PERBANKAN SYARIAH

Makalah Prospek, Hambayan, Tantangan dan Peluang Bank Syariah

Sambadya Gilbert SitumeangK. 2016. 1.33981Manajemen “A”

PROGRAM STUDI BANK AND OTHER FINANCIAL INSTITUTIONFAKULTAS MANAJEMEN

STIE MALANGKUCECWARAMALANG

2016PENDAHULUAN

Perbankan syariah atau perbankan Islam adalah suatu sistem perbankan yang

dikembangkan berdasarkan syariah Islam. Usaha pembentukan sistem ini didasari oleh

larangan dalam agama Islam untuk memungut atau meminjam dengan bunga atau yang

disebut dengan riba serta larangan untuk melakukan investasi untuk usaha-usaha yang

dikategorikan haram ( misal usaha perjudian) dimana hal ini tidak dapat dijamin dalam

sistem perbankan konvensional.

Adapun Bank syariah adalah bank yang dalam menjalankan operasinya dengan

sistem hukum islam (syariah). Fungsinya sama dengan bank konvensional yaitu menerima

simpanan uang, meminjamkan uang dan jasa keuangan lainnya, tetapi yang membedakan

adalah cara operasi, produk, kesepakatan, dan sistemnya.

Berkembangnya bank-bank syariah di Indonesia dimulai sejak awal tahun 1990-an. Di

Indonesia pelopor perbankan syariah adalah Bank Muamalah Indonesia. Berdiri tahun 1992,

bank ini diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan pemerintah serta dukunagan

dari Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI) dan beberapa pengusaha muslim. Saat ini

keberadaan bank syariah di Indonesia telah diatur dalam Undang-Undang No. 10 Tahun

1998 tentang perubahan Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.

Adanya perbankan syariah di Indonesia dipelopori oleh berdirinya Bank Muamalat

Indonesia dengan tujuan mengakomodir berbagai aspirasi dan pendapat di masyarakat

terutama masyarakat Islam yang banyak berpendapat bahwa bunga bank itu haram karena

termasuk riba dan juga untuk mengambil prinsip kehati-hatian. Apabila dilihat dari segi

ekonomi dan nilai bisnis, ini merupakan terobosan besar karena penduduk Indonesia 80%

beragama islam, tentunya ini bisnis yang sangat potensial. Meskipun sebagian orang islam

berpendapat bahwa bunga bank itu bukan riba tetapi faedah, karena bunga yang diberikan

atau diambil oleh bank berjumlah kecil jadi tidak akan saling dirugikan atau didzolimi, tetapi

tetap saja bagi umat islam berdirinya bank-bank syariah adalah sebuah kemajuan besar.

2). Prospek Bank Syariah

Pengembangan perbankan syariah di Indonesia sebenarnya merupakan kewajiban yang harus dilaksanakan karena telah diatur dalam Undang-Undang (UU) Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan dan UU No 23/1999 tentang Bank Indonesia (BI). Alasan lainnya, Indonesia memiliki penduduk yang mayoritas beragama Islam. Apalagi, pengembangan perbankan syariah pada dasarnya, untuk memenuhi kebutuhan masyarakat yang selama ini tidak terlayani jasa perbankan konvensional karena masalah keyakinan, terutama yang berkaitan bunga bank. Di samping itu, pengembangan perbankan syariah merupakan bagiandari program restrukturisasi perbankan dalam kerangka peningkatan ketahanan sistem perbankan dan meningkatkan keragaman jasa perbankan.

Dalam upaya mendorong pengembangan perbankan syariah nasional, diperlukan usaha untuk memperluas jaringan perbankan syariah pada wilayah-wilayah yang dinilai potensial dan membutuhkan jasa perbankan syariah. Perluasan jaringan perbankan syariah bersifat market driven, yaitu berdasarkan kebutuhan dan kesediaan bank untuk memberikan jasa syariah. Dalam kaitan itu, diperlukan data dan informasi yang lengkap serta akurat untuk memberikan gambaran kebutuhan dan potensi pengembangan bank syariah.

Potensi tersebut dapat dipandang dari sumber daya dan aktivitas perekonomian suatu wilayah, serta dari pola sikap dan preferensi pelaku ekonomi terhadap produk dan jasa bank syariah. Untuk memenuhi kebutuhan data dan informasi itu, BI bekerja sama dengan lembaga penelitian tiga universitas di Jawa melakukan penelitian mengenai potensi, preferensi dan perilaku masyarakat terhadap bank Syariah di Pulau Jawa. Yaitu, LP-IPB Bogor untuk wilayah Jawa Barat, LP-Undip Semarang untuk wilayah Jateng dan DIY, serta PPBEI-FEUnibraw untuk wilayah Jatim. Tujuan penelitian yang dilakukan November 2000 itu sendiri untuk pemetaan (mapping) potensi pengembangan bank syariah yang didasarkan pada analisis potensi ekonomi dan pola sikap/ preferensi dari pelaku ekonomi terhadap produk dan jasa bank syariah. Juga untuk mempelajari karakteristik dan perilaku dari kelompok masyarakat pengguna atau calon pengguna jasa perbankan syariah sebagai dasar penetapan strategi sosialisasi dan pemasaran perbankan syariah.

