modul bank & lembaga keuangan (sm2).doc

8/16/2019 MODUL BANK & LEMBAGA KEUANGAN (SM2).doc

1/152

3

MODUL BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN

FAKULTAS EKONOMI

JURUSAN : D3 MANAJEMEN KEUANGAN


2/152

3

Bab I

Asset Keuangan

a. Asset

Asset adalah segala sesuatu yang memiliki nilai artinya dapat kita jual dan

mendapatkan uang. Asset dibagi menjadi dua yaitu :1. Asset berwujud

Asset berwujud yaitu asset yang nilainya sesuai dengan wujudnya, misalnya

bangunan, mesin yang harganya sesuai dengan ongkos pembuatannya (walaupun

tanah tidak ada ongkos pembuatannya namun tanah termasuk asset berwujud).2. Asset tidak berwujud

Asset tidak berwujud yaitu asset yang nilainya tidak sebanding dengan wujud

fisiknya misalnya surat berharga saham yang wujud fisiknya hanya secarik kertas

yang ongkos pembuatannya relatif murah dan tidak sama dengan nilai atau harga

jika secarik kertas tersebut kita jual.b. Asset Keuangan

Aset euangan adalah asset yang tidak berwujud. !ilai dari asset ini tergantung dari

nilai arus kas"uang yang akan kita terima dimasa yang akan datang, semakin besar

nilai arus kas yang akan kita terima dimasa yang akan datang maka semakin tinggi

nilai dari asset keuangan tersebut. #ihak yang setuju untuk melakukan pembayaran

kas" klaim atas asset keuangan tersebut disebut emiten atau issuer sedangkan

penerima klaim disebut sebagai in$estor.

%erikut adalah contoh dari asset keuangan tersebut:

• #injaman " kredit yang diberikan oleh bank !iaga kepada bapak Abdullah untuk

reno$asi rumahnya

• &' atau &bligasi 'itel 'epublik ndonesia yang dikeluarkan oleh %ank ndonesia

yang dapat dimiliki oleh setiap warga ndonesia

• &bligasi yang dikeluarkan oleh #. Anugrah *ipta

• +aham biasa yang diterbitkan oleh #. elkomsel

• +aham preferen yang diterbitkan oleh %

-adi hutang bank, obligasi (baik yang dikeluarkan oleh pemerintah atau perusahaan),

saham (baik saham biasa atau preferen) yang masingmasing memiliki caracara pembayaran klaim yang berbeda adalah asset keuangan.


3/152

3

laim adalah hak yang harus diterima oleh pemegang asset keuangan tersebut.

1. /utang bank : 0ntuk hutang yang dikeluarkan oleh bank, dalam hal ini bank adalah

pihak pemberi pinjaman sehingga pihak peminjam uang harus membayar bunga

beserta cicilan pokok pinjaman setiap kali pembayaran (bulanan atau tahunan )

selama waktu yang telah disepakati ( tahun , tahun dsb) kepada bank.

2. &bligasi baik pemerintah atau perusahaan : Adalah surat berharga yang

menunjukan pengakuan atas hutang. #ihak yang mengeluarkan obligasi dalam hal ini

pemerintah atau perusahaan adalah pihak yang berhutang sehingga dapat disebut

sebagai emiten atau issuer atau penerbit sedangkan pihak yang memegang obligasi

tersebut (tentu saja dapat memegang obligasi tersebut berarti memperolehnya dengan

cara membeli ) disebut in$estor. /ak yang diperoleh in$estor adalah bunga yang

besarnya tetap yang akan diterima setiap periode tertentu ( bulanan atau tahunan )

selama usia dari obligasi tersebut, selain itu in$estor juga akan menerima pelunasan

hutang diakhir usia obligasi tersebut ( ini yang membedakan klaim hutang bank dan

obligasi )

. +aham . Adalah surat berharga yang menunjukan kepemilikan artinya bahwa

pemegang saham tersebut memiliki perusahaan yang besarnya tergantung dari

besarnya bagian saham yang dimilikinya. +emakin besar bagian saham yang dimiliki

semakin besar pula penguasaannya terhadap perusahaan tersebut.Resik aset keuangan !ibagi 3 "aitu :

1. 'esiko daya beli ( purchasing power risk ), resiko ini ditimbulkan karena adanya

inflasi, sehingga resiko ini disebut juga inflation risk.

2. 'esiko ketidak mampuan emiten atau peminjam untuk membayar kewajibannya

yang disebut dengan resiko kredit ( credit risk ) atau resiko kelalaian (default risk)

. 'esiko nilai tukar ( 3oreign 45change risk ), resiko ini timbul jika berin$estasi pada

mata uang asing. /al ini disebabkan karena adanya perbedaan nilai tukar mata uang

suatu negara dengan negara lain. -ika nilai tukar berubah kearah negati$e maka kita

akan menerima uang yang lebih sedikit. isalnya in$estasi pada asset yang mata

uangnya dolar, maka jika rupiah menguat maka kita akan menerima rupiah yang

jumlahnya lebih sedikit.

#e$be!aan asset keuangan !engan asset be$%u&u!

1. Aset %erwujud dan idak %erwujud


4/152

3

Asset berwujud yaitu asset yang nilainya sesuai dengan wujudnya misalnya bangunan, mesin

yang harganya sesuai dengan ongkos pembuatannya (walaupun tanah tidak ada ongkos

pembuatannya namun tanah termasuk asset berwujud)

Asset tidak berwujud yaitu asset yang nilainya tidak sebanding dengan wujud fisiknya

misalnya surat berharga saham yang wujud fisiknya hanya secarik kertas yang ongkos

pembuatannya relatif murah dan tidak sama dengan nilai atau harga jika secarik kertas

tersebut kita jual.

2. Aset euangan

Aset euangan adalah asset yang tidak berwujud. !ilai dari asset ini tergantung dari nilai

arus kas"uang yang akan kita terima dimasa yang akan datang, semakin besar nilai arus kas

yang akan kita terima dimasa yang akan datang maka semakin tinggi nilai dari asset

keuangan tersebut. #ihak yang setuju untuk melakukan pembayaran kas" klaim atas asset

keuangan tersebut disebut emiten atau issuer sedangkan penerima klaim disebut sebagai

in$estor.

*ontoh: #injaman " kredit, &' atau &bligasi 'itel 'epublik ndonesia, &bligasi, +aham

%iasa, +aham #referen.

#e$be!aan Aset Keuangan !engan Aset Be$u&u!

Aset euangan dan asset berwujud secara fisik memang berbeda, pada asset berwujud,

bentuk fisiknya dapat langsung dinilai dengan uang sedangkan asset keuangan wujud fisiknya

tidak dapat mencerminkan nilai dari asset keuangan tersebut. !amun demikian ada satu hal

yang samasama dimiliki oleh kedua jenis asset tersebut yaitu arus kas yang akan diperoleh

dimasa yang akan datang.

0ntuk asset berwujud misalnya kepemilikan atas kapal pesiar maka arus kas yang akan kita

peroleh dimasa yang akan datang adalah pendapatan yang akan kita peroleh dari penumpang.

#endapatan ini kemudian nantinya akan digunakan untuk pembayaran biaya operasional dan

utang, jika ada kelebihannya (laba) maka akan dibagikan kepada para pemegang saham.

+ehingga pada akhirnya arus kas yang akan diperoleh dari asset keuangan dihasilkan dari

asset berwujud.


5/152

3

K'asi(ikasi uang

0ang adalah sesuatu yang secara umum diterima didalam pembayaran untuk

pembelian barang dan jasa serta untuk pembayarn utang.0ang juga dipandang sebagai

kekayaan yang dimilki oleh seseorang yang dapatdigunakan untuk membayar sejumlah

tertentu utang dengan kepastian dan tanpa penundaan

Ada bebarapa kriteria yang diungkapkan oleh swardono untuk menggunakan uang, yaitu:

1. Acceptability, sesuatu barang yang dapat menjadi uang adalah diterima secara umum

dan diketahui secara umum.

2. Stability of Value, mempunyai nilai yang stabil.

. Elasticity of Supply, mempunyai kecukupan dan elastisitas.

6. Portability, mudah untuk dibawa.

. Durubility, mempunyai ketahanan dalam waktu yang lama.

7. Divisibility, mudah dibagi dan mempunyai pecahan.

8. idak mudah ditiru.

Adaapun lasifikasi 0ang yang dapat di lihat dari berbagai sisi adalah sebagai berikut:

Be$!asa$kan Ba)an

9i lihat dari bahannya untuk membuat uang maka di klasifikasikan menjadi 2 macam yaitu:

a. 0ang logam,merupakan uang dalam bentuk koin yang terbuat dari logam

b. 0ang kertas,merupakan uang yang bahannya terbuat dari kertas

Be$!asa$kan Ni'ain"a

lasifikasi nilai dilihat dari nilai yang terkandung pada uang tersebut,terbagi dalam 2 jenis:

a. %ernilai penuh,merupakan ung yang nilai intrinstiknya sama dengan nilai nominalnya


6/152

3

b. idak bernilai penuh,merupakan uang yang nilai intrinstiknya lebih kecil dari nilai

nominalnya.

Be$!asa$kan Le*baga

aksudnya adalah badan atau lembaga yang menerbitkan atau mengeluarkan uang.klasifikasi

uang berdasarkan lembaga terdiri dari:

a. 0ang artal,merupakan uang yang diterbitkan oleh bank sentral baik uang logam maupun

uang kertas.

b. 0ang giral,merupakan uang yang diterbitkan oleh bank umum seperti cek,bilyet

giro,tra$eler cheue dan credit card.

B$e$!asa$kan Ka%asan

0ang jenis ini dilihat dari daerah atau wilayah berlakunya suatu uang.klasifikasi yang

berdasarkan kawasan adalah:

a. 0ang lokal,merupakan uang yang berlaku di suatu negara tertentu

b. 0ang regional,merupakanuang yang berlaku di kawasan tertentu yang lebih luas dari uang

lokal

c. 0ang internasional,merupakan uang yang berlaku antar !egara

Fungsi uang

0ang mempunyai fungsi sebagai berikut:

a. 3ungsi asli


7/152

3

1. uang sebagai alat tukarmenukar umum, artinya segala sesuatu yang berupa benda atau jasa

dapat ditukar dengan uang.

2. uang sebagai alat satuan hitung, artinya uang dapat digunakan untuk menentukan besar

kecilnya biaya yang diperlukan dalam produksi. %erikut fungsifungsi uang secara umum

atau fungsi turunan.

+.Sebagai a'at tuka$ *enuka$

0ang digunakan sebagai alat untuk membeli atau menjual suatu barang maupun jasa

,.Sebagai a'at satuan )itung

3ungsi uang sebagai alat satuan hitung menunjukan nilai dari barang dan jasa yang dijual atau

dibeli

3.#eni*bun keka"aan

9engan menyimpan uang berarti kita menyimpan atau menimbun kekayaan sejumlah uang

yang disimpan karena nilai uang tersebut tidak akan berubah.

