laporan praktik pengalaman lapangan jurusan perbankan...

LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

JURUSAN PERBANKAN SYARI’AH

IMPLEMENTASI AKAD MURABAHAH PADA PRODUK PEMBIAYAAN

DI KOPERASI SYARI’AH BAITUL TAMWIL MUHAMMADIYAH

SURYA DANA CAMPURDARAT TULUNGAGUNG

Diajukan untuk Memenuhi Tugas Akhir

Praktik Pengalaman Lapangan Jurusan Perbankan Syriah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung

Oleh

AINUN MAIMANAH

NIM. 12401173082

Dosen Pembimbing Lapangan

Sri Eka Astutiningsih, S.E., M.M.

NIP. 196908272000032001

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

IAIN TULUNGAGUNG

2020

ii

HALAMAN PENGESAHAN/PERSETUJUAN

PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

Laporan akhir Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) Jurusan Perbakan Syari’ah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung ini telah di setujui dan

disahkan pada:

Hari : Senin

Tanggal : 17 Februari 2020

Di : Tulungagung

Judul Laporan : Implementasi Akad Murabahah Pada Produk Pembiayaan Di

Koperasi Syari’ah Baitul Tamwil Muhammdiyah Surya Dana

Campurdarat Tulungagung

Menyetujui

Dosen Pamong Dosen Pembimbing

Lapangan II

Sumini, S.E. Sri Eka Astutiningsih, S.E.,M.M

NIP. 196908272000032001

Mengesahkan

a.n Dekan

Kepala Laboratorium Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

Siswahyudionto, M.M.

NIDN. 2015068402

iii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillahirabbil'alamin, segala puji dipanjatkan kepada Allah SWT

atas limpahan rahmat, taufiq, dan hidayah-Nya, sehingga mampu menyelesaikan

laporan Praktek Pengalaman Lapangan yang berjudul "Implementasi Akad

Murabahah pada Produk Pembiayaan di Koperasi Syari’ah Baitul Tamwil

Muhammadiyah Surya Dana Campurdarat Tulungagung" dengan tepat waktu

yang mana Praktik Pengalaman Lapangan ini dilaksanakan di Koperasi Syari'ah

Baitul Tamwil Muhammadiyah Campurdarat Tulungagung. Sholawat serta salam

semoga selalu tercurahkan kepada Nabi Muhammad SAW beserta keluarga dan

sahabat beliau serta bagi kaum muslimin yang mengikuti sunnahnya hingga hari

akhir kelak.

Pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan dan penyusunan laporan ini

tidak terlepas dari dukungan berbagai pihak. Tak lupa diucapkan terimakasih yang

sebesar-besarnya kepada seluruh pihak yang membantu dan mendukung,

khususnya kepada :

1. Prof. Dr. Maftukhin, M.Ag. selaku Rektor IAIN Tulungagung.

2. Dr. H. Dede Nurrohman, M.Ag. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan

Bisnis Islam IAIN Tulungagung.

3. Muhammad Aqim Adlan, M.E.I. selaku Ketua Jurusan Perbankan Syariah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung.

4. Dr. Sutopo, M.Pd. selaku Dosen Pembimbing Lapangan I Praktik

Pengalaman Lapangan

5. Sri Eka Astutiningsih, S.E., M.M. selaku Dosen Pembimbing Lapangan II

Praktik Pengalaman Lapangan.

6. Sumini, S.E. selaku Dosen Pamong di Kopsyah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung yang telah bersedia membimbing dan

memberikan arahan selama Praktik Pengalaman Lapangan berlangsung.

iv

7. Pimpinan, pengurus, pengawas, serta seluruh karayawan Kopsyah BTM

Surya Dana Campurdarat Tulungagung yang telah dengan sabar

membimbing selama Praktik Pengalaman Lapangan berlangsung.

8. Rekan-rekan kelompok Sovia Madaniah, Sonia Tika Wulandari, dan

Rivatul Kusnia, yang dengan sabar saling membantu, bekerja sama, dan

kompak.

9. Seluruh pihak yang telah membantu terlaksananya kegiatan Praktek

Pengalaman serta terselesaikannya Laporan Praktik Pengalaman

Lapangan, yang tidak bisa disebutkan satu per satu.

Semoga Allah membalas semua bantuan yang telah diberikan dicatat oleh

Allah SWT sebagai amal sholih dan dilipatgandakan pahalanya. Aamiin Yaa

Rabbal ‘Alamin.

Dalam penulisan laporan Praktik Pengalaman Lapangan ini, disadari

bahwa masih terdapat kesalahan dan kekurangan, oleh karena itu diharapkan kritik

dan saran yang membangun. Semoga laporan ini dapat bermanfaat bagi semua

pihak.

Tulungagung, Februari 2020

Ainun Maimanah

NIM: 12401173082

v

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ......................................................................................... i

HALAMAN PENGESAHAN .......................................................................... ii

KATA PENGANTAR ...................................................................................... iii

DAFTAR ISI ..................................................................................................... v

BAB I PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran .................................................................................. 1

B. Tujuan dan Kegunaan........................................................................... 3

C. Waktu dan Tempat..................... ......................................................... 4

BAB II PELAKSANAAN PRAKTIK

A. Profil Lembaga .................................................................................... 6

B. Pelaksanaan Praktik............................................................................. 11

C. Permasalahan........................................................................................ 12

D. Tanggapan............................................................................................ 12

BAB III PEMBAHASAN

A. Landasan Teori .................................................................................... 13

B. Penelitian Terdahulu ............................................................................ 18

C. Analisis Temuan Studi ........................................................................ 19

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan .......................................................................................... 24

B. Saran .................................................................................................... 24

DAFTAR PUSTAKA ......................................................................................... 26

LAMPIRAN-LAMPIRAN

1. Presensi Harian Individual

2. Presensi Kehadiran Kolektif

3. Berita Acara Individual

4. Bukti Bimbingan

5. Dokumentasi Kegiatan PPL

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran

Indonesia merupakan Negara dengan mayoritas penduduknya

beragama Islam, kondisi ini membuka peluang bagi unit bisnis maupun

instansi dengan mengadopsi prinsip ekonomi syari’ah. Munculnya lembaga

keuangan syari’ah memberikan angin segar bagi umat Islam, khususnya di

Indonesia. Tujuan utama dari pendirian lembaga keuangan berlandaskan etika

Islam tidak lain sebagai upaya kaum muslimin untuk mendasari segenap

aspek kehidupan ekonominya berlandaskan Al-Qur’an dan As-Sunnah.