Menurut surve BI bahwa dari lebih kurang 4.000 responden yang tersebar di empat provinsi, sebagian besar (>95 persen) berpendapat bahwa sistem perbankan penting dan dibutuhkan dalam mendukung kelancaran transaksi ekonomi. Kesan umum masyarakat tentang bank syariah adalah: (i) identik dengan bank dengan sistem bagi hasil, dan (ii) bank bagi umat Islam. Sebagian wilayah di mana telah beroperasi Bank

Muamalat Indonesia (BMI), kesan baik/buruk bank BMI tidak dapat dilepaskan dengan kesan masyarakat tentang bank syariah, meskipun bank-bank syariah baru berdiri termasuk BPR Syariah Masih adanya keraguan akan hukum bunga bank dalam sistem perbankan konvensional, dipandang dari aspek pemahaman agama, maka diperlukan informasi mengenai pandangan masyarakat mengenai sistem bunga dari aspek pemahaman agama. Beberapa catatan khusus berkaitan dengan persepsi tentang praktik perbankan syariah adalah bahwa sebagian besar responden (94 persen) yang telah diinformasikan mengenai prinsip operasional dan akad perbankan syariah menyatakan bahwa sistem bagi hasil yang menggantikan sistem bunga pada perbankan syariah dapat diterima dan dianggap menguntungkan baik bagi bank maupun bagi nasabah. Namun demikian, 10,2 persen responden mempunyai pandangan skeptis yang menyatakan bahwa praktik bank syariah sama saja dengan bank konvensional dan 16,5 persen responden menyatakan bahwa bagi hasil dan mark-up dalam prinsip murabaha (jual beli) pada bank syariah sama saja dengan bunga.

Survei menunjukkan bahwa tingkat pengenalan (awareness) masyarakat (di Pulau Jawa) tentang keberadaan sistem perbankan syariah (di samping bank-bank konvensional) relative tinggi (Jabar: 88,6 persen, Jateng dan DIY: 71,2 persen, Jatim: 72 persen). Informasi media massa, kegiatan sosialiasai dan mulai tumbuhnya kantor-kantor bank syariah baru, telah meningkatkan awareness masyarakat akan penerapan dual banking system di Indonesia. Meskipun demikian, tingkat pemahaman mengenai bagaimana mekanisme penentuan bagi hasil (return), karakteristik produk dan jasa, serta akad-akad bank syariah, secara umum masih rendah.

Berdasarkan penilaian tentang faktor-faktor yang memotivasi masyakarat untuk menggunakan jasa bank syariah, khususnya bagi responden yang telah menggunakan dan berkeinginan untuk menggunakan jasa bank syariah, didominasi oleh faktor-faktor rasional seperti kualitas pelayanan, kedekatan lokasi bank dari pusat kegiatan pengguna jasa dan fasilitas serta kemudahan teknologi yang ditawarkan. Sedangkan faktor pertimbangan keagamaan (yaitu masalah halal/haram), ternyata bukanlah menjadi faktor motivasi utama dari sebagian besar responden. Hal tersebut menunjukkan bahwa segmen pengguna jasa yangdigolongkan sebagai Nasabah alim (pious customer) relatif kecil.

Suatu masukan penting bagi bank-bank syariah antara lain adalah, bahwa masyarakat non-nasabah bank syariah yang diberi penjelasan tentang sistem, produk dan jasa serta kehalalan bank syariah mempunyai kecenderungan kuat untuk memilih bank syariah, namun sebaliknya nasabah yang telah menggunakan jasa bank syariah, sebagian memiliki kecenderungan untuk berhenti jadi nasabah antara lain karena kualitas pelayanan yang kurang baik dan atau adanya kecurigaan dan keragu-

raguan akan konsistensi penerapan prinsip syariah oleh bank-bank syariah dimana mereka menggunakan jasa bank.

Kecurigaan dan ketidakpuasan tersebut dapat didasarkan pada pengalaman interaksi dengan sejumlah bank syariah (khususnya BPRS-Bank Perkreditan Rakyat Syariah) yang memang belum melaksanakan prinsip-prinsip syariah secara konsisten ataupun karena prasangka, salah interpretasi dan bias komunikasi dari masyarakat pengguna jasa bank syariah. Prasangka, salah interpretasi dan bias komunikasi ini dapat disebabkan karena paradigma dan terminologi bunga yang digunakan masyarakat masih sangat kental dan terus menjadi acuan dan pola pikir bagi pengguna jasa perbankan bahkan bagi sebagian banker syariah.