-.Stan!a$t en/i/i'an )utang

9engan adanya uang mempermudah menentukan standar pencicilan hutang piutang secara

tepat dan cepat,baik tunai maupun angsuran.

0. uang sebagai a'at *enabung atau *en"i*an, artinya menyimpan sebagian uang dari

penghasilan.

1. uang sebagai en!$ng kegiatan ekn*i, setiap orang bekerja keras yang bertujuanuntuk mendapatkan uang.

2. uang sebagai a'at en/ita 'aangan ke$&a !an e*bentuk *!a' , artinya uang dapat

dijadikan modal untuk mendirikan perusahaan yang nantinya dapat menyerap tenaga kerja.

. Sebagai k*!itas e$!agangan -aman modern ini uang juga merupakan komoditas

perdagangan, hal ini dapat dilihat dikota kota besar jual beli uangdilembaga keuangan atau

pada money changer sudah banyak .


8/152

3

%ank sentral(%ank indonesia) adalah bank yang memiliki tugas sebagai pencetak uang dan

penjamin ketersediaan uang.pemerintah memberi kekuasaan (hak tunggal) kepada bank

sentral untuk mencetak dan mengedarkan uang kartal yang bertujuan mempelancar kegiatan

perdagangan dan proses produksi dalam negeri.

S"ste* keuangan

1. +istem euangan

+istem keuangan yaitu suatu jaringan dari berbagai unsurunsur yang saling kait

mengkaityang terdiri dari 'umha angga, ;embaga #emerintah, ;embaga euangan

yangmembentuk pasar keuangan.;embaga keuangan sanagt diperlukan dalam

perekonomian modern sebagai mediator antara kelompok masyarakat yang kelebihan

dana (rumah tangga) dan kelmpok masyarakat yang memerlukan dana (pengusaha).

Atau secara sederhana dapatdigambarkan sebagai berikut :

9ari gambar tersebut tergambar fungsi utama system keuangan yaitu menstransfer danadana

dari unit surplus kepada unit deficit. 9anadana yang terkumpul dalam pasar uangakan

mempertemukan pihak yang membutuhkan dana dengan pihak pensuplai dana.

3ungsi +istem euangan :

1 . e n y e d i a k an m e k a n i s m e p e m b a y a r a n

2 . e n y e d i a k a n k r e d i t b a g i u n i t d e f i c i t

.enciptakan uang melalui penyediaan kredit dan mekanisme pembayaran

6.emberikan sarana penyimpanan dana dalam berbagai jenis simpanan

+istem keuangan dalam perekonomian memiliki fungsi pokok sbb:

< 3ungsi abungan

< 3ungsi #enyimpan kekayaan

0nit +urplus ;embaga euangan 0nit 9efisit


9/152

3

< 3ungsi ;ikuiditas

< 3ungsi redit

< 3ungsi #embayaran

< 3ungsi 'isiko

< 3ungsi ebijakan

Bab ,

Bank !an Le*baga keuangan

Le*baga keuangan

#ENGERTIAN LEMBAGA KEUANGAN


10/152

3

#erusahaan merupakan kombinasi dan berbagai sumber daya ekonorni (resources) seperti

alam, tenaga kerja, modal, dan manajemen (managerial skill) dalam memproduksi barang dan

jasa untuk mencapai tujuan tertentu. %erbagai tujuan perusahaan antara lain: untuk

memperoleh keuntungan maksimal, menjamin kelangsungan hidup perusahaan, memenuhi

kehutuhan masyarakat, menciptakan kesempatan kerja, dan heberapa ahli manajemen

keuangan mengemukakan tujuan perusahaan adalah untuk memaksimumkan nilai perusahaan

atau memaksimumkan kemakmuran pemegang saham.

+ecara umum perusahaan dapat dibedakan menjadi dua, yaitu:

• pertama perusahaan keuangan (financial enterprise) dan

• kedua, perusahaan bukan keuangan (non financial enterprise). #erusahaan bukan

keuangan merupakan perusahaan manufaktur yang menghasilkan produk berupa barang

rnisalnya: mobil, baja. komputer dan atau perusahaan yang menyediakan jasajasa non

keuangan misalnya: transportasi dan pembuatan program komputer.

+edangkan perusahaan keuangan, umurnnya lebih dikenal dengan istilah lembaga

keuangan (financial institution), yaitu perusahaan yang menyediakan jasajasa yang

berkaitan dengan keuangan.

+4 T$ans($*asi atau e$in!a)an aset keuangan *e'a'ui asa$.

=aitu perpindahan dana dan pihak yang mengalami kelehihan dana (surplus) kepada pihak

yang mengalami kekurangan dana (deficit). /al ini merupakan fungsi yang di lakukan oleb

perantara keuangan (financial intermediaries) yang ini merupakan peranan penting dan

lembaga keuangan. #elayanan jasa dilakukan oleh bank, perusahaan asuransi, dana pensiundan perusahaan pembiayaan.

,4 #e$!agangan aset keuangan atas na*a e'anggan.

#elayanan jasa yang dilakukan oleh pialang (hioker) untuk meniheli atau menjual sekuritas

atas perintah pelanggannya.

34 #e$!agangan aset keuangan un'uk keentingn e$usa)aan sen!i$i


11/152

3

#elayanan jasa yang dilakukan oleh perusahaan efek (dealer) untuk membeli alan menjual

sekuritas untuk kepentingan perusahaan sendiri.

-4 *e*bantu e*buatan aset keuangan untuk e'anggan, dan menjual aset keuangan

tersebut kepada pelaku pasar lainnya. #elayanan jasa yang dilakukan oleh perusahaan

penjamin dalam emisi saham.

04 Men"e!iaan knsu'tasi in5estasi kea!a e'aku asa$ "ang 'ain.

14 Menge''a $t('i a$a e'aku asa$ 'ain 6Fab77i8 +99-: +94.

;embaga keuangan (financial institution) dapat didefinisikan sebagai suatu badan usaha yang

aset utamanya berbentuk aset keuangan (financial assets) maupun tagihantagihan (claims)

yang dapat berupa saham (stocks), obligasi (bonds) dan pinjaman (loans), daripada berupa

akti$a riil misalnya bangunan, perlengkapan (euipment) dan bahan baku ('ose > 3rasser,

1?@@ : 6).

enurut 0ndangundang !omor 16 ahun 1?78 tentang #okok#okok #erbankan, yang

dimaksud lembaga keuangp adalah semua badan yang rnelalui kegiatankegiatan di bidang

keuangan nienarik uang dan masyarakat dan menyalurkan uang tersehut kembali ke

masyarakat. ;embaga keuangan menyalurkan kredit kepada nasabab atau niengin$estasikandananya dalam surat berharga di pasar keuangan (flnauial market). lembaga keuangan juga

menawarkan bermacam < macam jasa keuangan mulai dan perlindungan asuransi, menjual

program pensiun sampai dengan penyimpanan barangbarang berharga dan penyediaan suatu

mekanisme untuk pemhayaran dana dan transfer dana.

#roses transfer dana yang terjadi antara pihak yang kelebihan dana (surplus unit) kepada

pihak yang memhutuhkan dana (deficit unit) pada umumnya sangat mernenlukan perantara

atau mediator lembaga keuangan. #roses intermediasi tersebut memberikan lua manifaat

utatna.

• #ertama, memberikan kesenipatan kepada pihak surplus unit untuk menanamkan

dananya dan memperoleh keuntungan, sehingga membantu memobilisasi dana supaya

tidak menganggur.

• edua, proses tersehut akan rnernindahkan risiko dan pcnahung yailii dan surplus unit

kepada lciiihaga kcuangan alan kcpada pcmakai dana (deficit urii). .ladi keberadaan


12/152

3

lembaga keuangan tersebul dirnaksudkan agar proses alokasi atan transfer dana dan

pihak surplus unit kepada piliak deficit unit hisa herjalan lehib efisien.

Le*baga keuangan dalam dunia keuangan bertindak selaku lembaga yang menyediakan

jasa keuangan bagi nasabahnya, dimana pada umumnya lembaga ini diatur oleh regulasi

keuangan dari pemerintah. %entuk umum dari lembaga keuangan ini adalah termasuk

perbankan, building society ( sejenis koperasi di nggris) , *redit union, pialang saham, aset

manajemen, modal $entura, koperasi, asuransi, dana pensiun,pegadaian dan bisnis serupa. 9i

ndonesia lembaga keuangan ini dibagi kedalam 2 kelompok yaitu lembaga keuangan bank

dan lembaga keuangan non bank (asuransi,pegadaian,perusahaan sekuritas,lembaga

pembiayaan,dll).

Fungsi Le*baga keuangan ini menyediakan jasa sebagai perantara antara pemilik modal

dan pasar uang yang bertanggung jawab dalam penyaluran dana dari in$estor kepada

perusahaan yang membutuhkan dana tersebut. ehadiran lembaga keuangan inilah yang

memfasilitasi arus peredaran uang dalam perekonomian, dimana uang dari indi$idu in$estor

dikumpulkan dalam bentuk tabungan, sehingga resiko dari para in$estor ini beralih pada

lembaga keuangan yang kemudian menyalurkan dana tersebut dalam bentuk pinjaman utangkepada yang membutuhkan . ni adalah merupakan tujuan utama dari lembaga penyimpan

dana untuk menghasilkan pendapatan.

Jasa keuangan adalah suatu istilah yang digunakan untuk merujuk jasa yang disediakan oleh

industri keuangan. -asa keuangan juga digunakan untuk merujuk pada organisasi yang

menangani pengelolaan dana. %ank , bank in$estasi, perusahaan asuransi, perusahaan kartu

kredit, perusahaan pembiayaan konsumen, dan sekuritas adalah contohcontoh perusahaan

dalam industri ini yang menyediakan berbagai jasa yang terkait dengan uang dan in$estasi.

-asa keuangan adalah industri dengan pendapatan terbesar di dunia pada tahun 2BB6. industri

ini mewakili 2BC kapitalisasi pasar dari +># BB.