Lembaga keuangan merupakan sebuah perantara dalam

menghimpunan dalam dari masyarakat dan menyalurkannya kepada

masyarakat. Lembaga keuangan terdiri dari lembaga keuangan bank dan

bukan bank. Lembaga keuangan cukup berperan penting dalam perekonomian

di Indonesia dan merupakan salah satu aspek yang penting dalam kehidupan

manusia baik dalam bertransaksi, penyimpanan, layanan pembayaran maupun

kebutuhan akan dana.1 Salah satu lembaga keuangan non bank dalam konteks

lembaga keuangan mikro adalah koperasi. Fungsinya hampir sama dengan

lembaga keuangan perbankan, yaitu jasa, investasi berupa kepemilikan

kendaraan bermotor dan logam mulia, pembiayaan usaha serta kebutuhan

akan dana.2

Penomena geliatnya ekonomi Islam di Indonesia dalam lima belas

tahun terakhir ini, mengalami perkembangan signifikan baik dalam tataran

teori dan praktik. Akselerasi pertumbuhan Lembaga Keuangan Syari’ah

(LKS) terus mengalami kemajuan. Sebagai contoh, Bank Muamalat yang

1 Muftifiandi, Peran Pembiayaan Produk Ar-Rum Bagi Umkm pada PT. Pegadaian

(Persero) Cabang Syariah Simpang Patal Palembang (Jurnal I‐Finance Vol. 1. No. 1. Juli 2015),

hlm. 93

2 Julius R. Latumaerissa, Bank dan Lembaga Keuangan Lain, (Jakarta: Salemba Empat,

2013), hlm. 459

2

sudah berdiri sejak tahun 1992 dan bank syari’ah lainnya.3 Kemudian diikuti

dengan LKS lainnya, seperti Pegadaian Syari’ah, Asuransi Syari’ah,

Reksadana Syari’ah, Koperasi Syari’ah dan lain sebagainya.4

Di tengah kemajuan perkembangan ekonomi syari’ah di Indonesia,

berbagai perbankan syari’ah berlomba-lomba melakukan kegiatan pemberian

pembiayaan kepada para pelaku usaha mikro, kecil, dan menengah. Lembaga

keuangan mikro seperti koperasi, terutama koperasi syari’ah tidak luput

dalam memberikan pembiayaan melalui pemberian pembiayaan kepada para

anggota koperasi.5 Salah satu bentuk usaha koperasi syari’ah di Tulungagung

Jawa Timur yaitu Koperasi Syari’ah Baitul Tamwil Muhammadiyah Surya

Dana Campurdarat Tulungagung.

Dalam kegiatan penyaluran dana kepada nasabah atau yang sering

disebut dengan pembiayaan, murabahah adalah salah satu bentuk akad yang

digunakan dalam pembiayaan modal kerja. Dimana murabahah jual beli

barang pada harga asal dengan ditambah keuntungan untuk bank yang telah

disepakati antara bank dengan nasabah. Tambahan dapat dinyatakan dalam

nominal rupiah tertentu atau dalam presentase dari harga pembelian barang,

misalnya 10% atau 20%, sehingga antara nasabah dan bank/lembaga

keuangan syari’ah harus sepakat dan sama-sama rela.

Pada produk penyaluran dana dengan akad murabahah, Koperasi

Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung menawarkan produk

pembiayaan yang mana produk pembiayaan tersebut dapat membantu

nasabah dalam memenuhi kebutuhannya terutama dalam hal permodalan,

sehingga secara tidak langsung Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana

3 Dinnul Alfian Akbar, Inflasi, Gross Domesctic Product (Gdp), Capital Adequacy Ratio

(Car), dan Finance To Deposit Ratio (Fdr) Terhadap Non Performing Financing (Npf) Pada Bank

Umum Syariah di Indonesia (Jurnal I-Economic Vol. 2. No.2 Desember 2016), hlm. 19

4 Zainil Ghulam, Implementasi Maqashid Syariah dalam Koperasi Syariah (Jurnal

Iqtishoduna Vol. 7 No. 1 April 2016), hlm. 92-94

5 Ropi Marlina, Yola Yunisa Pratami, Koperasi Syariah sebagai Solusi Penerapan Akad

Syirkah yang Sah (Jurnal Amwaluna, Vol. 1 No. 2, Juli, 2017), hlm. 263-264

3

Campurdarat Tulungagung ikut andil dalam menyelesaikan permasalahan

nasabah dalam upaya memperbesar usahanya.

Berdasarkan latar belakang diatas, tertarik untuk membahasnya

menjadi sebuah laporan dengan judul “IMPLEMENTASI AKAD

MURABAHAH PADA PRODUK PEMBIAYAAN DI KOPERASI

SYARI’AH BAITUL TAMWIL MUHAMMADIYAH SURYA DANA

CAMPURDARAT TULUNGAGUNG”

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui implementasi dari produk

pembiayaan dengan akad murabahah yang diterapkan di Koperasi Syari’ah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Hal-hal yang dibahas dalam

laporan ini yaitu tentang prosedur pengajuan pembiayaan murabahah, dan

implementasi akad murabahah pada produk pembiayaan di Koperasi Syari’ah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Penelitian ini merupakan

penelitian kualitatif. Metode pengumpulan data yang digunakan yakni

wawacara, observasi, dan dokumentasi. Informan dari penelitian ini yaitu dari

pihak Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Untuk

observasi dilakukan secara langsung pada saat operasional Koperasi Syari’ah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung berlangsung. Sedangkan untuk

dokumentasi diambil dari catatan-catatan maupun dokumen lainnya di

Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung.

B. Tujuan dan Kegunaan

1. Tujuan

a. Tujuan Praktik Pengalaman Lapangan

Tujuan yang ingin dicapai dalam pelaksanaan Praktik

Pengalaman Lapangan dan penulisan laporan akhir PPL ini adalah :

a) Memperoleh pengalaman kerja dalam dunia lembaga keuangan

syariah

b) Memperoleh pengalaman dan pengetahuan selama Praktik

Pengalaman Lapangan berlangsung

4

b. Tujuan Laporan

a) Untuk mengetahui prosedur pengajuan pembiayaan murabahah di


b) Untuk mengetahui implementasi pembiayaan murabahah di


2. Kegunaan

a. Untuk Akademik

Diharapkan dengan adanya kajian ini sebagai bahan belajar baik

di bidang perkuliahan (akademik) ataupun dalam memecahkan masalah.