2). Hambatan Bank Syariah

Kurangnya perkembangan Sumber Daya Insani (SDI) yang memahami prinsip-prinsip keuangan syariah dan belum lengkapnya infrastruktur dan regulasi, khususnya untuk lembaga keuangan syariah non bank merupakan suatu tantangan yang harus segera ditindaklanjuti dengan kebijakan maupun upaya-upaya yang intensif untuk mengurangi hambatan -hambatan tersebut.

Melihat masalah yang ada dalam pengembangan perbankan syariah, maka solusi yang mungkin bisa untuk mengatasi adalah perlu ada upaya bersama untuk mencari jalan keluar, misalnya menyusun undang-undang bank syariah tersendiri dan juga pengembangan produk dalam perbankan syariah dapat mengikuti arah perbankan konvensional, tetapi asas-asas produk syariah tidak boleh ditinggalkan. Lalu perlu adanya usaha terus menerus mengembangkan teknis keuangan untuk memberikan alternatif bagi perbankan syariah terhadap produk keuangan di perbankan konvensional. Pengembangan produk juga memerlukan sumber daya yang mengerti dan mendalami syariah.

3). Tantangan Bank Syariah

Di tengah perkembangan industri perbankan syariah yang pesat tersebut, perlu disadari masih adanya beberapa tantangan yang harus diselesaikan agar perbankan syariah dapat meningkatkan kualitas pertumbuhannya dan mempertahankan akselerasinya secara berkesinambungan. Tantangan-tantangan tersebut antara lain:

1)      Pengikisan gap sumber daya manusia (SDM) baik secara kualitatif maupun kuantitatif. Ekspansi perbankan syariah yang tinggi ternyata tidak diikuti oleh penyediaan SDM secara memadai sehingga secara akumulasi diperkirakan menimbulkan gap mencapai 20.000 orang. Hal ini dikarenakan masih sedikitnya lembaga pendidikan (khususnya perguruan tinggi) yang membuka program studi keuangan syariah. Selain itu, kurikulum pendidikan meupun materi pelatihan di bidang keuangan syariah juga belum terstandarisasi dengan baik untuk meningkatkan kualitas lulusannya. Untuk itu perlu dukungan kalangan akademis termasuk kementrian pendidikan untuk mendorong pembukaan program studi keuangan syariah. Industri perbankan syariah secara bersama-sama juga dapat melakukan penelitian untuk mengidentifikasi jenis keahlian yang dibutuhkan sehingga dapat dilakukan link and match dengan dunia pendidikan.

2)      Inovasi pengembangan produk dan layanan perbankan syariah yang kompetitif dan berbasis kekhususan kebutuhan masyarakat. Bank syariah harus berinovasi sesuai dengan kebutuhan masyarakat

sesuai dengan lifestyle masyarakat Indonesia yang mayoritas Islam. Pengembangan produk dan layanan perbankan syariah tidak hanya sekedar mengitimasi produk perbankan konvensional. Bank syariah harus menciptakan produk dan layanan yang mengedepankan uniqueness dari prinsip syariah.1[6]

3)      Keberlangsungan program sosialisasi dan edukasi kepada masyarakat. Kegiatan untuk menggugah ketertarikan dan minat masyarakat untuk memanfaatkan produk dan layanan perbankan syariah terus berjalan. Selama ini kegiatan tersebut didukung langsung oleh Bank Indonesia melalui media massa, syariah expo, penyelenggaraan workshop/seminar, dsb. Untuk menjawab hal tersebut maka dibentuklah lembaga komunikasi ekonomi syariah yaitu Pusat Komunikasi Ekonomi Syariah (PKES) yang dibentuk oleh 30 lembaga keuangan syariah.

4)      Perlunya kerangka hukum yang mampu menyelesaikan permasalahan keuangan syariah secara komprehensif. Penyelesaian perselisihan transaksi keuangan syariah dengan menggunakan hukum fiqh masih dapat menimbulkan perbedaan interpretasi karena perbedaan mazhab sehingga dinilai belum memadai. Untuk itu, perlu semacam kompilasi hukum ekonomi islam yang disepakati bersama untuk dijadikan rujukan dan disahkan oleh negara. Penyempurnaan ini akan memberikan suasana yang kondusif bagi pengembangan keuangan Islam itu sendiri.

5)      Perlunya modifikasi produk dan standar regulasi yang bersifat nasional dan global untuk menjembatani perbedaan dalam fiqh muamalah. Kita dapat melihat perbedaan yang nyata dalam pemahaman fiqh muamalah. Di satu sisi terdapat negara yang terlalu berhati-hati (konservatif), namun di sisi lain terdapat negara yang terlalu longgar (liberal) dalam aplikasinya sehingga peluang akan terjadinya perbedaan akan sangat terbuka.

