7/26/2019 MLK-6

1/12

KECUK

MODAL1. LOLLA MAYLANA2. ANGGI DWI SEP

3. ANGGIT RATNA

4. FEBRIANTO ADI

5. ANA AFIANA (

6. LIDYA FA!"RIANT

. LAILAT#L ISLAM

8. ERNI DILI P#SPIT

%. D$ARA P#TRI RA

10. YENI P#!I LESTA

7/26/2019 MLK-6

2/12

Gambaran Umum Kecukupan Mo

& Kecukupan modal adalah suatu regulasi perbankan yang menetapkan su

kerja mengenai bagaimana bank dan lembaga penyimpanan harus mena

permodalan mereka.

& Rasio modal adalah persentase modal bank terhadap aktiva tertimbang m

(ATMR).

& Bobot dideinisikan dengan rasio sensitivitas risiko yang perhitunganny

oleh aturan yang sesuai.

7/26/2019 MLK-6

3/12

Fungsi modal

& !ebagai penyangga untuk menyerap kerugian operasional dan kerlainnya. Artinya" ia berungsi sebagai pelindung kepentingan depo

& !ebagai dasar bagi penetapan batas maksimum pemberian kredit.

& Modal menjadi dasar perhitungan bagi partisipan pasar untuk men

tingkat kemampuan bank secara relati dalam menghasilkan keunt

7/26/2019 MLK-6

4/12

Modal dan Risiko Kebangkruta

& Capital Adequacy Ratio(#AR) merupakan rasio permodalan yang menunjukkan ke

dalam menyediakan dana untuk keperluan pengembangan usaha serta menampung

risiko kerugian yang diakibatkan dalam operasional bank.

& #AR adalah rasio yang memperlihatkan seberapa besar jumlah seluruh aktiva bank

resiko (kredit" penyertaan" surat berharga" tagihan pada bank lain) ikut dibiayai dari

disamping memperoleh dana$dana dari sumber$sumber diluar bank (%B&" ').

& %erhitungan #apital Ade*uacy didasarkan pada prinsip bah+a setiap penanaman ya

risiko harus disediakan jumlah modal sebesar persentase

tertentu terhadap jumlah penanamannya

7/26/2019 MLK-6

5/12

CAR dapat diukur dengan

& M'*+,+/*+ ,* ,'+*+ ,*+*-,*+* */ /

M,* ,*+ *,*+*+

& M'*+,+/*+ ,* ,'+*+ */7* '9/

AR: 100;

&

7/26/2019 MLK-6

6/12

Dasar penentuan bobot risiko ditentukan

& , untuk rekening kas" !ertiikat Bank &ndonesia" kredit yang dijamin dengaberjangka dan tabungan yang cukup milik pinjaman pada B%R yang bersangk

& ', untuk giro" deposito berjangka" sertiikat deposito" tabungan serta tagihakepada bank lain" kredit kepada bank lain atau pemerintah daerah" kredit yan

lain atau pemerintah daerah.

& -, untuk Kredit Kepemilikan Rumah (K%R) yang dijamin oleh hipotik perttujuan dihuni.

& , untuk kredt kepada atau kredit yang dijamin oleh B/M0" perorangan" perusahaan s+asta dan lain$lain" kemudian terhadap aktiva tetap dan inventar

serta aktiva lainnya selain di atas.

7/26/2019 MLK-6

7/12

Misalnya1 Berapa jumlah minimum yang harus dimilik

apabila bank central menetapkan minimal #AR 2 , b

memiliki ATMR sebesar Rp' Milyar

M,* *+/ (+*) = ATMR : AR

= 2000 : 0.08

= 160 M>*

3asil perhitungan rasio diatas" kemudian dibandingkan dengan ke+ajiban penyediaan moda

sebesar ,). Berdasarkan hasil perbandingan tersebut" dapatlah diketahui apakah bank yangmemenuhi ketentuan #AR (kecukupan modal) atau tidak. 4ika hasil perbandingan antara pe

modal dan ke+ajiban penyediaan modal minimum sama dengan , atau lebih" modal ba

bersangkutan telah memenuhi ketentuan #AR (kecukupan modal). !ebaliknya" bila hasilny

modal bank tersebut tidak memenuhi ketentuan #AR.

7/26/2019 MLK-6

8/12

Kecukupan Modal Dalam Industri Perbanka

Tabungan

& B*+/ ?? '* @'+9 ,* '+@*, ,?* >*?

1. M,* I+

M,* + (?**) >*? ,* *+/ >*+ ', **9 ,* ,9'9?*+*+ *,*+*+ >*+ ,'+?/ ,* ** 9''* *@*/ ,*+ *

,'' 9''* ,'?+/*+ *@*/ 9''* ,/?*+ ,C >*

'?/?*+ *+/ ,*+ /'/?*+*+ @?* '+>9*+ '+*?9*+ */(PPAP) ,*+ @?* >*+ 9'*?9+>* ,'+?/ 9'9?* ,'+*+ /''+?*

I+,+'9*.

7/26/2019 MLK-6

9/12

Modal Inti

a. Modal disetor 1 modal yang telah disetor secara eekti oleh pemilik bank.

b. Agio saham 1selisih setoran modal yang diterima bank dikarenakan harga saham melebih

nominalnya.

c. #adangan umum1 cadangan yang dibentuk dari penyisihan laba yang ditahan dengan pers

d. #adangan tujuan1 bagian laba yang setelah pajak yang disisihkan dengan tujuan tertentu a

R/%!.e. 5aba ditahan 1 saldo laba bersih setelah pajak yang oleh R/%! diputuskan untuk

. 5aba tahun lalu hanya diperhitungkan sebesar -, sebagai modal inti

g. 5aba tahun berjalan sebelum pajak juga dihitung -,.

h. 5aba bersih anak perusahaan

7/26/2019 MLK-6

10/12

Modal Inti

TOLAK UKUR:

a) 5 6 -, permodalan baik

b) 5 6 7, permodalan cukup

c) 5 8 7, permodalan kurang

d) 5 8 9, permodalan kurang secara signiikan

e) 5 8 ', permodalan kurang secara kritis

7/26/2019 MLK-6

11/12

Modal pelengkap

& #adangan Revaluasi aktiva tetap: cadangan yang dibentuk dari selisih pekembali aktiva tetap (mendapat persetujuan 0ijem pajak)

& %enyisihan penghapusan aktiva produkti: cadangan yang dibentuk deng

membebani laba rugi tahun berjalan. %'A% hanya boleh dari "'-, dari A

& Modal Pinjaman%injaman subordinasi dengan ciri$ciri1 ada perjanjian tertulis pemberi pinjama

bank" mendapat persetujuan B&" tidak dijamin bank bersangkutan" min berjangka -

perlunasan hutang harus dapat persetujuan B&" hak tagih bila terjadi likuidasi berla

7/26/2019 MLK-6

12/12

Modal pelengkap

& Modal pelengkap ini hanya dapat diperhitungkan sebagai modal seting

, dari jumlah modal inti.