Sebagai bahan referensi mahasiswa untuk penelitian di bidang

perbankan di masa yang akan datang.

b. Untuk Lembaga

Adanya laporan ini, penulis berharap dapat memberikan suatu

masukan menambah informasi juga berguna sebagai sumbangan

pemikiran kepada pihak lembaga untuk dapat memaksimalkan promosi

dan juga penerapan produk-produknya khususnya dalam produk

pembiayaan murabahah.

c. Untuk Pembaca

Bagi peneliti selanjutnya, penulis berharap laporan hasil praktik

pengalaman lapangan ini dapat menjad salah satui refrensi dan berharap

nanti ada yang menyempurnakan pembahasan implementasi akad

murabahah dalam produk pembiayaan di Koperasi Syari’ah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung.

C. Waktu dan Tempat

1. Waktu

Praktik Pengalaman Lapangan dilaksanakan mulai hari selasa

tanggal 07 Januari 2020 sampai dengan hari Jumat tanggal 07 Februari

5

2020. Waktu Praktik Pengalaman Lapangan menyesuaikan dengan jadwal

operasional lembaga keuangan syari’ah, yakni 6 hari dalam satu minggu.

Tabel 1.1

Jam Operasional

Senin 08.00 WIB – 14.00 WIB

Selasa 08.00 WIB – 14.00 WIB

Rabu 08.00 WIB – 14.00 WIB

Kamis 08.00 WIB – 14.00 WIB

Jum’at 08.00 WIB – 13.00 WIB

Sabtu 08.00 WIB – 12.00 WIB

2. Tempat

Lokasi pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan berada di

Kospyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung yang bertempat di

jln. Sukomakmur no 09 Campurdarat Tulungagung. Pelaksanaan Praktek

Pengalaman Lapangan ini dalam satu kelompok terdapat 4 anggota

mahasiswi jurusan Perbankan Syari’ah (PS) Strata Satu (S1) Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam (FEBI) IAIN Tulungagung, yakni 1) Ainun

Maimanah; 2) Sovia Madaniah; 3) Sonia Tika Wulandari; 4) Rivatul

Kusnia.

6

BAB II

PELAKSANAAN PRAKTIK

A. Profil Lembaga

1. Sejarah

Koperasi Syari’ah Baitul Tamwil Muhammadiyah Surya Dana

Campurdat Tulungagung berdiri pada tahun 2001. Berdirinya Koperasi

Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung merupakan

petunjuk dari Pimpinan Pusat Muhammadiyah dan Pimpinan Daerah

Muhammadiyah. Dinamakan Surya Dana yang merupakan hasil

musyawarah karena "Surya" merupakan lambang dari Muhammadiyah,

dan "Dana" merupakan dana/uang. Awal berdiri Koperasi Syari’ah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung beranggotakan 21 orang

dengan jumlah dana awal sebesar Rp 450.000.000,-.

Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

didirikan oleh Pimpinan Daerah Muhammadiyah yang merupakan amal

usaha Pimpinan Cabang Muhammadiyah Campurdarat Tulungagung

dengan SK nomor : 188/2/15/BH/424/75/2001. Koperasi Syari’ah BTM

Surya Dana Campurdarat Tulungagung sekarang sudah berumur 18

tahun, namun belum mempunyai kantor definitif, dan masih

mengontrak sebanyak tiga kali sampai sekarang.

Tidak semua anggota dan pengurus Koperasi Syariah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung adalah orang Muhammadiyah,

walaupun yang mendapat bantuan untuk mendirikan lembaga keuangan

jamaah Muhammadiyah.6

6 Wawancara dengan Pihak Koperasi Syri’ah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung

7

2. Lokasi


terletak di Jln. Sukomakmur no. 09 Campurdarat Tulungagung.

Lembaga keuangan ini berada di lokasi yang sangat strategis, karena

terletak di dekat pasar, perumahan penduduk, toko-toko, dan berbagai

usaha lainnya. Sehingga keberadaan Koperasi Syariah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung ini sangat memiliki potensi besar untuk

masuk dalam aktivitas masyarakat yang kesulitan secara ekonomi dan

membutuhkan modal untuk usaha maupun untuk memenuhi kebutuhan

sehari-hari.

3. Visi dan Misi

a. Visi

Terwujudnya lembaga ekonomi yang tangguh yang mampu

memberikan pelayanan prima kepada anggota koperasi dalam

meningkatkan kesejahteraan.

b. Misi

1) Penyediaan fasilitas pembiayaan modul kerja dengan

persyaratan mudah dan ringan kepada anggota.

2) Penyediaan fasilitas simpanan yang aman dan amanah

dengan sistem bagi hasil kompetitif.

3) Pengelolaan keuangan yang sehat dan transparatif kepada

anggota.

4) Pengelolaan organisasi yang terstruktur dan sistematis.

5) Melakukan partisipasi aktif dalam membangun kemandirian

anggota.

8

6) Melaksanakan norma-norma kebaikan dan memiliki nilai

sosial sehingga keberadaan koperasi mampu memberikan

nilai tambah bagi anggota dan masyarakat luas.

4. Tujuan

Tujuan pendirian Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung adalah untuk meningkatkan pendapatan

anggota koperasi melalui kegiatan simpan pinjam yang bersifat

profesional kepada anggota dan calon anggota dengan tingkat bagi hasil

yang kompetitif, pelayanan yang cepat, dan prosedur yang mudah.

a. Tingkat bagi hasil yang kompetitif tersebut ditetapkan dalam forum

Rapat Anggota yang sah dengan mempertimbangkan kepentingan

anggota dan kepentingan kelayakan usaha.

b. Dalam rangka memberikan manfaat atau keuntungan kepada

anggota juga akan dibagikan Sisa Hasil Usaha (SHU) yang

besarnya sesuai rapat Anggaran Dasar Koperasi Syariah BTM

Surya Dana Campurdarat Tulungagung dan atau keputusan Rapat

Anggota.

c. Pelayanan diberikan khusus kepada anggota dan jika terdapat

surplus pelayanan dapat diberikan kepada calon anggota.

d. Bagi anggota selain diberikan kemudahan dalam pelayanan juga

akan dibagikan SHU secara adil menurut jasanya.