#ERANAN LEMBAGA KEUANGAN

;embaga keuangan sebagai badan yang melakukan kegiatankegiatan di bidang keuangan

mempunyai peranan sehagai berikut:

1) #engalihan aset (assets ransmutation)

http://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasa_keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasa_keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Building_society&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Inggrishttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Credit_union&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Pialang&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Modal_venturahttp://id.wikipedia.org/wiki/Modal_venturahttp://id.wikipedia.org/wiki/Koperasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Koperasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Dana_pensiunhttp://id.wikipedia.org/wiki/Dana_pensiunhttp://id.wikipedia.org/wiki/Investorhttp://id.wikipedia.org/wiki/Perusahaanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasahttp://id.wikipedia.org/wiki/Industrihttp://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Organisasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Organisasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Pembiayaan_konsumenhttp://id.wikipedia.org/wiki/Sekuritashttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/2004http://id.wikipedia.org/wiki/Kapitalisasi_pasarhttp://id.wikipedia.org/wiki/S%26P_500http://id.wikipedia.org/wiki/Jasa_keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Regulasi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Building_society&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Inggrishttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Credit_union&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Pialang&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Aset_manajemen&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Modal_venturahttp://id.wikipedia.org/wiki/Koperasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Dana_pensiunhttp://id.wikipedia.org/wiki/Investorhttp://id.wikipedia.org/wiki/Perusahaanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Jasahttp://id.wikipedia.org/wiki/Industrihttp://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Organisasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Bankhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/Asuransihttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Pembiayaan_konsumenhttp://id.wikipedia.org/wiki/Sekuritashttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Investasihttp://id.wikipedia.org/wiki/2004http://id.wikipedia.org/wiki/Kapitalisasi_pasarhttp://id.wikipedia.org/wiki/S%26P_500http://id.wikipedia.org/wiki/Keuangan


13/152

3

2) ;ikuiditas (liuidity)

) Alokasi pendapatan (incon allocation)

6) ransDaksi atan transaction (=cager > +eitE, 1 )@? : )

+. #enga'i'ian Aset 6Asset T$ans(e$4

;embaga keuangan memiliki aset dalam bentuk FjanjiGjanji untuk membayarH atau dapat

diartikan sebagai pinjaman kepada pihak lain dengan jangka waktu yang diatur sesuai dengan

kehutuhan perninjam. 9ana pembiayaan asset tersehut diperoleh dari tabungan masyarakat.

9engan demikian lembaga keuangan sebcnarnya hanyalah mengalihkan atau mernindahkan

kewaiban penlinjam menjadi suatu aset dengan suatu jangka waktu jattih letnpo sesuai

keinginan penabung. #roses pengalihan kewajiban menjadi suatu aset disebut transmutasi

kekayaan atau asset transimutation.

,. Likui!itas 6'iui!it"4

;ikitiditas berkaitan dengan kemainpuan untuk rnemperoleh uang tunai pada saat dihutuhkan.

%eberapa sekuritas sekunder dibeli sektor usaha dan rumah tangga terutama dirnaksudkan

untuk tujuan likuiditas. +ekuritas sekunder seperti tabungan, deposito, sertifikat deposito

yang diterbitkan bank umum memberikan tingkat keamanan dan likuiditas yang tinggi, di

samping tambahan pendapatan.

3. Rea'kasi #en!aatan 6in/*e $ea''/atin4

9alam kenyataannya di niasyarakat banyak indi$idu merniliki penghasilan yang memadal

dan nienyadari bahwa di masa datang mereka akan pensiun sehingga pendapatannya jelas

akan berkurang. intuk rnenghadapi masa yang akan dating tersehut mereka menyisihkan

atau inerealokasikan pendapatannya untuk persiapan di masa yang akan datang. 0ntuk

melakukan hal tersebut pada prinsipnya mereka dapat saja niembeli atau menyimpan barang

rnisalnya : tanab, rumah dan sebagainya, namun pemilikan sekuritas sekunder yang

dikeluarkan lembaga keuangan, misalnya program tahungan, deposito, program pcnsiun,

polis asuransi atau saharnsaham adalah jauh lebih balk jika dihandingkan dengan alteniatif

pertama.

-. T$ansaksi 6t$ansa/tin4


14/152

3

+ekuritas sekunder yang diterbitkan oleh lembaga intermediasi keuangan misalnya rekening

giro, tabungan, (leposito dan sehagainya, nicrupakan hagian dan sistem pembayaran. Iiro

atau rekening tabungan tertentu yang ditawarkan bank pada prinsipnya dapat berfungsi

sehagal narig. #rodukproduk tabungan tersebut dibeli oleh rumah tangga dan unit usaha

untuk rnernperrnudah mereka melakukan penukaran barang dan jasa. 9alam haJ tertentu, unit

ekonomi membeli sekuritas sekunder (misalnya giro) untuk mempermudah penyelesaian

transaksi keuangannya seharihari.

9engan demikian lembaga keuangan berperan sebagai lembaga perantara keuangan yang

nienyediakan jasaGjasa untuk mepermudah transaksi moneter.

FAKTOR;FAKTOR


15/152

3

mungkin, yang memberikan lembaga keuangan suatu keunggulan kompetitif

(competitif ad$antage) terhadap pihakpihak lain yang menawarkan jasa keuangan.) ;embaga keuangan menjual jasajasa likuiditas yang unik, mengurangi biaya

likuiditas bagi nasahahnya. etidakpastian arus kas unit usaha perusahaan dan

indi$iduindi$idu, akan membahayakan kondisi mereka bila tidak dalam keadaan

likuid saat kas sangat dibutuhkan, sehingga dapat dikenakan denda (penalty cost).

0ntuk inernenuhi kebutuhan tersebut lembaga keuangan menjual jasajasa likuiditas,

misalnya deposito.7) euntungan jangka panjang ;embaga keuangan dapat memperoleh sumber dana atau

meminjam uang dan penabung dengan tingkat bunga yang relatif lebih rendah

kernudian meminjamkannya dengan tingkat hunga yang lebih tinggi untuk jangka

waktu yang ebih panjang kepada nasahah debitur, euntimgan atau spread antara biaya dana di satu pihak dan tingkat bunga kredit cenderung bergerak bersamaan, naik

atau turun.8) 'esiko yang lebih kecil: #engawasan dan pengattiran pemerintah dan adanya program

asuransi menyebabkan risiko atas simpanan pada lembaga keuangan menjadi lcbih

kecil dan in$estasi lain.

Bank adalah sebuah tempat di mana uang disimpan dan dipinjamkan.

enurut 0ndangundang !egara 'epublik ndonesia !omor 1B ahun 1??@ anggal1B !o$ember 1??@ tentang perbankan, yang dimaksud dengan bank adalah badan usaha

yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya

kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka

meningkatkan taraf hidur rakyat banyak .

9ari pengertian di atas dapat dijelaskan secara lebih luas lagi bahwa bank merupakan

perusahaan yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya akti$itas perbankan selalu

berkaitan dalam bidang keuangan.

3ungsi utama dari bank adalah menyediakan jasa menyangkut penyimpanan nilai dan

perluasan kredit. 4$olusi bank berawal dari awal tulisan, dan berlanjut sampai sekarang di

mana bank sebagai institusi keuangan yang menyediakan jasa keuangan. +ekarang ini bank

adalah institusi yang memegang lisensi bank . ;isensi bank diberikan oleh otoriter super$isi

keuangan dan memberikan hak untuk melakukan jasa perbankan dasar, seperti menerima

tabungan dan memberikan pinjaman.

http://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Kredit_(keuangan)http://id.wikipedia.org/wiki/Kredit_(keuangan)http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Institusi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Institusi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Lisensi_bank&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Pinjamanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Kredit_(keuangan)http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Institusi_keuangan&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Keuanganhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Lisensi_bank&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Pinjaman


16/152

3

ata bank berasal dari bahasa talia banca atau uang. %iasanya bank menghasilkan

untung dari biaya transaksi atas jasa yang diberikan dan bunga dari pinjaman.

Se&a$a) #e$bankan

Asa' Mu'a Kegiatan #e$bankan

+ejarah mencatat asal mula dikenalnya kegiatan perbankan adalah pada Eaman kerajaan

tempo dulu di daratan 4ropa. emudian usaha perbankan ini berkembang ke Asia %arat oleh

para pedagang. #erkembangan perbankan di Asia, Afrika dan AmerikaKK dibawa oleh bangsa

4ropa pada saat melakukan penjajahan ke negara jajahannya baik di Asia, Afrika maupun

benua Amerika. %ila ditelusuri, sejarah dikenalnya perbankan dimulai dari jasa penukaran

uang. +ehingga dalam sejarah perbankan, arti bank dikenal sebagai meja tempat penukaran

uang. 9alam perjalanan sejarah kerajaan tempo dulu mungkin penukaran uangnya dilakukan

antar kerajaan yang satu dnegan kerajaan yang lain. egiatan penukaran ini sekarang dikenal

dengan nama #e!agang =a'uta Asing ( Money Changer ). emudian dalam perkembangan

selanjutnya, kegiatan operasional perbankan berkembang lagi menjadi tempat penitipan uang

atau yang disebut sekarang ini kegiatan simpanan. %erikutnya kegiatan perbankan bertambah

dengan kegiatan peminjaman uang. 0angyang disimpan oleh masyarakat, oleh perbankan

dipinjamkan kembali kepada masyarakatyang membutuhkannya. -asajasa bank lainnya

menyusul sesuai dengan perkembangan Eaman dan kebutuhan masyarakat yang semakin

beragam.

Se&a$a) #e$bankan !i In!nesia

+ejarah perbankan di ndonesia tidak terlepas dari Eaman penjajahan /india %elanda. #ada

masa itu terdapat beberapa bank yang memegang peranan penting di /india %elanda. %ank

bank yang ada itu antara lain:

1. 9e -a$asce !L.

2. 9e #ost #oar %ank.

. 9e Algemene$olks *rediet %ank.

6. !ederland /andles aatscappi (!/).

. !ationale /andles %ank (!/%).

http://id.wikipedia.org/wiki/Bahasa_Italiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bungahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bungahttp://id.wikipedia.org/wiki/Zamanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Asia_Barathttp://id.wikipedia.org/wiki/Asia_Barathttp://id.wikipedia.org/wiki/Pedaganghttp://id.wikipedia.org/wiki/Pedaganghttp://id.wikipedia.org/wiki/Asiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Asiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Afrikahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sejarahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bahasa_Italiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bungahttp://id.wikipedia.org/wiki/Zamanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Asia_Barathttp://id.wikipedia.org/wiki/Pedaganghttp://id.wikipedia.org/wiki/Asiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Afrikahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sejarahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belanda


17/152

3

7. 9e 4scompto %ank !L.

9i samping itu, terdapat pula bankbank milik orang ndonesia dan orangorang asing seperti

dari iongkok , -epang, dan 4ropa. %ankbank tersebut antara lain:

1. %ank !asional indonesia.

2. %ank Abuan +audagar.

. !L %ank %oemi.

6. he *hartered %ank of ndia.

. he =okohama +pecies %ank.

7. he atsui %ank.

8. he %ank of *hina.

@. %ata$ia %ank.

9i Eaman kemerdekaan, perbankan di ndonesia bertambah maju dan berkembang lagi.

%eberapa bank %elanda dinasionalisir oleh pemerintah ndonesia. %ankbank yang ada di

Eaman awal kemerdekaan antara lain:

1. %ank !egara ndonesia, yang didirikan tanggal -uli 1?67 yang sekarang dikenal

dengan %! D67.

2. %ank 'akyat ndonesia yang didirikan tanggal 22 3ebruari 1?67. %ank ini berasal dar

9e Algemene$olks *rediet %ank atau +yomin Iinko.

. %ank +urakarta askapai Adil akmur (A) tahun 1?6 di +olo.

