Kotaagung

Semester I TA 2012;

15) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Kejaksaan Tinggi

Lampung Semester I TA 2012;

16) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kejaksaan Negeri Sukadana

Semester I TA 2012;

17) Evaluasi penyerapan anggaran pada kantor Wilayah Badan

Pertanahan Provinsi Lampung Semester I TA 2012;



62

18) Evaluasi penyerapan anggaran pada Badan Pertanahan Kota Bandar

Lampung Semester I TA 2012;

19) Evaluasi penyerapan anggaran pada Badan Pertanahan Kabupaten

Lampung Selatan Semester I TA 2012;

20) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Pengadilan Negeri

Kotabumi Semester I TA 2012 (Kode 099052);


Tanjungkarang Semester I TA 2012 (Kode 400364);


Kalianda Semester I TA 2012;

23) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Pengadilan Agama

Kalianda Semester I TA 2012 (Kode 402644).

8. Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Preside n

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil Pengawasan atas

Permintaan Presiden, melalui pelaksanaan kegiatan Pemantauan:

Pelaksanaan Prioritas Pembangunan Nasional dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Presiden


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Audit Kinerja/Operasional

pada Kementerian

Koordinator

Kesejahteraan Rakyat

LAP - 1 - 3 - 300,00

2 Monitoring Kegiatan

Prioritas Pembangunan

UKP4

LAP 5 10 11 23 220,00 230,00

Jumlah LAP 5 11 11 26 220,00 236,36





63

1. Audit Kinerja/Operasional pada Kementerian Koord inator

Kesejahteraan Rakyat

Realisasi hasil kegiatan Audit Kinerja/Operasional pada Kementerian

Koordinator Kesejahteraan Rakyat pada tahun 2012 sebanyak 3

laporan, di atas target yang ditetapkan sebanyak 1 laporan atau 300,00%

dengan rincian sebagai berikut:

1) Audit Kinerja atas Program Raskin Tahun 2011;

2) Audit Kinerja atas Program Raskin Kabupaten Lampung Selatan Tahun

2011;

3) Audit Kinerja atas Program Raskin Kabupaten lampung Utara Tahun

2011.

2. Monitoring Kegiatan Prioritas Pembangunan UKP4

Realisasi hasil kegiatan Monitoring Kegiatan Prioritas Pembangunan

UKP4 pada tahun 2012 sebanyak 23 laporan, di atas target yang

ditetapkan sebanyak 10 laporan atau 230,00% dengan rincian sebagai

berikut:

1) Monitoring terhadap Kegiatan Instruksi Presiden RI Nomor 4 Tahun

2011 pada Kementerian Dalam Negeri di Provinsi Lampung;

2) Monitoring Kegiatan Inpres No 4 tahun 2011 pada Kementerian

Kehutanan di Provinsi Lampung;

3) Monitoring terhadap Kegiatan Inpres No 4 Tahun 2011 pada Kanwil

BPN Provinsi Lampung;

4) Monitoring terhadap Inpres no 4 Tahun 2011 pada Kementerian

Sosial Provinsi Lampung;

5) Monitoring terhadap Kegiatan Inpres no 4 Tahun 2011 pada

Kementerian Kum dan Ham Provinsi Lampung;


Kementerian Kelautan dan Perikanan Provinsi Lampung;

7) Monitoring Kegiatan Inpres no 4 Tahun 2011 pada Kementerian

Pendidikan Provinsi Lampung;

8) Monitoring terhadap kegiatan Inpres no 4 Tahun 2011 pada

Kementerian Pertanian Provinsi Lampung;



64


Kementerian Agama Provinsi Lampung;

10) Monitoring terhadap Pelaksanaan Rencana Aksi Prioritas

Pembangunan Nasional Tahun 2012 pada Kejaksaan Agung di

Wilayah Lampung Semester I TA 2012;

11) Monitoring terhadap Pelaksanaan Rencana Aksi Prioritas

Pembangunan Nasional Tahun 2012 pada Kementerian

Koordinator Bidang Kesra di Wilayah Lampung Semester I TA

2012;

12) Monitoring Rencana Aksi Prioritas Pembangunan Nasional pada

Kementerian Sosial Semester I TA 2012;


Kementerian Agama Semester I TA 2012;


Kementerian PU Semester I TA 2012;


Kementerian Kelautan dan Perikanan;


BPN Provinsi Lampung;


Kementerian Perhubungan;


Kementerian Kehutanan;


Kementerian Dalam Negeri;


Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif Semester I TA 2012;

21) Monitoring Rencana Aksi Prioritas Pembangunan Nasional tahun

2012 pada Kementerian Lingkungan Hidup;


2012 pada Kementerian Agama;


2012 pada Kementerian ESDM.



65

9. Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD


Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD, melalui pelaksanaan

kegiatan Penyusunan Laporan Keuangan pada Kementerian/Lembaga dan

Pendampingan Riviu Laporan Keuangan dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1. Pendampingan

Penyusunan Laporan

Keuangan pada

Kementerian/Lembaga

LAP 25 8 34 68 136,00 850,00

2. Pendampingan Riviu

Laporan Keuangan LAP - 7 - 10 142,86

Jumlah LAP 25 15 34 78 136,00 520,00



1. Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada

Kementerian/Lembaga

Realisasi hasil kegiatan Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan

pada Kementerian/Lembaga pada tahun 2012 adalah sebanyak 68

laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu sebanyak 8 laporan atau


1) Pendampingan Tata Kelola Keuangan pada Komisi Pemilihan

Umum Provinsi Lampung;

2) Pendampingan penyusunan laporan keuangan pada Polda

Lampung Tahun 2011;

3) Pendampingan penyusunan laporan keuangan tahun 2011 pada

KPUD Provinsi Lampung;

4) Asistensi Penyusunan Laporan Keuangan Kementerian Sosial

Provinsi Lampung Tahun 2011;



66

5) Pendampingan penyusunan laporan keuangan pada Kanwil

Kementerian Hukum dan HAM;

6) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Tahun 2011

Kementerian Budpar pada Dinas Kebudayaan dan Pariwisata

Provinsi Lampung;

7) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Tahun 2011 Ditjen

Pengembangan Destinasi Pariwisata Kementerian Pariwisata dan

Ekonomi Kreatif pada Dinas Kebudayaan dan Pariwisata Provinsi

Lampung Tahun 2011;

8) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Ditjen Nilai

Budaya, Seni dan Film Kementerian Pariwisata dan Ekonomi Kreatif

pada Dinas Kebudayaan dan Pariwisata Provinsi Lampung Tahun

2011;



Provinsi Lampung;

10) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kantor Kementerian Agama

Kabupaten Tulang Bawang periode 1 Januari 2012 s.d 30 Juni 2012

(Kode 614951);



(Kode 614957);



(Kode 614956);

13) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kanwil Kementerian Agama

Semester I TA 2012 di Provinsi Lampung (Kode 418575);









67

17) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kementerian Agama

Kabupaten Lampung Tengah (Kode 418633) Semester I TA 2012;


Kabupaten Lampung Tengah (Kode 418632) Semester I TA 2012;


Kabupaten Lampung Timur (Kode 622592) Semester I TA 2012;






Kabupaten Lampung Selatan (Kode 418657) Semester I TA 2012;






Kabupaten Way Kanan (Kode 622616) Semester I TA 2012;





28) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada STAIN Jurai Siwo Metro

(Kode 439491);

29) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada IAIN Raden Intan Lampung (

Kode 424260);

30) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Kementerian Agama Kota

Bandar Lampung (Kode 418581) periode 1 Januari 2012 s.d 30 Juni

2012;



2012;



68



2012;


Kabupaten Lampung Utara (Kode 418611) periode 1 Januari 2012

s.d 30 Juni 2012;



s.d 30 Juni 2012;



s.d 30 Juni 2012l;


Kabupaten Pesawaran (Kode 681486) periode 1 Januari 2012 s.d

30 Juni 2012;



30 Juni 2012;



30 Juni 2012;


Kabupaten Lampung Barat (Kode 547514) periode 1 Januari 2012

s.d 30 Juni 2012;



s.d 30 Juni 2012;



s.d 30 Juni 2012;


Metro (Kode 622609) periode 1 Januari 2012 s.d 30 Juni 2012;



69


Metro (Kode 622607) periode 1 Januari 2012 s.d 30 Juni 2012;

44) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Madrasah Sanawiyah Negeri

tanjung Karang II Kota Bandar Lampung (Kode 309395);

45) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Madrasah Sanawiyah Negeri

I Tanjung Karang Bandar Lampung (Kode 41860);

46) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Madrasah Aliyah Negeri II

Tanjung Karang Bandar Lampung;

47) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Madrasah Aliyah Negeri 2

Metro (Kode 418641);

48) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Madrasah Aliyah Negeri

Bandar Lampung (Kode 424276);

49) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Madrasah Aliyah Negeri Kab.

Lampung Timur (Kode 424291);

50) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada Madrasah Ibtidaiyah Negeri

Teluk Betung Bandar Lampung (Kode 591728);


Sinar Semendo Bandar Lampung (Kode 591760);


Jayabaya II Bandar Lampung (Kode 591800);


Way Halim Bandar Lampung (Kode 591795);


Tanjung Karang Bandar Lampung (Kode 591842);


Sukarame Bandar Lampung (Kode 591781);


Panjang Bandar Lampung (Kode 591817);


Garuntang Bandar Lampung (Kode 591732);


Sukajawa Bandar Lampung (Kode 591749);



70


Kota Baru Bandar Lampung (Kode 591821);

60) Evaluasi Penyerapan Anggaran pada KPU Kota Metro (Kode Satker

656794) pada KPU periode 1 Januari 2012 sd 30 Juni 2012;

61) Pendampingan penyusunan laporan keuangan pada Kejati

Lampung tahun 2011;



Provinsi Lampung;

63) Pendampingan Penyusunan laporan Keuangan Tahun 2011

Lingkup Kementerian Pertanian Provinsi Lampung;

64) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada Kantor

Wilayah Kementerian Agama Provinsi Lampung Tahun 2011;

65) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan pada Lingkungan

Mahkamah Agung RI Tahun 2012 di Provinsi Lampung;

66) Narasumber Kegiatan Bimbingan Teknis Pendampingan Kelompok

Usaha Bersama (KUBE) Fakir Miskin;

67) Narasumber Kegiatan Workshop Bimbingan Teknis Bendahara di

Lingkungan Kanwil Kementerian Agama Provinsi Lampung;

68) Menjadi Narasumber dalam rangka Sosialisai Penerimaan dan

Pengelolaan Keuangan BLU di Lingkungan IAIN Raden Intan

Lampung.

2. Pendampingan Riviu Laporan Keuangan

Realisasi hasil kegiatan Pendampingan Riviu Laporan Keuangan pada

tahun 2012 adalah sebanyak 10 laporan, di atas target yang ditetapkan

yaitu sebanyak 7 laporan atau 142,86% dengan rincian sebagai berikut:

1) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Semester I Tahun

2012 pada KPU Provinsi Lampung;

2) Pendampingan penyusunan laporan keuangan semester I tahun

2012 pada Kanwil BPN Provinsi Lampung;

3) Pendampingan Penyusunan laporan Keuangan semester I pada

Universitas Lampung Tahun 2012;



71

4) Laporan Hasil Review Laporan Keuangan semester I tahun 2012

pada KPU Provinsi Lampung;

5) Pendampingan reviu laporan keuangan tahun 2011 pada KPUD

Provinsi Lampung;

6) Pendampingan reviu laporan keuangan tahun 2011 pada Kanwil

BPN;

7) Reviu Hasil Verifikasi Pertanggungjawaban Keuangan Bawaslu

Provinsi Lampung Tahun Anggaran 2012;

8) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Pelaksanaan

Anggaran Kepolisian Resor Lampung Barat;

9) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Semester I Tahun

2012 pada Dinas Kesehatan Provinsi Lampung;

10) Pendampingan Reviu Laporan Keuangan Semester II Tahun 2011

atas Dana Dekonsentrasi dan Perbantuan Kementerian Kesehatan

pada Dinas Kesehatan Provinsi Lampung.

10. Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholder

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil berupa Laporan Hasil

Pengawasan atas Permintaan Stakeholder, melalui pelaksanaan kegiatan

Audit/Evaluasi atas Program/Kegiatan K/L berdasarkan permintaan dan

Penyusunan Pedoman Audit atas Permintaan Stakeholder dengan rincian

sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara Bid ang Polsoskam


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Audit/Evaluasi atas

Program/Kegiatan K/L

Berdasarkan

Permintaan

LAP 6 3 6 3 100,00 100,00

2 Penyusunan Pedoman

Audit atas Permintaan

Stakeholder

LAP - 1 - 1 100,00

Jumlah LAP 6 4 6 4 100,00 100,00



72



1. Audit/Evaluasi atas Program/Kegiatan K/L Berdasa rkan

Permintaan

Realisasi hasil kegiatan Audit/Evaluasi atas Program/Kegiatan K/L

berdasarkan permintaan pada tahun 2012 sebanyak 3 laporan, sesuai

dengan target yang ditetapkan yaitu sebanyak 3 laporan atau 100,00%


1) Audit atas Penyelenggaraan Ibadah Haji Tahun 1433 H/2012 M pada

Kantor Kementerian Agama Kabupaten Lampung Timur;


Kantor Kementerian Agama Kabupaten Lampung Tengah;


Kantor Wilayah Kementerian Agama Provinsi Lampung.

2. Penyusunan Pedoman Audit atas Permintaan Stakeho lder

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan Pedoman Audit atas Permintaan

Stakeholder pada tahun 2012 sebanyak 1 laporan, sesuai dengan

target yang ditetapkan sebanyak 1 laporan atau 100,00% yakni

Sosialisasi Pedoman/Juknis Audit atas Program-program di Lingkungan

Kemenag RI di Bogor.




Pemerintah (SPIP) Bidang Keuangan Daerah

Bidang

APD

Keberhasilan tingkat capaian sasaran strategis ini diukur dari capaian 5 indikator

kinerja, yaitu Pengawasan Lintas Sektor Bidang Keuangan Daerah, Bimbingan

Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD, Pengawasan atas Penerimaan

Negara, Pengawasan atas Permintaan Stakeholder Bidang Keuangan Daerah

dengan capaian kinerja sebagai berikut:



73

11. Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang K euangan Daerah


pengawasan lintas sektor Bidang Keuangan Daerah tersebut, melalui

pelaksanaan kegiatan Reviu Lainnya dan Evaluasi: Keselarasan RKPD dan

RKP Serta RPJMD dan RPJMN, Monitoring Pelaksanaan Audit Program pada

Kementerian/Lembaga Yang bersifat Lintas Sektor dengan rincian sebagai

berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor Bidang Keuan gan Daerah


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Reviu: Lainnya Lap 1 0 75 0 7.500,00 0

2. Evaluasi: Keselarasan

RKPD dan RKP SERTA

RPJMD DAN RPJMN

Lap 5 0 7 0 140,00 0

3 Monitoring Pelaksanaan

Audit Program pada

Kementrian /Lembaga

Yang bersifat Lintas Sektor

Lap 0 1 0 2 0 200

Jumlah Lap 6 1 82 2 1.366,67 200



1. Monitoring Pelaksanaan Audit Program pada Kementeri an

Lembaga yang bersifat Lintas Sektor

Realisasi hasil kegiatan Monitoring Pelaksanaan Audit Program pada

Kementerian Lembaga yang bersifat Lintas Sektor pada tahun 2012

adalah sebanyak 2 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu


1) Monitoring Tindak Lanjut atas Hasil Pengawasan Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

2) Monitoring Hasil Pengawasan BPKP di Lingkungan Pemda

Kabupaten Lampung Timur.



74

12. Laporan Hasil Pengawasan BUN


pengawasan BUN dalam tahun 2012 tersebut, melalui pelaksanaan kegiatan

Evaluasi: Lainnya, Pemantauan: Audit/Monitoring DAK dan DPDF/PPD,

Pemantauan: lainnya, Pengelolaan info: Pemantauan Tindak Lanjut,

Evaluasi Penyerapan Anggaran, Quality Assurance atas Pelaksanaan

Optomalisasi Pendapatan Asli Daerah:

NO

Laporan Hasil Pengawasan BUN


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Evaluasi Lainnya Lap 2 0 2 0 100,00 0

2 Pemantauan:

Audit/Monitoring DAK

dan DPDF/PPD

Lap 66 44 76 49 115,15 111,36

3 Pemantauan: lainnya Lap 14 0 14 0 100,00 0

4 Pengelolaan info:

Pemantauan Tindak

Lanjut

Lap 1 0 1 0 100,00 0


Anggaran Lap 0 4 0 7 0 175,00

6 Quality Assurance atas

Pelaksanaan

Optomalisasi

Pendapatan Asli Daerah

Lap 0 5 0 19 0 380,00

Jumlah Lap 83 53 93 75 112,04 141,51



1. Pemantauan: Audit/Monitoring DAK dan DPDF/PPD

Realisasi hasil Pemantauan: Audit/Monitoring DAK dan DPDF/PPD

pada tahun 2012 adalah sebanyak 49 laporan, di atas target yang



75


sebagai berikut:

1) Evaluasi atas Pelaksanaan DPPID Bidang Infrastruktur Lainnya

Kab. Tanggamus TA 2011;

2) Evaluasi atas Pelaksanaan DPPID Bidang Pendidikan Kab.

Tanggamus TA 2011;

3) Monitoring Lanjutan atas Pelaksanaan DPPID Bidang Transmigrasi

Kab. Mesuji TA. 2011;

4) Kompilasi atas hasil monitoring penggunaan Dana Alokasi Khusus

(DAK), Dana Penyesuaian Infrastruktur Daerah (DPID) dan Dana

Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah (DPPID) Tahun

Anggaran 2011 pada Pemerintah Kabupaten Lampung Utara;

5) Monitoring atas Dana Alokasi Khusus(DAK) TA 2011 bidang

Perumahan dan Permukiman pada Kab. Tanggamus;

6) Monitoring atas Dana Penguatan Infrastruktur Daerah(DPID) TA

2011 bidang Infrastruktur jalan pada Kab. Tanggamus;


Infrastruktur Jalan pada Kab. Tanggamus;


Kesehatan Pelayanan Dasar pada Kab. Tanggamus;


Kesehatan Pelayanan Farmasi pada Kab. Tanggamus;


Kesehatan Pelayanan Rujukan pada Kab. Tanggamus;

11) Monitoring atas Dana Penguatan Infrastruktur Daerah(DPID) TA

2011 bidang Kesehatan pada Kabupaten Tanggamus;

12) Monitoring atas Dana Alokasi Khusus (DAK) Tahun Anggaran 2011

Bidang Perumahan dan Permukiman pada Kabupaten Lampung

Selatan;


Bidang Infrastruktur Jalan pada Kabupaten Lampung Selatan;



76

14) Monitoring atas Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur

Daerah (DPPID) Tahun Anggaran 2011 Bidang Infrastruktur Jalan

pada Kabupaten Lampung Selatan;


Bidang Kesehatan Pelayanan Dasar pada Kabupaten Lampung

Selatan;


Pendidikan SD dan SMP pada Kab. Tanggamus;


Bidang Pendidikan SD dan SMP pada Pemerintah Kota Metro;


Bidang Pendidikan SD dan SMP pada Kabupaten Lampung

Selatan;


Bidang Infrastruktur Air Minum pada Pemerintah Kota Metro;


Bidang Kesehatan Pelayanan Farmasi pada Kabupaten Lampung

Selatan;


Bidang Kesehatan Pelayanan Rujukan pada Kabupaten Lampung

Selatan;

22) Monitoring atas Dana Alokasi Khusus TA 2011 Bidang Kesehatan

Pelayanan Dasar pada Kab. Lampung Utara;

23) Monitoring atas Dana Alokasi Khusus (DAK) TA 2011 bidang

Kesehatan Pelayanan Farmasi pada Kab. Lampung Utara;


Kesehatan Pelayanan Dasar Rujukan pada Kab. Lampung Utara;


Pendidikan SD dan SMP pada Kab. Lampung Utara;

26) Monitoring Pengelolaan DPPID Tahun 2011 Bidang Pendidikan

pada Pemda Lampung Utara;

27) Monitoring atas Dana Alokasi Khusus(DAK) TA 2011 Bidang

Infrastruktur Jalan pada Kab. Lampung Utara;



77

28) Monitoring Pengelolaan DPPID Tahun 2011 Bidang Infrastruktur

Jalan pada Pemda Lampung Utara;

29) Monitoring atas Dana Alokasi Khusus (DAK) 2011 Bidang

Kesehatan Pelayanan Dasar pada Pemerintah Kota Metro;


Bidang Kesehatan Pelayahan Farmasi pada Pemerintah Kota Metro


Daerah (DPPID) Tahun Anggaran 2011 Bidang Pendidikan pada

Kabupaten Lampung Selatan;


Bidang Infrastruktur Jalan pada Pemerintah Kota Metro;


Bidang Kehutanan pada Pemerintah Kota Metro;

34) Monitoring atas Dana Penguatan Infrastruktur Daerah (DPID) Tahun

Anggaran 2011 Bidang Infrastruktur Jalan pada Pemerintah Kota

Metro;

35) Monitoring atas Dana Percepatan Pembangunan Pembangunan

Infrastruktur Daerah (DPPID) Tahun Anggaran 2011 Bidang

Infrastruktur Jalan pada Pemerintah Kota Metro;

36) Monitoring Pengelolaan DPID Tahun 2011 Bidang Infrastruktur

Jalan pada Pemda Lampung Utara;

37) Monitoring atas Dana Penguatan Infrastruktur Daerah(DPID) Tahun

Anggaran 2011 Bidang Kesehatan pada Kab. Lampung Utara;


Perumahan dan Pemukiman pada Kab. Lampung Utara;


Bidang Kelautan dan Perikanan pada Pemerintah Kota Metro;


Daerah (DPPID) Tahun Anggaran 2011 Bidang Pendidikan pada

Pemerintah Kota Metro;


Anggaran 2011 Bidang Infrastruktur Jalan pada Kabupaten

Lampung Selatan;



78


Anggaran 2011 Bidang Infrastruktur Irigasi pada Kabupaten

Lampung Selatan;




Anggaran 2011 pada Pemerintah Kabupaten Tanggamus;




Anggaran 2011 pada Pemerintah Kabupaten Metro;




Anggaran 2011 pada Pemerintah Kabupaten Lampung Selatan;




Anggaran 2011 pada Pemerintah Kabupaten Lampung Utara;




Anggaran 2011 pada Pemerintah Kabupaten Tanggamus;

48) Mengikuti Kegiatan Validasi Hasil Monitoring DAK, DPID dan

DPPID;

49) Mengikuti Desiminasi Pedoman Monitoring DAK, DPID dan DPPID

Tahun 2011.