9

5. Struktur Organisasi

Bagan 2.1

Struktur Organisasi

Sumber : Dokumentasi, 2020.

6. Produk-Produk

a. Produk Penghimpunan Dana

1) Tabungan Siwada (Simpanan Wadiah)

Tabungan SIWADA merupakan simpanan yang bisa

disetor dan ditarik sewaktu-waktu oleh anggota/calon anggota.

Pada tabungan SIWADA tidak terdapat biaya administrasi

bulanan. Bagi anggota/calon anggota ataupun calon anggota/calon

anggota yang ingin memiliki tabungan SIWADA maka ia harus

Rapat Anggota

Dewan

Pengawas

Syari’ah

Pengawas

1. Koordinator

2. Anggota

Pengurus

1. Ketua

2. Wakil

3. Sekertaris

4. Bendahara 1

5. Bendahara 2

Pemasaran Kasir Juru Tagih Akuntansi

Manajer

Pembiayaan

10

menyerahkan setoran awal sebesar Rp 20.000,-. Besarnya bagi

hasil tabungan SIWADA tidak tetap.

2) Simpanan Berjangka (SIMUKA)

SIMUKA merupakan simpanan suka rela dengan jangka

waktu 12 bulan. Simpanan berjangka ini tidak bisa ditarik

sewaktu-waktu dan hanya bisa ditarik apabila sudah jatuh tempo.

Namun apabila terjadi suatu keadaan yang darurat, maka

anggota/calon anggota bisa menarik maka SIMUKA jatuh tempo,

tetapi anggota/calon anggota tersebut akan dikenai biaya

administrasi. Anggota/calon anggota atau calon anggota/calon

anggota yang ingin memiliki simpanan berjangka harus

menyetorkan plafon minimal sebesar Rp 1.000.000,-.

Anggota/calon anggota SIMUKA berhak menerima nisbah bagi

hasil yang telah disetujui diawal.

b. Produk Penyaluran Dana

1) Pembiayaan Musyarakah

Pembiayaan musyarakah di Koperasi Syariah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung merupakan pembiayaan

dengan anggota/calon anggota bagi hasil sebesar 1,8% dari

pokok pembiayaan. Pengembalian pembiayaan ini dapat

diangsur selama minimal 10 bulan dan maksimal. Jadi setiap

bulan anggota/calon anggota harus mengembalikan pokok

pembiayaan + simpanan wajib + bagi hasil. Apabila 3minggu

setelah waktu jatuh tempo anggota/calon anggota tidak bisa

membayar angsuran pengembalian pokok pembiayaan, maka

anggota/calon anggota akan dikenakan denda sebesar 1% dari

sisa pokok pembiayaan.

11

2) Pembiayaan Murabahah

Pembiayaan murabahah merupakan pembiayaan dengan

nisbah bagi hasil 2,5% dari pokok pembiayaan. Tetapi jangka

waktu pengembalian ini hanya selama 6 bulan, dengan sistem

pembayaran jasa (bagi hasil) saja pada bulan pertama sampai

bulan kelima. Sedangkan pengembalian pokok pembiayaannya

pada bulan keenam.

B. Pelaksanaan Praktik

Dalam Praktik Pengalaman Lapangan di Koperasi Syariah Baitul

Tamwil Muhammadiyah Surya Dana Campurdarat Tulungagung ini kami

diberikan beberapa tugas, antara lain :

1. Mengisi data anggota/calon anggota di surat tagihan

2. Mencatat data anggota/calon anggota dan jaminan anggota/calon anggota

yang sudah melunasi angsuran dan akan mengambil jaminannya.

3. Pengenalan Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung sekaligus promosi produk-produk pembiayaannya kepada

masyarakat

4. Mengarsipakan slip bukti transaksi harian, kontrak akad, laporan transaksi

bulanan.

5. Menginput data transaksi anggota/calon anggota ke komputer

6. Ikut partisipasi sebagai pembawa acara dalam Rapat Anggota Tahunan

7. Menginput secara manual data anggota di slip penarikan

8. Melakukan komunikasi dengan anggota/calon anggota untuk

mengingatkan terkait jatuh tempo pembayaran angsuran

9. Ikut mengantarkan surat tagihan untuk anggota/calon anggota

C. Permasalahan

Dalam Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

terdapat 2 akad dalam produk pembiayaannya, yaitu akad murabahah dan

12

akad musyarakah. Dari pihak Koperasi Syariah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung ini lebih sering menyarankan atau

merekomendasikan kepada calon nasabah yang akan mengajukan pembiayaan

untuk memilih akad musyarakah dengan sistem pengembalian pokok

pembiayaannya dengan cara mengangsur setiap bulan. Tujuan lembaga

merekomendasikan kepada nasabah untuk memilih pembiayaan musyarakah

supaya dana yang ada dalam Koperasi Syariah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung ini cepat berputar.

Sedangkan pembiayaan murabahah dengan sistem pengembalian

pokok pembiayaan di akhir jangka waktu pengembalian pembiayaan.

Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung ini dalam

akad pembiayaan murabahah. Pembiayaan dengan akad musyarakah atau

murabahah tergantung dari nasabah memilih akad yang mana.

D. Tanggapan

Pembiayaan dengan akad murabahah merupakan akad pembiayaan

dalam Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung yang

paling banyak bermasalah, karena sistem pengembalian pokok

pembiayaannya di akhir jangka waktu pengembalian pembiayaan. Jangka

waktu pengembalian pokok pembiayaan dalam akad murabahah di Koperasi

Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung yaitu maksimal 6

bulan. Hal ini yang menyebabkan banyaknya terjadi pembiayaan macet pada

pembiayaan dengan akad murabahah. Banyak nasabah yang tidak bisa

melunasi pengembalian pokok pembiayaan pada waktu jatuh tempo.

Koperasi Syariah BTM Surya Dana Tulungagung tidak menerapkan

sistem jual beli (nasabah memesan barang kemudian lembaga menyediakan

barang yang dipesan nasabah) pada pembiayaan dengan akad murabahah

karena sulit untuk menerapkan sistem jual beli yang disebabkan oleh

beberapa hal.