6. %ank ndonesia di #alembang tahun 1?67.

. %ank 9agang !asional ndonesia tahun 1?67 di edan.

7. ndonesian %anking *orporation tahun 1?68 di =ogyakarta, kemudian menjadi %ank

Amerta.

8. !L %ank +ulawesi di anado tahun 1?67.

http://id.wikipedia.org/wiki/Tiongkokhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jepanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Jepanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Solohttp://id.wikipedia.org/wiki/Solohttp://id.wikipedia.org/wiki/Palembanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Medanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Medanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Yogyakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sulawesihttp://id.wikipedia.org/wiki/Sulawesihttp://id.wikipedia.org/wiki/Manadohttp://id.wikipedia.org/wiki/Tiongkokhttp://id.wikipedia.org/wiki/Jepanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Eropahttp://id.wikipedia.org/wiki/Solohttp://id.wikipedia.org/wiki/Palembanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Medanhttp://id.wikipedia.org/wiki/Yogyakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Sulawesihttp://id.wikipedia.org/wiki/Manado


18/152

3

@. %ank 9agang ndonesia !L di +amarinda tahun 1?B kemudian merger dengan %ank

#asifik.

?. %ank imur !L di +emarang berganti nama menjadi %ank Iemari. emudian merger

dengan %ank *entral Asia (%*A) tahun 1?6?.

9i ndonesia, praktek perbankan sudah tersebar sampai ke pelosok pedesaan. ;embaga

keuangan berbentuk bank di ndonesia berupa %ank 0mum, %ank #erkreditan 'akyat (%#'),

%ank 0mum +yariDah, dan juga %#' +yariDah (%#'+).

asingmasing bentuk lembaga bank tersebut berbeda karakteristik dan fungsinya.

Se&a$a) Bank #e*e$inta)

+eperti diketahu bahwa ndonesia mengenal dunia perbankan dari bekas penjajahnya, yaitu

%elanda. &leh karena itu, sejarah perbankanpun tidak lepas dari pengaruh negara yang

menjajahnya baik untuk bank pemerintah maupun bank swasta nasional. %erikut ini akan

dijelaskan secara singkat sejarah bankbank milik pemerintah, yaitu:

• %ank +entral

%ank +entral di ndonesia adalah %ank ndonesia (%) berdasarkan 00 !o 1 ahun

1?7@. emudian ditegaskan lagi dnegan 00 !o 2 ahun 1???.%ank ini sebelumnya

berasal dari 9e -a$asche %ank yang di nasionalkan di tahun 1?1.

• %ank 'akyat ndonesia dan %ank 45por mpor

%ank ini berasal dari 9e Algemene Lolkscrediet %ank, kemudian di lebur setelah menjadi

bank tunggal dengan nama %ank !asional ndonesia (%!) 0nit yang bergerak di

bidang rural dan e5por impor (e5im), dipisahkan lagi menjadi:

1. =ang membidangi rural menjadi %ank 'akyat ndonesia dengan 00 !o 21

ahun 1?7@.

2. =ang membidangi 45im dengan 00 !o 22 ahun 1?7@ menjadi %ank 45por

mpor ndonesia.

• %ank !egara ndonesia (%! D67)

http://id.wikipedia.org/wiki/Samarindahttp://id.wikipedia.org/wiki/Mergerhttp://id.wikipedia.org/wiki/Semaranghttp://id.wikipedia.org/wiki/Semaranghttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Perkreditan_Rakyat&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Perkreditan_Rakyat&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=BPR_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Swastahttp://id.wikipedia.org/wiki/Swastahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Rakyat_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Negara_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Samarindahttp://id.wikipedia.org/wiki/Mergerhttp://id.wikipedia.org/wiki/Semaranghttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Perkreditan_Rakyat&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Umum_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=BPR_Syari%27ah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Belandahttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Swastahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Rakyat_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Negara_Indonesia


19/152

3

%ank ini menjalani %! 0nit dengan 00 !o 18 ahun 1?7@ berubah menjadi %ank

!egara ndonesia D67.

• %ank 9agang !egara(%9!)

%9! berasal dari 4scompto %ank yang di nasionalisasikan dengan ## !o 1 ahun 1?7B,

namun ## (#eraturan #emerintah) ini dicabut dengan diganti dengan 00 !o 1@ ahun

1?7@ menjadi %ank 9agang !egara. %9! merupakan satusatunya %ank #emerintah

yangberada diluar %ank !egara ndonesia 0nit.

• %ank %umi 9aya (%%9)

%%9 semula berasal dari !ederlandsch ndische /endles %ank, kemudian menjadi !ationale

/endles %ank, selanjutnya bank ini menjadi %ank !egara ndonesia 0nit L dan berdasarkan

00 !o 1? ahun 1?7@ menjadi %ank %umi 9aya.

• %ank #embangunan ndonesia (%apindo)

• %ank #embangunan 9aerah (%#9)

%ank ini didirikan di daerahdaerah tingkat . 9asar hukumnya adalah 00 !o 1 ahun

1?72.

• %ank abungan !egara (%!)

%! berasal dari 9e #ost #aar %ank yang kemudian menjadi %ank abungan #os tahun

1?B. +elanjutnya menjadi %ank !egara ndonesia 0nit L dan terakhir menjadi %ank

abungan !egara dengan 00 !o 2B ahun 1?7@.

• %ank andiri

%ank andiri merupakan hasil merger antara %ank %umi 9aya (%%9), %ank 9agang

!egara (%9!), %ank #embangunan ndonesia (%apindo) dan %ank 45por mpor

ndonesia (%an 45im). /asil merger keempat bank ini dilaksanakan pada tahun 1???.

http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Bumi_Dayahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Bumi_Dayahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Pembangunan_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Pembangunan_Daerah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Tabungan_Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Mandirihttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Bumi_Dayahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Pembangunan_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Bank_Pembangunan_Daerah&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Tabungan_Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Mandiri


20/152

3

Se&a$a) BI

Ke'e*bagaan

+ejarah kelembagaan %ank ndonesia dimulai sejak berlakunya 0ndang0ndang (00) !o.

11"1? tentang #enetapan 0ndang0ndang #okok %ank ndonesia pada tanggal 1 -uli 1?.

9alam melakukan tugasnya sebagai bank sentral, %ank ndonesia dipimpin oleh 9ewan

oneter, 9ireksi, dan 9ewan #enasehat. 9i tangan 9ewan oneter inilah, kebijakan

moneter ditetapkan, meski tanggung jawabnya berada pada pemerintah. +etelah sempat

dilebur ke dalam bank tunggal, pada masa awal orde baru, landasan %ank ndonesia berubah

melalui 00 !o. 1"1?7@ tentang %ank +entral. +ejak saat itu, %ank ndonesia berfungsi

sebagai bank sentral dan sekaligus membantu pemerintah dalam pembangunan dengan

menjalankan kebijakan yang ditetapkan pemerintah dengan bantuan 9ewan oneter. 9engan

demikian, %ank ndonesia tidak lagi dipimpin oleh 9ewan oneter. +etelah orde baru

berlalu, %ank ndonesia dapat mencapai independensinya melalui 00 !o. 2"1??? tentang

%ank ndonesia yang kemudian diubah dengan 00 !o. "2BB6. +ejak saat itu, %ank

ndonesia memiliki kedudukan khusus dalam struktur kenegaraan sebagai lembaga negara

yang independen dan bebas dari campur tangan pemerintah dan"atau pihakpihak lain.

!amun, dalam melaksanakan kebijakan moneter secara berkelanjutan, konsisten, dan

transparan, %ank ndonesia harus mempertimbangkan pula kebijakan umum pemerintah di

bidang perekonomian.

Mnete$

+etelah berdirinya %ank ndonesia, kebijakan moneter di ndonesia secara umum ditetapkan

oleh 9ewan oneter dan pemerintah bertanggung jawab atasnya. engingat buruknya

perekonomian pasca perang, yang ditempuh pertama kali dalam bidang moneter adalah upaya

perbaikan posisi cadangan de$isa melalui kegiatan ekspor dan impor. #ada periode ekonomi

terpimpin, pembiayaan deficit spending keuangan negara terus meningkat, terutama untuk

membiayai proyek politik pemerintah. ;aju inflasi terus membumbung tinggi sehingga

dilakukan dua kali pengetatan moneter, yaitu tahun 1?? dan 1?7. ;epas dari periode

tersebut pemerintah memasuki masa pemulihan ekonomi melalui program stabilisasi dan

rehabilitasi yang kemudian diteruskan dengan kebijakan deregulasi bidang keuangan dan


21/152

3

moneter pada awal 1?@Ban. 9i tengah pasang surutnya kondisi perekonomian, lahirlah

berbagai paket kebijakan ekonomi yang bertujuan untuk memperkuat struktur perekonomian

ndonesia.

ulai pertengahan tahun 1??8, krisis ekonomi moneter menerpa ndonesia. !ilai tukar

rupiah melemah, sistem pembayaran terancam macet, dan banyak utang luar negeri yang tak

terselesaikan. %erbagai langkah ditempuh, mulai dari pengetatan moneter hingga beberapa

program pemulihan 3 yang diperoleh melalui beberapa ;etter of ntent (;o) pada tahun

1??@. !amun akhirnya masa suram dapat terlewati. #erekonomian semakin membaik seiring

dengan kondisi politik yang stabil pada masa reformasi. +ejalan dengan itu, tahun 1???

merupakan tonggak bersejarah bagi %ank ndonesia dengan dikeluarkannya 0ndangundang

!o. 2"1??? tentang %ank ndonesia sebagaimana telah diubah dengan 0ndang0ndang !o.

"2BB6. 9alam undangundang ini, %ank ndonesia ditetapkan sebagai lembaga tinggi negara

yang independen dalam melaksanakan tugas dan wewenangnya. +esuai undangundang

tersebut, %ank ndonesia diwajibkan untuk menetapkan target inflasi yang akan dicapai

sebagai landasan bagi perencanaan dan pengendalian moneter. +elain itu, utang luar negeri

berhasil dijadwalkan kembali dan kerjasama dengan 3 diakhiri melalui #ost #rogram

onitoring (##) pada 2BB6.