Realisasi hasil Evaluasi Penyerapan Anggaran pada tahun 2012 adalah





79

1) Kajian Terkait Pembebanan Sumber Dana untuk Pembangunan

kembali Kantor Bupati dan Sekretaris Daerah Kab Mesuji;

2) Evaluasi Penyerapan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah

Pamerintah Kabupaten Tulang Bawang Barat Semester I Tahun

2012;


Provinsi Lampung Semester I Tahun 2012;


Pemerintah Kota Metro Semester I Tahun 2012.


Pemerintah Kabupaten Tanggamus Semester I Tahun;

6) Asistensi Revisi Sistem Akuntansi Pemerintah Kota Bandar

Lampung.

7) Asistensi Penyusunan LKPJ Walikota Bandar Lampung TA 2011.

3. Quality Assurance atas Pelaksanaan Optimalisasi Pendapatan Asli

Daerah

Realisasi hasil Quality Assurance atas pelaksanaan optimalisasi

pendapatan asli daerah pada tahun 2012 adalah sebanyak 19 laporan,

sama dengan target yang ditetapkan yaitu sebanyak 5 laporan atau


1) Bimtek Laporan Keuangan Pemda Tahun 2011 (Kabupaten

Pringsewu);

2) Bimtek Laporan Keuangan Pemda Tahun 2011 (Penyusunan LKPD

Lampung Utara);

3) Asistensi Reviu LKPD Mesuji TA 2011;

4) Bimtek Optimalisasi Pendapatan Asli Daerah (OPAD) pada

Pemerintah Kota Bandar Lampung;

5) Narasumber pada Diklat Kepemimpinan Tk III pada Badan

Pendidikan dan Latihan Provinsi Lampung;

6) Bimtek Laporan Keuangan Pemkot Bandar Lampung tahun 2011;

7) Narasumber Workshop Penyusunan Laporan Keuangan SKPD

Kabupaten Pesawaran Tahun Anggaran 2012;



80

8) Narasumber dalam kegiatan Bimtek Pelaksanaan Penatausahaan

dan Pertanggungjawaban Keuangan Daerah Tahun 2012 bagi para

pengelola keuangan di lingkungan Pemerintah Kabupaten Lampung

Selatan;

9) Bimtek dan Aistensi Penyusunan Laporan Keuangan SKPD

Kabupaten Tulang Bawang Barat;

10) Bimtek dan Asistensi Sistem Akuntasi SKPD Kabupaten Tulang

Bawang Barat;

11) Asistensi Revisi Sistem Akuntansi Pemerintah Kota Bandar

Lampung;

12) Asistensi Penyusunan Sistem dan Prosedur Penatausahaan

Keuangan Daerah Kabupaten Lampung Utara;

13) Narasumber pada kegiatan Diklat Penatausahaan Keuangan

Daerah Kabupaten Lampung Tengah Tahun 2012;

14) Asistensi Penyusunan LKPJ Kab Tulang Bawang Barat TA 2011;

15) Bimtek Penyusunan LKPD Kab. Pesawaran Tahun 2011;

16) Narasumber dalam Rangka Asistensi Kegiatan Laporan Keuangan

Pemda Tahun 2011 Kab. Pringsewu;

17) Narasumber Bimtek Pemantapan Pandamping Kelompok Usaha

Bersama (KUBE) Fakir Miskin pada Dinas Sosial Provinsi Lampung;

18) Asistensi Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Pemkab

Pesawaran;

19) Narasumber Diklat P2UPD.

13. Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyus unan LKKL/LKPD



tersebut, melalui pelaksanaan kegiatan Kompilasi LKPD dan Analisa

Kinerja Keuangan Pemda, Asistensi Implementasi Program Aplikasi

Komputer SIMDA pada Pemerntah Daerah, Pendampingan Inventarisasi

BMN Kementerian dan Lembaga dengan rincian sebagai berikut:



81

NO



2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Evaluasi Pelaksanaan

Urusan Pemerintahan

Daerah dan Pengelolaan

Keuangan Daerah

Lap 1 0 3 0 300,00 0

2. Evaluasi Penyusunan

APBD Lap 3 8 3 11 100,00 137,50

3. Litbang: Analisis Kinerja

Keuangan Pemda Lap 2 0 2 0 100,00 0

4. Litbang Kajian

Permasalahan Barang

dan Jasa

Lap 1 0 1 0 100,00 0

5 Kompilasi LKPD dan

Analisa Kinerja

Keuangan Pemda

Lap 0 1 0 4 0 400,00

6 Asistensi Implementasi

Program Aplikasi

Komputer SIMDA pada

Pemerintah Daerah

Lap 0 4 0 16 0 400,00

7 Pendampingan

Inventarisasi BMN

Kementerian dan

Lembaga

Lap 0 4 0 13 0 325,00

Jumlah Lap 7 17 9 44 128,57 258,82



1. Evaluasi Penyusunan APBD .

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi: Penyusunan APBD pada tahun 2012

adalah sebanyak 11 laporan, dari target yang ditetapkan yaitu sebanyak


1) Evaluasi Penyusunan dan Penetapan APBD Tahun Anggaran 2012

Pemda Pringsewu;



82


Pemda Lampung Utara;


Pemda Lampung Timur;

4) Evaluasi Penyusunan dan Penetapan APBD Kab. Pesawaran TA 2012;


Pemda Way Kanan;


Pemda Tulang Bawang;

7) Supervisi/Pengamatan Penyusunan APBD 1;

8) Supervisi/Pengamatan Penyusunan APBD 2;

9) Pendampingan dalam kegiatan Workshop Penyusunan Data

Penetapan Kinerja SKPD Kabupaten Lampung Barat;

10) Sosialisasi dan Workshop Penyusunan Pengukuran Kinerja dan

Rencana Kinerja Tahunan (RKT) Kabupaten Lampung Barat;

11) Asistensi Penyusunan APBD Kab Tanggamus Tahun 2013

menggunakan Simda Keuangan.

2. Kompilasi LKPD dan Analisa Kinerja Keuangan Pemd a

Realisasi hasil kegiatan Kompilasi LKPD dan Analisa Kinerja Keuangan

Pemda pada tahun 2012 adalah sebanyak 4 laporan, di atas target yang


sebagai berikut:

1) Melaksanakan Kajian Proses Pengadaan dan Proses Pencairan

Kegiatan Penanganan Bencana Kekeringan pada Badan

Penanggulangan Bencana Daerah Kota Bandar Lampung;

2) Analisis Kinerja Keuangan Pemerintah Provinsi Lampung tahun

2012;

3) Pendampingan Penyusunan Pengumpulan dan Pengukuran Data

Kinerja pada Pemerintah Kota Bandar Lampung;

4) Narasumber persiapan kegiatan Reviu LK Kab Pringsewu TA 2011

pada Inspektorat Kab Pringsewu.



83

3. Asistensi Implementasi Program Aplikasi Komputer SIMDA pada

Pemerintah Daerah

Realisasi hasil kegiatan Asistensi Implementasi Program Aplikasi

Komputer SIMDA pada Pemerintah Daerah pada tahun 2012 adalah



1) Asistensi Penatausahaan Pengelolaan Keuangan Daerah dengan

Simda Versi 2.1 pada Pemkab Tanggamus;

2) Peningkatan Opini melalui Asistensi/Implementasi SIMDA Keuangan,

SIMDA BMD, SIMDA Pendapatan dan SIMDA Gaji pada Pemda C

(Kab Tulang Bawang Barat);

3) Melaksanakan Asistensi Penyusunan APBD Perubahan pada

Pemerintah Kabupaten Tanggamus TA 2012 dengan menggunakan

SIMDA Keuangan versi 2.1;

4) Peningkatan Opini melalui Asistensi/Implementasi SIMDA Keuangan,

SIMDA BMD, SIMDA Pendapatan dan SIMDA Gaji pada Pemda

Mesuji;

5) Narasumber dalam kegiatan Bimtek Pengelolaan Keuangan Daerah

tahun 2012 pada Pemerintah Kabupaten Pesawaran dengan materi

Penatausahaan Keuangan dan Pertanggungjawaban Keuangan

Daerah;

6) Bimbingan Teknis dan Asistensi Pengelolaan Administrasi dan

Mekanisme Belanja Daerah pada BPKAD Pemerintah Kabupaten

Tulang Bawang Barat;

7) Asistensi Penyusunan Peraturan Daerah tentang Pengelolaan BMD

pada Pemerintah Kabupaten;

8) Bimtek dan Asistensi Penatausahaan BMD dengan menggunakan

SIMDA pada Kabupaten Tulang Bawang Barat;

9) Asistensi Pengelolaan Gaji Pegawai Kabupaten Tulang Bawang Barat

Tahun 2011 dengan menggunakan Simda Gaji;

10) Asistensi Penyusunan Sistem dan Prosedur Penatausahaan

Persediaan pada Kabupaten Tulang Bawang Barat;

11) Narasumber Penyusunan Renstra SKPD pada Pemerintah

Kabupaten Tanggamus;



84

12) Narasumber Sosialisasi Permendagri Nomor 17 Tahun 2007 tentang

Pedoman Teknis Pengelolaan BMD di Lingkungan Pemkab Lampung

Tengah;

13) Pelatihan Pengelolaan Keuangan Daerah pada Pemda Provinsi

Lampung;

14) Bimtek Pengelolaan Keuangan Daerah pada Pemkab. Lampung

Tengah;

15) Peningkatan Opini melalui asistensi/implementasi SIMDA Keuangan,

SIMDA BMD, SIMDA Pendapatan dan SIMDA Gaji pada Pemda

Pringsewu;

16) Workshop Bimbingan Teknis Program Aplikasi SIMDA Pendapatan.

4. Pendampingan Inventarisasi BMN Kementerian dan L embaga

Realisasi hasil kegiatan Pendampingan Inventarisasi BMN Kementerian

dan Lembaga pada tahun 2012 adalah sebanyak 13 laporan, diatas

target yang ditetapkan yaitu sebanyak 4 laporan atau 325,00% dengan


1) Monitoring atas progres pekerjaan PBJ (Belanja Modal) TA 2011 yang

tidak selesai per 31 Desember 2011 Prov Lampung;

2) Asistensi Penyusunan Sistem dan Prosedur Barang Milik Daerah Kota

Bandar Lampung;

3) Penyusunan Sistem Informasi Manajemen Aset di Kabupaten

Pringsewu;

4) Pendampingan Sensus/Inventarisasi Aset Pemkab Lampung Timur;

5) Pendampingan/Asistensi Rekonsiliasi Data Aset/Aktiva Tetap Per 31

Desember 2010 (2007-2010) di Lingkungan Pemerintah Kabupaten

Pesawaran;

6) Narasumber pada kegiatan asistensi pengelolaan aset daerah dalam

bentuk workshop penertiban inventaris/aset daerah pada Pemerintah


7) Narasumber dalam kegiatan Sosialisasi Peraturan Daerah Pengelolaan

Keuangan Daerah dan Aset pada Badan Pengelolaan Keuangan dan

Aset Kota Bandar Lampung;



85

8) Bimbingan Teknis dan Asistensi Penyusunan Peraturan Bupati tentang

Sistem dan Prosedur Penatausahaan dan Pertanggungjawaban BMD

pada Kabupaten Tulang Bawang Barat;

9) Narasumber Bimbingan Teknis Penyusunan Perencanaan Barang

Daerah Kabupaten Lampung Timur;

10) Kajian atas Rencana Penyerahan Aset Tanah Pemerintah Kota Bandar

Lampung ke PDAM Way Rilau Kota Bandar Lampung.

11) Bimtek Sistem dan Prosedur Pengelolaan Barang Milik Daerah Kota

Bandar Lampung;

12) Bimbingan teknis pengelolaan aset daerah melalui kegiatan Workshop

Pengelolaan Aset pada Pemerintah Kota Bandar Lampung;

13) Asistensi Pengelolaan Aset Pada Pemda Pesawaran (rekon belanja

modal).

14. Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholder Bidang Keuangan

Daerah


permintaan stakeholder bidang keuangan daerah tersebut, melalui

pelaksanaan kegiatan Audit/Evaluasi atas Program/Kegiatan K/L berdasarkan

permintaan, Konsultasi/Bintek Audit Pengadaan Barang dan Jasa pada APIP


NO

Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholde r Bidang Keuangan Daerah


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Litbang: Kajian Cureent

Issues Lap 1 0 22 0 2.200,00 0

2 Audit/Evaluasi atas

Program /Kegiatan K/L

berdasarkan permintaan

Lap 0 13 0 16 0 123,08



86

NO

Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholde r Bidang Keuangan Daerah


2011 2012 2011 2012 2011 2012

3 Konsultasi/Bintek Audit

Pengadaan Barang dan

Jasa pada APIP

Lap 0 2 0 2 0 100,00

Jumlah Lap 1 15 22 18 2.200,00 120,00



1. Audit/Evaluasi atas Program /Kegiatan K/L Berdasark an Permintaan

Realisasi hasil Audit/Evaluasi atas Program /Kegiatan K/L berdasarkan

permintaan pada tahun 2012 adalah sebanyak 16 laporan, di atas target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 13 laporan atau 123,08% dengan


1) Koordinasi Peningkatan Tata Kelola Pemerintah Daerah Kabupaten

Way Kanan;

2) Melaksanakan Evaluasi Kinerja Penyelenggaraan Pemerintah

Daerah (EKPPD) Kabupaten Lampung Timur Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kabupaten Lampung Selatan Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kabupaten Lampung Tengah Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kota Bandar Lampung Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kabupaten Way Kanan Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kabupaten Tulang Bawang Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kota Metro Tahun 2011;



87


Daerah (EKPPD) Kabupaten Pesawaran Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kabupaten Lampung Barat Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kabupaten Lampung Utara Tahun 2011;


Daerah (EKPPD) Kabupaten Tanggamus Tahun 2011;

13) Melaksanakan supervisi dan monitoring pencegahan korupsi pada

PBJ di lingkungan Pemerintah Provinsi Lampung dengan ruang

lingkup meliputi proses pelaksanaan PBJ tahun anggaran 2012 dan

pemanfaatan atas hasil PBJ TA 2011;

14) Peninjauan lapangan dalam rangka supervisi dan monitoring

pencegahan korupsi pada pengadaan barang dan jasa (probity audit)

tahun anggaran 2012 dan pemanfaatan atas hasil pengadaaan

barang dan jasa tahun anggaran 2011 di Pemprov Lampung;

15) Supervisi dan Monitoring pencegahan korupsi atas pelayanan publik

bidang keimigrasian pada Kantor Imigrasi Kelas I Bandar Lampung

16) Narasumber Penatausahaan dan Pengelolaan Keuangan Daerah

bagi Pengelola Keuangan Pemkab Mesuji.

2. Konsultasi/Bintek Audit Pengadaan Barang dan Jasa p ada APIP

Realisasi hasil Konsultasi/Bintek Audit Pengadaan Barang dan Jasa pada

APIP pada tahun 2012 adalah sebanyak 2 laporan, sama dengan target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 2 laporan atau 100,00% dengan rincian

sebagai berikut:

1) Sosialisasi/Bimbingan Teknis Peningkatan Kapabilitas APIP pada

Inspektorat Pemerintah Kabupaten Lampung Barat;

2) Narasumber pada Pelatihan Tata Cara Pemeriksaan Pengadaan

Barang dan Jasa Kota Metro.



88

15. Laporan Hasil Pengawasan atas Kinerja Pelayanan Publik Bidang Keuangan

Daerah


Kinerja Pelayanan Publik Bidang Keuangan Daerah tersebut, melalui

pelaksanaan kegiatan Audit Kinerja Pelayanan Pemda dan Evaluasi AKIP,


NO

Laporan Hasil Pengawasan atas Kinerja Pelayanan Pub lik Bidang Keuangan Daerah


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Audit Kinerja Pelayanan

Pemda Lap 2 4 24 7 1200,00 175,00

2. Evaluasi AKIP Lap 5 5 5 19 100,00 380,00

3. Evaluasi Laporan

Penyelenggaraan

Pemerintah Daerah

Lap 10 0 20 0 200,00 0

Jumlah Lap 17 9 49 26 414,28 288,89



1. Audit Kinerja Pelayanan Pemda

Realisasi hasil kegiatan Audit Kinerja Pelayanan pemda pada tahun

2012 adalah sebanyak 7 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu


1) Monitoring atas progres pekerjaan PBJ (Belanja Modal) TA 2011

yang tidak selesai per 31/12/2011 Kota Bandar Lampung;

2) Menjadi Narasumber dalam Kegiatan Pemantapan Kemampuan

Logistik Perlindungan Sosial Korban Bencana Alam pada Dinas

Sosial Provinsi Lampung;

3) Melaksanakan supervisi dan monitoring pencegahan korupsi pada

proses perencanaan dan penganggaran tahun 2012 (APBD dan



89

APBD-P) dan perencanaan dan penganggaran untuk tahun 2013 di

lingkungan Pemerintah Provinsi Lampung;

4) Supervisi/Pengamatan Pelayanan Publik Bidang 2;

5) Audit Kinerja Pelayanan Pemerintah Daerah Bidang Kesehatan

Pemerintah Kota Bandar Lampung Tahun 2012;

6) Audit Kinerja Pelayanan Pemerintah Daerah Bidang Pendidikan

pada Pemerintah Kota Bandar Lampung Tahun 2012;

7) Supervisi dan Monitoring Pelayanan Publik dan Pengelolaan APBD

pada Pemerintah Provinsi Lampung.

2. Evaluasi AKIP

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi AKIP pada tahun 2012 adalah



1) Bimtek LAKIP Pemda Tahun 2011 (Kab Lampung Barat);

2) Narasumber Workshop Evaluasi Lakip pada Inspektorat Kab. Way

Kanan;

3) Bimtek LAKIP Pemda Tahun 2011 (Lampung Selatan);

4) Evaluasi LAKIP Pemda Kabupaten Pesawaran TA 2011;

5) Evaluasi LAKIP Pemerintah Kabupaten Mesuji TA 2011;

6) Evaluasi LAKIP Pemerintah Kabupaten Lampung Tengah;

7) Menjadi Narasumber dalam kegiatan Evaluasi LAKIP di Inspektorat

Kabupaten Lampung Tengah;

8) Asistensi Penyusunan LAKIP Kota Bandar Lampung;

9) Asistensi Penyusunan LAKIP Kab Lampung Utara Tahun 2011;

10) Narasumber pada kegiatan Bimtek penatausahaan administrasi

keuangan pada Sekretariat Daerah Kabupaten Lampung Selatan;

11) Narasumber Pembahasan Awal Penyusunan Sistem Pengukuran

dan Pengumpulan Data Kinerja Pemerintah Kota Bandar Lampung;

12) Narasumber Sosialisasi Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi

Pemerintah (SAKIP) SKPD dan Workshop Penyusunan Rencana

Kerja (Renja) SKPD Pemerintah Kota Bandar Lampung;

13) Narasumber Workshop Penyusunan LAKIP Tahun 2012 dan RKT

Tahun 2013 pada Pemerintah Provinsi Lampung;



90

14) Narasumber dalam kegiatan workshop Penyusunan LAKIP SKPD di

Lingkungan Pemerintah Kabupaten Lampung Tengah;

15) Narasumber Pelatihan Penyusunan LAKIP bagi SKPD di

Lingkungan Pemkab Lampung Utara;

16) Koordinasi Peningkatan Kualitas Akuntabilitas Keuangan Daerah

17) Asistensi Reviu LKPD Kab Tulang Bawang Barat;

18) Narasumber pelatihan penyusunan LAKIP bagi SKPD TA. 2011 di

lingkungan Pemkot Bandar Lampung;

19) Narasumber BIMTEK SAKIP Kabupaten Lampung Selatan.

16. Laporan Evaluasi Penerapan JFA APIP Daerah

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil Evaluasi Penerapan

JFA APIP Daerah tersebut, melalui pelaksanaan kegiatan

Sosialisasi/Konsultasi Bintek Tata Kelola APIP dan Penerapan JFA dengan


NO

Laporan Evaluasi Penerapan JFA APIP Daerah


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Sosialisasi/Konsultasi

Bintek Tata Kelola APIP

dan Penerapan JFA

Lap 0 2 0 2 0 100

Jumlah Lap 0 2 0 2 0 100

1. Sosialisasi/Konsultasi Bintek Tata Kelola APIP dan Penerapan JFA

Realisasi hasil kegiatan Binkon: Lainnya pada tahun 2012 adalah

sebanyak 2 laporan, sesuai dengan target yang ditetapkan yaitu


1) Sosialisasi Ketentuan JFA dan Update data PFA di Lingkungan

Inspektorat Kabupaten Tulang Bawang Barat;


Inspektorat Kabupaten Way Kanan;



91

17. Laporan Sosialisasi/Konsultasi Bintek Tata Kelola A PIP dan Penerapan

JFA


Tata Kelola APIP Daerah tersebut, melalui pelaksanaan kegiatan

Sosialisasi/Konsultasi Bintek Tata Kelola APIP, dengan rincian sebagai berikut:

NO

Sosialisasi/Konsultasi Bintek Tata Kelola APIP dan Penerapan JFA


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Binkon: Lainnya Lap 2 0 2 0 100,00 0

2 Sosialisasi/Konsultasi

Bintek Tata Kelola APIP

dan Penerapan JFA

Lap 0 11 0 15 0 136,36

Jumlah Lap 2 11 2 15 100,00 16,66

1. Sosialisasi/Konsultasi Bintek Tata Kelola APIP dan Penerapan JFA

Realisasi hasil kegiatan Sosialisasi/Konsultasi Bintek Tata Kelola APIP dan

Penerapan JFA pada tahun 2012 adalah sebanyak 15 laporan, di atas



1) Koordinasi Peningkatan Kualitas Akuntabilitas Keuangan Daerah;

2) Sosialisasi/Bimtek Peningkatan Kapabilitas APIP pada Inspektorat

Pemerintah Kabupaten Pringsewu;


Pemerintah Kabupaten Tanggamus;


Pemerintah Kota Metro;


Inspektorat Kabupaten Tulang Bawang Barat;


Pemerintah Kabupaten Pesawaran;



92

7) Sosialisasi/Bimtek Peningkatan Kapabilitas APIP Pemerintah

Kabupaten Mesuji;


Inspektorat Pemerintah Kabupaten Lampung Tengah;


Inspektorat Pemerintah Kabupaten Lampung Selatan;


Inspektorat Pemerintah Kabupaten Lampung Utara;


Inspektorat Pemerintah Kabupaten Lampung Timur;

12) Narasumber pada Kegiatan Sosialisasi Peningkatan Kapabilitas APIP

pada Inspektorat Kota Bandar Lampung;

13) Narasumber dalam kegiatan Bimtek Pelaksanaan Penatausahaan dan

Pertanggungjawaban Keuangan Daerah tahun 2012 pada Pemerintah


14) Narasumber dalam kegiatan Bimtek Pelaksanaan Penatausahaan dan

Pertanggungjawaban Keuangan Daerah tahun 2012 pada Pemerintah


15) Narasumber Pelatihan Pengembangan Tenaga Pemeriksa dan

Aparatur Pengawasan di lingkungan Inspektorat Kabupaten

Pringsewu.

18. Laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP/Pel aksanaan

Internal Assesment


Tata Kelola APIP Daerah tersebut, melalui pelaksanaan kegiatan Evaluasi

Penerapan Tata Kelola APIP/Pelaksanaan Internal Assesment dengan rincian

sebagai berikut:



93

NO

Laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP/Pelaksa naan Internal Assesment


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Evaluasi Penerapan Tata

Kelola APIP/Pelaksanaan

Internal Assesment

Lap 0 2 0 3 0 150,00

Jumlah Lap 2 2 2 3 100,00 138,46

1. Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP/Pelaksanaan Int ernal Assesment

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP/Pelaksanaan

Internal Assesment pada tahun 2012 adalah sebanyak 3 laporan, di atas



1) Mapping SDM APIP dan Pengelola Keuangan (D3 dan S1) Ekonomi

Akuntansi di Lingkungan Pemprov Lampung;

2) Evaluasi penerapan tata kelola APIP pada Inspektorat Kab Tanggamus;

3) Evaluasi penerapan tata kelola APIP pada Inspektorat Kab Lampung

Barat.

19. Laporan Dukungan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil Laporan Dukungan

Pembinaan Penyelenggaraan SPIP tersebut, melalui pelaksanaan kegiatan

Binkon/Bimtek Pembangunan SPIP, dan Diagnostic Assesment pada

Kementerian/Lembaga dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Dukungan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1. Binkon:/Bimtek

Pembangunan SPIP Lap 8 14 8 25 100,00 178,57



94

NO

Laporan Dukungan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP


2011 2012 2011 2012 2011 2012

2. Diklat: Pengelolaan

Keuangan Lap 7 0 9 0 128,57 0

3. Penyusunan Pedoman:

Lainnya Lap 15 0 15 0 100,00 0

4. Sosialisasi: SPIP Lap 3 0 4 0 133,33 0

5. Sosialisasi: Lainnya Lap 6 0 7 0 116,67 0

6 Diagnostic Assesment pada

Kementerian/Lembaga/Pe

mda

Lap 0 4 0 5 0 125,00

Jumlah Lap 39 18 43 30 110,26 166,67

1. Binkon/Bimtek Pembangunan SPIP

Realisasi hasil kegiatan Binkon: Bimtek Pembangunan SPIP pada tahun

2012 adalah sebanyak 25 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu


1) Monitoring tindak lanjut atas Hasil Pemetaan SPIP pada Pemerintah

Kabupaten Lampung Selatan Tahun 2011;

2) Monitoring Lanjutan atas Laporan Hasil Monitoring Perbaikan SPIP

Tahun 2011 Pada Pemkot Metro;

3) Narasumber kegiatan Workshop SPIP bagi kepala SKPD di

lingkungan Pemerintah Provinsi Lampung;

4) Sosialisasi Pedoman Audit Kinerja, Evaluasi LAKIP, dan Manual

EKPPD Tahun 2012;

5) Narasumber pada kegiatan Workshop SPIP Pemerintah Kota Bandar

Lampung;

6) Sosialisasi SPIP dan sosialisasi pengisian kuesioner SPIP tingkat

SKPD Kabupaten Lampung Barat;

7) Sosialisasi SPIP dan sosialisasi pengisian kuesioner SPIP tingkat

SKPD Kabupaten Lampung Barat;



95

8) Sosialisasi Petunjuk Pengisian Kuesioner SPIP pada Kabupaten

Lampung Selatan;

9) Narasumber sosialisasi dana bergulir Dinas Pertanian Tanaman

Pangan dan holtikultura Prov. Lampung;

10) Narasumber dan Kegiatan Bimbingan Teknis Sistem Pengendalian

Intern Pemerintah (SPIP) Bagi Pejabat Fungsional Auditor, Staf

Inspektorat dan SKPD Lingkup Pemerintah Provinsi Lampung;

11) Peserta Workshop Bimtek Penerapan SPIP;

12) Sosialisasi Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) di

Lingkungan Pemerintah Kabupaten Pringsewu;

13) Analisis dan Evaluasi atas Dukungan Pemerintah Kabupaten Lampung

Selatan terhadap Program Prioritas Pembangunan Pemerintah tahun

2012 sebagaimana ditetapkan dalam RPJMN 2010-2014;

14) Analisis dan Evaluasi atas Dukungan Pemerintah Kabupaten

Pringsewu terhadap Program Prioritas Pembangunan Pemerintah

tahun 2012 sebagaimana ditetapkan dalam RPJMN 2010-2014;


Tanggamus terhadap Program Prioritas Pembangunan Pemerintah



Pesawaran terhadap Program Prioritas Pembangunan Pemerintah


17) Bimbingan Teknis perbaikan SPIP melalui kegiatan Pelatihan Sistem

Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) bagi pejabat eselon III dan staf

di lingkungan Pemerintah Kabupaten Mesuji ;

18) Bimbingan Teknis perbaikan SPIP di lingkungan pemerintah Kota

Bandar Lampung melalui Workshop Sistem Pengendalian Intern

Pemerintah (SPIP) Pemerintah Kota Bandar Lampung TA 2012;

19) Pendampingan membangun infrastruktur SPIP pada Pemerintah Kota

Bandar Lampung;

20) Pendampingan Internalisasi SPIP dan Penyusunan Laporan pada

pemerintah Kota Bandar Lampung;



96

21) Narasumber dalam kegiatan Sosialisasi Pokok-pokok Pengelolaan

Keuangan Daerah dan Sistem Prosedur Tata Usaha Keuangan

Daerah di Lingkungan Pemerintah Kabupaten Lampung Utara;

22) Narasumber sosialisasi SPIP pada Pemkab Tulang Bawang Barat;

23) Monitoring Lanjutan atas Tindak Lanjut hasi DA pada Pemkab. Way

Kanan;

24) Monitoring Perbaikan SPI pada Pemda B (Monitoring TL Perbaikan

SPI pada Pemkab Tanggamus);

25) Workshop SPIP pada Pemkab Lampung Tengah.

2. Diagnostic Assesment pada Kementerian/Lembaga/Pemda

Realisasi hasil kegiatan Diagnostic Assesment pada Kementerian /Lembaga

/Pemda pada tahun 2012 adalah sebanyak 5 laporan, di atas target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 4 laporan atau 125% dengan rincian sebagai

berikut:

1) Diagnostic Assessment SPIP pada Pemda Tulang Bawang;

2) Diagnostic Assessment SPIP pada Pemda Pringsewu;

3) Diagnostic Assessment SPIP pada Pemda Lampung Utara;

4) Diagnostic Assessment SPIP pada Pemda Pesawaran;

5) Narasumber Kegiatan Pelatihan Pengembangan Tenaga Pemeriksa

dan Aparatur Pengawas Inspektorat Kota Bandar Lampung TA 2012.


Akuntabilitas Keuangan Negara dan

Pembinaan Penyelenggaraan Sistem

Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)

Bidang Akuntan Negara

Bidang

AN

Dalam Sasaran Strategis ini terdapat 4 indikator kinerja, yaitu Kegiatan

Pengawasan Lintas Sektor, Kegiatan Bimbingan teknis/asistensi GCG/KPI sektor

korporat, Pengawasan atas Kinerja BUMD dan Bimbingan teknis/asistensi

penyusunan LK BUMD dengan capaian kinerja sebagai berikut:



97

20. Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor


pengawasan lintas sektor Bidang Akuntan Negara tersebut, melalui pelaksanaan

kegiatan Sosialisasi Lainnya dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Pengawasan Lintas Sektor


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1. Sosialisasi Lainnya Lap 2 1 17 13 850,00 1300,00

Jumlah Lap 2 1 17 13 850,00 1300,00



1. Sosialisasi Lainnya

Realisasi hasil kegiatan Sosialisasi Lainnya pada tahun 2012 adalah

sebanyak 13 laporan,walaupun realisasi tahun 2012 turun jika

dibandingkan dengan tahun 2011 namun realisasi tahun 2012 di atas



1) Tim Penilai Dokumen PPK-BLUD RSUD Dr. A Dadi Tjokrodipo Kota

Bandar Lampung;

2) Tim Penilai Dokumen PPK-BLUD RSUD Sukadana Kabupaten Lampung

Timur Tahun 2011;

3) Melakukan Penyusunan Laporan SIMONEV, Inputing TP3 dan Laporan

Monitoring Kegiatan Bidang Akuntan Negara untuk Semester I Tahun

2012;

4) Koordinasi penugasan evaluasi kinerja pada BPRS Kotabumi.

5) Melaksanakan Kajian atas Draft Perjanjian KPS Pengadaan Badan

Usaha PPP2;

6) Koordinasi dengan BUMD di Lingkungan Pemerintah Kabupaten

Lampung Timur dan Lampung Barat;



98

7) Penyusunan Kembali Laporan Keuangan PDAM Way Irang di Kabupaten

Lampung Tengah Tahun 2008,2009, dan 2010;

8) Melakukan Monitoring Tindak Lanjut Hasil Pengawasan pada Kabupaten

Tanggamus;

9) Pemberian Masukan terhadap Evaluasi Pengadaan BHP Kesehatan dan

Makanan Pasien pada RSUD Pringsewu;

10) Melaksanakan Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Tahun

2011 pada PDAM Way Rilau Kota Bandar Lampung;

11) Memberikan Masukan terhadap Nilai Perolehan Tanah Bank Lampung

KCP Sukadana;

12) Melakukan Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan PD Pesagi

Mandiri Perkasa Tahun Buku 2011;

13) Verifikasi atas Kompilasi Laporan Hasil Evaluasi Kinerja PDAM Tahun

2012.

21. Laporan Hasil Bimtek/Asistensi GCG/KPI Sektor K orporat

Dalam tahun 2012 pencapaian indikator kinerja hasil berupa laporan Hasil

Bimtek/Asistensi GCG/KPI Sektor Korporat tersebut, melalui pelaksanaan

kegiatan Evaluasi: GCG, Pembimbingan dan Konsultasi GCG, Pembimbingan

dan Konsultasi Pengawasan KPI, Kajian dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Bimtek/Asistensi GCG/KPI Sektor Korpo rat


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1. Evaluasi: GCG Lap 1 1 1 2 200,00 200

2. Evaluasi: Lainnya Lap 1 0 1 0 100,00 0,00

3. Pengelolaan Info:

Pemantauan Tindak Lanjut/

Lap 1 0 3 0 300,00 0,00

4. Pengelolaan Info:

Penyusunan Profil BUMN/D

Lap 11 0 11 0 100,00 0,00

5. Pembimbingan dan

Konsultasi GCG

Lap 0 4 0 32 0 800



99

NO



2011 2012 2011 2012 2011 2012

6. Pembimbingan dan

Konsultasi Pengawasan

KPI

Lap 0 1 0 2 0 200

Jumlah Lap 14 6 16 36 114,28 600



1. Evaluasi:GCG

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi: GCG pada tahun 2012 adalah

sebanyak 2 laporan, di atas dari target yang ditetapkan yaitu sebanyak 1

laporan atau 200% yaitu:

1) Melaksanakan Pendampingan Penyusunan Petunjuk Teknis dan

Sosialisasi Pedoman Pengadaan Barang dan Jasa pada PT

Perkebunan Nusantara VII (Persero);

2) Melaksanakan Sosialisasi Per-01/MBU/2011 tentang Penerapan

Tata Kelola Perusahaan yang baik (GCG) pada PTPN VII (Persero).

2. Pembimbingan dan Konsultasi GCG


sebanyak 32 laporan, di atas dari target yang ditetapkan yaitu sebanyak

4 laporan atau 800% yaitu:

1) Melaksanakan Pendampingan Penyusunan Revisi Pedoman Pengadaan

Barang dan Jasa di Lingkungan PTPN VII (Persero);

2) Narasumber Pembimbingan GCG dan Konsultasi Pengawasan pada

PDAM Way Agung Kabupaten Tanggamus;

3) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan PDAM Way Tulang

Bawang Kabupaten Tulang Bawang Tahun Buku 2011;

4) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan Tahun 2011 pada

PDAM Tirta Jasa Kabupaten Lampung Selatan;



100

5) Narasumber pada Bimbingan Teknis Penerapan PPK-BLUD pada

Pemerintah Provinsi Lampung;

6) Narasumber Sosialisasi PPK-BLUD pada RSUD Dr.A Dadi Tjokrodipo

Bandar Lampung;

7) Bimtek Penyusunan Dokumen Pedoman Kebijakkan Akuntansi RSUD

Sukadana;

8) Updating Profil BUMD di Wilayah Kabupaten Lampung Selatan per 31

Desember 2011;

9) Updating Profil BUMD di Wilayah Kabupaten Lampung Utara.

10) Menghadiri Pembahasan Persiapan PPK BLUD UPT Puskesmas Dinas

Kesehatan Kota Bandar Lampung.

11) Narasumber Sosialisasi Good Corporate Governance Bagi Calon

Pegawai PT Bank Lampung;

12) Updating Profil di Wilayah Kabupaten Tanggamus;

13) Updating Profil Data BUMD di Kabupaten Lampung Timur;

14) Narasumber Persiapan Pembentukan PDAM Kabupaten Pesawaran;

15) Melaksanakan Reviu Proses Akuisisi pada PT. BPR Syariah Kota

Bandar Lampung;

16) Melakukan Kompilasi atas Hasil Audit Kinerja PDAM Se-Provinsi

Lampung Tahun 2011 di Kabupaten Lampung Selatan;

17) Melaksanakan pengumpulan data dalam rangka penyusunan profil

BUMD di Kabupaten Lampung Tengah per 31 Desember 2011;

18) Melakukan kajian atas rencana penyertaan modal berupa tanah dan

bangunan Pemerintah Kabupaten Lampung Barat kepada PD Pesagi

Mandiri Perkasa;

19) Kajian atas Rencana Penggunaan Dana CSR pada PT Bank Lampung;

20) Reviu atas Aset Pemerintah Yang Belum Ditentukan Statusnya Hasil

Pengadaan Proyek Pemerintah Pusat yang diserahkan kepada Divisi

Regional Perum Bulog Provinsi Lampung;

21) Kajian atas Penandatanganan Pencairan (Spesiment) Rekening KPU

Kabupaten Tulang Bawang pada PT. Bank Lampung KCP Menggala;



101

22) Memberikan Saran dan Pertimbangan atas Rencana Kerjasama

Pemerintah Kota Bandar Lampung dalam Pengelolaan Pasar Bambu

Kuning;

23) Melaksanakan Kajian atas Draft Perjanjian Pengelolaan Perparkiran

Kota Bandar Lampung;

24) Melaksanakan Inventaris Aset PT Lampung Timur Cemerlang

Kabupaten Lampung Timur;

25) Melakukan Reviu atas Kontrak Kerjasama antara PT Pelindo II (Persero)

Cabang Pelabuhan Panjang dengan Mitra Kerja;

26) Kompilasi dan Koordinasi Hasil Inventarisasi Aset PT Lampung Timur

Cemerlang;

27) Narasumber Pembimbingan GCG dan Konsultasi Pengawasan pada

PDAM Limau Kunci Kabupaten Lampung Barat;

28) Sosialisasi Good Corporate Governance (GCG) pada RSUD Demang

Sepulau Raya;

29) Melaksanakan Pendampingan Inventarisasi Aset pada PDAM Way

Guruh Kabupaten Lampung Timur;

30) Memberikan Masukan Terhadap Rencana Pengadaan Tabung Gas pada

PD Pesagi Mandiri Perkasa;

31) Melaksanakan Bimbingan Teknis Penyempurnaan Board Manual pada

PTPN VII (Persero).

32) Melaksanakan Bimbingan Teknis Penyempurnaan Kode Etik

Perusahaan (Code of Conduct) pada PTPN VII (Persero).

3. Pembimbingan dan Konsultasi Pengawasan KPI


sebanyak 2 laporan, di atas dari target yang ditetapkan yaitu sebanyak 1

laporan atau 200% yaitu:

1) Pembahasan LHP Pendahuluan BPK RI terhadap PDAM Way Irang


2) Narasumber Bimtek dan Konsultasi Key Performance Indicators (KPI)

pada PDAM Way Tulang Bawang Kabupaten Tulang Bawang.



102

22. Laporan Hasil Pengawasan atas Kinerja BUMD


Pengawasan atas Kinerja BUMD, melalui pelaksanaan kegiatan Audit Kinerja:

PDAM, BPR dan Survey Pelayanan pada RSUD pada BUMD dengan rincian

sebagai berikut:

NO



2011 2012 2011 2012 2011 2012

1. Audit Kinerja:

BUMD/PDAM Lap 8 6 10 6 130,00 100,00

2. Sosialisasi: Asistensi

GCG,KPI, dan MR Lap 1 0 1 0 100,00 0,00

3. Sosialisasi: BLUD Lap 1 0 11 0 1.100,00 0,00

4. Sosialisasi: Corporate plan Lap 4 0 4 0 100,00 0,00

5. Sosialisasi: Lainnya Lap 2 0 5 0 250,00 0,00

6. Sosialisasi: Manajemen

Aset pada BUMD Lap 5 0 7 0 140,00 0,00

7. Audit Kinerja pada BPR Lap 0 2 0 3 0,00 150,00

8. Survey Pelayanan pada

RSUD Lap 0 3 0 10 0 333,33

Jumlah Lap 21 11 38 19 180,95 172,73



1. Audit Kinerja BUMD/PDAM

Realisasi hasil kegiatan Audit Kinerja BUMD pada tahun 2012 adalah

sebanyak 6 laporan, sesuai dari target yang ditetapkan yaitu sebanyak

6 laporan atau 100,00%, dengan rincian sebagai berikut:

1) Audit Kinerja pada PDAM Limau Kunci Kabupaten Lampung Barat

Tahun 2011;

2) Audit Kinerja pada PDAM Tirta Jasa Kabupaten Lampung Selatan.

3) Audit Kinerja pada PDAM Way Tulang bawang Kabupaten Tulang

Bawang;



103

4) Melaksanakan Audit Kinerja pada PDAM Way Rilau Kota Bandar

Lampung Tahun 2011;

5) Melaksanakan Audit Kinerja pada PDAM Way Guruh Kabupaten

Lampung Timur Tahun 2011;

6) Melaksanakan Audit Kinerja pada PDAM Way Agung Kabupaten

Tanggamus Tahun 2011.

2. Audit Kinerja pada BPR


sebanyak 3 laporan, lebih besar dari target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 2 laporan atau 150,00%, dengan rincian sebagai berikut:

1) Audit Kinerja pada PT BPR Syariah Kotabumi Tahun 2011;

2) Audit Kinerja pada PT BPR Syariah Kota Bandar Lampung Tahun

2011;

3) Melaksanakan Audit Kinerja pada PT. BPR Syariah Kota Bandar

Lampung Tahun 2010.

3. Survey Pelayanan pada RSUD


sebanyak 10 laporan, di atas dari target yang ditetapkan yaitu sebanyak


1) Bimbingan Teknis Penyusunan Sistem Akuntansi di RSUD Dr.

H.Bob Bazar Kabupaten Lampung Selatan;

2) Bimbingan Teknis Pedoman Sistem Akuntansi dan SOP

Pengelolaan Keuangan RSUD Sukadana;

3) Kajian atas Pembangunan Gedung Perawatan Kls III dan

Pengadaan Alat-alat Kedokteran DAK TA. 2012 RSUD Jenderal

Ahmad Yani Kota Metro;

4) Melakukan Penilaian Administrasi PPK-BLUD Puskesmas sebagai

Unit Pelayanan pada Dinas Kesehatan Kota Bandar Lampung;

5) Reviu Laporan Keuangan Semester I Tahun 2012 pada RSUD

dr.A Dadi Tjokrodipo Kota Bandar Lampung;

6) Sosialisasi Penyusunan Laporan Keuangan BLUD Puskesmas se-

Kota Bandar Lampung;



104

7) Sosialisasi PPK-BLUD RSUD Sukadana;

8) Workshop PPK-BLUD Puskesmas Se-Kota Bandar Lampung;

9) Bimtek Penyusunan Laporan Keuangan PPK BLUD pada RSUD

Demang Sepulau Raya Tahun Anggaran;

10) Bimtek Penyusunan Pedoman Akuntansi dan Pendampingan

Penyusunan Laporan Keuangan pada RSUD dr. A. Dadi

Tjokrodipo.

23. Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyus unan LKBUMD


Pengawasan atas Kinerja BUMD, melalui pelaksanaan kegiatan Bimtek:

Asistensi Penyusunan LK BUMD dengan rincian sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKBUMD


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1. Audit Kinerja: Keuangan

BUMD Lap 5 0 9 0 180,00 0,00

2. Bimtek: Asistensi

Penyusunan LK BUMD Lap 2 4 3 21 150,00 525,00

Jumlah Lap 7 4 12 21 171,42 525,00

1. Bimtek/Konsultasi/Asistensi/Pendampingan pada BU MD/BLUD

/BUL



laporan atau 525,00%, dengan rincian sebagai berikut:

1) Bimtek Penyusunan Dokumen Pedoman Pengadaan Barang dan

Jasa RSUD Sukadana;

2) Menjadi Narasumber Penerapan SAK ETAP di PDAM pada

Pelatihan Manajemen Air Minum PDAM se-Provinsi Lampung;



105

3) Bimbingan Teknis Penyusunan Pedoman Pengadaan Barang dan

Jasa (PPBJ) di RSUD Dr.H.Bob Bazar Kabupaten Lampung

Selatan;

4) Bimbingan Teknik Penyusunan Dokumen Pola Tata Kelola PPK-

BLUD Puskesmas Rawat Inap Kedaton;

5) Bimbingan Teknis Penyusunan Dokumen Rencana Strategis Bisnis

PPK-BLUD Puskesmas Rawat Inap Kedaton;

6) Bimbingan Teknis Penyusunan Dokumen Standar Pelayanan

Minimal PPK-BLUD Puskesmas Rawat Inap Kedaton;

7) Bimbingan Teknis Penyusunan Dokumen Laporan Keuangan

Pokok PPK-BLUD Puskesmas Rawat Inap Kedaton;

8) Bimbingan Teknis Penyusunan Dokumen Pola Tata Kelola PPK-

BLUD Puskesmas Rawat Jalan Raja Basa Indah;

9) Bimbingan Teknis Penyusunan Dokumen Rencana Strategis Bisnis

PPK-BLUD Puskesmas Rawat Jalan Raja Basa Indah;

10) Bimbingan Teknis Penyusunan Dokumen Standar Pelayanan

Minimum PPK-BLUD Puskesmas Rawat Jalan Raja Basa Indah;

11) Bimbingan Teknis Penyusunan Dokumen Laporan Keuangan PPK-

BLUD Puskesmas Rawat Jalan Raja Basa Indah;

12) Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan PDAM Way Irang


13) Sosialisasi Penyusunan Neraca Awal pada PDAM Pesawaran

Kabupaten Pesawaran Tahun 2012;

14) Pendampingan Penyusunan Neraca Awal pada PDAM Pesawaran

Kabupaten Pesawaran;

15) Bimtek Penyusunan Pedoman Pengadaan Barang dan Jasa pada

RSUD dr. A. Dadi Tjokrodipo;

16) Melakukan Bimbingan Teknis SAK ETAP pada PDAM Way Agung

Kabupaten Tanggamus Tahun 2011;

17) Melakukan Bimbingan Teknis SAK ETAP pada PDAM Limau Kunci

Kabupaten Lampung Barat;

18) Pendampingan Penyusunan laporan Keuangan Tahun Buku 2011

dan Penyajian Kembali Tahun Buku 2010 pada PT Lampung Jasa

Utama;



106

19) Melaksanakan Bimbingan Teknis SAK-ETAP pada PDAM Way

Guruh Kabupaten Lampung Timur;

20) Mendampingi Kepala Perwakilan dalam melaksanakan penanda

tanganan Naskah Kesepakatan Kerjasama (MoU) dengan PDAM

Way Guruh Kabupaten Lampung Timur;

21) Sosialisasi Peraturan Direksi PDAM Way Rilau Kota Bandar

Lampung.