13

BAB II

PEMBAHASAN

A. Landasan Teori

1. Akad

Akad dalam bahasa arab berarti “ikatan” (atau pengencangan dan

penguatan) antara beberapa pihak dalam hal tertentu, baik ikatan itu

bersifat konkret maupun abstrak, baik dari satu sisi maupun dari dua sisi.

Dalam kitab al-Mishbah al-Munir dan kitab-kitab bahasa lainnya

disebutkan : 'aqada al-habl (mengikat tali) atau 'aqada al-bay' (mengikat

juaI-beli) atau 'aqada al-'ahd (mengikat perjanjian) fan'aqada (lalu ia

terikat). Dalam sebuah kalimat misalnya : 'aqada an-niyah wa aI-'azm

'alaa syay’ (berniat dan bertekad melakukan sesuatu) wa 'aqada al-yamin

(mengikat sumpah), maksudnya adalah mengikat antara kehendak dengan

perealisasian apa yang telah dikomitmenkan.

Pengertian secara bahasa ini tercakup ke dalam pengertian secara

istilah untuk kata-kata akad. Menurut fuqaha akad memiliki dua pengertian

umum dan khusus. Pengertian umum lebih dekat dengan pengertian secara

bahasa dan pengertian ini yang tersebar di kalangan fuqaha malikiyyah,

syafi'iyyah dan hanabillah yaitu setiap sesuatu yang ditekadkan oleh

seseorang untuk melakukannya baik muncul dengan kehendak sendiri

seperti wakaf, ibra' (pengguguran hak) talak, dan sumpah. Maupun

membutuhkan dalam menciptakannya seperti jual-beli dan sewa-menyewa.

Adapun pengertian khusus yang dimaksudkan disini ketika membicarakan

tentang teori akad adalah hubungan antara ijab efek terhadap objek.7

Adapun al-'aqd (العقد) menurut bahasa berati ikatan, lawan katanya

( لالح ) pelepasan atau pembubaran. Mayoritas fuqaha mengartikannya

gabungan ijab dan qabul, dan penghubungan antara keduanya sedemikian

rupa sehingga terciptalah makna atau tujuan yang diinginkan dengan

akibat-akibat nyatanya. Dengan demikian akad adalah sesuatu perbuatan

7 Wahbah Az-Zuhalli, Fiqh Islam Wa Adillatuhu Jilid 4 Cet. 1, (Jakarta: Gema Insani,

2011), Hlm 420.

14

untuk menciptakan apa yang diinginkan oleh kedua belah pihak yang

melakukan ijab dan qabul.8

Menurut jumhur fuqaha rukun akad terdiri atas:

a. Aqid yaitu orang yang berakad (bersepakat)

b. Ma'qud 'alaih ialah benda_benda yang diakadkan, seperti benda yang

ada dalam transaksi jual-beli.

c. Maudhu’ al-aqd yaitu tujuan pokok dalam melakukan akad.

d. Shighat al-'aqd yang terdiri dari ijab qabul.9

Syarat-syarat terjadinya akad dua macam :

a. Syarat-syarat yang bersifat umum yaitu syarat-syarat yang wajib

sempurna wujudnya sebagai akad

b. Syarat-syarat yang bersifat khusus yaitu syarat-syarat yang wujudnya

wajib ada dalam sebagian akad, syarat khusus ini juga disebut sebagai

idhafi (tambahan) yang harus ada disamping syarat-syarat yang

umum.

2. Murabahah

Secara bahasa murabahah berasal dari kata ribhu yang berarti

keuntungan. Secara istilah dalam fiqh Islam murabahah yang berarti suatu

bentuk jual beli tertentu ketika penjual menyatakan biaya perolehan

barang, meliputi harga barang dan biaya-biaya lain yang dikeluarkan untuk

memperoleh barang tersebut dengan tingkat keuntungan (margin) yang

diinginkan.10

Landasan Hukum Murabahah

a. Pasal 1 ayat (13) Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang

Perbankan

8 Muhammad Jawad Mugmiyah, Fiqh Ai-Inam Ja'far Ash-Shadiq Juz 3&4,(Jakarta:

Lentera, 2009), Hlm 34 9 Qamarul Huda, Fiqh Muamalah, (Yogyakarta: 2011) Hlm, 28.

10 Ascarya, Akad dan Produk Bank Syari’ah, Jakarta: Rajawali Pers, 2013, hlm. 81-82.

15

b. PBI No. 9/19/PBI/2007 jo. PBI No. 101/16/PBI/2008 Tentang

Pelaksanaan Prinsip Syariah Dalam Kegiatan Penghimpunan Dana

Dan Penyaluran Dana Serta Pelayanan Jasa Bank Syari’ah

c. Peraturan Bank Indonesia Nomor 10/17/PBI/2008 Tentang Produk

Bank Syariah Serta Unit Usaha Syari’ah

d. Ketentuan Pembiayaan Murabaḥah dalam Praktek Perbankan Syariah

di Indonesia dijelaskan dalam Fatwa Dewan Syariah Nasional No.

04/DSN-MUI/IV/2000 Tentang Murabaḥah

e. Pasal 19 Undang-Undang Nomor 121 Tahun 2008 Tentang Perbankan

Syari’ah yang Mengatur Mengenai Kegiatan Usaha Bank Umum

Syari’ah yang Salah Satunya Adalah Pembiayaan Murabahah.11

3. Produk

Produk adalah segala sesuatu yang dapat ditawarkan untuk

memuaskan suatu kebutuhan dan keinginan. Pelanggan memuaskan

kebutuhan dan keinginannya lewat produk. Istilah lain dari produk adalah

penawaran atau pemecahan. Produk dapat dibedakan menjadi tiga jenis yaitu

barang fisik, jasa dan gagasan.12

Produk adalah sebagai kumpulan atribut yang bisa ditawarkan untuk

mencapai tujuan organisasi dan dapat memenuhi kebutuhan dan keinginan

konsumen, tanpa produk suatu perubahan tidak dapat melakukan kegiatan

untuk mencapai hasil yang diharapkan.13

4. Pembiayaan

Pembiayaan merupakan suatu pendanaan yang diberikan oleh pihak

bank untuk memfasilitasi suatu usaha atau pihak-pihak yang membutuhkan

(nasabah) yang didasarkan pada persetujuan atau kesepakatan antara kedua

11 Bagya Agung Prabowo, Aspek Hukum Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan

Syariah, (Yogyakarta: UII Press, 2012), hlm. 29. 12 VeithzalRivai, Islamic Marketing, (Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2012), hlm 12. 13 Sintia Dewi Pratiwi dan Lilis Suriani, Strategi Pemasaran Produk Rangka Atap Baja

Ringan Pada Pt. Hari Rezeki Kita Semua Pekanbaru, Jurnal Valuta Vol. 3 No 2, Oktober 2017,

hlm 251.