6)      Perlunya nilai pengukuran bagi hasil (rate of return) bagi keuangan syariah. Nilai bagi hasil yang dibagikan dalam sistem keuangan syariah, termasuk perbankan syariah, hendaknya merupakan

1

hasil yang nyata dari aktivitas bisnis. Sayangnya, referensi nilai bagi hasil tersebut belum tersedia sehingga institusi keuangan syariah seringkali melakukan penyetaraan dengan suku bunga dalam sistem konvensional. Selain bersifat kurang adil, perilaku ini dapat menimbulkan resiko reputasi bagi sistem keuangan syariah karena tidak ada perbedaan yang hakiki dari sistem konvensional. Bank indonesia telah melakukan kajian mengenai referensi nilai bagi hasil untuk sektor pertanian dan pertambangan, dan masih terus disempurnakan validitasnya. Untuk itu, perlu dukungan dan peran dari kalangan akademisi dan asosiasi para pakar untuk melakuakan kajian lebih lanjut dan komprehensif mengenai hal ini.

4). Peluang Perbankan Syariah di IndonesiaTercatat selama tahun 2014 kinerja bank syariah secara

keseluruhan tidak terlalu menggembirakan. Aset bank syariah tumbuh 12%, pembiayaan tumbuh 8%, dan dana pihak ketiga (DPK) tumbuh 22%. Dengan kinerja pertumbuhan yang melambat, cita-cita untuk menaikkan pangsa pasar bank syariah melewati 5% dari total aset perbankan nasional menjadi tertahan.

Dalam rangka menggenjot pertumbuhan tersebut hendaknya para pelaku bisnis harus lebih jeli melihat dan menciptakan peluang-peluang yang ada disekitar mereka seiring terus berkembangnya lembag-lembaga keuangan syariah lainnya, tentunya masih dalam batas koridor yang sewajarnya menurut Islam.Adapun peluang-peluang yang mungkin dapat dieksploitasi oleh perbankan syariah meliputi:

1)      Memaksimalkan beberapa keunggulan yang ada pada prinsip akad-akad perbankan syariah, seperti keadilan dan kerjasama. Sebagai contoh, 60 % nasabah Bank Islam adalah umat non Muslim. Kalangan perbankan di Eropa pun telah melirik potensi perbankan syariah seperti BNP Paribas SA (bank terbesar di Prancis), Noriba Bank anak perusahaan dari UBS Group (kelompok perbankan Swiss), HSBC dan Manhattan Bank membuka window skema syariah.

2)      Penyempurnaan dan perbaikan regulasi yang terus berjalan oleh pemerintah pusat semakin menguatkan dan memudahkan operasional perbankan syariah dalam setiap kegiatannya. Seperti halnya pemberlakuan UU Perbankan No.42 tahun 2009 tentang tax neutrality atas transaksi murabahah yang dilakukan oleh perbankan syariah karena membuat pembiayaan dengan akad murabahah menjadi lebih lebih mahal, sementara pembiayaan murabahah mempunyai porsi yang dominan dengan rata-rata 56,8% dalam lima tahun terakhir.

3)      Melakukan kerja sama dengan lembaga keuangan syariah lainnya untuk memperkuat likuiditas keuangan bank. Seperti halnya kerja sama dengan BMT, dimana bank syariah berperan sebagai penyimpan modal utama BMT atau sebagai lender of the last resort dan kerja sama dengan lembaga reksadana syariah dimana bank sebagai bank kustodian dari lembaga reksadana syariah tersebut.

4)      Meningkatkan dan berinovasi pada pelayanan produk-produk syariah yang selama ini dianggap kaku. Produk pembiayaan mudharabah misalnya, komposisinya perlu diimbangi dengan produk-produk yang memungkinkan bank syariah melakukan repricing ketika terjadi perubahan biaya dana (cost of fund). Salah satunya, dengan mengikat komposisi pembiayaan melalui akad ijarah, mengingat akad ijarah ini memberikan fleksibilitas bagi bank syariah dalam melakukan repricing atas pendapatan sewa yang dikenakan kepada nasabah dengan mengikuti pola naik turunnya biaya dana.

5)      Mengeksploitasi kegiatan-kegiatan rakyat Indonesia yang mayoritas Muslim dengan menyediakan layanan yang sesuai dengan keperluan layaknya hajat seorang muslim. Seperti menyediakan layanan tabungan Haji dan Umrah, atau juga dengan mendirikan lembaga Ziswaf dibawah naungan bank untuk mengelola dana zakat, infak dan shadaqah.