Pembinaan Penyelenggaraan Sistem

Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) Bidang

Investigasi

Bidang

Investigasi

Sasaran Stategis ini terdiri dari 5 Indikator Kinerja, yaitu Sosialisasi Masalah

Korupsi, Bimbingan teknis/asistensi implementasi FCP, Kajian Pengawasan,

Audit Investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim, Audit Investigasi, Perhitungan

Kerugian Negara dan Pemberian Keterangan Ahli atas permintaan instansi

penyidik dengan capaian kinerja sebagai berikut:

24. Laporan Hasil Sosialisasi Masalah Korupsi

Tingkat keberhasilan Indikator sosialisasi masalah korupsi diukur dengan

pelaksanaan 1 kegiatan berikut:

NO

Laporan Hasil Sosialisasi Masalah Korupsi


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Sosialisasi Masalah

Korupsi Lap 5 5 24 10 480,00 200,00

Jumlah Lap 5 5 24 10 480,00 200,00

Realisasi hasil kegiatan Sosialisasi Masalah Korupsi pada tahun 2012

adalah sebanyak 10 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu sebanyak




107

1) Sosialisasi Program Anti Korupsi tahun 2012;

2) Koordinasi dengan penyidik Kejaksaan Negeri Liwa;

3) Koordinasi hasil pengawasan atas kasus TPK dengan penyidik

Kepolisian Resor Lampung Timur;


Kejaksaan Negeri Sukadana;


Kepolisian Resor Lampung Utara;

6) Koordinasi Hasil Pengawasan atas Program Jamkesmas tahun 2008

s.d tahun 2011 di RSUD Liwa dan Dana Bantuan Revitalisasi

Prasarana Lapangan Olahraga di Pekon Gedung Cahya Kuningan

Kecamatan Ngambur Kabupaten Lampung Barat;


Kejaksaan Negeri Kotabumi;

8) Ekspose hasil audit;

9) Pembahasan Memori PK Putusan Mahkamah Agung Nomor

946K/Pdt/2011 dengan Deputi Investigasi dan Biro Hukum di Jakarta;

10) Koordinasi dengan Deputi Bidang Investigasi.

25. Laporan Hasil bimbingan teknis /asistensi imple mentasi FCP

Tingkat keberhasilan Indikator Hasil Kinerja Bimbingan teknis/asistensi

implementasi FCP diukur dengan pelaksanaan 1 kegiatan sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Bimbingan Teknis /Asistensi Implementasi FCP


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Bimbingan Teknis /Asistensi

Implementasi FCP

Lap 3 3 4 3 133,33 100,00

Jumlah 3 3 4 3 133,33 100,00

Realisasi hasil kegiatan bimbingan teknis /asistensi implementasi FCP

pada tahun 2012 adalah sebanyak 3 laporan, sesuai target yang ditetapkan

yaitu sebanyak 3 laporan atau 100,00%, dengan rincian laporan sebagai

berikut:



108

1) Sosialisasi FCP Tahun 2012;

2) Sosialisasi FCP di PDAM Way Rilau Kota Bandar Lampung;

3) Bimbingan Teknis/Sosialisasi Fraud Control Plan (FCP) Tahap II untuk

9 PDAM di Provinsi Lampung.

26. Laporan Hasil Kajian Pengawasan

Tingkat keberhasilan Indikator Hasil Kinerja Kajian Pengawasan diukur dengan

pelaksanaan 1 kegiatan berikut:

NO

Laporan Hasil Kajian Pengawasan


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Kajian Pengawasan Lap 1 1 10 9 1.000,00 900,00

Jumlah Lap 1 1 10 9 1.000,00 900,00

Realisasi hasil kegiatan Kinerja Kajian Pengawasan pada tahun 2012

adalah sebanyak 9 laporan, di atas target yang ditetapkan yaitu sebanyak 1

laporan atau 900,00%, dengan rincian sebagai berikut:

1) Penelaahan atas Penyelesaian Masalah Sewa Jaringan Distribusi Listrik

antara KLP Sinar Siwo Mego dan PT PLN Wilayah Lampung untuk

menentukan apakah masalah tersebut layak dilakukan HKP;

2) Penelaahan terhadap Data Yang Diperoleh Dari Penyidik Kepolisian

Daerah Lampung atas Dugaan TPK pada beberapa kegiatan di Balai

PMD Provinsi Lampung TA 2011;

3) Penelaahan terhadap data dari penyidik Kepolisian Resor Lamteng atas

dugaan TPK lembaga Pemberdayaan Masyarakat Kampung pada

kegiatan Rehabilitasi Balai Kampung Gedung Ratu Aji Kec Anak Ratu

Aji Kab. Lampung Tengah Tahun Anggaran 2010;

4) Penelaahan terhadap materi pengaduan atas dugaan TPK atas

pembayaran tunjangan profesi guru se kota Bandar Lampung pada

Dinas Pendidikan Kota Bandar Lampung TA 2011;



109

5) Penelaahan atas surat sanggahan kepada panitia pengadaan

barang/jasa sekda provinsi Lampung;

6) Penelaahan terhadap pengaduan masyarakat atas sanggahan banding

dan pengaduan dugaan pelanggaran perpres 54 tahun 2010 atas

pelelangan DAK bidang pendidikan di Dinas Pendidikan Pemuda dan

Olah Raga Kabupaten Lampung Timur;

7) Penelaahan Surat Pengaduan Masyarakat atas Pengelolaan Anggaran

dan Kegiatan di BKKBN Provinsi Lampung TA 2011;

8) Penelaahan terhadap materi pengaduan masyarakat atas dugaan

korupsi atas pungutan penerangan lampu jalan pada PLN dan Pemkot

Bandar lampung;

9) Kajian atas Peraturan Gubernur Lampung Nomor 30 Tahun 2011

tentang Pedomen Pengelolaan CSR/PKBL di Provinsi Lampung.

27. Laporan Hasil Audit Investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim

Tingkat keberhasilan Indikator Hasil Audit Investigasi atas HKP, Eskalasi dan

Klaim diukur dengan pelaksanaan 1 kegiatan berikut:

NO

Laporan Hasil Audit Investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 Audit Investigasi atas HKP,

Eskalasi dan Klaim Lap 6 4 4 3 66,67 75,00

Jumlah 6 4 4 3 66,67 75,00

Realisasi hasil Audit Investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim pada tahun

2012 adalah sebanyak 3 laporan, di bawah target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 4 laporan atau 75,00%. dengan rincian sebagai berikut:

1) Evaluasi HKP Pembangunan GOR di Kalianda Kabupaten Lampung

Selatan.

2) Evaluasi HKP atas Peningkatan Status Bandara Radin Inten II. laporan

atas penugasan ini belum terbit.



110

3) Evaluasi HKP atas Pembangunan Gedung Perawatan Kelas III Rumah

Sakit A. Yani Kota Metro Tahun 2012.

Tidak tercapainya target PKP2T disebabkan penugasan Audit atas HKP dan

klaim sangat tergantung dari permintaan instansi terkait.

28. Laporan Hasil Audit Investigasi, Perhitungan Ke rugian Keuangan

Negara dan Pemberian Keterangan Ahli atas Permintaa n Instansi

Penyidik

Tingkat keberhasilan Indikator Hasil Audit Investigasi, Perhitungan Kerugian

Keuangan Negara dan Pemberian Keterangan Ahli atas Permintaan Instansi

Penyidik diukur dengan pelaksanaan 3 kegiatan sebagai berikut:

NO

Laporan Hasil Audit Investigasi, Perhitungan Kerugi an Keuangan Negara dan Pemberian

Keterangan Ahli atas Permintaan Instansi Penyidik


2011 2012 2011 2012 2011 2012

1. Audit Investigasi Kasus

Berindikasi TPK Lap 12 11 4 9 33,33 81,82

2. Perhitungan Kerugian Negara Lap 14 14 13 18 92,86 128,57

3. Pemberian Keterangan Ahli Lap 27 34 36 53 133,33 155,88

4. Pemantauan Tindak Lanjut Lap - 2 - 6 - 300,00

Jumlah 53 61 53 86 100,00 140,98

Realisasi hasil Audit Investigasi, Perhitungan Kerugian Keuangan Negara

dan Pemberian Keterangan Ahli atas permintaan instansi penyidik diukur

pada tahun 2012 adalah sebanyak 86 laporan, di atas target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 61 laporan atau 140,98%, dengan rincian

sebagai berikut:

1. Audit Investigasi Kasus Berindikasi TPK

1) Audit Investigatif atas Program Peningkatan Mutu DAK BIdang Pendidikan

Kegiatan Pengadaan Buku Perpustakaan, Pengadaan Alat Peraga dan

Pengadaan Alat Laboratorium Bahasa pada Dinas Pendidikan Kabupaten

Lampung Tengah Tahun Anggaran 2010;



111

2) Audit Investigatif atas dugaan TPK pelaksanaan pekerjaan pengadaan

tempat tidur pasien kelas III dari DAK RSUD Sukadana Kabupaten

Lampung Timur TA 2010;

3) Audit Investigatif atas Kegiatan Penyaluran Raskin Desa Malang Sari

Kecamatan Tanjung Sari Kabupaten Lampung Selatan;

4) Audit Investigatif atas Program Pelayanan Kepemudaan dan Program

Pembinaan dan Pengembangan Olahraga pada Dinas Pemuda dan

Olahraga Provinsi Lampung Tahun Anggaran 2011;

5) Melaksanakan Audit Investigatif atas Program Jamkesmas Tahun 2008

s.d Tahun 2011 di RSUD Liwa Kabupaten Lampung Barat;

6) Audit Investigatif atas dugaan TPK penyalahgunaan Dana Bantuan

Revitalisasi Lapangan Sepakbola Kecamatan Ngambur Kabupaten

Lampung Barat tahun 2011;

7) Audit Investigatif atas Kegiatan Pengadaan Alat Peraga Bidang IPA, IPS,

Matematika, Kesenian dan Olahraga SMP dari DAK pada Dinas

Pendidikan Kabupaten Pesawaran TA 2010;

8) Audit Investigatif atas Dugaan TPK Penyimpangan Dana Retribusi KK dan

KTP pada Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil Kabupaten Mesuji

Tahun 2010;

9) Audit Investigatif atas Kegiatan Pengadaan Barang dan

Konstruksi/perbaikan Gedung pada Balai Pemberdayaan Masyarakat

Desa Lampung Tahun Anggaran 2011.

2. Perhitungan Kerugian Keuangan Negara

1) Audit PKKN atas dugaan TPK Kegiatan Pungutan Retribusi Pelelangan

Ikan Yang Dilakukan Oleh UPTD-PP Wilayah Barat (PPI Lempasing)

Dinas Kelautan dan Perikanan Provinsi Lampung Bersama Kelompok

Paguyuban Ichal (Ikatan Chantrang Lampung) Tahun 2011;

2) Audit dalam rangka PKKN atas Dugaan TPK Kegiatan Pelatihan

Manajemen Gapoktan dan Bimtek Penyuluhan Tingkat Kabupaten di

Badan Ketahanan Pangan dan Penyuluhan Pertanian Kabupaten

Lamteng TA 2011;



112

3) Audit dalam rangka PKKN atas Penyimpangan Penyaluran Raskin

Pekon Luas Kecamatan Batu Ketulis Kabupaten Lampung Barat Tahun

2009, 2010 dan 2011 ( Januari 2011 s.d. Maret 2011);

4) Audit dalam rangka PKKN atas Dugaan TPK pada Pekerjaan

Pembangunan Onderlaagh menuju SMU Negeri 6 Metro kelurahan Rejo

Mulyo Kecamatan Metro Selatan pada Dinas PU Kota Metro TA 2011;

5) Audit dalam rangka PKKN atas Dugaan TPK Kegiatan Pembangunan

Jalan Onderlagh Tembus ke Jalan Kencana Indah RT 08-09 RW 02

Kelurahan Margorejo Kecamatan Metro Selatan Pada Dinas PU Kota

Metro TA 2011;

6) Audit dalam rangka PKKN atas Penyalahgunaan Dana Bantuan

Pengembangan Usaha Agribisnis Pedesaan (PUAP) pada Gabungan

Kelompok Tani (Gapoktan) Kawa Kiloh Desa Srna Galih Kecamatan

Sungkai Selatan Kabupaten Lampung Utara Tahun 2008;

7) Audit PKKN atas dugaan TPK penyalahgunaan, Penyelewengan,

penyimpangan dan atau penggelapan dana BOS SDN 01 Kotabumi Udik

Periode Juli 2010 s.d. April 2012;

8) Audit PKKN atas dugaan TPK Dana Bantuan Operasional Sekolah

(BOS) SDN Curup Guruh Kabupaten lampung Utara periode Juli 2008

s.d. Desember 2010;

9) Audit dalam rangka PKKN atas Dugaan TPK Penyimpangan dalam

Pembelian/Pengadaan BBM Solar pada PDAM Way Rilau Kota Bandar

Lampung Tahun 2010 sampai dengan 2011;

10) Audit PKKN atas Dugaan TPK pada Pekerjaan Pemeliharaan Rutin

Jalan di Dinas Pekerjaan Umum Kabupaten Lampung Timur Tahun

Anggaran 2011;

11) Audit PKKN atas Dugaan TPK Penyimpangan Program Perluasan Areal

Lahan (Cetak Sawah) pada Gabungan Kelompok Tani (Gapoktan)

Sidobangun Petani Jaya di Pekon Srimulyo Kecamatan Bandar Negeri

Suoh Kabupaten Lampung Barat TA 2011;

12) Audit PKKN atas Dugaan TPK Penggunaan Anggaran Dana Kampung

Mataram Udik Kecamatan Bandar Mataram Kabupaten Lampung

Tengah Tahun Anggaran 2011;



113

13) Audit dalam rangka PKKN atas dugaan TPK Pengelolaan DAK Bidang

Pendidikan pada Dinas Pendidikan Kabupaten Lampung Utara TA 2010;

14) Melaksanakan audit dalam rangka PKKN atas Kegiatan Pengadaan

Barang dan Konstruksi pada Balai Pemberdayaan Masyarakat Desa


15) Audit dalam rangka Perhitungan Kerugian Keuangan Negara atas

dugaan TPK Dana Bantuan Revitalisasi Prasarana Lapangan Olahraga

Kecamatan Kabupaten Lampung Barat TA 2011 di Pekon Gedung

Cahya Kuningan Kecamata Ngambur Kabupaten Lampung Barat;

16) Audit dalam rangka Perhitungan Kerugian Keuangan Negara atas

dugaan TPK Dana BOS SDN 5 Sukadana Kecamatan Sukadana

Kabupaten Lampung Timur TA 2009, 2010, dan 2011;

17) Audit PKKN atas Dugaan TPK Pemotongan Gaji Guru SDN di

Kecamatan Pugung Kabupaten Tanggamus Bulan Mei Tahun 2009;

18) Audit PKKN dalam rangka TPK Penyalahgunaan Biaya Pungutan Pajak

Daerah Tahun Anggaran 2010 pada Dinas Pendapatan Daerah Provinsi

Lampung; (carry over)

19) Audit PKKN dalam rangka TPK dana Jamkesmas RSUD Liwa Tahun

Anggaran 2008 s.d. 2011;

20) Audit dalam rangka PKKN dugaan TPK Pendistribusian Dana BLM

PMUK oleh KPTR Ratu Manis; (carry over)

21) Audit dalam rangka PKKN dugaan TPK Penggelapan Aset Negara

berupa 1 (satu) Buldozser merk Caterpilar type AR-60 tahun 1993 milik

Dinas Kebersihan dan Pertamanan Pemerintah Kota Bandar Lampung;

(carry over)

22) Audit dalam rangka PKKN atas Kegiatan Rehabilitasi Sarana dan

Prasarana Pasar Los Terbuka Pasar Pagelaran pada Dinas Koperasi

dan Perdagangan Kabupaten Pringsewu TA 2011. (carry over)

3. Pemberian Keterangan Ahli

1) PKA pada penyidik atas dugaan TPK pada penyimpangan pengadaan

pekerjaan peningkatan jaringan irigasi desa kampung Sari Jaya pada



114

Dinas Pengelolaan Sumber Daya Air Kabupaten Way Kanan Tahun

Anggaran 2010;

2) PKA pada penyidik Polres Lamsel atas dugaan TPK Kegiatan

Penyaluran Beras Raskin Bulan November 2010 di Desa Sukadamai

Kecamatan Natar Kabupaten Lamsel;

3) PKA kepada penyidik atas dugaan TPK dalam pengelolaan dan

pemanfaatan penerimaan klaim jamkesmas pada RSJD Provinsi

Lampung TA 2009 s.d. 2010;

4) PKA kepada penyidik atas dugaan TPK penyimpangan dana bantuan

restrukturisasi pemeliharaan unggas di pemukiman pada kelompok

ternak unggas maju bersama kota metro TA 2010;

5) PKA kepada penyidik atas dugaan TPK Pelaksanaan Pekerjaan

Pengadaan Tempat Tidur Pasien dari DAK di RSUD Kabupaten

Lampung Timur TA 2010;

6) PKA pada penyidik Dugaan TPK pengadaan fiktif logistik pemilihan

kepala daerah tahun 2010 pada sekretariat komisi pemilihan umum

daerah kabupaten lampung tengah;

7) Pemberian Keterangan Ahli pada Penyidik Kepolisian Daerah Lampung

atas Dugaan TPK pada Pengelolaan DAK tahun 2010 di Dinas

Pendidikan Kabupaten Lampung Utara;

8) PKA kepada Penyidik Kepolisian Resort Lampung Timur atas dugaan

TPK Pelaksanaan Pekerjaan Pengadaan Tempat Tidur Pasien dari dana

DAK di RSU Sukadana atas nama tersangka Zainul Arifin bin Zakaria

Surya;

9) PKA kepada Penyidik Kepolisian Resor Lampung Selatan atas TPK

DAK pada Dinas Pendidikan Kabupaten Pesawaran TA 2010;

10) PKA lanjutan kepada Penyidik Kepolisian Resor Lampung Timur

sehubungan dengan dugaan TPK pelaksanaan pekerjaan pengadaan

tempat tidur pasien dari Dana Alokasi Khusus (DAK) di RSUD Sukadana

TA 2010;

11) PKA kepada Penyidik Kepolisian Daerah Lampung atas Perkara TPK

Kegiatan Pengadaan Alat Peraga Pendidikan SMP dari DAK pada Dinas

Pendidikan Kabupaten Pesawaran TA 2010;



115

12) PKA kepada penyidik Kepolisian atas dugaan TPK Penyimpangan pada

pemungutan dan penyetoran dana retribusi kartu keluarga (KK) dan

kartu tanda penduduk (KTP) pada Dinas Kependudukan dan Catatan

Sipil, Tenaga Kerja dan Transmigrasi Kab Mesuji TA 2010;

13) PKA kepada penyidik atas perkara dugaan TPK atas nama tersangka

Haris Munadar bin Abdul Karim di lingkungan PDAM Way Rilau Kota

Bandar Lampung;

14) PKA kepada Penyidik Polres Lampung Barat dalam rangka penyidikan

perkara dugaan TPK/Penyalahgunaan Raskin bulan Januari 2009 -

Maret 2011 di Pekon Luas Kecamatan Batu Ketulis Kabupaten Lampung

Barat;

15) PKA kepada Kepolisian Resor Lampung Utara atas Perkara Tipikor

Penyalahgunaan Dana Pengembangan Usaha Agribisnis Pedesaan

(PUAP) pada Gabungan Kelompok Tani (GAPOKTAN) Kawa Kiloh Desa

Sinar Galih Kec. Sungkai Selatan Kab. Lampung Utara Tahun 2008;

16) PKA pada Penyidik Kepolisian Resor Lampung Selatan atas dugaan

TPK Penyalahgunaan, Penyelewengan dan atau penggelapan

dana/uang Kemenag Lamsel;

17) PKA pada Penyidik Kejari Metro atas dugaan TPK penggunaan

anggaran dana operasional alat berat di UPT TPAS Karang Rejo Tahun

2009 dan 2010 yang dilakukan Sarjono bin Syahril;

18) PKA (lanjutan) kepada penyidik Kepolisian Resor Lampung Tengah

sehubungan dengan dugaan TPK Kegiatan Pengadaan Alat Peraga

Pendidikan Sekolah Menengah Pertama (SMP) dari Dana Alokasi

Khusus (DAK) pada Dinas Pendidikan Kab. Pesawaran TA 2010;

19) Memberikan keterangan ahli atas kasus dugaan TPK pada

Penyimpangan Pekerjaan Pembangunan Jalan Onderlaagh menuju

SMU Negeri 6 Metro pada Dinas Pekerjaan Umum Kota Metro TA 2011;

20) Memberikan keterangan ahli atas kasus dugaan TPK pada

Penyimpangan Pekerjaan Pembangunan Jalan tembus ke jalan kencana

Indah Kelurahan Margorejo Kec. Metro Selatan, Kota Metro pada Dinas

Pekerjaan Umum Kota Metro TA 2011;



116

21) Memberikan Keterangan Ahli pada Penyidik Kepolisian Resor Lampung

Timur atas dugaan TPK Pemeliharaan Rutin Jalan pada Dinas PU

Kabupaten Lampung Timur TA 2011;

