pej pos pos neraca

7/26/2019 Pej Pos Pos Neraca

1/7

Per 31 Desember 2014

3) PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN

a. Penjelasan Aas P!s " P!s Nera#a

$1) Kas %an Seara Kas R& 0'00Jumlah tersebut merupakan saldo kas dan

setara kas yang ada pada Bendahara

Penerimaan dan Bendahara Pengeluaran

tanggal 31 Desember 2012 dan tanggal 1

Januari 2012 yang terdiri atas :

(en%aara Pener*maan

- Saldo Uang unai !p 0"00

(en%aara Pen+el,aran

- Saldo Uang unai !p 0"00- !ekening Bank #agari !ek$ #o$

0101$0000%$&

!p 0"00

J,mla R& 0'00

Dalam saldo 'as Bendahara Pengeluaran termasuk Pa(ak #egara yang belum disetor per 31

Desember 2012 sebesar !p 32$)&2$%*)"00 +sebelum laporan ini terbit telah disetorkan ke 'as

#egara, dan dana titipan dari keluarga pasien atas biaya pelayanan pasien umum +dana deposit,

sebesar !p$ 3$*&.$&%)"00$

$2) P*,an+ Pelaanan R& 0'00

Jumlah tersebut merupakan saldo

piutang pelayanan tanggal 31 Desember

2012 dan tanggal 1 Januari 2012 yang

terdiri dari:- Pasien Umum !p 0"00- Pasien Jamkesmas !p 0"00- Pasien /skes Sosial bat !p 0"00- Pasien Jamkesda bat !p 0"00

- Pasien Jaminan Bupati anah Datar !p 0"00

J,mla R& 0'00

Dalam (umlah piutang sebesar !p *1)$*))$1."3% tersebut diantaranya sebesar !p &1$0.$.0."00

merupakan mutasi tambah dalam tahun anggaran 2012

RSJ Prof. HB Saanin Padang 11


2/7


$3) Perse%*aan R& /1.01.21'00

Jumlah tersebut merupakan saldo

persediaan tanggal 31

Desember 2012 dan tanggal

1 Januari 2012 dengan

rinian sebagai berikut :

- Bahan etakan" /' !p 21$)&$&00"00- Bahan 4abis Pakai !p %$.)3$2&0"00- Bahan Dapur 5i6i !p 20$13$*)1"00- Bahan 7nstalasi 8armasi !p %*0$)&%$003"00- Bahan Pembersih !p *1$*&2$%2&"00- Peralatan 9istrik !p 0"00- 'lain Panti !p 0"00- Peralatan Dapur !p 0"00- bat /potik Pelengkap !p 0"00

- 9aboratorium !p 0"00- !adiologi !p 0"00

J,mla R& /1.01.21'00

$4) ana R& 1./21.00.000'00

Jumlah tersebut merupakan nilai dari 2 +dua, kapling tanah masing-masing 21$3.. m2 dan 2$210

m2 yang dimanaatkan dan dikuasai oleh !umah Sakit Ji;a Pro$ 4B$ Sa


3/7


- B$ =odal yang tidak dikapitalisir !p *$%&%$)3&"00

- Dipindahkan ke /set !usak Berat !p )&$).$&0"00

- Dipindahkan ke /set idak Ber;u(ud !p .03$3)$2&2"00

- Penghapusan dengan S' 5ubernur !p 1$&)&$.))$%2)"00

Sal%! Per 31 Desember 2012 R& /.22./3.4'00

Untuk (enis aset yang masa perolehan sebelum atau sampai dengan tahun 200& penya(ian

didasarkan hasil penilaian kembali oleh konsultan penilai sedangkan setelah tahun 200&" penya(ian

telah berdasarkan harga perolehan +at ost, namun belum memperhitungkan nilai penyusutan dan

nilai kemungkinan penurunan kegunaan aset yang antara lain disebabkan keusangan atau

kerusakan isik ataupun penurunan nilai pasar yang ukup signiikan melebihi penurunan akibat

proses normal penyusutan +depresiasi,$ 4al ini disebabkan belum ditetapkannya umur> masa

manaat +ekonomis, yang masih tersisa dari aset tersebut$ Disamping itu mana(emen (uga belum

melakukan identiikasi atas adanya kemungkinan penurunan nilai" sehingga pos ?'erugian

Penurunan #ilai Peralatan dan =esin@ belum dapat dibentuk$

Selain se(umlah peralatan dan mesin sebesar !p $2%2$3&$%%)"10 tersebut diatas" !umah Sakit