16

belah pihak sesuai dengan waktu yang telah ditentukan. Selain itu

pembiayaan juga tidak sama dengan kredit meskipun ada sedikit kesamaan

yaitu sama-sama menyalurkan dana kepada masyarakat akan tetapi di bank

konvensional dana yang diberikan kepada nasabah tidak jelas arahnya,

sedangkan pembiayaan di bank Syariah nasabah benar-benar dikontrol

tentang penggunaan dana untuk apa dan jenis usahanya selalu ditinjau, selain

itu bank Syariah juga lebih menguntungkan karena yang diberikan bank

adalah keuntungan bersih dengan melihat prosentase kesepakatan dari awal

akad.14

Menurut Ismail, ada 4 fungsi pembiayaan, yaitu:

a) Pembiayaan dapat meningkatkan arus tukar-menukar barang dan jasa

b) Pembiayaan merupakan alat yang dipakai untuk memanfaatkan idle fund

c) Pembiayaan sebagai alat pengendali harga

d) Pembiayaan dapat mengaktifkan dan meningkatkan manfaat ekonomi yang

ada.15

5. Koperasi Syari’ah

Koperasi syari’ah adalah badan usaha yang beranggotakan orang-

orang atau badan hukum koperasi dengan melandaskan kegiatannya

berdasarkan prinsip syari’ah sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat yang

berdasarkan asas kekeluargaan. Koperasi bertujuan untuk mensejahterakan

anggotanya, yang meliputi, antara lain:

a. Perorangan, yaitu orang yang secara sukarela menjadi anggota koperasi

b. Badan hukum koperasi, yaitu suatu koperasi syariah yang menjadi anggota

yang memiliki lingkup lebih luas.

Landasan Koperasi Syari’ah, antara lain:

14 Dahrani Mirhanifah, Analisis Mekanisme Pembiayaan Mudharabah pada PT. Bank

BNI Syariah Kantor Cabang Medan, Jurnal Riset Akutansi dan Bisnis, Vol. 14, No. 1 (Maret,

2014), hlm 141.

15 Ismail, Perbankan Syari’ah (Jakarta: Prenada Group, 2011), hlm 103.

17

1) Koperasi syari’ah berlandaskan Pancasila dan Undang-Undang Dasar

1945

2) Koperasi syari’ah berazaskan kekeluargaan dan;

3) Koperasi syari’ah berlandaskan syari’ah Islam yaitu al-Quran dan as-

Sunnah dengan saling tolong menolong (ta’awun) dan saling

menguatkan (takaful).

Tujuan Koperasi Syari’ah adalah, meningkatkan kesejahteraan

anggota pada khususnya dan masyarakat pada umumnya serta turut

membangun tatanan perekonomian yang berkeadilan sesuai dengan prinsip-

prinsip Islam. Berdasarkan tujuan tersebut, maka Koperasi Syari’ah

mempunyai fungsi dan peran sebagai berikut:

1) Membangun dan mengembangkan potensi dan kemampuan anggota pada

khususnya, dan masyarakat pada umumnya, guna meningkatkan

kesejahteraan sosial ekonominya

2) Memperkuat kualitas sumber daya insani anggota, agar menjadi lebih

amanah, professional (fathonah), konsisten, dan konsekuen (istiqomah) di

dalam menerapkan prinsip-prinsip ekonomi Islam dan prinsip-prinsip

syari’ah Islam

3) Berusaha untuk mewujudkan dan mengembangkan perekonomian nasional

yang merupakan usaha bersama berdasarkan azas kekeluargaan dan

demokrasi ekonomi

4) Sebagai mediator antara menyandang dana dengan penggunan dana,

sehingga tercapai optimalisasi pemanfaatan harta

5) Menguatkan kelompok-kelompok anggota, sehingga mampu bekerjasama

melakukan kontrol terhadap koperasi secara efektif

6) Mengembangkan dan memperluas kesempatan kerja dan

7) Menumbuhkan-kembangkan usaha-usaha produktif anggota.

Prinsip Koperasi Syariah, antara lain:

1) Kekayaan adalah amanah Allah swt yang tidak dapat dimiliki oleh

siapapun secara mutlak

18

2) Manusia diberi kebebasan bermu’amalah selama bersama dengan

ketentuan syari’ah

3) Manusia merupakan khalifah Allah dan pemakmur di muka bumi dan

4) Menjunjung tinggi keadilan serta menolak setiap bentuk ribawi dan

pemusatan sumber dana ekonomi pada segelintir orang atau sekelompok

orang saja.

Selain itu koperasi syari’ah perlu memperhatikan beberapa hal seperti

semua kegiatan usaha yang halal, baik dan bermanfaat (thayyib), dalam

menjalankannya harus dalam sertifikais usaha koperasi, usaha-usahanya sesuai

dengan ketentuan Dewan Syari’ah Nasional MUI dan tidak bertentangan

dengan UU yang berlaku.