22) Memberikan Keterangan Ahli pada Penyidik Kepolisian Daerah Lampung

atas dugaan TPK/Penyimpangan pendistribusian dan BLM PMUK TA

2008 oleh KPTR Ratu Manis yang tidak sesuai dengan Permentan

32/2006 dan Juklak/Juknis PMUK;

23) Memberikan keterangan ahli pada Penyidik Kepolisian Resor Lampung

Utara sehubungan dengan TPK atas Dana BOS di SDN Kotabumi Udik

oleh tersangka Raini Pesawik, S.Pd.I binti Yahya;

24) Memberikan keterangan ahli kepada Penyidik Kepolisian Resor

Tanggamus atas Perkara TPK Pemotongan Gaji Guru SD Negeri di

Kecamatan Pugung pada Dinas Pendidikan Pemuda dan Olah Raga

Kabupaten Tanggamus bulan Mei tahun 2009;

25) Memberikan keterangan ahli pada kasus/perkara dugaan TPK dana BOS

SDN Curup Guruh Kabupaten Lampung Utara periode 2008 s.d

Desember 2010;

26) PKA Penyimpangan Penggunaan Dana Bantuan Kegiatan/Pekerjaan

Rehabilitasi dan Rekonstruksi Pasca Bencana Alam di Kabupaten

Pesawaran yang Berasal dari BNPB Pesawaran;

27) PKA dana BLM PMUK TA 2008 KPTR Ratu Manis kabupaten Lampung

Utara lanjutan;

28) PKA pada penyidik atas dugaan TPK Penyimpangan Ganti Rugi Tanam

Tumbuh dan Bangunan Jalan Lintas Pantai Timur Kabupaten Lamtim TA

2008 dan 2009;

29) PKA atas TPK pada penyimpangan Bantuan Rekonstruksi pemeliharaan

unggas pada Kota Metro;

30) PKA kepada Penyidik Kepolisian Resor Lampung Timur atas Pengadaan

Tempat Tidur Pasien dari DAK di RSUD SUkadana kabupaten Lamtim

TA 2010;

31) PKA kepada penyidik Kepolisian Resor Lampung Tengah sehubungan

dengan dugaan TPK Kegiatan Pelatihan Manajemen Gapoktan dan

Bimtek Penyuluhan Tingkat Kabupaten pada Badan Ketahanan Pangan



117

dan Penyuluhan Pertanian Kab. Lampung Tengah TA 2011, laporan

nomor:INT-126/PW08/INV/X/2012 tanggal 18 Oktober 2012;

32) Memberikan Keterangan Ahli di Pengadilan TPK pada PN Tanjung

Karang atas perkara pengadaan tempat tidur pasien kelas III dengan

terdakwa Judiono;

33) Memberikan keterangan ahli di Pengadilan Tipikor pada PN Bandar

Lampung sehubungan dengan penyidangan perkara atas nama

terdakwa Zainul Arifin bin Zakaria Surya;

34) PKA pada Pengadilan TPK atas dugaan TPK Penyimpangan Dana

Subsidi Kedelai Tahun 2008 Kabupaten Tulang Bawang;

35) PKA di pengadilan atas dugaan TPK penyimpangan program penyaluran

raskin pada Pekon Sukamarga Kecamatan Bengkunat Belimbing

Kabupaten Lampung Barat;

36) PKA di persidangan atas perkara TPK Penyimpangan Dana APBD

Lampung Timur pada BPR Tripanca Setiadana Bandar Lampung Oleh

Sugiarto Wiharjo alias Alay;

37) PKA di persidangan atas dugaan TPK Pengelolaan DAK pada SDN 6

Metro Utara Kota Metro TA 2008 dengan terdakwa Sdr. Jumeno dkk;

38) PKA di persidangan atas dugaan TPK Penyimpangan Penyaluran

Raskin di Kampung Sukajadi Kecamatan Kasui Kabupaten Way Kanan

Periode Mei 2007 s.d. Agustus 2010 dengan terdakwa Jose Thamrin bin

Ujang Rupi;

39) Pemberian Keterangan di Pengadilan Tipikor pada PN Tanjung Karang

sehubungan dengan Penyidangan Perkara an Terdakwa Purwadi bin

Joyokabul, dkk;

40) PKA di persidangan atas perkara TPK penyimpangan dana APBD

Kabupaten Lampung Timur pada BPR Tri Panca Setiadana Bandar

Lampung dengan terdakwa Sugiarto Wiharjo alias Alay;

41) PKA di Pengadilan Tipikor pada PN Tanjung Karang sehubungan

dengan penyidangan perkara atas nama terdakwa Hamidah bin Sudarto,

dkk;

42) PKA di Pengadilan Tipikor pada PN Tanjung Karang sehubungan

dengan penyidangan perkara atas nama terdakwa Tumino bin Sunadi;



118

43) Memberikan keterangan ahli di Pengadilan Tipikor pada Pengadilan

Negeri Tanjung Karang sehubungan dengan penyidangan perkara atas

nama terdakwa Zainul Arifin bin Zakaria Surya;


Karang sehubungan dengan perkara atas nama terdakwa dr Agung

Romilian bin Alimudin Ismail;


Karang sehubungan dengan perkara atas nama terdakwa Sarjono bin

Syahril;


Karang sehubungan dengan perkara atas nama terdakwa Haris

Munandar bin Abdul Karim;

47) PKA di pengadilan TPK pada Pengadilan Negeri Tanjung Karang dalam

Perkara TPK Raskin atas nama terdakwa Ahmad Saikhu Bin Wahyu

Suharma;

48) PKA pada Sidang Pengadilan Tipikor di Pengadilan Negara Tanjung

karang atas Dugaan TPK dengan terdakwa Suherman, S.Ip, M. Si Bin

Jahri dkk;

49) PKA pada Sidang Pengadilan Tipikor di PN Tanjung Karang atas kasus

dugaan TPK dengan terdakwa Allen Gunpadar;

50) PKA di persidangan atas dugaan TPK Penyimpangan Penyaluran

Raskin di Kampung Sukajadi Kecamatan Kasui Kabupaten Way Kanan

Periode Mei 2007 s.d. Agustus 2010 dengan terdakwa Jose Thamrin bin

Ujang Rupi;

51) PKA di Pengadilan Tipikor pada PN Kelas I Tanjung Karang sehubungan

dengan Perkara atas nama terdakwa Mulyadi. MT Bin Muchtar Ilyas.

52) PKA di Pengadilan TPK pada PN Tanjung Karang;

53) PKA kepada Penyidik Kepolisian Resor Lampung Selatan atas TPK dan

DAK pada Dinas Pendidikan Kabupaten Pesawaran TA 2010.

4. Pemantauan Tindak Lanjut

1) Monitoring, Evaluasi dan Tindak Lanjut HP Bidang Investigasi;



119

2) Monitoring, Evaluasi dan Tindak Lanjut HP atas Kasus TPK dengan

Kejaksaan Negeri Metro;


Kepolisian Resor Metro;


Kepolisian Resor Lampung Barat;

5) Monitoring Hasil Pengawasan BPKP di Lingkungan Pemda Kota Metro;

6) Reviu dan Evaluasi Hasil Pengawasan Bidang Investigasi sampai

dengan Mei Tahun 2012.

Tidak tercapainya target PKP2T disebabkan:

1) Penugasan Audit Investigatif sangat tergantung dari permintaan Aparat

Penegak Hukum;

2) Adanya permintaan Audit Investigatif dan Perhitungan Kerugian

Keuangan Negara dari Aparat Penegak Hukum, namun belum cukup bukti

awal untuk ditindaklanjuti dengan Audit Investigatif atau Perhitungan

Kerugian Keuangan Negara;

3) Hasil audit intern BPKP lebih banyak bersifat pelanggaran administratif.

6 Hasil Penyelenggaraan Dukungan Pengawasan

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

Bagian

TU

Program ini mempunyai sasaran yaitu meningkatnya kualitas dukungan dan

kapasitas penyelenggaraan pengawasan intern. Program ini dalam

penyusunan Rencana Kerja Tahunan biasa disebut dengan Program Kerja

Administrasi Umum, didalamnya mencakup seluruh kinerja Bagian Tata

Usaha Perwakilan BPKP Provinsi Lampung termasuk didalamnya kinerja

Subag Prolap, Subag Keuangan, Subag Kepegawaian, dan Subag Umum.



120

1. Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP

Dalam tahun 2012 tingkat keberhasilan Indikator Hasil Laporan Dukungan

Manajemen Perwakilan BPKP diukur dengan pelaksanaan kegiatan dengan

capaian kinerja kegiatan sebagai berikut:

No

Indikator Kinerja Laporan Dukungan Manajemen Perwak ilan BPKP Capaian

(%) Kegiatan Satuan

Target Realisasi

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1.

Pembayaran Gaji,

Lembur, Honorarium

dan Vakasi

Bulan 13 13 13 13 100 100

2.

Operasional

Perkantoran dan

Pimpinan (Belanja

Keperluan

Perkantoran) -

Penggandaan

Halaman 0 60.000 0 60.000 0 100

3.

Operasional

Perkantoran dan

Pimpinan (Belanja

Keperluan

Perkantoran) -

Penjilidan

Eksemplar 950 3.750 950 3.750 100 100

4.

Operasional

Perkantoran dan

Pimpinan (Honor

terkait Operasional

Satker)

OB 72 165 72 165 100 100

5. Poliklinik/Obat-obatan Paket/OB 920 24 920 24 100 100

6.

Pelantikan/

Pengambilan Sumpah

Jabatan

Paket/OK 950 484 950 484 100 100

7. Perawatan Gedung

Kantor M2 8.793 8.793 8.793 8.793 100 100

8.

Pengadaan

toga/pakaian kerja

sopir,pesuruh,perawat

dll

Stel 28 32 28 32 100 100



121

No


(%) Kegiatan Satuan

Target Realisasi

2011 2012 2011 2012 2011 2012

9. Perbaikan peralatan

kantor OT/Unit 158 292 158 292 100 100

10.

Pengadaan

perlengkapan kantor

(ATK,Barang cetak dll)

OT/OB 144 158 144 158 100 100


bermotor roda 4/6/10 Unit 7 7 7 7 100 100


bermotor roda 2 Unit 4 4 4 4 100 100

13. Langganan Daya dan

Jasa Bulan 12 12 12 12 100 100

14. Jasa Keamanan/

Kebersihan OB 180 180 180 180 100 100

15. Jasa POS Giro dan

Sertifikat Bulan 12 12 12 12 100 100

16. Penyusunan Renja


17. Penyusunan TAPKIN



bulanan RKT Laporan 12 12 12 12 100 100


Kinerja Triwulanan Laporan 4 4 4 4 100 100

20. Penyusunan LAKIP

Unit Kerja Laporan 1 1 1 1 100 100

21.

Penyusunan dan

Revisi RKT BPKP/Unit

Kerja

Laporan 2 2 2 2 100 100

22.

Manajemen Data Hasil

Pengawasan

(Digitalisasi LHA)

Laporan 1 4 1 4 100 100

23. Pemutakhiran Data

Hasil Pengawasan Laporan 2 2 2 2 100 100



122

No


(%) Kegiatan Satuan

Target Realisasi

2011 2012 2011 2012 2011 2012

dan Tindak Lanjut

dengan Pusinfo

24.

Peningkatan

Kompetensi

Sosialisasi Intern/


Prolap

Laporan 3 1 3 1 100 100

25.

Monitoring TL Hasil

peer reviu,

pemeriksaan

inspektorat dan

pemeriksa eksternal

Laporan 2 2 2 2 100 100

26. Rekonsiliasi Data

Kedisiplinan Pegawai Laporan 5 4 5 4 100 100

27.

Rakor

Penyelenggaraan

PKS

Laporan 4 4 4 4 100 100

28. Rakor Pengembangan

JFA Laporan 4 4 4 4 100 100

29.

Peningkatan

Kompetensi

Sosialisasi Intern/


Kepegawaian

Laporan 1 1 1 1 100 100

30. Penilaian Angka Kredit

dan penerbitan PAK Laporan 2 2 2 2 100 100

31.

Rapat kerja/koordinasi

pengawasan dan

dukungan

pengawasan

OB/OK/OJ 144 604 144 604 100 100

32.

Penyelenggaraan

Pembinaan SPIP

pada Perwakilan

BPKP

Laporan 9 15 9 15 100 100



123

No


(%) Kegiatan Satuan

Target Realisasi

2011 2012 2011 2012 2011 2012

33. Evaluasi Realisasi

Anggaran Laporan 2 4 2 4 100 100

34. Penyusunan dan

Revisi RKAKL/DIPA Laporan 2 4 2 4 100 100

35.

Rekonsiliasi Laporan

Keuangan Semester I

dan II

Laporan 4 2 4 2 100 100

36.

Peningkatan

Kompetensi

Sosialisasi Intern/


Keuangan

Laporan 2 4 2 4 100 100

37.

Finalisasi Laporan

Berkala Pendukung

Laporan Keuangan

Laporan 5 4 5 4 100 100


Keuangan Laporan 2 6 2 6 100 100

39. Evaluasi Sarpras Laporan 5 4 5 4 100 100

40.

Evaluasi atas usulan

rencana kebutuhan

Sarpras

Laporan 1 4 1 4 100 100

41. Rekonsiliasi Laporan

BMN Semester I dan II Laporan 2 2 2 2 100 100

42.

Peningkatan

Kompetensi

Sosialisasi Intern/


Umum

Laporan 3 4 3 4 100 100


Sarpras Laporan 4 4 4 4 100 100


BMN Laporan 6 4 6 4 100 100

45. Mengikuti Raker

BPKP Laporan 1 2 1 2 100 100



124

No


(%) Kegiatan Satuan

Target Realisasi

2011 2012 2011 2012 2011 2012

46. Pendidikan dan

Pelatihan SPIP Kegiatan 6 1 6 1 100 100

1. Pembayaran Gaji, Lembur, Honorarium dan Vakasi.

Realisasi hasil kegiatan Pembayaran gaji, lembur, honorarium dan vakasi

pada tahun 2012 adalah sebanyak 13 Bulan, sesuai target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 13 Bulan atau 100,00%.

2. Operasional Perkantoran dan Pimpinan (Belanja Keper luan Perkantoran)

– Penggandaan.

Realisasi hasil kegiatan Operasional Perkantoran dan Pimpinan (Belanja

Keperluan Perkantoran)–Penggandaan pada tahun 2012 adalah

sebanyak 60.000 Halaman, sesuai target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 60.000 Halaman atau 100,00%.

3. Operasional Perkantoran dan Pimpinan (Belanja Keper luan Perkantoran)

– Penjilidan.

Realisasi hasil kegiatan Operasional Perkantoran dan Pimpinan (Belanja

Keperluan Perkantoran)–Penjilidan pada tahun 2012 adalah sebanyak

3.750 eksemplar, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 3.750

eksemplar atau 100,00%.

4. Operasional Perkantoran dan Pimpinan (Honor terkait Operasional

Satker).

Realisasi hasil kegiatan Operasional Perkantoran dan Pimpinan (Honor

terkait Operasional Satker) pada tahun 2012 adalah sebanyak 165

Orang Bulan (OB), sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 165

Orang Bulan (OB) atau 100,00%.



125

5. Poliklinik/Obat-obatan.

Realisasi hasil kegiatan pengadaan Poliklinik/Obat-obatan pada tahun

2012 adalah sebanyak 24 Orang Bulan (OB), sesuai target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 24 Orang Bulan (OB) atau 100,00%.

6. Pelantikan/Pengambilan Sumpah Jabatan.

Realisasi hasil kegiatan Pelantikan/Pengambilan Sumpah Jabatan pada

tahun 2012 adalah sebanyak 484 OK (Orang Kali), sesuai target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 484 OK (Orang Kali) atau 100,00%.

7. Perawatan Gedung Kantor.

Realisasi hasil kegiatan Perawatan Gedung Kantor pada tahun 2012

adalah sebanyak 8.793 M2, sesuai target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 8.793 M2 atau 100,00%.

8. Pengadaan toga/pakaian kerja sopir,pesuruh,perawat dll.

Realisasi hasil kegiatan Pengadaan toga/pakaian kerja sopir, pesuruh,

perawat dll. pada tahun 2012 adalah sebanyak 32 stel, sesuai target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 32 stel atau 100,00%.

9. Perbaikan peralatan kantor.

Realisasi hasil kegiatan Perbaikan Peralatan Kantor pada tahun 2012

adalah sebanyak 292 unit, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak

292 unit atau 100,00%.

10. Pengadaan perlengkapan kantor (ATK, Barang cetak dl l).

Realisasi hasil kegiatan Pengadaan perlengkapan kantor (ATK, barang

cetak, dll) pada tahun 2012 adalah sebanyak 158 Orang Bulan (OB),

sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 158 Orang Bulan (OB)

atau 100,00%.

11. Perawatan kendaraan bermotor roda 4/6/10.

Realisasi hasil kegiatan Perawatan kendaraan bermotor roda 4/6/10 pada

tahun 2012 adalah sebanyak 7 unit, sesuai target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 7 unit atau 100,00%.



126

12. Perawatan kendaraan bermotor roda 2.

Realisasi hasil kegiatan Perawatan kendaraan bermotor roda 2 pada tahun

2012 adalah sebanyak 4 unit, sesuai target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 4 unit atau 100,00%.

13. Langganan Daya dan Jasa.

Realisasi hasil kegiatan Pembayaran Langganan Daya dan Jasa pada

tahun 2012 adalah sebanyak 12 Bulan, sesuai target yang ditetapkan

yaitu sebanyak 12 Bulan atau 100,00%.

14. Jasa Keamanan/ Kebersihan.

Realisasi hasil kegiatan Pembayaran Jasa Keamanan/ Kebersihan pada

tahun 2012 adalah sebanyak 180 Orang Bulan (OB), sesuai target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 180 Orang Bulan (OB) atau 100,00%.

15. Jasa POS Giro dan Sertifikat.

Realisasi hasil kegiatan Pembayaran Jasa POS Giro dan Sertifikat pada

tahun 2012 adalah sebanyak 12 Bulan, sesuai target yang ditetapkan

yaitu sebanyak 12 Bulan atau 100,00%.

16. Penyusunan Renja BPKP/Unit Kerja.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan Renja BPKP/Unit Kerja pada tahun

2012 adalah sebanyak 2 Laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 2 Laporan atau 100,00% dengan rincian sebagai berikut:

1) Penyusunan Rencana Kerja (Renja) Tahun 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

2) Revisi Rencana Kerja (Renja) Tahun 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung.

17. Penyusunan TAPKIN BPKP/Unit Kerja.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan TAPKIN BPKP/Unit Kerja pada

tahun 2012 adalah sebanyak 2 Laporan, sesuai target yang ditetapkan

yaitu sebanyak 2 Laporan atau 100,00% dengan rincian sebagai berikut:

1) Penyusunan Penetapan Kinerja (TAPKIN) Tahun 2012 Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung.



127

2) Revisi Penetapan Kinerja (TAPKIN) Tahun 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung.

18. Penyusunan Laporan bulanan RKT.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan Laporan Bulanan RKT pada tahun



1) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Januari 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

2) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Februari 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

3) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Maret 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

4) Penyusunan Laporan Bulanan RKT April 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

5) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Mei 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

6) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Juni 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

7) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Juli 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

8) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Agustus 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

9) Penyusunan Laporan Bulanan RKT September 2012 Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung;

10) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Oktober 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

11) Penyusunan Laporan Bulanan RKT November 2012 Perwakilan


12) Penyusunan Laporan Bulanan RKT Desember 2012 Perwakilan




128

19. Penyusunan Laporan Kinerja Triwulanan.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan Laporan Triwulanan Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung pada tahun 2012 adalah sebanyak 4 Laporan,

sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 4 Laporan atau 100,00%


1) Penyusunan Laporan Triwulanan bulan Maret 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

2) Penyusunan Laporan Triwulanan bulan Juni 2012 Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung;

3) Penyusunan Laporan Triwulanan bulan September 2012 Perwakilan


4) Penyusunan Laporan Triwulanan bulan Desember 2012 Perwakilan


20. Penyusunan LAKIP Unit Kerja.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan LAKIP Unit Kerja BPKP Provinsi

Lampung pada tahun 2012 adalah sebanyak 1 Laporan, sesuai target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 1 Laporan atau 100,00% yaitu

Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP)

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung Tahun Anggaran 2012.

21. Penyusunan dan Revisi RKT BPKP/Unit Kerja.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan dan Revisi RKT BPKP/Unit Kerja

pada tahun 2012 adalah sebanyak 2 Laporan, sesuai target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 2 Laporan atau 100,00% dengan rincian

sebagai berikut:

1) Koordinasi dan konsultasi Penyusunan Revisi RKT Tahun 2012 di

Jakarta;

2) Penyusunan rencana kerja tahunan (RKT) tahun 2013 Perwakilan

Provinsi Lampung di Bandung.

22. Manajemen Data Hasil Pengawasan (Digitalisasi LHA).

Realisasi hasil kegiatan Manajemen Data Hasil Pengawasan

(Digitalisasi LHA) pada tahun 2012 adalah sebanyak 4 Laporan, sesuai



129

target yang ditetapkan yaitu sebanyak 4 Laporan atau 100,00% dengan


1) Validasi dan Digitalisasi Laporan Hasil Pengawasan per 31 Januari

2012;

2) Melaksanakan Pengimputan DMS atas laporan terbit Bidang IPP,

APD, AN dan Investigasi sampai dengan 30 Juni 2012 Perwakilan


3) Melaksanakan digitalisasi Laporan Hasil Pengawasan Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung sampai dengan 30 November 2012;

4) Melaksanakan koordinasi hasil rekonsiliasi manajemen data hasil

hasil pengawasan di BPKP Pusat.

23. Pemutakhiran Data Hasil Pengawasan dan Tindak Lanju t dengan

Pusinfo.

Realisasi hasil kegiatan Pemutakhiran Data Hasil Pengawasan dan

Tindak Lanjut dengan Pusinfo pada tahun 2012 adalah sebanyak 2

Laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 2 Laporan atau


1) Rekonsiliasi Manajemen Data Hasil Pengawasan dan Pengelolaan

SIMHP di Jakarta;

2) Penyusunan Laporan SimHP Perwakilan BPKP Provinsi Lampung.

24. Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/ Manajeri al Sub Bagian

Prolap.

Realisasi hasil kegiatan Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/

Manajerial Sub Bagian Prolap pada tahun 2012 adalah sebanyak 1


100,00% yaitu, Mengikuti Forum Kehumasan dan Website BPKP tahun

2012.

25. Monitoring TL Hasil peer reviu, pemeriksaan inspekt orat dan pemeriksa

eksternal.