#e$bankan

+aat kembali menjadi !egara esatuan 'epublik ndonesia (!') pada tanggal 18 Agustus

1?B, struktur ekonomi ndonesia masih didominasi oleh struktur kolonial. %ankbank asing

masih merajai kegiatan perbankan nasional, sementara peranan bankbank nasional dalam

negeri masih terlampau kecil. /ingga masa menjelang lahirnya %ank ndonesia pada tahun

1?, pengawasan dan pembinaan bankbank belum terselenggara. 9e -a$asche %ank adalah

bank asing pertama yang dinasionalisasi dan kemudian menjelma menjadi % sebagai bank

sentral ndonesia. %eberapa tahun kemudian, seiring dengan memanasnya hubungan '

%elanda, dilakukan nasionalisasi atas bankbank milik %elanda. %erikutnya, sistem ekonomi

terpimpin telah membawa bankbank pemerintah kepada sistem bank tunggal yang tidak

bertahan lama. &rde baru datang membawa perubahan dalam bidang perbankan dengan

dikeluarkannya 0ndang0ndang !o. 16"1?78 tentang #okok#okok #erbankan. ulai saat

itu, sistem perbankan berada dalam kesatuan sistem dan kesatuan pimpinan, yaitu melalui pengawasan dan pembinaan %ank ndonesia. %ank ndonesia dengan dukungan pemerintah,


22/152

3

dalam kurun waktu 1?811?82 melaksanakan kebijakan penertiban bank swasta nasional

dengan sasaran mengurangi jumlah bank swasta nasional, karena jumlahnya terlalu banyak

dan sebagian besar terdiri atas bankbank kecil yang sangat lemah dalam permodalan dan

manajemen. +elain itu, %ank ndonesia juga menyediakan dana yang cukup besar melalui

redit ;ikuiditas %ank ndonesia (;%) untuk programprogram redit n$estasi ecil

()"redit odal erja #ermanen (#), redit n$estasi (), redit ahasiswa

ndonesia (), redit operasi (akop), redit #rofesi Iuru (#I), dan sebagainya.

9engan langkah ini, % telah mengambil posisi sebagai penyedia dana terbesar dalam

pembangunan ekonomi di luar dana A#%!.

ndustri perbankan ndonesia telah menjadi industri yang hampir seluruh aspek kegiatannya

diatur oleh pemerintah dan %. 'egulasi tersebut menyebabkan kurangnya inisiatif

perbankan. ahun 1?@ merupakan titik awal % memberikan kebebasan kepada bankbank

untuk menetapkan suku bunga, baik kredit maupun tabungan dan deposito. ujuannya adalah

untuk membangun sistem perbankan yang sehat, efisien, dan tangguh. ebijakan selanjutnya

merupakan titik balik dari kebijakan pemerintah dalam penertiban perbankan tahun 1?81

1?82 dengan dikeluarkannya #aket ebijakan 9eregulasi #erbankan 1?@@ (#akto @@), yaitu

kemudahan pemberian ijin usaha bank baru, ijin pembukaan kantor cabang, dan pendirian

%ank #erkreditan 'akyat (%#'). #ada periode selanjutnya, perbankan nasional mulaimenghadapi masalah meningkatnya kredit macet. /al ini sejalan dengan meningkatnya

pemberian kredit oleh perbankan terutama untuk sektor properti. eadaan ekonomi mulai

memanas dan tingkat inflasi mulai bergerak naik. etika krisis moneter 1??8 melanda,

struktur perbankan ndonesia porak poranda. #ada tanggal 1 !o$ember 1??8, dikeluarkan

kebijakan pemerintah yang melikuidasi 17 bank swasta. /al ini mengakibatkan kepanikan di

masyarakat. &leh karena itu, %ank ndonesia turun mengatasi keadaan dengan %antuan

;ikuiditas %ank ndonesia (%;%) atas dasar kebijakan yang ditetapkan pemerintah. +elain

itu, berbagai tindakan restrukturisasi dijalankan oleh %ank ndonesia bersama pemerintah.

Siste* #e*ba"a$an

+istem pembayaran di ndonesia terbagi menjadi dua, yaitu sistem pembayaran tunai dan non

tunai. 9alam 0ndang0ndang (00) !o. 11"1? ditetapkan bahwa %ank ndonesia (%)

hanya mengeluarkan uang kertas dengan nilai lima rupiah ke atas, sedangkan pemerintah

berwenang mengeluarkan uang kertas dan uang logam dalam pecahan di bawah lima rupiah.

0ang kertas pertama yang dikeluarkan oleh % adalah uang kertas bertanda tahun 1?2 dalam


23/152

3

tujuh pecahan. +elanjutnya, berdasarkan 00 !o. 1"1?7@, % mempunyai hak tunggal untuk

mengeluarkan uang kertas dan uang logam sebagai alat pembayaran yang sah dalam semua

pecahan. +ejak saat itu, pemerintah tidak lagi menerbitkan uang kertas dan uang logam. 0ang

logam pertama yang dikeluarkan oleh % adalah emisi tahun 1?8B. #ada era 1??Ban, %

mengeluarkan uang dalam pecahan besar, yaitu 'p 2B.BBB (1??2), 'p B.BBB (1??), dan 'p

1BB.BBB (1???). /al itu dilakukan guna memenuhi kebutuhan uang pecahan besar seiring

dengan perkembangan ekonomi yang tengah berlangsung saat itu.

+ementara itu, dalam bidang pembayaran non tunai, % telah memulai langkahnya dengan

menetapkan diri sebagai kantor perhitungan sentral menjelang akhir tahun 1?6. +ebagai

bank sentral, sejak awal % telah berupaya keras dalam pengawasan dan penyehatan sistem

pembayaran giral. % juga terus berusaha untuk menyempurnakan berbagai sistem

pembayaran giral dalam negeri dan luar negeri. #ada periode 1?@B sampai dengan 1??Ban,

pertumbuhan ekonomi semakin membaik dan $olume transaksi pembayaran non tunai juga

semakin meningkat. &leh karena itu, % mulai menggunakan sistem yang lebih efektif dan

canggih dalam penyelesaian transaksi pembayaran non tunai. %erbagai sistem seperti +emi

&tomasi liring ;okal (+&;) dengan basis personal computer dan +istem ransfer 9ana

Antar antor erotomasi dan erintegrasi (+A) dengan sistem paperless transaction terus

dikembangkan dan disempurnakan. Akhirnya, % berhasil menciptakan berbagai perangkatsistem elektronik seperti %;!4, +istem liring 4lektronik -akarta (+4-), 'eal ime

Iross +ettlement ('I+), +istem nformasi liring -arak -auh (+--), kliring warkat antar

wilayah kerja (intercity clearing), dan +criptless +ecurities +ettlement +ystem (+6) yang

semakin mempermudah pelaksanaan pembayaran non tunai di ndonesia.

Gube$nu$ Bank In!nesia 6+903 > seka$ang4

r. +jafruddin #rawiranegara asa -abatan : 1? < 1?@

r. ;oekman /akim asa -abatan : 1?@ < 1??

r. +oetikno +lamet asa -abatan : 1?? < 1?7B

r. +oemarno asa -abatan : 1?7B < 1?7

. -usuf uda 9alam asa -abatan : 1?7 < 1?77

'adius #rawiro asa -abatan : 1?77 < 1?8

'achmat +aleh asa -abatan : 1?8 < 1?@

Arifin +iregar asa -abatan : 1?@ < 1?@@

Adrianus ooy asa -abatan : 1?@@ < 1??


24/152

3

-. +oedradjad 9jiwandono asa -abatan : 1?? < 1??@

+jahril +abirin asa -abatan : 1??@ < 2BB

%urhanuddin Abdullah asa -abatan : 2BB < sekarang

Tu&uan &asa e$bankan

-asa bank sangat penting dalam pembangunan ekonomi suatu negara. -asa perbankan pada

umumnya terbagi atas dua tujuan. #ertama, sebagai penyedia mekanisme dan alat

pembayaran yang efesien bagi nasabah. 0ntuk ini, bank menyediakan uang tunai, tabungan,

dan kartu kredit. ni adalah peran bank yang paling penting dalam kehidupan ekonomi. anpa

adanya penyediaan alat pembayaran yang efesien ini, maka barang hanya dapat

diperdagangkan dengan cara barter yang memakan waktu.

edua, dengan menerima tabungan dari nasabah dan meminjamkannya kepada pihak yang

membutuhkan dana, berarti bank meningkatkan arus dana untuk in$estasi dan pemanfaatan

yang lebih produktif. %ila peran ini berjalan dengan baik, ekonomi suatu negara akan

menngkat. anpa adanya arus dana ini, uang hanya berdiam di saku seseorang, orang tidak

dapat memperoleh pinjaman dan bisnis tidak dapat dibangun karena mereka tidak memiliki

dana pinjaman.

Jenis Bank ? De(inisi

+ecara umum bank adalah suatu badan usaha yang memiliki wewenang dan fungsi untuk

untuk menghimpun dana masyarakat umum untuk disalurkan kepada yang memerlukan dana

tersebut. %erikut di bawah ini adalah macammacam dan jenisjenis bank yang ada di

ndonesia beserta arti definisi " pengertian masingmasing bank.

-enis-enis %ank :

+. Bank Sent$a'

%ank sentral adalah bank yang didirikan berdasarkan 0ndangundang nomor 1 tahun 1?7@

yang memiliki tugas untuk mengatur peredaran uang, mengatur pengerahan danadana,

mengatur perbankan, mengatur perkreditan, menjaga stabilitas mata uang, mengajukan

pencetakan " penambahan mata uang rupiah dan lain sebagainya. %ank sentral hanya ada satu

sebagai pusat dari seluruh bank yang ada di ndonesia.

http://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Uang_tunaihttp://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Barterhttp://id.wikipedia.org/wiki/Barterhttp://id.wikipedia.org/wiki/Nasabahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Negarahttp://id.wikipedia.org/wiki/Uang_tunaihttp://id.wikipedia.org/wiki/Tabunganhttp://id.wikipedia.org/wiki/Kartu_kredithttp://id.wikipedia.org/wiki/Ekonomihttp://id.wikipedia.org/wiki/Barterhttp://id.wikipedia.org/wiki/Nasabah


25/152

3

,. Bank U*u*

%ank umum adalah lembaga keuangan yang menawarkan berbagai layanan produk dan jasa

kepada masyarakat dengan fungsi seperti menghimpun dana secara langsung dari masyarakat

dalam berbagai bentuk, memberi kredit pinjaman kepada masyarakat yang membutuhkan,

jual beli $aluta asing " $alas, menjual jasa asuransi, jasa giro, jasa cek, menerima penitipan

barang berharga, dan lain sebagainya.

3. Bank #e$k$e!itan Rak"at @ B#R

%ank perkreditan rakyat adalah bank penunjang yang memiliki keterbatasan wilayah

operasional dan dana yang dimiliki dengan layanan yang terbatas pula seperti memberikan

kridit pinjaman dengan jumlah yang terbatas, menerima simpanan masyarakat umum,

menyediakan pembiayaan dengan prinsip bagi hasil, penempatan dana dalam sbi " sertifikat

bank indonesia, deposito berjangka, sertifikat " surat berharga, tabungan, dan lain sebagainya.

+ejak diberlakukannya 0ndang0ndang nomor 1B tahun 1??@, jenis bank dapat dibedakan

menjadi %ank 0mum dan %ank #erkreditan 'akyat.

+. Bank U*u*

%ank 0mum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara kon$ensional dan atau

berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalulintas

pembayaran. +ifat jasa yang diberikan adalah umum. %ank 0mum sering juga disebut %ank

omersial. 0sahausaha bank umum yang utama antara lain:

a. menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito,

tabungan

b. memberikan kredit

c. menerbitkan surat pengakuan hutang

d. memindahkan uang

e. menempatkan dana pada atau meminjamkan dana dari bank lain

f. menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga

g. menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga.