B. Penelitian Terdahulu

Penelitian terdahulu yang merupakan suatu tinjauan terhadap beberapa

sumber referensi yang berasal dari karya ilmiah yang telah ada sebelumnya,

hal ini bertujuan untuk mengetahui gambaran-gambaran tentang penelitian

yang berkaitan. Berikut ini adalah penelitian-penelitian sebelumnya terkait

dengan penelitian yang akan peneliti lakukan :

1. Penelitian ini dilakukan oleh Yadi. Penelitian ini bertujuan untuk

mengetahui implementasi pembiayaan murabaḥah pada produk mikro

express dan konstribusi pembiayaan mikro express untuk meningkatkan

pendapatan di Bank Mitra Syari’ah Kantor Kas Sidayu Gresik. Metode

penelitian menggunakan jenis penelitian kualitatif dengan pendekatan

deskriptif. Penelitian yang dilakukan di lapangan secara langsung untuk

menggali informasi yang berkaitan mengenai implementasi pembiayaan

murabaḥah dan pendapatan bank, pengumpulan data peneliti melakukan

wawancara dengan informan yaitu pimpimnan atau kepala kantor kas

sidayu, teller, serta petugas lapangan mikro. Penerapan pembiayaan

murabaḥah pada produk mikro express sudah sesuai dengan fatwa Dewan

Syari’ah Nasional No. 04/DSN-MUI/IV/2000 mengenai ketentuan

19

pembiayaan murabaḥah dalam praktik perbankan syariah, serta teori-teori

yang ada. Akan tetapi dalam pelaksanaanya terdapat akad lain selain

murabaḥah yaitu akad wakalah dalam produk mikro express, hal ini

disebabkan karena pihak bank yang kesulitan untuk memnuhi kebutuhan

barang yang diinginkan oleh nasabah. Dalam pelaksanaanya pembiayaan

ini diterima oleh masyarakat dengan baik sehingga bank produk ini

mampu untuk meningkatkan pendapatan bank.16

2. Penelitian ini dilakukan oleh Wulaningrum dan Nisa. Tujuan dari

penelitian ini adalah menyelidiki mekanisme pembiayaan pensiun di Bank

Syariah Mandiri dan menyelidiki relevansi akad murabahah mengenai

produk pembiayaan pensiun dengan Dewan Fatwa Nasional Syariah

(DSN) dari Majelis Ulama Indonesia (MUI) No: 04 / DSN – MUI / IV /

2000 tentang Ketentuan Umum Pembiayaan Murabahah. Penelitian ini

dilakukan Objek penelitian ini adalah akad murabahah dalam pembiayaan

pensiun. Penelitian ini menggunakan pendekatan deskriptif kualitatif untuk

menganalisis data. Hasil penelitian menunjukkan bahwa mekanisme

penyediaan dana pensiun di Bank Syariah Mandiri Wirobrajan dapat

dilakukan dengan cara nasabah mengajukan pembiayaan pensiunan beserta

kelengkapan berkasnya ke bank, kemudian bank melakukan pengecekan

kelengkapan dokumen dan investigasi atas kebenaran data. Jika bank

menyetujuinya, nasabah mengisi surat persetujuan pembiayaan dan

melaksanakan akad. Penelitian ini juga menemukan bahwa proses akad

murabahah dalam produk pembiayaan pensiun relevan dengan fatwa

Dewan Syariah Nasional (DSN) Majelis Ulama Indonesia (MUI) No: 04/

DSNMUI/IV/2000, mengenai ketentuan umum pembiayaan murabahah.17

16 Muhammad Fachrudin Yadi, Implementasi Pembiayaan Murābahah Pada Produk

Mikro Express Untuk Meningkatkan Pendapatan Di Bank Mitra Syariah Kantor Kas Sidayu,

(Skripsi Universitas Islam Negeri Sunan Ampel Surabaya, 2019) 17 Puspita Dewi Wulaningrum dan Asirotun Nisa, Praktik Penerapan Akad Murabahah

dalam Pembiayaan Pensiun di Bank Syariah Mandiri, Jurnal Akuntansi Terapan Indonesia Vol. 1

No. 1 Maret 2018

20

C. Analisis Temuan Studi

Di Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

terdapat dua akad pembiayaan, yaitu musyarakah dan murabahah. Namun

pada penelitian ini hanya difokuskan pada pembiayaan murabahah saja.

1. Prosedur Pengajuan Pembiayaan Murabahah di Koperasi

Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

Alur pembiayaan murabahah dalam Koperasi Syari’ah BTM

Surya Dana Campurdarat Tulungagung hampir sama seperti

pembiayaan musyarakah.

1. Anggota/calon anggota datang ke koperasi kemudian bertanya-

tanya tentang persyaratan pengajuan pembiayaan.

Syarat pembiayaan di Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung :

- Sudah menikah (apabila belum menikah, maka harus bersama

orang tua / penjamin pengembalian pembiayaan)

- Suami dan Istri datang bersama ke koperasi (apabila suami/istri

sedang bekerja di luar kota, maka suami/istri harus meminta

surat keterangan dari desa bahwa suami/istri sedang bekerja di

luar kota)

- Jaminan berupa BPKB (tahun 2006 keatas)

- Kendaraan dibawa ke koperasi untuk cek fisik

- Jika calon anggota belum pernah mengajukan pembiayaan di

Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung, maka calon anggota harus menyertakan

simpanan pokok sebesar Rp 200.000,-

2. Setelah memenuhi semua persyaratan, maka kendaraan jaminan

harus di cek fisik terlebih dahulu supaya pihak koperasi dapat

menentukan maksimal pembiayaan yang akan diberikan kepada

anggota/calon anggota.

21

3. Anggota/calon anggota diberi pilihan untuk memilih pembiayaan

musyarakah atau murabahah. Jika anggota/calon anggota memilih

pembiayaan murabahah, maka pembiayaan yang dapat diterima

anggota/calon anggota sebesar 1/3 dari harga jual jaminan.

4. Jika anggota/calon anggota menyetujui, maka selanjutnya

dibuatkan kontrak akad perjanjian pembiayaan murabahah.

5. Pencairan. Pada saat pencairan, suami dan istri harus ada di

koperasi untuk penandatanganan kontrak perjanjian. Pada saat

pencairan, anggota/calon anggota akan dikenakan biaya

administrasi, biaya materai, dan simpanan pokok. Untuk calon

anggota yang belum pernah melakukan pembiayaan di Koperasi

Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, maka

pembiayaan yang bisa didapatkan oleh calon anggota tersebut

maksimal Rp 5.000.000,-.

2. Implementasi Akad Murabahah pada Produk Pembiayaan di


Akad pembiayaan murabahah merupakan salah satu produk

akad pembiayaan di Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung. Dalam akad murabahah ini ditetapkan bagi hasil

sebesar 2,5 % dari pokok pembiayaan. Jangka waktu pembiayaan

murabahah ini maksimal selama 6 bulan. Pada bulan pertama sampai

bulan kelima, anggota/calon anggota hanya di wajibkan membayar

bagi hasil/jasanya saja ditambah simpanan wajib sebesar Rp 1.000,-.