Realisasi hasil kegiatan Monitoring TL Hasil peer reviu, pemeriksaan

inspektorat dan pemeriksa eksternal. pada tahun 2012 adalah sebanyak



130

2 Laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 2 Laporan atau


1) Menindaklanjuti temuan inspektorat serta melaksanakan pembuatan

Surat Penegasan terhadap saldo TPB per 31 Mei 2012;

2) Monitoring saldo temuan pemeriksaan yang belum ditindaklanjuti

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung.

26. Rekonsiliasi Data Kedisiplinan Pegawai.

Realisasi hasil kegiatan Rekonsiliasi Data Kedisiplinan Pegawai pada



1) Pemrosesan Kenaikan Pangkat terpadu Periode 1 Oktober 2012;

2) Pemrosesan Keputusan Penyesuaian Gaji Pokok PNS menurut PP

Nomor 15 Tahun 2012, dan sesuai dengan surat Sesma nomor

S-1182/SU/02/2012;

3) Analisis Beban Kerja dan Jabatan (ABJK) di Lingkungan Perwakilan


4) Mengikuti rekonsiliasi data dan Cleansing data seluruh pegawai

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung di BPKP Pusat Jakarta.

27. Rakor Penyelenggaraan PKS.

Realisasi hasil kegiatan Rakor Penyelenggaraan PKS pada tahun 2012

adalah sebanyak 4 Laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu


1) Melaksanakan Evaluasi dan Penyelenggaraan PKS Perwakilan BPKP

Provinsi Lampung Triwulan I tahun 2012;


Provinsi Lampung Triwulan II tahun 2012;


Provinsi Lampung Triwulan III tahun 2012;


Provinsi Lampung Triwulan IV tahun 2012.



131

28. Rakor Pengembangan JFA.

Realisasi hasil kegiatan Rakor Pengembangan JFA pada tahun 2012



1) Konsultasi JFA, penilaian dan Penetapan Angka Kredit Auditor ke

Pusbin JFA;

2) Konsultasi Penilaian Angka Kredit JFA ke Biro Kepegawaian;

3) Koordinasi tentang Perubahan/Revisi JFA dan Angka Kreditnya;

4) Konsultasi dan Bimbingan Teknis JFA ke Pusat Pembinaan JFA di

Jakarta.

29. Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/ Manajeri al Sub Bagian

Kepegawaian.


Manajerial Sub Bagian Kepegawaian pada tahun 2012 adalah sebanyak


100,00% yaitu, mengikuti Forum Pengelolaan Kepegawaian.

30. Penilaian Angka Kredit dan penerbitan PAK.

Realisasi hasil kegiatan Penilaian Angka Kredit dan penerbitan PAK



sebagai berikut:

1) Penilaian Angka Kredit Pejabat Fungsional Auditor (PFA) Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung Periode 1 Juli sampai dengan 31 Desember

2011;

2) Penilaian Angka Kredit bagi Pejabat Fungsional Auditor di Lingkungan

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung Semester I Tahun 2012.

31. Rapat kerja/koordinasi pengawasan dan dukungan pengawasan.

Realisasi hasil kegiatan Rapat kerja/koordinasi pengawasan dan

dukungan pengawasan pada tahun 2012 adalah sebanyak 604 Orang

Bulan/Orang Kegiatan/Orang Jam (OB/OK/OJ), sesuai target yang



132

ditetapkan yaitu sebanyak 604 Orang Bulan/Orang Kegiatan/Orang Jam

(OB/OK/OJ) atau 100,00% dengan rincian sebagai berikut:

1) Satuan Tugas Sistem Pengendalian Intern Pemerintah dan Reformasi

Birokrasi (Satgas SPIP dan RB);

2) Satuan Tugas Budaya Kerja (Satgas Budaya Kerja);

3) Satuan Tugas Kehumasan dan Buletin (Satgas Kehumasan dan

Buletin);

4) Satuan Tugas Digitalisasi Dokumen LHP & SISPEDAP (Satgas

Digitalisasi Dokumen LHP & SISPEDAP);

5) Satuan Tugas Sasaran Kinerja Individu (Satgas SKI);

6) Satuan Tugas Pelatihan Kantor Sendiri (Satgas PKS).

32. Penyelenggaraan Pembinaan SPIP pada Perwakilan BPKP.

Realisasi hasil kegiatan Penyelenggaraan Pembinaan SPIP pada

Perwakilan BPKP pada tahun 2012 adalah sebanyak 15 Laporan, sesuai

target yang ditetapkan yaitu sebanyak 15 Laporan atau 100,00% dengan


1) Penyusunan Laporan Triwulanan I Penyelenggaraan SPIP Perwakilan

BPKP Provinsi Lampung Tahun 2012;

2) Penyusunan Laporan Triwulanan II Penyelenggaraan SPIP Perwakilan


3) Penyusunan Laporan Triwulanan III Penyelenggaraan SPIP Perwakilan


4) Penyusunan Laporan Triwulanan IV Penyelenggaraan SPIP Perwakilan


5) Study Banding Implementasi Pengembangan Penyelenggaraan dan

Pembinaan SPIP di Perwakilan BPKP Provinsi DIY;

6) Studi Banding Budaya Kerja ke Perwakilan BPKP DIY.

7) Penyusunan Laporan Penyelenggaraan Diklat SPIP tahun 2012;

8) Evaluasi Mandiri atas Pengelolaan, Penerapan dan monitoring SOP

pada Perwakilan BPKP Provinsi Lampung;

9) Evaluasi penyelenggaraan SPIP Perwakilan BPKP Provinsi Lampung

tahun 2012;



133

10) Evaluasi Mandiri pada Perwakilan BPKP Provinsi Lampung 2012;

11) Rapat Koordinasi Penyelenggaraan SPIP, Reformasi Birokrasi, dan

Budaya Kerja BPKP Tahun 2012 di Yogyakarta;

12) Koordinasi Pelaksanaan Adi Pakarti Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung;

13) Konsultasi masalah kepegawaian dan pengembangan Budaya Kerja;

14) Mengikuti Workshop SPIP di Lingkungan BPKP tahun 2012 di Bogor;

15) Mengikuti Forum Komunikasi Kediklatan SPIP Tahun 2012.

33. Evaluasi Realisasi Anggaran.

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi Realisasi Anggaran pada tahun 2012



1) Pembahasan Penyerapan Anggaran Tahun 2012 ke Biro Keuangan;

2) Penyesuaian Realisasi Belanja Perjalanan Dinas sampai dengan dengan

bulan Juli 2012 pada Aplikasi SPPD;

3) Evaluasi Berkas SPJ Perjalanan Dinas Bulan Juli dan Agustus 2012.

4) Penyesuaian Realisasi Belanja Perjalanan Dinas sampai dengan bulan

Agustus 2012 pada Aplikasi SPPD.

34. Penyusunan dan Revisi RKAKL/DIPA.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan dan Revisi RKAKL/DIPA pada



1) Revisi DIPA TA 2012 (MAK 524111 ke 521219);

2) Mengerjakan TOR, RAB, dan Data Dukung RKA-KL Tahun 2013;

3) Penyusunan RKA-KL BPKP Tahun 2013;

4) Finalisasi RKA-KL TAhun 2013 ke Biro Keuangan BPKP Pusat di

Jakarta.

35. Rekonsiliasi Laporan Keuangan Semester I dan II .

Realisasi hasil kegiatan Rekonsiliasi Laporan Keuangan Semester I dan

II pada tahun 2012 adalah sebanyak 2 Laporan, sesuai target yang



134


sebagai berikut:

1) Rekonsiliasi Penyusunan Laporan Keuangan BPKP Tahun 2011;

2) Rekonsiliasi Penyusunan Laporan Keuangan BPKP Semester I Tahun

2012.

36. Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/ Mana jerial Sub Bagian

Keuangan.


Manajerial Sub Bagian Keuangan pada tahun 2012 adalah sebanyak 4



1) Bimtek Aplikasi Forecasting (AFS) 2012 di Kantor Pelayanan

Perbendaharaan Negara (KPPN) Bandar Lampung;

2) Bimtek Aplikasi Konfirmasi Satker di Kantor KPPN Bandar Lampung;

3) Mengikuti Sosialisasi Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2012;

4) Peningkatan Kompetensi Penguasaan Program Perbendaharaan ke

Perwakilan BPKP Provinsi Jawa Timur di Surabaya.

37. Finalisasi Laporan Berkala Pendukung Laporan Ke uangan.

Realisasi hasil kegiatan Finalisasi Laporan Berkala Pendukung Laporan

Keuangan pada tahun 2012 adalah sebanyak 4 Laporan, sesuai target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 4 Laporan atau 100,00% dengan rincian

sebagai berikut:

1) Melaksanakan Rekonsiliasi Laporan Keuangan Tingkat Unit Akuntansi

Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah (UAPPA-W) Triwulan I 2012

antara Perwakilan BPKP Provinsi Lampung dengan Kantor Wilayah

Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Lampung;

2) Koordinasi Penyusunan Laporan Keuangan BPKP Semester I Tahun

2012;

3) Melaksanakan Finalisasi Penyusunan Laporan Keuangan BPKP

Semester I Tahun 2012;



135

4) Melakukan Rekonsiliasi Data Keuangan Tingkat Unit Akuntansi

Pembantu Pengguna Anggaran Wilayah (UAPPA-W) Triwulan III dengan

Kantor Wilayah Direktorat Jenderal Perbendaharaan Provinsi Lampung.

38. Konsinyering Laporan Keuangan.

Realisasi hasil kegiatan Konsinyering Laporan Keuangan pada tahun



1) Rekonsiliasi Data Keuangan Keuangan Tingkat Satker bulan Januari dan

Februari 2012 antara Perwakilan BPKP Provinsi Lampung dengan KPPN

Kota Bandar Lampung dan Falidasi IFS;

2) Melaksanakan Rekonsiliasi Data Keuangan tingkat Satker bulan Maret

2012 antara Perwakilan BPKP Provinsi Lampung dengan Kantor

Pelayanan Perbendaharaan Negara Kota Bandar Lampung;

3) Rekonsiliasi Data Keuangan Tingkat Satker bulan April 2012 antara

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung dengan KPPN Bandar Lampung;

4) Rekonsiliasi Data Keuangan Tingkat Satker dengan KPPN Bandar

Lampung dan Penyusunan Laporan Bulanan LRA bulan Juli 2012;

5) Rekonsiliasi Data Keuangan Tingkat Satker bulan Agustus antara

Perwakilan BPKP Provinsi dengan KPPN Bandar Lampung dan

Penyusunan LRA bulan Agustus 2012;

6) Rekonsiliasi Data Keuangan Tingkat Satker dengan KPPN Bandar

Lampung dan Penyusunan Laporan Bulanan LRA bulan September

2012.

39. Evaluasi Sarpras.

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi Sarpras pada tahun 2012 adalah

sebanyak 4 Laporan, sesuai target yang ditetapkan yaitu sebanyak 4

Laporan atau 100,00% dengan rincian sebagai berikut:

1) Mengikuti Kegiatan Inputing SIMANTAP, RUP, Evaluasi persipan

separasi BMN dan Diskusi Pengelolaan BMN;

2) Konsultasi status rumah negara dan penghapusan BMN;

3) Konsultasi Pemanfaatan Rumah Negara;

4) Konsultasi Penghapusan BMN di Jakarta.



136

40. Evaluasi atas usulan rencana kebutuhan Sarpras.

Realisasi hasil kegiatan Evaluasi atas usulan rencana kebutuhan

Sarpras pada tahun 2012 adalah sebanyak 4 Laporan, sesuai target

yang ditetapkan yaitu sebanyak 4 Laporan atau 100,00% dengan rincian

sebagai berikut:

1) Koordinasi Perencanaan Rehabilitasi Bangunan Gedung Kantor tahun

2013 ke Biro Umum di Jakarta;

2) Konsultasi Alokasi Belanja Modal;

3) Konsultasi Belanja Modal Tahun 2013;

4) Konsultasi RAB Rehabilitasi Gedung Kantor Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung.

41. Rekonsiliasi Laporan BMN Semester I dan II.

Realisasi hasil kegiatan Rekonsiliasi Laporan BMN Semester I dan II



sebagai berikut:

1) Melaksanakan Rekonsiliasi ke KPKNL dan DJKN Bandar Lampung;

2) Finalisasi Laporan Berkala Pendukung Laporan BMN.

42. Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/ Mana jerial Sub Bagian

Umum.


Manajerial Sub Bagian Umum pada tahun 2012 adalah sebanyak 4



1) Koordinasi dan Konsultasi Pengelolaan Kearsipan ke Biro Umum di

Jakarta;

2) Koordinasi Penerapan Perpres Nomor 70/2012 tentang Pengadaan

Barang/Jasa;

3) Mengikuti Sosialisasi UU Nomor 43 Tahun 2009 tentang Kearsipan;

4) Sosialiasi dan Pelatihan Entry Data Costsheet, Kuitansi Pernyataan Riil

dan Uang Muka pada Program Excel.



137

43. Penyusunan Laporan Sarpras.

Realisasi hasil kegiatan Penyusunan Laporan Sarpras pada tahun 2012



1) Pembahasan serta Pembuatan Laporan Konservasi Energi dan Laporan

Sarpras.

2) Melaksanakan koordinasi hasil pengawasan di Lampung Selatan.

3) Melaksanakan koordinasi hasil pengawasan di Mesuji.

4) Melaksanakan koordinasi hasil pengawasan di Lampung Tengah dan

Lampung Utara.

44. Konsinyering Laporan BMN.

Realisasi hasil kegiatan Konsinyering Laporan BMN pada tahun 2012



1) Melaksanakan Koordinasi Hasil Pengawasan di Kota Metro;

2) Melaksanakan Koordinasi Hasil Pengawasan di Kabupaten Lampung

Timur dan Lampung Tengah;

3) Koordinasi hasil Pengawasan di Kabupaten Pesawaran dan Lampung

Selatan;

4) Melaksanakan Koordinasi Hasil Pengawasan di Kabupaten Way Kanan,

Lampung Utara dan Lampung Barat;

5) Melaksanakan Koordinasi Hasil Pengawasan di Kabupaten Tulang

Bawang, Tulang Bawang Barat dan Mesuji;

6) Melaksanakan Koordinasi Hasil Pengawasan di Kabupaten Pringsewu

dan Tanggamus.

45. Mengikuti Raker BPKP.

Realisasi hasil kegiatan Raker BPKP pada tahun 2012 adalah sebanyak



1) Mengikuti Rapat Kerja BPKP Tahun 2012 di Lembang;

2) Mengikuti Rapat Kerja Terbatas bulan Juli 2012.



138

46. Pendidikan dan Pelatihan SPIP

Realisasi hasil kegiatan Pendidikan dan Pelatihan SPIP pada tahun

2012 adalah sebanyak 1 Kegiatan, sesuai target yang ditetapkan yaitu

sebanyak 1 Kegiatan atau 100,00%.

2. Terpenuhinya Kebutuhan Sarana dan Prasarana Apar atur BPKP

Dalam tahun 2012 tingkat keberhasilan Indikator Hasil adalah terpenuhinya

kebutuhan sarana dan prasarana aparatur BPKP diukur dengan pelaksanaan

kegiatan dengan capaian kinerja kegiatan sebagai berikut:

No

Indikator Kinerja terpenuhinya kebutuhan sarana dan prasarana aparatur

BPKP

Tingkat

Capaian

Satuan (%) Kegiatan Satuan

Target Realisasi

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1.

Pengadaan dan

penyaluran Sarpras -

Gedung

M2 0 224 0 224 0 100

2.

Pengadaan dan

penyaluran Sarpras -

Peralatan

Unit 1 110 0 110 1 100

Jumlah Lap

1. Pengadaan dan penyaluran Sarpras-Gedung.

Realisasi hasil kegiatan Pengadaan dan penyaluran Sarpras-Gedung

pada tahun 2012 adalah sebanyak 224 M2, sesuai target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 224 M2 atau 100,00%.

2. Pengadaan dan penyaluran Sarpras - Peralatan.

Realisasi hasil kegiatan Pengadaan dan penyaluran Sarpras-Peralatan

pada tahun 2012 adalah sebanyak 110 Unit, sesuai target yang

ditetapkan yaitu sebanyak 110 Unit atau 100,00%.



139

C.C.C.C. AAAAkuntabilitaskuntabilitaskuntabilitaskuntabilitas KeuanganKeuanganKeuanganKeuangan

Anggaran dan realisasi dana tahun 2012 untuk mewujudkan pencapaian

sasaran yang telah ditetapkan terinci sebagai berikut:

No. Uraian Anggaran

(Rp)

Realisasi

(Rp) %

2011 2012 2011 2012 2011 2012

1 DIPA Perwakilan

a. Belanja Pegawai 6.337.461.000,00 7.677.358.000 6.598.397.013,00 7.078.392.218 104,12 92,20

b. Belanja Barang 6.418.389.000,00 6.676.653.000 6.092.878.752,00 6.672.092.962 94,93 99,93

c. Belanja Modal 250.000.000,00 441.000.000 246.700.950,00 428.913.000 98,68 97,26

Sub Jumlah 13.005.850.000,00 14.795.011.000 12.937.976.715,00 14.179.398.180* 99,60 95,84*

2 Dana Pusat

a. TKPKN / tunj kinerja 4.506.128.249,00- 4.590.552.161

4.506.128.249,00 4.590.552.161

100 100

b. Audit Intern PPIP 57.160.000,00 73.615.000

57.160.000,00 73.615.000

100 100

c. Diklat Ketua Tim

Bapelkes

13.540.750,00 - 13.000.000,00 - 96,01

d. Audit BPRS

Kementerian

Perumahan Rakyat

62.440.000,00 - 62.440.000,00 - 100

e. Monitoring UKP4

Tahun 2011

17.880.000,00 - 17.880.000,00 - 100

f. Reviu Laporan

Keuangan

Kementerian

Kelautan

9.600.000,00 - 9.600.000,00 - 100

g. Audit Inventarisasi

Kesehatan Tahun

2010

94.400.000,00 - 94.400.000,00 - 100

h. Audit P2DTK Tahun

Anggaran 2010

31.620.000,00 - 30.950.000,00 - 97,88

i. Pendampingan

Penyusunan Lapkeu

Kementerian PU

34.330.000,00 22.140.000 34.330.000,00 22.140.000 100 100

j. Audit UKP4 Tahun

2010

21.460.000,00 - 21.460.000,00 - 100

k. Audit PNPM Mandiri

Perdesaan

215.000.000,00 213.900.000 126.980.000,00 213.900.000 59,06 100

l. Audit PNPM Mandiri

Perkotaan

21.540.000,00 39.835.000 21.540.000,00 39.835.000 100 100

m. Audit Kinerja Bok

Kemenkes 2012

- 108.485.000 - 108.485.000 100



140

No. Uraian Anggaran

(Rp)

Realisasi

(Rp) %

2011 2012 2011 2012 2011 2012

n. Diklat Pembentukan

Auditor Ahli

- 16.668.218 - 16.668.218 100

o. Ekspose PNPM

Mandiri Perdesaan

- 30.000.000 - 30.000.000 100

p. Korsup Pencegahan

Korupsi (KPK)

- 115.402.000 - 115.402.000 100

q. Monitoring

Penerimaan Peserta

Didik Baru

Kemendiknas

- 29.930.000 - 29.930.000 100

r. Pendampingan

Reviu Laporan

Keuangan

Kementerian

Pertanian

- 15.640.000 15.640.000 100

Sub Jumlah 5.085.098.999,00 5.256.167.379 4.995.868.249,00 5.256.167.379 98,25 100

Jumlah 18.090.949.000,00 20.051.178.379 17.491.002.714,00 19.435.565.559 96,68 96,93

*. Angka sebelum rekonsiliasi

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung pada tahun 2012 menerima

anggaran yang berasal dari DIPA 2012 BPKP Perwakilan Provinsi

Lampung sebesar Rp14.795.011.000,00, Dropping TKPKN

Rp4.590.552.161,00 dan Dropping Crash Program sebesar

Rp665.615.218,00.

Realisasi anggaran bersumber DIPA 2012 sebesar 95,16%, realisasi

dropping TKPKN 100%, realisasi dropping crash program 100%, dan

keseluruhan realisasi anggaran yang tersedia sebesar 96,43%.

Komposisi belanja dapat dilihat pada grafik di bawah ini:

-

2.000,00

4.000,00

6.000,00

8.000,00

10.000,00

12.000,00

14.000,00

2010 2011 2012

DIPA Perwakilan

(RP.000.000,00)

Dana Pusat

(RP.000.000,00)



141

Belanja Perwakilan BPKP Provinsi Lampung meliputi belanja pegawai,

belanja barang, dan belanja modal. Alokasi belanja seluruhnya

merupakan belanja rupiah murni.

Belanja dilakukan dengan mempertimbangkan prinsip-prinsip

penghematan dan efisiensi, namun tetap menjamin terlaksananya

sebagaimana yang telah ditetapkan dalam RKAKL.

Realisasi belanja sampai dengan 31 Desember 2012 sebesar

Rp14.179.398.180,00 atau sebesar 95,84% dari anggaran dana yang

tersedia dalam DIPA.

Dibandingkan dengan tahun 2011, secara keseluruhan realisasi belanja

tahun 2012 yang bersumber dari APBN naik sebesar 9,60%. Hal ini

disebabkan karena naiknya belanja pegawai, belanja barang, dan belanja

modal.

Rincian realisasi belanja per 31 Desember 2012 dan per 31 Desember

2011 sebagai berikut:

2011(Rp) 2012(Rp) Rp %

Belanja Pegawai 6.598.397.013 7.078.392.218 479.995.205 7,27

belanja Barang 6.092.878.752 6.672.092.962 579.214.210 9,51

Belanja Modal 246.700.950 428.913.000 182.212.050 73,86

Total 12.937.976.715 14.179.398.180 1.241.421.465 9,60

Tahun Kenaikan/(Penurunan)Jumlah Belanja

Belanja Pegawai

Realisasi belanja pegawai pada TA 2012 sebesar Rp 7.078.392.218,00

atau mencapai 92,20% dari anggaran sebesar Rp7.677.358.000,00

Dibandingkan dengan TA 2011, terdapat kenaikan belanja pegawai

sebesar Rp479.995.205,00 atau 7,27%.