%ank umum di ndonesia dilihat dari kepemilikannya terdiri atas:


26/152

3

a. %ank pemerintah, seperti %', %!, %!.

b. %ank #embangunan 9aerah (%#9), seperti %#9 9 -akarta.

c. %ank +wasta !asional 9e$isa, seperti %*A, !+#, %ank 9anamon.

d. %ank +wasta !asional %ukan 9e$isa.

e. %ank *ampuran, contoh +umitomo !iaga %ank.

f. %ank Asing, seperti %ank of America, %ank of okyo.

%ank umum ada yang disebut %ank 9e$isa dan %ank !on 9e$isa:

%ank 0mum 9e$isa artinya yang ruang lingkup gerak operasionalnya sampai ke luar

negeri.

%ank 0mum !on 9e$isa artinya ruang lingkup gerak operasionalnya di dalam negeri

saja.

,. Bank #e$k$e!itan Rak"at 6B#R4

enurut 0ndang0ndang !omor 8 tahun 1??2 tentang #erbankan, yang dimaksud %ank

#erkreditan 'akyat adalah bank yang menerima simpanan hanya dalam bentuk deposito

berjangka, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.

0sahausaha %ank #erkreditan 'akyat, diantaranya:

1. menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito berjangka,

dan tabungan

2. memberi kredit

. menyediakan pembiayaan bagi nasabah berdasarkan prinsip bagi hasil sesuai dengan

yang ditetapkan pemerintah dan

6. menempatkan dananya dalam bentuk sertifikat %ank ndonesia (+%)

#embagian bank selain didasarkan 0ndang0ndang #erbankan dapat juga dibagi menurut

kemampuan bank menciptakan alat pembayaran, yang meliputi:

1. %ank #rimer yaitu bank yang dapat menciptakan alat pembayaran baik berupa uang

kartal maupun uang giral. %ank yang termasuk kelompok ini adalah:

a. %ank +entral atau %ank ndonesia sebagai pencipta uang kartal. +elain itu tugas %ank +entral diantaranya:


27/152

3

menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter

mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran dan

mengatur dan mengawasi bank.

b. %ank 0mum sebagai pencipta uang giral (uang yang hanya berlaku secara khusus dan

tidak berlaku secara umum).

2. %ank +ekunder yaitu bank yang tidak dapat menciptakan alat pembayaran dan hanya

berperan sebagai perantara dalam perkreditan yang tergolong dalam bank ini adalah %ank

#erkreditan 'akyat.

BENTUK DAN #RODUK;#RODUK BANK

%eberapa bentuk produk perbankan berupa pemberian kredit, pemberian jasa pembayaran

dan peredaran uang, serta bentuk jasa perbankan lainnya. 0ntuk penjelasannya sebagai

berikut:

1.#emberian kredit dengan berbagai macam bentuk jaminan atau tanggungan misalnya

tanggungan efek

2. emberikan jasajasa dalam lalulintas pembayaran dan peredaran uang yang terdiri:

a. ;alu lintas pembayaran dalam negeri seperti transfer, inkaso.

b. ;alulintas pembayaran luar negeri seperti pembukaan ;"* (;etter of *redit)

yaitu surat jaminan bank untuk transaksi eksporimpor.

. -asajasa perbankan lainnya yang meliputi:

a. -ualbeli cek perjalanan (tra$ellers cheue)

b. -ualbeli uang kertas (bank note)

c. engeluarkan kartu kredit (*redit *ard)

d. -ualbeli $aluta asing.

e. #embayaran listrik, telepon, gaji, pajak

f. enyiapkan kotak pengaman simpanan (safe deposite bo5)


28/152

3

6. %entukbentuk simpanan di %ank

a. Iiro adalah simpanan pada bank yang dapat digunakan sebagai alat

pembayaran.

b. 9eposito %erjangka adalah simpanan pada bank yang penarikannya hanya

dapat dilakukan dalam jangka waktu tertentu

c. +ertifikat 9eposito adalah deposito berjangka yang bukti simpanannya dapat

diperdagangkan.

d. abungan adalah simpanan pada bank yang penarikannya hanya dapat

dilakukan menurut syaratsyarat tertentu yang disepakati.

LEMBAGA KEUANGAN NON;BANK

#engertian lembaga keuangan non %ank adalah semua badan yang melakukan kegiatan di

bidang keuangan, yang secara langsung atau tidak langsung menghimpun dana terutama

dengan jalan mengeluarkan kertas berharga dan menyalurkan dalam masyarakat terutama

guna membiayai in$estasi perusahaan. ;embaga keuangan berkembang sejak tahun 1?82,dengan tujuan untuk mendorong perkembangan pasar modal serta membantu permodalan

perusahaanperusahaan ekonomi lemah.

-enisjenis lembaga keuangan meliputi:

1. ;embaga pembiyaan pembangunan contoh #. 0#!9&

2. ;embaga perantara penerbit dan perdagangan suratsurat berharga contoh #. 9anareksa.

. ;embaga keuangan lain seperti :

a. #erusahaan Asuransi yaitu perusahaan pertanggungan sebagaimana yang dijelaskan

dalam kitab 0ndang0ndang /ukum #erniagaan ayat 267. b. #. #egadaian (#ersero) yaitu #erusahaan milik #emerintah yang ditugasi untuk

membantu rakyat, meminjami uang secara perorangan dengan menjaminkan barang

barang bergerak maupun tak bergerak.


29/152

3

c. operasi redit yaitu sejenis koperasi yang kegiatan usahanya adalah mengumpulkan

dana anggota melalui simpanan dan menyalurkan kepada anggota yang membutuhkan

dana dengan cara pemberian kredit.

#erlu Anda ketahui, selain lembaga keuangan yang resmi ada juga lembaga keuangan non

bank yang tidak resmi seperti pengijon dan rentenir, akan tetapi keberadaan lembaga

keuangan informal ini terkadang banyak merugikan masyarakat.

Usa)a > Usa)a "ang !i'akukan LKBB anta$a 'ain :

+4 enghimpun dana dengan jalan mengeluarkan kertas berharga

,4 +ebagai perantara untuk mendapatkan kompanyon ( dukungan dalam bentuk dana ) dalam

usaha patungan

34 #erantara untuk mendapatkan tenaga ahli

#e$an > e$an LKBB anta$a 'ain :

+4 embantu dunia usaha dalam meningkatkan produkti$itas barang " jasa

,4 emperlancar distribusi barang

34 endorong terbukanya lapangan pekerjaan

Jenis > Jenis LKBB :

+4 #e$usa)aan Asu$ansi : perusahaan yang memberikan jasajasa dalam penanggulangan

resiko atas kerugian, kehilangan manfaat, dan tanggung jawab hukum pada pihak ketiga

karena peristiwa ketidakpastian

• #olis Asuransi : surat kontrak pelaksanaan asuransi yang berupa kesepakatan kedua

belah pihak

• #remi Asuransi : uang pertanggungan yang dibayar tertanggung kepada penanggung

• euntungan Asuransi :

$ %agi #emilik Asuransi : keuntungan dari premi yang dibayar nasabah


30/152

3

keuntungan dari hasil penyertaan modal ke perusahaan lain

keuntungan dari hasil bunga in$estasi suratsurat berharga

$ %agi !asabah : < memberi rasa aman

merupakan simpanan yang pada saat jatuh tempo dapat ditarik lagi

terhindar dari resiko kerugian

memperoleh penghasilan di masa datang

memperoleh penggantian akibat kerugian kerusakan atau ehilangan

,4 #e$usa)aan Dana #ensiun 6 TAS#EN 4 : badan hukum yang mengelola dan menjalankan

program yang menjanjikan manfaat pensiun

• anfaat #erusahaan 9ana #ensiun :

$ %agi perekonomian nasional : dana yang dihimpun dari iuran peserta dapat sebagai modal

bagi dunia usaha

$ %agi peserta : dana pensiun akan memberi jaminan pendapatan di hari tua

• anfaat bagi perusahaan :

$ ;oyalitas

$ ewajiban moral

$ ompetisi pasar tenaga kerja

• anfaat bagi karyawan :

$ 'asa aman

$ ompensasi yang lebih baik


31/152

3

34 Ke$asi Si*an #in&a* : menghimpun dana dari masyarakat dan meminjamkan

kembali kepada anggota atau masyarakat

• odal operasi : 1. +impanan #okok : dibayar sekali pada awal menjadi

anggota

2. +impanan Majib : dibayar selama menjadi anggota dengan jangka waktu tertentu sesuai

keputusan rapat anggota

. +impanan +ukarela : dibayar dalam jangka waktu yang tidak ditentukan

• ;andasan operasi : 1. ;andasan diil : #ancasila

2. ;andasan +truktural : 009 1?6 pasal ayat 1

. ;andasan &perasional : 00 no 2 tahun 1??2

6. ;andasan ental : kesetiakawanan dan kesadaran

• euntungan : 1. idak memakai jaminan

2. Angoota terhindar dari rentenir

. Akhir tahun memperoleh +/0

-4 Bu$sa E(ek @ #asa$ M!a' : tempat jual beli suratsurat berharga

• +aham : surat berharga dimana pemiliknya merupakan pemilik perusahaan

• &bligasi : surat berharga yang merupakan instrumen utama perusahaan. #emiliknya

bukan merupakan pemilik perusahaan

• euntungan pasar modal :

1. enyediakan sumber pembiayaan jangka panjang untuk dunia usaha.

2. +arana untuk mengalokasikan sumber dana secara optimal bagi in$estor.

. emungkinkan adanya upaya di$ersifikasi.


32/152

3

• elemahan pasar modal :

1. ekanisme pasar modal yang cukup rumit menyulitkan pihakpihak tertentu yang

akan terlibat di dalamnya.

2. +aham pasar modal bersifat spekulatif sehingga dapat merugikan pihak tertentu.

. -ika kurs tidak stabil, maka harga saham ikut terpengaruh.

Man(aat bagi In5est$ :

• emperoleh de$iden bagi pemegang saham

• emperoleh capital gain jika ada kenaikan harga saham

• emperoleh bunga bagi pemegang obligasi

• empunyai hak suara dalam '0#+

• 9apat dengan mudah mengganti instrumen in$estasi

Man(aat bagi E*iten

• endapatkan dana yang lebih besar

• #erusahaan dapat lebih fleksibel dalam mengolah dana

• emperkecil ketergantungan terhadap bank

• %esar kecilnya de$iden tergantung besar kecilnya keuntungan

• idak ada kewajiban yang terikat sebagai jaminan

Man(aat bagi #e*e$inta)

• embantu pemerintah dalam mendorong perkembangan pembangunan

• embantu pemerintah dalam mendorong kegiatan in$estasi

• embantu pemerintah dalam menciptakan kesempatan kerja

04 #e$usa)aan An&ak #iutang : %adan 0saha yang melakukan kegiatan pembiayaan dalam

bentuk pembelian atau pengalihan serta pengurusan piutang. anfaat bagi klien :


33/152

3

1. #eningkatan penjualan

2. elancaran modal kerja

. emudahkan penagihan hutang

6. 4fisiensi usaha

anfaat bagi factor :

1. 3ee dari klien

anfaat bagi customer :

1. esempatan untuk membeli secara kredit

2. #elayanan penjualan yang lebh baik

14 #e$usa)aan M!a' =entu$a : %adan 0saha yang melakukan pembiayaan dalam bentuk

penyertaan modal kedalam perusahaan

keunggulan odal Lentura :

1. +umber dana bagi perusahaan baru.