Ji;a Pro$ 4B$ Sa


4/7


Sakit Ji;a Pro$ 4B$ Sa


5/7


2012 dan tanggal 1 Januari 2012$

Sal%! Per 1 Jan,ar* 2012 R& 0'00Penambaan 5 R& 03.3/4.22'00

- Pemindahan dari Peralatan dan =esin !p .03$3)$2&2"00

Pen+,ran+an 5 R& 0'00Sal%! Per 31 Desember 2012 R& 03.3/4.22'00

/ktiAa tidak ber;u(ud se(umlah !p .03$3)$2&2"00 tersebut diatas" merupakan nilai dari perolehan

pengadaan ;ebsite dengan alamat ;;;$rs(hbsaaninpadang$o$id senilai !p %$21&$000"00 dan

aplikasi S7=!S senilai !p *.$1&.$2&2"00$

$11) Ase *%a7 (erman9aa R& 0'00 R& .0/.30'00

Jumlah tersebut merupakan nilai aset yang sudah tidak bermanaat +rusak berat, yang sampai

dengan posisi 31 Desember 2012 dan tanggal 1 Januari 2012 masih dalam proses pengusulan

penghapusan$

Sal%! Per 1 Jan,ar* 2012 R& .0/.30'00Penambaan 5 R& 0'00Pen+,ran+an 5 R& 0'00

- Penghapusan dengan S' 5ubernur !p %*%$.0$30&"00

Sal%! Per 31 Desember 2012 R& 0'00

$12) Ase :an+ R,sa7 (era R& 0'00

Jumlah tersebut merupakan nilai aset yang rusak berat sampai dengan posisi 31 Desember 2012

dan tanggal 1 Januari 2012$

Sal%! Per 1 Jan,ar* 2012 R& 0'00Penambaan 5 R& 4/.4/./0'00

Pemindahan dari Peralatan dan =esin !p )&$).$&0"00

Pen+,ran+an 5 R& 0'00

Sal%! Per 31 Desember 2012 R& 4/.4/./0'00

$13) A7*;a La*n-la*n R& 0'00

Jumlah tersebut merupakan saldo rekening dana (amkesmas pada bank B!7 nomor rekening

000000&*-01-00110*-30-. posisi 31 Desember 2012 dan tanggal 1 Januari 2012$

$14) Uan+ Usaa R& 0'00

http://www.rsjhbsaaninpadang.co.id/http://www.rsjhbsaaninpadang.co.id/


6/7


Jumlah tersebut merupakan saldo utang usaha atas pembelian obat apotik pelengkap yang harus

dibayar kepada suplier tanggal 31 Desember 2012 dan tanggal 1 Januari 2012

+rinian datar rekanan supplier terlampir,$

$1) Uan+ Paja7 R& 0'00Jumlah tersebut merupakan saldo utang pa(ak yang belum disetor ke rekening kas negara tanggal

31 Desember 2012 dan tanggal 1 Januari 2012" yang terdiri atas:

- PPh Pasal 21 !p 3$)20$000"00 !p 0"00

- PPh Pasal 22 !p 3$2)1$11%"00 !p 0"00

- PPh Pasal 23 !p %3$))"00 !p 0"02

- PP# !p 2&$11*$121"00 !p 0"00

J,mla R& 32.42.4'00 R& 0'00

$1) (*aa :< D*baar R& 0'00Jumlah tersebut merupakan biaya yang

masih harus dibayar tanggal

31 Desember 2012 dan

tanggal 1 Januari 2012" yang

terdiri atas:

- Biaya /ir PD/= !p 0"00

- Penggantian Suku adang 'endDinas Bln Jun-kt 2012

!p 0"00

- BB= kend dinas bln Des 2012 !p 0"00

- Pemb ban kend dinas !p

- Biaya langganan media etak bln Des2012

!p 0"00

- Biaya kekurangan (asa kebersihan blnDes 2012

!p 0"00

- Biaya perbaikan pintu besi ruanganmerpati

!p 0"00

- Biaya pemeliharaan>perbaikan alkes !p 0"00

J,mla R& 0'00

$1/) Uan+ **&an Jam7esmas R& 0'00



7/7


Jumlah tersebut merupakan saldo dana Jamkesmas yang berada pada rekening giro pada bank

B!7 per tanggal 31 Desember 2012 dan 1 Januari 2012$

$1) De&!s* R& 0'00Jumlah tersebut merupakan saldo uang muka pera;atan yang diterima per tanggal 31 Desember

2012 dan tanggal 1 Januari 2012$

$1) E7,*as A8al R& 0.44/.3.23'00Jumlah tersebut merupakan ekuitas a;al pada tanggal 31 Desember 2012 dan tanggal 1 Januari

2012$

Sal%! Per 1 Jan,ar* 2012 R& 0.44/.3.23'00Penambaan 5 R& 11./0.12'00

Penyesuaian Saldo /;al PersediaanPenyesuaian Saldo /;al Peralatan dan =esin

!p!p

1$010$%12"00)$&0$000"00

Pen+,ran+an 5 R& 2.24.01.2'00

Penyesuaian Saldo /;al Peralatan dan =esin !p 1$*00$000"00

Pen+a&,san %en+an SK G,bern,r

Peralatan dan =esin !p 1$&)&$.))$%2)"00

5edung dan Bangunan !p 1.$.&0$000"00

/set Sudah idak Bermanaat !p %*%$.0$30&"00

Sal%! Per 31 Desember 2012 R& 4.3/.141.3'00

$20) S,r&l,s= De9*s* a,n 6n* R& 0'00


pej pos pos neraca

Documents