Rincian realisasi belanja pegawai per 31 Desember 2012 dan per 31

Desember 2011 adalah sebagai berikut:



142

Uraian31 Desember 2012

(Rp)31 Desember 2011

(Rp)%

naik/(turun)Gaji Pokok PNS 4.647.851.300 4.447.631.000 4,50Pembulatan Gaji 78.724 140.372 -43,92Tunj. Suami/istri PNS 374.472.130 345.063.980 8,52Tunj. anak PNS 140.887.530 133.803.376 5,29Tunj. Struktural PNS 152.770.000 148.440.000 2,92Tunj. Fungsional PNS 498.650.000 515.170.000 -3,21Tunj. PPh PNS 163.769.834 144.598.780 13,26Tunj. Beras PNS 326.311.700 339.571.140 -3,90Tunj. Makan PNS 550.952.000 410.040.000 34,37Tunj. Umum PNS 87.150.000 114.295.000 -23,75Uang lembur 135.499.000 - -Jumlah Belanja Bruto 7.078.392.218 6.598.753.648 7,27Pengembalian Belanja 0 356.635

Jumlah Belanja Neto 7.078.392.218 6.598.397.013 7,27

Belanja Barang

Realisasi Belanja barang pada TA 2012 sebesar Rp6.672.092.962,00 atau

mencapai 99,93% dari anggarannya sebesar Rp6.676.653.000,00.

Dibandingkan dengan tahun lalu, terdapat kenaikan belanja barang

sebesar Rp579.214.210,00 atau 9,51%.

Belanja Modal

Realisasi Belanja modal pada TA 2012 sebesar Rp428.913.000,00 atau

mencapai 97,26% dari anggarannya sebesar Rp441.000.000,00.

Dibandingkan dengan tahun lalu, terdapat kenaikan belanja modal

sebesar Rp246.700.950,00 atau 73,86%.

Rincian realisasi belanja modal per 31 Desember 2012 dan 31 Desember

2011 adalah sebagai berikut:

Uraian 31 Desember

2012

31 Desember

2011 % naik (turun)

Belanja Modal Tanah - - -

Belanja modal peralatan

dan mesin

268.828.000 - -

Belanja modal gedung

dan bangunan

160.085.000 246.700.950 (35,11)



143

Uraian 31 Desember

2012

31 Desember

2011 % naik (turun)

Belanja modal irigasi,

jalan dan jaringan

- - -

Belanja modal fisik

lainnya

- - -

Total 428.913.000 246.700.950 73,86

Penerimaan Negara Bukan Pajak

Realisasi Pendapatan Negara dan Hibah Tahun Anggaran 2012 adalah

sebesar Rp28.238.384,00. Seluruhnya berasal dari PNBP. Rincian

Estimasi dan Realisasi PNBP Tahun Anggaran 2012 adalah sebagai

berikut:

Realisasi 2012 Rp

Pendapatan dari PenjualanPeralatan dan Mesin

0 4.135.000,00 -

Pendapatan Sewa Tanah,Gedung, dan Bangunan

0 10.101.370,00 -

Pendapatan Kembali BelanjaLainnya TAYL

0 14.002.000,00 -

Pendapatan Anggaran Lain-lain 0 14,00 -Total 0 28.238.384,00 -

UraianEstimasi 2012

Rp%

Perbandingan realisasi PNBP TA 2011 dan 2012 per jenis PNBP adalah

sebagai berikut:



144

Uraian Jenis PNBP 2012 2011 Rp %Pendapatan dari PenjualanPeralatan dan Mesin

4,135,000.00 0.00 4,135,000.00 -

Pendapatan Sewa Tanah,Gedung, dan Bangunan

10,101,370.00 12,194,940 (2,093,570.00) (17.17)

Penerimaan KembaliBelanja Pegawai PusatTAYL

0 19,536,000 (19,536,000.00) (100.00)

Pendapatan KembaliBelanja Lainnya TAYL

14,002,000.00 1,000,000 13,002,000.00 1300.20

Pendapatan AnggaranLain-lain

14 0 14.00 -

Total 28,238,384.00 32,730,940.00 (4,492,556.00) (13.73 )

Tahun Naik (Turun)

Dibandingkan dengan TA 2011, terdapat penurunan sebesar Rp4.492.556,00

atau 13,73%.

D.D.D.D. Informasi TambahanInformasi TambahanInformasi TambahanInformasi Tambahan

1) Opini BPK atas Laporan Keuangan PEMDA Tahun 2011 Salah satu upaya nyata untuk mewujudkan transparansi dan akuntabilitas

pengelolaan keuangan negara/daerah adalah penyampaian laporan

pertanggungjawaban keuangan pemerintah yang memenuhi prinsip-

prinsip tepat waktu dan disusun dengan mengikuti standar akuntansi

pemerintah yang telah diterima secara umum.

Laporan keuangan disusun sebagai bentuk pertanggungjawaban

pelaksanaan APBN/APBD oleh presiden selaku pemegang kekuasaan

pengelolaan keuangan negara, menteri keuangan selaku pemegang

sebagian kekuasaan pengelolaan keuangan negara, para

menteri/pimpinan lembaga selaku pengguna anggaran, dan para

gubernur/bupati/walikota selaku pengelola keuangan daerah (Pasal 30,

31, dan 32 UU Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara serta

penjelasannya). Adapun indikator kualitas akuntabilitas keuangan

ditunjukkan dari opini auditor eksternal (BPK) atas penyajian laporan

keuangan pemerintah, yang terdiri dari Laporan Keuangan Pemerintah

Pusat (LKPP), Laporan Keuangan Kementerian/Lembaga (LKK/L), dan



145

Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) yang komponennya

meliputi neraca, laporan realisasi anggaran, laporan arus kas, dan catatan

atas laporan keuangan. Opini BPK secara bertingkat terdiri dari: Wajar

Tanpa Pengecualian (WTP), Wajar Dengan Pengecualian (WDP), Tidak

Memberikan Pendapat (TMP), dan Tidak Wajar (TW). Dampak dari

diperolehnya opini selain WTP dari hasil audit BPK atas laporan keuangan

pemerintah antara lain; berkurangnya dukungan dan partisipasi

masyarakat dalam menunjang keberhasilan program kerja pemerintah;

timbulnya konotasi atau persepsi publik akan adanya penyimpangan

dalam pengelolaan keuangan negara/daerah.

Indikator dalam mengukur kualitas akuntabilitas keuangan daerah adalah

opini BPK terhadap kewajaran penyajian laporan keuangan LKPD. Dari

hasil audit BPK atas LKPD tahun 2011 di wilayah Provinsi Lampung,

tahun 2012 dapat dilihat sbagai berikut:

No.

Jenis Opini

Jumlah Pemda

2010 2011

1. WTP 5 33% 7 46,47%

2. WDP 7 47% 6 40%

3. TMP 3 20% 2 13,33%

4. TW 0 0% 0 0%

Jumlah 15 100% 15 100%

Sumber : Ikhtisar Hasil Pemeriksaan BPK Keterangan : WTP: Wajar Tanpa Pengecualian; WDP: Wajar Dengan Pengecualian; TMP: Tidak Memberikan Pendapat; dan TW: Tidak Wajar.

Berdasarkan informasi dalam Tabel 1 tersebut di atas, tahun 2012, BPK

telah menyelesaikan audit terhadap 15 LKPD, dengan opini WTP

sebanyak 7 LKPD, WDP sebanyak 6 LKPD, dan 2 LKPD dengan opini

Tidak Memberikan Pendapat (TMP).

Dilihat dari trend perkembangan opini BPK pada LKPD Pemda Tahun

2012, dapat disimpulkan bahwa 5 Pemerintah Kabupaten/Kota berhasil

mempertahankan opini WTP yaitu; Kota Bandar Lampung, Kabupaten

Lampung Selatan, Kota Metro, Kabupaten Lampung Barat, dan

Kabupaten Way Kanan, peningkatan opini terjadi pada 4 LKPD yaitu

Kabupaten Tulang Bawang Barat dan Kabupaten Lampung Utara dan

Pemerintah Provinsi Lampung, keduan LKPD sebelumnya memperoleh



146

opini WDP menjadi WTP, dan LKPD Kabupaten Lampung Utara dan

Kabupaten Prigsewu yang sebelumnya memperoleh opini TMP menjadi

WDP.

Data selengkapnya dapat dilihat lampiran 4.1

2) BUMN GCG yang Mendapat Skor Baik

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung pada tahun 2012 tidak melakukan

evaluasi GCG terhadap BUMN/D tahun buku 2011 namun telah dilakukan

evaluasi GCG terhadap PTPN VII ( Persero) untuk tahun buku 2010.

Evaluasi tersebut dilakukan dalam kurun waktu dua tahun sekali.

3) BUMD Berkinerja Baik Tahun Buku 2011

BUMD yang mencapai kinerja baik tahun buku 2011 yaitu:

(1) BPRS Kota Bumi dengan katagori sangat baik

(2) BPRS Kota Bandar Lampung dengan katagori sangat baik

4) BUMD Beropini WTP dan WDP Tahun Buku 2011

BUMD yang mencapai opini WDP tahun buku 2011 yaitu:

(1) PDAM Way Rilau Kota Bandar Lampung

(2) PDAM Tirta Jasa

5) PEMDA yang Telah Memiliki Perkada SPIP

Sebanyak 15 Pemerintah Daerah yang ada di wilayah Provinsi Lampung

telah mempunyai Perkada SPIP

Rincian lebih lanjut lihat lampiran 4.5



147

A.A.A.A. SSSSimpulanimpulanimpulanimpulan

Dalam melaksanakan visi dan misi selama tahun anggaran 2012,

Perwakilan BPKP Provinsi Lampung berlandaskan pada tujuan, sasaran

dan program kerja yang ditetapkan baik dalam Rencana Strategis (Renstra)

tahun 2010-2014, Rencana Kerja Tahunan (RKT) tahun 2012 maupun

Perjanjian Kinerja dengan Kepala BPKP Pusat dengan Penetapan Kinerja

tahun 2012.

Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) tahun 2012

menyajikan berbagai keberhasilan maupun kegagalan capaian stategis

yang ditunjukkan oleh Perwakilan BPKP Provinsi Lampung tahun 2012.

Berbagai capaian strategis tersebut tercermin dalam capaian Indikator

Kinerja Utama (IKU) maupun analisis kinerja berdasarkan tujuan dan

sasaran.

Dari uraian pencapaian kinerja yang telah dikemukakan pada bab

sebelumnya, dapat disimpulkan bahwa kinerja Perwakilan BPKP Provinsi

Lampung untuk tahun 2012 mencapai hasil dengan sangat baik, yaitu

berdasarkan tingkat capaian kinerja berdasarkan indikator kinerja tahun

2012 adalah sebagai berikut:

No

Tingkat Capaian

Katagori

Program

1 2 3

1 Lebihbesardari 100% SangatBaik 23 0 0

2 76% sampaidengan 100% Baik 6 46 2

3 51% sampaidengan 75% Cukup 1 0 0

Bab IBab IBab IBab IVVVV PenutupPenutupPenutupPenutup



148

No

Tingkat Capaian

Katagori

Program

1 2 3

4 Dibawah 51% Kurang 0 0 0

Jumlah Indikator Hasil 30 46 2

Berdasarkan uraian capaian kinerja tersebut di atas dapat disimpulkan

bahwa Perwakilan BPKP Provinsi Lampung telah berhasil melaksanakan

target kinerja yang telah ditetapkan.

B.B.B.B. StrategiStrategiStrategiStrategi PeningkatanPeningkatanPeningkatanPeningkatan KinerjaKinerjaKinerjaKinerja

Walau puncapaian kinerja kegiatan utama pada umumnya telah

menunjukkan capaian yang telah sesuai dengan target, namun langkah-

langkah strategi untuk peningkatan kinerja perlu dilakukan, sebagai berikut:

1) Melakukan pendekatan yang lebih efektif dan intensif dalam menjalin

kemitraan dengan pemerintah daerah di Wilayah Provinsi Lampung;

2) Mengoptimalkan pemrosesan basis data (database) hasil pengawasan

secara tepat waktu seperti realisasi dana penugasan dan alasan

penyimpangan dari RMP dan RPL;

3) Meningkatkan identifikasi hambatan yang terjadi dalam pelaksanaan

pembangunan di Wilayah Provinsi Lampung;

4) Mengintensifkan pelaksanaan kegiatan tindaklanjut atas temuan hasil

audit yang belum ditindaklanjuti melalui kegiatan pemutakhiran tindak

lanjut temuan hasil pengawasan;

5) Mengintensifkan kegiatan tindaklanjut atas temuan hasil audit yang

belum ditindaklanjuti melalui kegiatan monitoring dan evaluasi

tindaklanjut;

6) Meningkatkan pengelolaan data kinerja yang mencakup pengumpulan,

rekonsiliasi, dan pelaporannya sehingga data lebih valid dan laporan

kinerja dapat disusun tepat waktu dan akurat.

Lampiran 1/1-2

Laporan Nomor: LAP-01/PW08/1/2012

Tanggal 2 Januari 2013

Pagu Realisasi %

Persentase hasil pengawasan lintas sektor

yang dijadikan bahan pengambilan keputusan

oleh stakeholders

% 73,00 107,00 146,58 731.332.000 636.562.000

Persentase hasil pengawasan kebendaharaan

umum negara yang dijadikan bahan

pengambilan keputusan oleh Menteri

% 69,00 113,00 163,77 608.624.000 567.449.000

Persentase masukan yang dimanfaatkan

Presiden% 11,00 26,00 236,36 108.527.000 124.549.000

Persentase IPP/IPD yang laporan keuangannya

memperoleh opini minimal WDP % 53,00 154,00 290,57 465.548.000 437.381.000

Persentase peningkatan penerimaan negara

dari hasil pengawasan% 1,00 2,00 200,00 13.000.000 -

Persentase hasil pengawasan atas permintaan

stakeholders yang dijadikan bahan

pengambilan keputusan oleh stakeholders% 17,00 22,00 129,41 172.106.000 159.280.000

Persentase jumlah laporan audit atas proyek

PHLN yang opini auditnya WTP% 40,00 38,00 95,00 225.908.000 220.056.000

Jumlah IPD yang melaksanakan pelayanan

sesuai Standar Pelayanan Minimal/Pelayanan

Prima

IPD 9,00 26,00 288,89 62.068.000 42.849.000

Deputi Akuntabilitas Keuangan

Daerah

BUMN/BUMD/BUL/BLUD yang GCG atau KPI

mendapat skor baik% 6,00 36,00 600,00 133.093.000 138.906.000

BUMD yang kinerjanya memperoleh minimal

predikat baik% 11,00 19,00 172,73 168.721.000 106.070.000

BUMD yang laporan keuangannya

memperoleh opini minimal WDP% 4,00 21,00 525,00 40.374.000 50.210.000

Persentase pemahaman dan kepedulian atas

permasalahan korupsi% 5,00 10 200,00 65.244.000 59.631.000

Deputi Investigasi

IPP/IPD/BUMN/BUMD berisiko fraud yang

mengimplementasikan FCPInstansi 3,00 3,00 100,00 21.045.000 1.347.000

IPP/IPD/BUMN/BUMD yang

membuat/mengoreksi kebijakanInstansi 1,00 9,00 900,00 9.031.000 17.518.000

Persentase terselesaikannya Kasus HKP, klaim

dan ekskalasi % 4,00 3,00 75,00 58.475.000 30.262.000

Persentase Penyerahan kasus kepada instansi

penegak hukum% 64,00 86,00 135,94 534.314.000 593.131.000

Meningkatnya K/L & Pemda

yang Menyelenggarakan SPIP

sesuai ketentuan yang berlaku

Persentase KL & Pemda yang telah

menyelenggarakan SPIP sesuai PP 60/2008% 18,00 30,00 166,67 160.333.000 168.843.000

Deputi Perekonomian

CAPAIAN KINERJA PROGRAMPERWAKILAN BPKP PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

Sasaran Strategis(Outcome )

Indikator Kinerja Outcome Satuan Target RealisasiCapaian

(%)Capaian

Kinerja (%)Program

AnggaranPenanggung Jawab

Deputi Perekonomian, Deputi

Polsoskam, Deputi

Akuntabilitas Keuangan

Daerah, dan Deputi Akuntan

Negara

Deputi Akuntan Negara

Meningkatnya kualitas

penyelenggaraan pengawasan

intern akuntabilitas keuangan

negara dan pembinaan

penyelenggaraan SPIP pada

Kementerian/ Lembaga /Pemda

serta SPI pada badan usaha

milik negara/pemerintah

daerah

Pengawasan Intern

Akuntabilitas Keuangan

Negara dan Pembinaan

Penyelenggaraan

Sistem Pengendalian

Intern Pemerintah

Lampiran 1/2-2



Pagu Realisasi %

CAPAIAN KINERJA PROGRAMPERWAKILAN BPKP PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

Sasaran Strategis(Outcome )

Indikator Kinerja Outcome Satuan Target RealisasiCapaian

(%)Capaian

Kinerja (%)Program

AnggaranPenanggung Jawab

Meningkatnya kualitas

dukungan manajemen dan

kapasitas penyelenggaraan

Persentase jumlah rencana penugasan

pengawasan yang terealisasi% 60,00 60,00 100,00

Dukungan Manajemen

dan Pelaksanaan Tugas

Teknis Lainnya-BPKP

11.056.268.000 10.665.269.000 Biro Perencanaan Pengawasan,

Biro Kepegawaian dan

Organisasi, Biro Keuangan, Biro

Terpenuhinya kebutuhan

sarana dan prasarana aparatur

BPKP

Tingkat Kepuasan Penerima Layanan Skala likert

1-1010,00 10,00 100,00

Peningkatan Sarana

dan Prasarana

Aparatur Negara BPKP

161.000.000 160.085.000 Biro Umum

Uraian Indikator Outcome (IOC) disesuaikan dengan Tapkin masing-masing unit kerja.

Catatan:

Lampiran 2.1/1-2



1 2 3 4 5 6 = 4 - 5 7 8 = 4 / 7 9

Persentase hasil pengawasan lintas sektor yang dijadikan bahan

pengambilan keputusan oleh stakeholders

% 107,00 169,00 (62,00) 264,00 40,53

Persentase hasil pengawasan kebendaharaan umum negara yang

dijadikan bahan pengambilan keputusan oleh Menteri Keuangan

% 113,00 142,00 (29,00) 324,00 34,88

Persentase masukan yang dimanfaatkan Presiden % 26,00 11,00 15,00 55,00 47,27

Persentase Kementerian/Lembaga /Pemda yang laporan keuangannya

memperoleh opini minimal WDP

% 154,00 45,00 109,00 165,00 93,33

Persentase peningkatan penerimaan negara dari hasil pengawasan % 2,00 8,00 (6,00) 15,00 13,33

Persentase hasil pengawasan atas permintaan stakeholders yang

dijadikan bahan pengambilan keputusan oleh stakeholders

% 22,00 43,00 (21,00) 75,00 29,33

Persentase jumlah laporan audit atas proyek PHLN yang opini auditnya

WTP

% 38,00 58,00 (20,00) 200,00 19,00

Jumlah IPD yang melaksanakan pelayanan sesuai Standar Pelayanan

Minimal/Pelayanan Prima

% 26,00 49,00 (23,00) 133,00 19,55

BUMN/BUMD/BUL/BLUD yang GCG atau KPI mendapat skor baik % 36,00 17,00 19,00 38,00 94,74

BUMD yang kinerjanya memperoleh minimal predikat baik % 19,00 38,00 (19,00) 52,00 36,54

BUMD yang laporan keuangannya memperoleh opini minimal WDP % 21,00 12,00 9,00 23,00 91,30

Persentase pemahaman dan kepedulian atas permasalahan korupsi % 10,00 24,00 (14,00) 40,00 25,00

IPP/IPD/BUMN/BUMD berisiko fraud yang mengimplementasikan FCP % 3,00 4,00 (1,00) 16,00 18,75

IPP/IPD/BUMN/BUMD yang membuat/mengoreksi kebijakan % 9,00 10,00 (1,00) 5,00 180,00

Persentase terselesaikannya Kasus HKP, klaim dan ekskalasi % 3,00 4,00 (1,00) 32,00 9,38

Persentase Penyerahan kasus kepada instansi penegak hukum % 86,00 53,00 34,00 269,00 32,34

Tercapainya efektivitas penyelenggaraan SPIP Persentase KL & Pemda yang telah menyelenggarakan SPIP sesuai PP

60/2008

% 30,00 42,00 (12,00) 78,00 38,46

Meningkatnya kapasitas aparat pengawasan intern yang

profesional dan kompeten

Persentase jumlah rencana penugasan pengawasan yang terealisasi % 60,00 60,00 - 300,00 20,00 Program: Dukungan Manajemen dan

Pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya-BPKP

Kenaikan/

Penurunan

Realisasi

Target

2014

Realisasi 2012

dibandingkan

Target 2014

PERBANDINGAN REALISASI OUTCOME 2012 DENGAN REALISASI OUTCOME 2011 DAN TARGET OUTCOME 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

SASARAN STRATEGIS (Outcome ) Indikator Kinerja Outcome SatuanRealisasi

2012

Terciptanya iklim yang mencegah kecurangan dan

memudahkan pengungkapan kasus yang merugikan

keuangan negara

Program

Meningkatnya kualitas akuntabilitas keuangan negara Program Pengawasan Intern Akuntabilitas

Keuangan Negara dan Pembinaan

Penyelenggaraan SPIP

Meningkatnya tata pemerintahan yang baik

Realisasi

2011

Lampiran 2.1/2-2



1 2 3 4 5 6 = 4 - 5 7 8 = 4 / 7 9

Kenaikan/

Penurunan

Realisasi

Target

2014

Realisasi 2012

dibandingkan

Target 2014

PERBANDINGAN REALISASI OUTCOME 2012 DENGAN REALISASI OUTCOME 2011 DAN TARGET OUTCOME 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

SASARAN STRATEGIS (Outcome ) Indikator Kinerja Outcome SatuanRealisasi

2012Program

Meningkatnya kualitas akuntabilitas keuangan negara Program Pengawasan Intern Akuntabilitas

Realisasi

2011

Terpenuhinya kebutuhan sarana dan prasarana oleh biro

umum

Tingkat Kepuasan Penerima Layanan skala likert 1-10 10,00 10,00 - 10,00 100,00 Program: Peningkatan Sarana dan Prasarana

Aparatur Negara BPKP

Catatan:Uraian Indikator Outcome (IOC) disesuaikan dengan Tapkin masing-masing unit kerja.