2. Adanya penyertaan manajemen.

. eperdulian yang tinggi dari perusahaan modal Lentura.

6. 9engan adanya penyertaan modal,##0 dapat mencari bantuan modal dalam bentuk lain.

. L menaikkan pamor ##0.

7. ##0 mendapat mitra baru yang dimiliki perusahaan modal $entura

8. endukung usaha kecil yg berpotensi berkembang dan memperluas kesempatan kerja

elemahan modal $entura :

1. -angka waktu pembiayaan yang relatif panjang


34/152

3

2. erlalu selektifnya perusahaan modal $entura dalam mencari perusahaan pasangan

usaha

. ontrol manajemen perusahaan pasangan usaha dapat diambil alih oleh perusahaan

modal $entura apabila menunjukan gejala kegagalan.

anfaat modal $entura :

1. eberhasilan 0saha eningkat

2. 4fisiensi dalam #endistribusian %arang

. enigkatkan %ankabilitas perusahaan

6. #emanfaatan 9ana #erusahaan enigkat

. ;ikuiditas enigkat

24 #ega!aian : suatu usaha yang memberikan pinjaman bagi nasabah dengan jaminan barang

bergerak

• ujuan #egadaian : encegah praktik ijon, riba, dan pinjaman tidak wajar

urut melaksanakan dan menunjang pelaksanaan kebijakan program

pemerintah di bidang ekonomi

4 #e$usa)aan Se%a Guna : pembelian secara angsuran, namun sebelum angsurannya

selesai

(lunas), hak barang yang diperjualbelikan masih dimiliki oleh penjual.

!amun demikian, begitu kontrak leasing ditandatangani, segala fasilitas

dan kegunaan barang tersebut boleh digunakan oleh pembeli

• anfaat ;easing :

1. enghemat modal


35/152

3

2. 9i$ersifikasi sumbersumber pembiayaan

. #ersyaratan lebih mudah dan fleksibel

6. %iaya lebih murah

#enge$tian K$e!it

ata kredit berasal dari bahasa latin *redere berarti kepercayaan. -adi kredit yaitu

memberikan benda, jasa, uang, sekarang dengan pembayaran atau balas jasa di kemudian

hari.

'ollin I. homas mendefinisikan F bahwa kredit adalah kepercayaan atas kemampuan si

peminjam untuk membayar sejumlah uang pada masa yang akan dating F

-adi dari pengertian di atas, dapat disimpulkan bahwa kredit mencakup dua pihak yaitu pihak

yang memberi dan pihak yang menerima. Apa yang diserahkan sekarang merupakan prestasi,

sedang pembayaran, pengembalian maupun balas jasa di masa yang akan datang merupakan

kontra prestasi.

Su*be$;su*be$ !ana bank

+umbersumber dana bank berasal dari :

1. 9ana yang berasal dari bank itu sendiri

+umber dana ini merupakan sumber dana dari modal sendiri. odal sendiri maksudnya

adalah modal setoran dari para pemegang sahamnya sendiri. Apabila saham yang terdapat

dalam portepel belum habis terjual, sedangkan kebutuhan dana masih perlu, maka

pencariannya dapat dilakukan dengan menjual saham kepada pemegang saham lama. Akan

tetapi jika tujuan perusahaan untuk melakukan ekspansi, maka perusahaan dapat

mengeluarkan saham baru dan menjual saham baru tersebut dipasar modal. 9isamping itu

pihak perbankan dapat pula menggunakan cadangancadangan laba yang belum digunakan.

+ecara garis besar pencarian dana terdiri dari :

a. +etoran modal dari pemegang saham

b. *adangancadangan bank, maksudnya adalah cadangancadangan laba pada tahun

lalu yang tidak dibagi kepada para pemegang sahamnya. *adangan ini sengaja disediakan

untuk mengantisipasi laba tahun yang akan datang.


36/152

3

c. ;aba bank yang belum dibagi, merupakan laba yang memang belum dibagikan

pada tahun yang bersangkutan sehingga dapat dimanfaatkan sebagai modal untuk sementara

waktu.

euntungan dari sumber dana sendiri adalah tidak perlu membayar bunga yang relatif besar

daripada jika meminjam ke lembaga lain.

2. 9ana yang berasal dari masyarakat luas

+umber dana ini merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan operasi bank dan

merupakan ukuran keberhasilan bank jika mampu membiayai operasinya dari sumber dana

ini. #encarian dana dari sumber ini relatif paling mudah jika dibandingkan dengan sumber

lainnya dan pencarian dana dari sumber dana ini paling dominan, asal dapat memberikan

bunga dan fasilitas menarik lainnya menarik dana dari sumber ini tidak terlalu sulit. Akan

tetapi pencarian sumber dana dari sumber dana ini relatif lebih mahal jika dibandingkan dari

dana sendiri.

#engena'an s"ste* keuangan !i In!nesia

Siste* keuangan, yang terdiri dari otoritas keuangan, sistem perbankan, dan sistem lembaga

keuangan bukan bank, pada dasarnya merupakan tatanan dalam perekonomian suatu negara

yang memiliki peran utama dalam menyediakan fasilitas jasajasa keuangan. 3asilitas jasa

keuangan tersebut diberikan oleh lembagalembaga keuangan, termasuk pasar uang dan pasar

modal. arakteristik dari sektor keuangan yang paling dominan yang dapat kita amati ialah

begitu cepatnya perubahan yang terjadi di dalamnya seiring dengan pesatnya perkembangan

di bidang ekonomi. ebijakan di bidang keuangan, moneter, dan perbankan dari waktu ke

waktu perlu dilakukan penyesuaian mengikuti dinamika ekonomi sebagai dampak dari

globalisasi dimana perubahan yang terjadi pada ekonomi suatu negara, terutama negara

negara maju, pasti akan berdampak pula pada perekonomian negara lain, terutama pada

kegiatan pada bursa saham suatu negara. +istem keuangan merupakan salah satu rancangan

yang paling krusial dalam waktu modern ini. ita tidak dapat membayangkan, apabila semua

akti$itas keuangan antara suatu lembaga dengan lembaga keuangan lain, maupun antara suatu

negara dengan negara lain, dilakukan tanpa adanya mediasi suatu sistem keuangan yang baik,

maka semua transaksitransaksi keuangan yang terjadi akan amburadul atau tidak akan dapat

menyenangkan semua pihak disebabkan tidak terkoordinasi dengan baik. +istem pembayarandan intermediasi tidak mungkin akan terlaksana tanpa adanya sistem keuangan.


37/152

3

Siste* keuangan !aat !ia$tikan sebagai ku*u'an institusi8 asa$8 ketentuan

e$un!angan8 e$atu$an;e$atu$an8 !an teknik;teknik !i*ana su$at be$)a$ga

!ie$!agangkan8 tingkat bunga !itetakan8 !an &asa;&asa keuangan 6(inan/ia' se$5i/es4

!i)asi'kan se$ta !ita%a$kan ke se'u$u) bagian !unia 6#ete$ S. Rse8 2t) e!itin* ,4 .

-adi, dapat diartikan bahwa sistem keuangan merupakan kumpulan lembagalembaga

keuangan (bank, lembaga asuransi, dan sebagainya), berbagai kebijakan pemerintah dalam

bidang ekonomi keuangan, yang disusun sedemikian rupa untuk memperlencar segala

transaksi keuangan yang berlangsung, yang mendukung terjadinya transaksitransaksi

keuangan di suatu negara, demi kemajuan perekonomian negara tersebut.

ugas utama sistem keuangan dalam perekonomian modern adalah memindahkan dana dari

penabung kepada peminjam yang membutuhkan dana, dimana dana tersebut akan

dipergunakan untuk membeli barangbarang dan jasajasa serta melakukan in$estasi dalam

bentuk peralatanperalatan baru sehingga perekonomian dapat tumbuh dan pada akhirnya

akan meningkatkan standar kehidupan. anpa suatu sistem keuangan, kekuatan dan

kemampuan sektor usaha maupun rumah tangga untuk memenuhi kebutuhannya maupun

dalam berin$estasi akan berkurang. +ementara itu, pemilik dana yang berlebih tidak akan

dapat mengoptimalkan pendapatan dari dana mereka yang berlebih tersebut dan akanmembuat semakin banyaknya idle money atau uang yang tidak dipergunakan (uang

menganggur).

+istem keuangan dalam perekonomian memiliki sekurangkurangnya 8 fungsi pokok, yaitu:

Fungsi tabungan 6sa5ings (un/tin4

+istem keuangan menyediakan suatu mekanisme dan instrumen tabungan, misalnya: obligasi,

saham dan instrumen lain yang diperjualbelikan di pasar uang dan pasar modal yang dapat

memberikan pendapatan bagi pemiliknya. 9ana dari kepemilikan instrumeninstrumen

tersebut pada akhirnya dapat dipergunakan kembali untuk melakukan in$estasi dalam

produksi barang dan jasa yang pada akhirnya dapat memacu kegiatan perekonomian lebih

baik lagi.

Fungsi keka"aan 6%ea't) (un/tin4

+uatu sistem keuangan menyediakan instrumen keuangan yang dapat menyimpan dana yang berlebih dari masyarakat dalam bentuk obligasi, saham, surat utang negara, dan instrumen


38/152

3

lain, dimana nilai instrumeninstrumen ini tidak akan berkurang malah akan memberikan

pendapatan yang tidak sedikit bagi pemiliknya. %andingkan apabila uang yang dimiliki

dipergunakan untuk membeli mobil sebagai pilihan dalam menyimpan harta, nilai mobil

tersebut akan berkurang dari waktu ke waktu akibat mengalami penyusutan.

Fungsi 'ikui!itas 6'iui!it" (un/tin4

ekayaan yang disimpan dalam bentuk instrumen keuangan dapat dikon$ersi menjadi kas

atau uang tunai dengan cepat dan resiko yang kecil, apabila sang pemilik instrumen

membutuhkan uang tunai. 0ang yang disimpan di bank dapat mengalami penurunan nilai

akibat terjadinya inflasi, dan juga hasil yang diberikan dari tabungan dana di bank relatif

kecil bila dibandingkan dengan instrumen keuangan di pasarpasar keuangan.