Lampiran 2.2/1-2



1 2 3 4 5 6 = 4 - 5 7 8 = 4 / 7 9

Laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang Perekonomian Lap 40,00 22,00 18,00 59,00 67,80

Laporan hasil pengawasan BUN bidang Perekonomian Lap 14,00 0,00 14,00 6,00 233,33

Laporan Hasil Bimbingan Teknis/Asistensi Penyusunan LKKL/LKPD bidang

Perekonomian

Lap 12,00 16,00 (4,00) 12,00 100,00

Laporan Hasil Pengawasan atas Penerimaan Negara bidang Perekonomian Lap 2,00 3,00 (1,00) 2,00 100,00

Laporan Hasil Pengawasan atas Permintaan Stakeholder bidang

Perekonomian

Lap 0,00 11,00 (11,00) 24,00 0,00

Laporan Hasil Pengawasan atas Proyek PHLN bidang Perekonomian Lap 38,00 58,00 (20,00) 200,00 19,00

Pengawasan lintas sektor bidang Polsoskam Lap 52,00 48,00 4,00 179,00 29,05

Pengawasan BUN bidang Polsoskam Lap 24,00 49,00 (25,00) 21,00 114,29

Pengawasan atas permintaan Presiden bidang Polsoskam Lap 26,00 11,00 15,00 35,00 74,29

Bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKL bidang Polsoskam Lap 78,00 34,00 44,00 54,00 144,44

Laporan hasil pengawasan atas penerimaan Negara bidang Polsoskam Lap 0,00 5,00 (5,00) 11,00 0,00

Pengawasan atas permintaan stakeholder bidang Polsoskam Lap 4,00 10,00 (6,00) 30,00 13,33

Laporan Dukungan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP bidang Polsoskam Lap 0,00 0,00 - 2,00 0,00

Pengawasan lintas sektor bidang Keuangan Daerah Lap 2,00 82,00 (80,00) 23,00 8,70

Pengawasan BUN bidang Keuangan Daerah Lap 75,00 93,00 (18,00) 296,00 25,34

Pengawasan atas Permintaan Presiden bidang Keuangan Daerah Lap 0,00 0,00 - 20,00 0,00

Bimtek/ asistensi penyusunan LKKL/LKPD Lap 44,00 9,00 35,00 72,00 61,11

Pengawasan atas permintaan stakeholder bidang Keuangan Daerah Lap 18,00 22,00 (4,00) 21,00 85,71

Pengawasan atas kinerja pelayanan publik bidang Keuangan Daerah Lap 26,00 49,00 (23,00) 133,00 19,55

Jumlah Sosialisasi dan Bimtek Penerapan JFA APIP Daerah Kegiatan 2,00 0,00 2,00 15,00 13,33

Jumlah Sosialisasi dan Bimtek Penerapan Tata Kelola APIP Daerah Kegiatan 15,00 0,00 15,00 12,00 125,00

Laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIP Daerah Lap 3,00 2,00 1,00 31,00 9,68

Laporan Dukungan Pembinaan Penyelenggaraan SPIP bidang Keuangan

Daerah

Lap 30,00 43,00 (13,00) 76,00 39,47

Pengawasan Lintas Sektor Bidang Akuntan Negara Lap 13,00 17,00 (4,00) 3,00 433,33

Laporan hasil pengawasan BUN bidang Akuntan Negara Lap 0,00 0,00 - 1,00 0,00

Pengawasan atas penerimaan negara sektor korporat Lap 0,00 0,00 - 2,00 0,00

Bimtek/asistensi GCG/KPI sektor korporat Lap 36,00 17,00 19,00 38,00 94,74

Realisasi 2012

dibandingkan

Target 2014 (%)

PERBANDINGAN REALISASI OUTPUT 2012 DENGAN REALISASI OUTPUT 2011 DAN TARGET OUTPUT 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

SASARAN STRATEGIS (Output ) Indikator Kinerja Output SatuanRealisasi

2012

Program Pengawasan Intern


Pembinaan Penyelenggaraan SPIP

Program

Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas

Keuangan Negara dan pembinaan penyelenggaraan

SPIP

Realisasi

2011

Kenaikan/

Penurunan

Realisasi

Target

2014

Lampiran 2.2/2-2



1 2 3 4 5 6 = 4 - 5 7 8 = 4 / 7 9

Realisasi 2012

dibandingkan

Target 2014 (%)

PERBANDINGAN REALISASI OUTPUT 2012 DENGAN REALISASI OUTPUT 2011 DAN TARGET OUTPUT 2014PERWAKILAN BPKP PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

SASARAN STRATEGIS (Output ) Indikator Kinerja Output SatuanRealisasi

2012

Program Pengawasan Intern

Program

Hasil pelaksanaan pengawasan intern Akuntabilitas

Realisasi

2011

Kenaikan/

Penurunan

Realisasi

Target

2014

Pengawasan atas kinerja BUMD Lap 19,00 38,00 (19,00) 52,00 36,54

Bimtek/ asistensi penyusunan LK BUMD Lap 21,00 12,00 9,00 23,00 91,30

Sosialisasi Masalah Korupsi Lap 10,00 24,00 (14,00) 40,00 25,00

Bimtek/asistensi implementasi FCP Lap 3,00 4,00 (1,00) 16,00 18,75

Laporan Hasil Kajian Pengawasan Lap 9,00 10,00 (1,00) 5,00 180,00

Audit investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim Lap 3,00 4,00 (1,00) 26,00 11,54

Laporan Hasil Audit Investigasi atas permintaan instansi lainnya Lap 0,00 0,00 - 6,00 0,00

Audit investigasi, perhitungan kerugian negara, dan pemberian keterangan

ahli atas permintaan Instansi Penyidik

Lap 86,00 53,00 34,00 269,00 32,34

Fasilitasi Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Laporan Dukungan Manajemen Perwakilan BPKP Laporan 60,00 60,00 - 300,00 20,00 Program: Dukungan Manajemen dan

pelaksanaan Tugas Teknis Lainnya-BPKP

Hasil Pengadaan dan Penyaluran Sarana dan

Prasarana Perwakilan BPKP

Jumlah Sarana Prasarana Unit 2,00 1,00 1,00 5,00 40,00 Program: Peningkatan Sarana dan

Prasarana Aparatur Negara BPKP

Catatan:Uraian Indikator Output (IOP) disesuaikan dengan Tapkin masing-masing unit kerja.

Lampiran 3/1-2Laporan Nomor: LAP-01/PW08/1/2012


Rencana Realisasi % Target Realisasi %1 Laporan hasil pengawasan lintas sektor bidang

PerekonomianLaporan 31 40 129,03% 289.917.000 278.122.000 95,93% 995 1.069 107,44%

Laporan hasil pengawasan BUN bidangPerekonomian

Laporan 6 14 233,33% 60.718.000 77.592.000 127,79% 166 153 92,17%

Laporan Hasil Bimbingan Teknis/AsistensiPenyusunan LKKL/LKPD bidang Perekonomian

Laporan 7 12 171,43% 68.680.000 77.639.000 113,04% 221 321 145,25%

Laporan Hasil Pengawasan atas PenerimaanNegara bidang Perekonomian

Laporan 1 2 200,00% 13.000.000 - 0,00% 38 50 131,58%

Laporan Hasil Pengawasan atas Proyek PHLNbidang Perekonomian

Laporan 40 38 95,00% 225.908.000 220.056.000 97,41% 1.192 1.113 93,37%

Pengawasan lintas sektor bidang Polsoskam Laporan 40 52 130,00% 355.462.000 300.325.000 84,49% 1.625 1.371 84,37%

Pengawasan BUN bidang Polsoskam Laporan 8 24 300,00% 84.800.000 111.266.000 131,21% 248 248 100,00%Pengawasan atas permintaan Presiden bidangPolsoskam

Laporan 11 26 236,36% 108.527.000 124.549.000 114,76% 339 338 99,71%

Bimbingan teknis/ asistensi penyusunan LKKLbidang Polsoskam

Laporan 15 78 520,00% 135.454.000 152.415.000 112,52% 425 624 146,82%

Pengawasan atas permintaan stakeholderbidang Polsoskam

Laporan 4 4 100,00% 58.002.000 55.199.000 95,17% 188 167 88,83%

Pengawasan lintas sektor bidang KeuanganDaerah

Laporan 1 2 200,00% 38.000.000 13.873.000 36,51% 33 36 109,09%

Pengawasan BUN bidang Keuangan Daerah Laporan 53 75 141,51% 463.106.000 378.591.000 81,75% 1.674 1.674 100,00%

Bimtek/ asistensi penyusunan LKKL/LKPD Laporan 17 44 258,82% 104.036.000 93.247.000 89,63% 787 1.648 209,40%Pengawasan atas permintaan stakeholderbidang Keuangan Daerah

Laporan 15 18 120,00% 114.104.000 104.081.000 91,22% 331 432 130,51%

Pengawasan atas kinerja pelayanan publikbidang Keuangan Daerah

Laporan 9 26 288,89% 62.068.000 42.849.000 69,04% 330 914 276,97%

Sosialisasi dan Bimtek Penerapan JFA APIPDaerah

Laporan 2 2 100,00% 32.000.000 15.121.000 47,25% 24 24 100,00%

Jumlah Sosialisasi dan Bimtek Penerapan TataKelola APIP Daerah

Laporan 11 15 136,36% 86.522.000 71.533.000 82,68% 200 233 116,50%

Laporan Evaluasi Penerapan Tata Kelola APIPDaerah

Laporan 2 3 150,00% 38.856.000 27.426.000 70,58% 46 52 113,04%

Laporan Dukungan PembinaanPenyelenggaraan SPIP

Laporan 18 30 166,67% 160.333.000 168.843.000 105,31% 419 577 137,71%

Pengawasan Lintas Sektor Bidang AkuntanNegara

Laporan 1 13 1300,00% 47.953.000 44.242.000 92,26% 25 357 1428,00%

Bimtek/asistensi GCG/KPI sektor korporat Laporan 6 36 600,00% 133.093.000 138.906.000 104,37% 281 1.551 551,96%Pengawasan atas kinerja BUMD Laporan 11 19 172,73% 168.721.000 106.070.000 62,87% 590 1.011 171,36%Bimtek/ asistensi penyusunan LK BUMD Laporan 4 21 525,00% 40.374.000 50.210.000 124,36% 241 867 359,75%Sosialisasi Masalah Korupsi Laporan 5 10 200,00% 65.244.000 59.631.000 91,40% 301 161 53,49%Bimtek/asistensi implementasi FCP Laporan 3 3 100,00% 21.045.000 1.347.000 6,40% 409 77 18,83%Laporan Hasil Kajian Pengawasan Laporan 1 9 900,00% 9.031.000 17.518.000 193,98% 20 190 950,00%Audit investigasi atas HKP, Eskalasi dan Klaim Laporan 4 3 75,00% 58.475.000 30.262.000 51,75% 222 153 68,92%

Audit investigasi, perhitungan kerugian negara,dan pemberian keterangan ahli atas permintaan Instansi Penyidik

Laporan 61 86 142,62% 534.314.000 593.131.000 111,01% 2.431 2.933 120,65%

387 706 182,43% 3.577.743.000 3.354.044.000 93,75% 13.801 18.344 132,92%2 Pembayaran Gaji, Lembur, Honorarium dan

VakasiBulan 13 13 100,00% 7.677.358.000 7.113.850.000 92,66% 360 492 136,67%

Operasional Perkantoran dan Pimpinan(Belanja Keperluan Perkantoran) -Penggandaan

Halaman 60 60 100,00% 12.000.000 12.000.000 100,00% 5 19 380,00%

Operasional Perkantoran dan Pimpinan(Belanja Keperluan Perkantoran) - Penjilidan

Eksemplar 4 4 100,00% 45.000.000 139.770.000 310,60% 5 96 1920,00%

Operasional Perkantoran dan Pimpinan (Honorterkait Operasional Satker)

OB 165 165 100,00% 87.435.000 86.462.000 98,89% 5 207 4140,00%

Poliklinik/Obat-obatan Paket/OB 24 24 100,00% 110.200.000 59.799.000 54,26% 24 35 145,83%Pelantikan/ Pengambilan Sumpah Jabatan Paket/OK 484 484 100,00% 10.890.000 10.890.000 100,00% 5 8 160,00%Perawatan Gedung Kantor M2 9 9 100,00% 204.666.000 204.665.000 100,00% 96 57 59,38%

Jumlah

CAPAIAN KINERJA KEGIATANPERWAKILAN BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

No. Kegiatan Sasaran Kinerja Output Indikator Kinerja Output Satuan Target Realisasi %Dana SDM (OH)

Pelaksanaan Pengawasan Intern AkuntabilitasKeuangan Negara dan Pembinaan PenyelenggaraanSistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)

Meningkatnya kualitas penyelenggaraanpengawasan intern akuntabilitas keuangannegara dan pembinaan penyelenggaraanSPIP

Penyediaan Fasilitas Dukungan Manajemen PerwakilanBPKP

Meningkatnya kualitas dukunganmanajemen dan kapasitaspenyelenggaraan pengawasan internakuntabilitas keuangan negara danpembinaan penyelenggaraan SPIP



Rencana Realisasi % Target Realisasi %

CAPAIAN KINERJA KEGIATANPERWAKILAN BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PROVINSI LAMPUNG

TAHUN 2012

No. Kegiatan Sasaran Kinerja Output Indikator Kinerja Output Satuan Target Realisasi %Dana SDM (OH)

Pengadaan toga/pakaian kerjasopir,pesuruh,perawat dll

Stel 32 32 100,00% 12.120.000 12.000.000 99,01% 24 1 4,17%

Perbaikan peralatan kantor OT/Unit 292 292 100,00% 92.973.000 116.992.000 125,83% 48 51 106,25%Pengadaan perlengkapan kantor (ATK,Barangcetak dll)

OT/OB 158 158 100,00% 270.400.000 180.000.000 66,57% 72 9 12,50%

Perawatan kendaraan bermotor roda 4/6/10 Unit 7 7 100,00% 91.673.000 91.225.000 99,51% 48 14 29,17%Perawatan kendaraan bermotor roda 2 Unit 4 4 100,00% 9.072.000 9.000.000 99,21% 48 2 4,17%Langganan Daya dan Jasa Bulan 12 12 100,00% 231.600.000 248.258.000 107,19% 36 51 141,67%Jasa Keamanan/ Kebersihan OB 180 180 100,00% 210.624.000 225.000.000 106,83% 108 19 17,59%Jasa POS Giro dan Sertifikat Bulan 12 12 100,00% 18.000.000 24.532.000 136,29% 96 30 31,25%Penyusunan Renja BPKP/Unit Kerja Laporan 2 2 100,00% 16.000.000 9.613.000 60,08% 107 114 106,54%Penyusunan TAPKIN BPKP/Unit Kerja Laporan 2 2 100,00% 16.000.000 5.900.000 36,88% 66 80 121,21%Penyusunan Laporan bulanan RKT Laporan 12 12 100,00% 36.430.000 18.730.000 51,41% 804 622 77,36%Penyusunan Laporan Kinerja Triwulanan Laporan 4 4 100,00% 20.000.000 26.224.000 131,12% 122 348 285,25%Penyusunan LAKIP Unit Kerja Laporan 1 1 100,00% 17.000.000 2.373.000 13,96% 131 179 136,64%Penyusunan dan Revisi RKT BPKP/Unit Kerja Laporan 2 2 100,00% 35.000.000 46.535.000 132,96% 48 47 97,92%

Manajemen Data Hasil Pengawasan(Digitalisasi LHA)

Laporan 4 4 100,00% 20.000.000 16.106.000 80,53% 304 273 89,80%

Pemutakhiran Data Hasil Pengawasan danTindak Lanjut dengan Pusinfo

Laporan 2 2 100,00% 16.000.000 27.231.000 170,19% 48 235 489,58%

Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/Manajerial Sub Bagian Prolap

Laporan 1 1 100,00% 15.000.000 21.333.000 142,22% 7 40 571,43%

Monitoring TL Hasil peer reviu, pemeriksaaninspektorat dan pemeriksa eksternal

Laporan 2 2 100,00% 65.000.000 118.111.000 181,71% 36 659 1830,56%

Rekonsiliasi Data Kedisiplinan Pegawai Laporan 4 4 100,00% 32.000.000 82.508.000 257,84% 40 288 720,00%Rakor Penyelenggaraan PKS Laporan 4 4 100,00% 32.000.000 32.292.000 100,91% 40 38 95,00%Rakor Pengembangan JFA Laporan 4 4 100,00% 32.000.000 101.162.000 316,13% 40 137 342,50%Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/Manajerial Sub Bagian Kepegawaian

Laporan 1 1 100,00% 8.925.000 15.617.000 174,98% 7 16 228,57%

Penilaian Angka Kredit dan perbitan PAK Laporan 2 2 100,00% 16.000.000 49.838.000 311,49% 36 346 961,11%Rapat kerja/koordinasi pengawasan dandukungan pengawasan

OB/OK/OJ 604 604 100,00% 63.565.000 0 0,00% 285 285 100,00%

Penyelenggaraan Pembinaan SPIP padaPerwakilan BPKP

Laporan 15 15 100,00% 128.325.000 91.058.000 70,96% 330 372 112,73%

Evaluasi Realisasi Anggaran Laporan 4 4 100,00% 75.000.000 39.002.000 52,00% 50 89 178,00%Penyusunan dan Revisi RKAKL/DIPA Laporan 4 4 100,00% 92.000.000 53.521.000 58,18% 100 72 72,00%Rekonsiliasi Laporan Keuangan Semester I dan II

Laporan 2 2 100,00% 46.000.000 49.541.000 107,70% 50 66 132,00%

Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/Manajerial Sub Bagian Keuangan

Laporan 4 4 100,00% 36.000.000 144.291.000 400,81% 28 236 842,86%

Finalisasi Laporan Berkala Pendukung LaporanKeuangan

Laporan 4 4 100,00% 36.000.000 43.586.000 121,07% 50 85 170,00%

Konsinyering Laporan Keuangan Laporan 6 6 100,00% 54.000.000 71.872.000 133,10% 100 215 215,00%Evaluasi Sarpras Laporan 4 4 100,00% 44.000.000 43.762.000 99,46% 45 65 144,44%Evaluasi atas usulan rencana kebutuhanSarpras

Laporan 4 4 100,00% 44.000.000 46.590.000 105,89% 45 38 84,44%

Rekonsiliasi Laporan BMN Semester I dan II Laporan 2 2 100,00% 42.000.000 43.305.000 103,11% 45 69 153,33%Peningkatan Kompetensi Sosialisasi Intern/Manajerial Sub Bagian Umum

Laporan 4 4 100,00% 22.000.000 24.669.000 112,13% 28 56 200,00%

Penyusunan Laporan Sarpras Laporan 4 4 100,00% 48.000.000 73.936.000 154,03% 45 146 324,44%Konsinyering Laporan BMN Laporan 4 4 100,00% 30.000.000 40.815.000 136,05% 50 81 162,00%Mengikuti Raker BPKP Laporan 2 2 100,00% 527.470.000 495.935.000 94,02% 42 772 1838,10%Pendidikan dan Pelatihan SPIP Kegiatan 1 1 100,00% 26.542.000 26.542.000 100,00% 102 37 36,27%

2.171 2.171 100,00% 10.776.268.000 10.396.441.000 96,48% 4.211 7.197 170,91%3 Pengadaan dan penyaluran Sarpras - Gedung M2 224 224 100,00% 161.000.000 160.085.000 99,43% 50 18 36,00%

Pengadaan dan penyaluran Sarpras -Peralatan

Unit 110 110 100,00% 280.000.000 268.828.000 96,01% 45 30 66,67%

334 334 100,00% 441.000.000 428.913.000 97,26% 95 48 50,53%14.795.011.000 14.179.398.000TOTAL

JumlahPengadaan dan Penyaluran Sarana dan PrasaranaPerwakilan BPKP

Terpenuhinya kebutuhan sarana danprasarana aparatur BPKP

Jumlah



No. Nama Pemda 2010 2011

1. Provinsi Lampung WDP WTP

2. Kota Bandar Lampung WTP WTP

3. Kabupaten Lampung Selatan WTP WTP

4. Kabupaten Tanggamus WDP WDP

5. Kota Metro WTP WTP

6. Kabupaten Lampung Tengah WDP WDP

7. Kabupaten Lampung Timur TMP TMP

8. Kabupaten Lampung Utara TMP WDP

9. Kabupaten Way Kanan WTP WTP

10. Kabupaten Tulang Bawang WDP WDP

11. Kabupaten Lampung Barat WTP WTP

12. Kabupaten Pesawaran WDP WDP

13. Kabupaten Mesuji WDP TMP

14. Kabupaten Tulang Bawang Barat 4 WTP

15. Kabupaten Pringsewu TMP WDP

15 15

Opini BPK Atas LKPD

Jumlah

DAFTAR OPNI BPK ATAS LAPORAN KEUANGAN PEMDA TAHUN 2011

WILAYAH PROVINSI LAMPUNG

Lampiran 4/2--5Laporan Nomor: LAP-01/PW08/1/2012


NO NAMA PERUSAHAN KATAGORI

1 PTPN VIII (PERSERO) Baik

Hasil evaluasi tahun 2010

Evaluasi dilakukan dalam kurun waktu 2 tahun sekali

DAFTAR BUMN GCG YANG MENDAPAT SKOR TERBAIK

TAHUN BUKU 2011



NO NAMA PERUSAHAAN KATAGORI

1 BPRS Kota Bumi Sangat Baik

2 BPRS Kota Bandar Lampung Sangat Baik

DAFTAR BUMD BERKINERJA BAIK

TAHUN BUKU 2011



NO NAMA PERUSAHAN OPINI

1 PDAM WAY RILAU WDP

Kota Bandar Lampung

2 PDAM TIRTA JASA WDP

Kabupaten Lampung Selatan

DAFTAR OPNI BUMD

TAHUN BUKU 2011



Nomor Tanggal

1. Provinsi Lampung 12 19/04/2010

2. Kota Bandar Lampung 22 29/04/2010

3. Kabupaten Lampung Selatan 3 09/03/2010

4. Kabupaten Tanggamus 7 12/04/2010

5. Kota Metro 4 15/03/2010

6. Kabupaten Lampung Tengah 9 03/05/2010

7. Kabupaten Lampung Timur 14 03/05/2010

8. Kabupaten Lampung Utara 6 15/02/2010

9. Kabupaten Way Kanan 10 12/04/2010

10. Kabupaten Tulang Bawang 8 11/02/2010

11. Kabupaten Lampung Barat 10 17/02/2010

12. Kabupaten Pesawaran 2 12/02/2010

13. Kabupaten Mesuji 10 15/02/2010

14. Kabupaten Tulang Bawang Barat 4 28/01/2010

15. Kabupaten Pringsewu 6 11/03/2010

Jumlah

PERKADA SPIP

DAFTAR PEMERINTAH KABUPATEN/KOTA YANG TELAH MEMILIKI PERKADA SPIP

WILAYAH PROVINSI LAMPUNG

Nama PemdaNo.

15

BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN PERWAKILAN PROVINSI LAMPUNG

Jalan Basuki Rahmat Nomor 33 Bandar Lampung Telepon (0721) 483129 Faksimile (0721) 481550

E-mail : [email protected] Website : www.bpkp.go.id

perwakilan provinsi lampung - bpkp.go.id gabung 2012.pdf · e. sistematika penyajian 10 bab ii...

Documents