Fungsi k$e!it 6/$e!it (un/tin4

#asar keuangan disamping menyediakan likuiditas dan memfasilitasi arus dana tabungan,

juga menyediakan fasilitas kredit untuk membiayai kebutuhan konsumsi dan in$estasi.

onsumen membutuhkan kredit untuk membeli barangbarang, misalnya rumah dan mobil.

+edangkan sektor usaha membutuhkan kredit untuk membiayai produksi dan in$estasi yang

dilakukan.

Fungsi e*ba"a$an 6a"*ent (un/tin4

+istem keuangan juga menyediakan instrumen untuk melakukan mekanisme pembayaran atas

transaksi barang dan jasa. nstrumen yang biasa digunakan antara lain: cek, giro, kartu kredit

dan kartu debit. -asajasa yang ditawarkan oleh pihak bank dewasa ini sangat ber$ariasi

dalam hal jasa pembayaran, misalnya: kliring, transfer elektronik, phone banking, dan banyak

lagi. ekanisme pembayaran atau transfer secara on line menjadi suatu trend baru yang

dilakukan oleh pihak perbankan, dan juga dapat menjadi suatu alternatif bagi perbankan

dalam memperoleh pendapatan dan meningkatkan fee base income mereka.

Fungsi $esik 6$isk (un/tin4

+istem keuangan dewasa ini memberikan"menawarkan proteksi terhadap jiwa, kesehatan,

harta, dan resiko kerugian terhadap semua unit usaha dan konsumen. #olis asuransi diberikan

oleh perusahaan asuransi yang memberikan proteksi terhadap kemungkinan hilangnya

penghasilan nasabah mereka.


39/152

3

Bab 3

Bank In!nesia

;ogo %ank ndonesia antor pusat %ank ndonesia

Kant$ usat -akarta, ndonesia

Di!i$ikan 1 -uli 1?

Gube$nu$ 9armin !asution

Mata uang 'upiah ndonesia

a!angan !e5isa N ?7,2B8 iliar O1K

Suku bunga !esit 7.BCO2K

http://id.wikipedia.org/wiki/Jakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Mata_uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiah_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Dolar_Amerika_Serikathttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-CD-0http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-BIRATE-1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:Bank_Indonesia_headquarters.jpg&filetimestamp=20070822112153http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:Bankindonesialogo.svg.png&filetimestamp=20100919114220http://id.wikipedia.org/wiki/Jakartahttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Mata_uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiah_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Dolar_Amerika_Serikathttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-CD-0http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia#cite_note-BIRATE-1


40/152

3

antor -a$asche %ank di %ata$ia (tahun 1?Ban)

Bank In!nesia (BI, dulu disebut De Ja5as/)e Bank ) adalah bank sentral 'epublik

ndonesia. +ebagai bank sentral, % mempunyai satu tujuan tunggal, yaitu mencapai dan

memelihara kestabilan nilai rupiah. estabilan nilai rupiah ini mengandung dua aspek, yaitu

kestabilan nilai mata uang terhadap barang dan jasa, serta kestabilan terhadap mata uang

negara lain.

0ntuk mencapai tujuan tersebut % didukung oleh tiga pilar yang merupakan tiga bidang

tugasnya. etiga bidang tugas ini adalah menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter ,

mengatur dan menjaga kelancaran sistem pembayaran, serta mengatur dan mengawasi

perbankan di ndonesia. etiganya perlu diintegrasi agar tujuan mencapai dan memelihara

kestabilan nilai rupiah dapat dicapai secara efektif dan efisien.

% juga menjadi satusatunya lembaga yang memiliki hak untuk mengedarkan uang di

ndonesia. 9alam melaksanakan tugas dan wewenangnya % dipimpin oleh 9ewan Iubernur.

0ntuk periode 2BB@2B1, 9armin !asution menjabat posisi sebagai Iubernur %

menggantikan %oediono yang menjadi Makil #residen.

Se&a$a)

#ada 1@2@ 9e -a$asche %ank didirikan oleh #emerintah /india %elanda sebagai bank

sirkulasi yang bertugas mencetak dan mengedarkan uang.

ahun 1?, 0ndang0ndang #okok %ank ndonesia menetapkan pendirian %ank ndonesia

untuk menggantikan fungsi 9e -a$asche %ank sebagai bank sentral, dengan tiga tugas utama

http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Moneter&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Sistem_pembayaran&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/2008http://id.wikipedia.org/wiki/2013http://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Daftar_Gubernur_BIhttp://id.wikipedia.org/wiki/Boedionohttp://id.wikipedia.org/wiki/Wakil_Presiden_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Wakil_Presiden_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:COLLECTIE_TROPENMUSEUM_Kantoor_van_de_Javasche_Bank_in_Batavia_TMnr_60047649.jpg&filetimestamp=20091126161815http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Berkas:COLLECTIE_TROPENMUSEUM_Kantoor_van_de_Javasche_Bank_in_Batavia_TMnr_60047649.jpg&filetimestamp=20091126161815http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Republik_Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Moneter&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/w/index.php?title=Sistem_pembayaran&action=edit&redlink=1http://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/Rupiahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Uanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Indonesiahttp://id.wikipedia.org/wiki/2008http://id.wikipedia.org/wiki/2013http://id.wikipedia.org/wiki/Darmin_Nasutionhttp://id.wikipedia.org/wiki/Daftar_Gubernur_BIhttp://id.wikipedia.org/wiki/Boedionohttp://id.wikipedia.org/wiki/Wakil_Presiden_Indonesia


41/152

3

di bidang moneter, perbankan, dan sistem pembayaran. 9i samping itu, %ank ndonesia diberi

tugas penting lain dalam hubungannya dengan #emerintah dan melanjutkan fungsi bank

komersial yang dilakukan oleh 9-% sebelumnya.

#ada tahun 1?7@ diterbitkan 0ndang0ndang %ank +entral yang mengatur kedudukan dan

tugas %ank ndonesia sebagai bank sentral, terpisah dari bankbank lain yang melakukan

fungsi komersial. +elain tiga tugas pokok bank sentral, %ank ndonesia juga bertugas

membantu #emerintah sebagai agen pembangunan mendorong kelancaran produksi dan

pembangunan serta memperluas kesempatan kerja guna meningkatkan taraf hidup rakyat.

ahun 1??? merupakan %abak baru dalam sejarah %ank ndonesia, sesuai dengan 00

!o.2"1??? yang menetapkan tujuan tunggal %ank ndonesia yaitu mencapai dan memeliharakestabilan nilai rupiah.

#ada tahun 2BB6, 0ndang0ndang %ank ndonesia diamandemen dengan fokus pada aspek

penting yang terkait dengan pelaksanaan tugas dan wewenang %ank ndonesia, termasuk

penguatan governance. #ada tahun 2BB@, #emerintah mengeluarkan #eraturan #emerintah

#engganti 0ndang0ndang !o.2 tahun 2BB@ tentang #erubahan edua atas 0ndang0ndang

!o.2 tahun 1??? tentang %ank ndonesia sebagai bagian dari upaya menjaga stabilitas

sistem keuangan. Amandemen dimaksudkan untuk meningkatkan ketahanan perbankan

nasional dalam menghadapi krisis global melalui peningkatan akses perbankan terhadap

3asilitas #embiayaan -angka #endek dari %ank ndonesia.

Status !an Ke!u!ukan Bank In!nesia

Sebagai Le*baga Nega$a "ang In!een!en

%abak baru dalam sejarah %ank ndonesia sebagai %ank +entral yang independen dimulai

ketika sebuah undangundang baru, yaitu 00 !o. 2"1??? tentang %ank ndonesia,

dinyatakan berlaku pada tanggal 18 ei 1???. 0ndangundang ini memberikan status dan

kedudukan sebagai suatu lembaga negara independen dan bebas dari campur tangan

pemerintah ataupun pihak lainnya. +ebagai suatu lembaga negara yang independen, %ank

ndonesia mempunyai otonomi penuh dalam merumuskan dan melaksanakan setiap tugas dan

wewenangnya sebagaimana ditentukan dalam undangundang tersebut. #ihak luar tidak

dibenarkan mencampuri pelaksanaan tugas %ank ndonesia, dan %ank ndonesia juga

http://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Undang-undanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Undang-undanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintahhttp://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Sentralhttp://id.wikipedia.org/wiki/Undang-undanghttp://id.wikipedia.org/wiki/Pemerintah


42/152

3

berkewajiban untuk menolak atau mengabaikan inter$ensi dalam bentuk apapun dari pihak

manapun juga. 0ntuk lebih menjamin independensi tersebut, undangundang ini telah

memberikan kedudukan khusus kepada %ank ndonesia dalam struktur ketatanegaraan

'epublik ndonesia. +ebagai ;embaga negara yang independen kedudukan %ank ndonesia

tidak sejajar dengan ;embaga inggi !egara. 9isamping itu, kedudukan %ank ndonesia juga

tidak sama dengan 9epartemen, karena kedudukan %ank ndonesia berada diluar #emerintah.

+tatus dan kedudukan yang khusus tersebut diperlukan agar %ank ndonesia dapat

melaksanakan peran dan fungsinya sebagai otoritas moneter secara lebih efektif dan efisien.

Sebagai Ba!an Cuku*

+tatus %ank ndonesia baik sebagai badan hukum publik maupun badan hukum perdataditetapkan dengan undangundang. +ebagai badan hukum publik %ank ndonesia berwenang

menetapkan peraturanperaturan hukum yang merupakan pelaksanaan dari undangundang

yang mengikat seluruh masyarakat luas sesuai dengan tugas dan wewenangnya. +ebagai

badan hukum perdata, %ank ndonesia dapat bertindak untuk dan atas nama sendiri di dalam

maupun di luar pengadilan.

Tu&uan !an Tugas Bank In!nesia

9alam kapasitasnya sebagai bank sentral, %ank ndonesia mempunyai satu tujuan tunggal,

yaitu mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah. estabilan nilai rupiah ini

mengandung dua aspek, yaitu kestabilan nilai mata uang terhadap barang dan jasa, serta

kestabilan terhadap mata uang negara lain. Aspek pertama tercermin pada perkembangan laju

inflasi, sementara aspek kedua tercermin pada perkembangan nilai tukar rupiah terhadap mata

uang negara lain. #erumusan tujuan tunggal ini dimaksudkan untuk memperjelas sasaran

yang harus dicapai %ank ndonesia serta batasbatas tanggung jawabnya. 9engan demikian,tercapai atau tidaknya tujuan %ank ndonesia ini kelak akan dapat diukur dengan mudah.

Tiga #i'a$ Uta*a

0ntuk mencapai tujuan tersebut %ank ndonesia didukung oleh tiga pilar yang merupakan

tiga bidang tugasnya. etiga bidang tugas ini adalah menetapkan dan melaksanakan

kebijakan moneter , mengatur dan menjaga kelancaran sistem

modul bank & lembaga keuangan (sm2).doc

Documents