Tetapi apabila anggota/calon anggota dapat mengangsur

pengembalian pokok sebelum bulan keenam, maka besaran bagi hasil

yang harus dibayar oleh anggota/calon anggota dapat turunkan.

Misalnya, bulan Januari bu Nita mengajukan pembiayaan murabahah

sebesar Rp 1.000.000,- maka bagi hasil yang harus dibayar oleh bu

Nita adalah sebesar Rp 25.000,- (2,5% x Rp 1.000.000 = Rp 25.000,-).

Jadi, pada bulan Februari – Juni bu Nita harus membayar Rp 25.000

22

(bagi hasil) + Rp 1.000 (simpanan wajib) = Rp 26.000. Apabila pada

bulan Maret bu Nita mengangsur pengembalian pokok pembiayaan

sebesar Rp 500.000,- maka bulan selanjutnya bu Nita wajib membayar

bagi hasil hanya sebesar Rp 12.500,- (2,5 % x Rp 500.000,-) dan

simpanan wajib sebesar Rp 1.000,-.

Di Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung, tidak melayani pembiayaan murabahah yang bersifat

jual-beli (anggota/calon anggota memesan barang, kemudian lembaga

menyediakan barang yang diminta anggota/calon anggota)

dikarenakan beberapa alasan antara lain sulitnya menerapkan konsep

murabahah jual-beli, tingginya risiko (pembiayaan macet), sulitnya

mencari anggota/calon anggota yang benar-benar jujur dan dapat

dipercaya.

Pembiayaan murabahah di Koperasi Syari’ah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung ini sering terjadi pembiayaan macet,

karena sistem pengembalian pokok pembiayaan murabahah dilakukan

di akhir jangka waktu pengembalian pokok pembiayaan yaitu pada

bulan keenam sehingga banyak anggota/calon anggota yang kesulitan

mengembalikan seluruh pokok pembiayaan di akhir jangka waktu

pengembalian pokok pembiayaan. Anggota/calon anggota yang tidak

bisa mengembalikan pokok pembiayaan tepat waktu, maka

anggota/calon anggota akan dikenakan denda setiap bulan sebesar 1%

dari sisa pokok pembiayaan yang belum dikembalikan. Pengenaan

denda ini dilakukan 3 minggu setelah jatuh tempo. Apabila

anggota/calon anggota belum bisa mengembalikan pokok pembiayaan

pada waktu jatuh tempo, maka nasabah dapat memperpanjang jangka

waktu pengembalian pokok pembiayaan. Namun jika anggota/calon

anggota benar-benar tidak bisa mengembalikan pembiayaan beserta

bagi hasil, denda, dan simpanan wajibnya, maka anggota/calon

anggota dapat meminta surat keterangan dari desa bahwa

23

anggota/calon anggota tersebut benar-benar tidak mampu. Maka

anggota/calon anggota tersebut hanya diwajibkan mengembalikan

pokok pembiayaannya saja.18

18 Wawancara dengan Pihak Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

24

BAB IV

PENUTUP

A. Kesimpulan

Dari pembahasan yang telah penulis uraikan diatas, dapat ditarik

kesimpulan bahwa alur pengajuan pembiayaan murabahah dalam Koperasi

Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung hampir sama seperti

pembiayaan musyarakah.

Implementasi Akad Murabahah pada Produk Pembiayaan di Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat tidak seperti pada teorinya dengan sistem

jual-beli (nasabah memesan barang kemudian lembaga menyediakan pesanan

nasabah). Pembiayaan murabahah ini dengan nisbah bagi hasil sebesar 2,5%

dengan jangka waktu pengembalian pokok pembiayaan maksimal enam

bulan. Sistem pembayaran pembiayaan murabahah ini yaitu pada bulan

pertama sampai bulan kelima nasabah hanya diwajibkan membayar bagi

hasilnya saja, kemudian pada bulan keenam nasabah wajib mengembalikan

seluruh pokok pembiayaan.

B. Saran

1. Bagi Akademik

Pihak akademik dapat lebih banyak bekerjasama dengan lembaga-

lembaga keuangan syariah lainnya untuk pelaksanaan Praktek Pengalaman

Lapangan dan membangun kerja sama yang baik supaya kegiatan Praktek

Pengalaman Lapangan dapat berkelanjutan. Selain itu, dapat memberikan

pelatihan sebagaimana seperti yang dipraktikkan dalam lembaga keuangan

syariah umumnya supaya pada saat mahasiswa melaksanakan Praktek

Pengalaman Lapangan dapat mengaplikasikannya dengan baik.

2. Bagi Lembaga

Berdasarkan penelitian dari Implementasi Akad Murabahah pada

Produk Pembiayaan Koperasi Syari’ah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung, supaya angka pembiayaan bermasalah pada pembiayaan

murabahah berkurang, pihak lembaga dapat meningkatkan kejelian dalam

25

menentukan calon nasabah pembiayaan murabahah ataupun dapat lebih

teliti dalam memberikan rekomendasi kepada nasabah jika nasabah

kebingungan memilih akad pembiayaan.

3. Bagi Pembaca

Sebelum melasanakan Praktik Pengalaman Lapangan, mahasiswa

lebih mempersiapkan diri untuk melaksanakan Praktik Pengalaman Lapangan

dan lebih mendalami segala hal yang telah dipelajari ketika kuliah supaya

nantinya dapat memberikan kesan dan apresiasi yang baik lembaga yang telah

bersedia membantu dan memberikan ilmu serta pengalaman secara langsung

selama kegiatan Praktik Pengalaman Lapangan berlangsung.

26

DAFTAR PUSTAKA

Akbar, Dinnul Alfian. 2016. Inflasi, Gross Domesctic Product (Gdp), Capital

Adequacy Ratio (Car), dan Finance to Deposit Ratio (Fdr) Terhadap Non

Performing Financing (Npf) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia

(Jurnal I-Economic Vol. 2. No.2 Desember 2016)

Ascarya. 2013. Akad dan Produk Bank Syari’ah, Jakarta: Rajawali Pers.

Az-Zuhalli, Wahbah. 2011. Fiqh Islam Wa Adillatuhu Jilid 4 Cet. 1. Jakarta:

Gema Insani.

Ghulam, Zainil. 2016. Implementasi Maqashid Syariah dalam Koperasi Syariah

(Jurnal Iqtishoduna Vol. 7 No. 1 April 2016)

Huda, Qamarul. 2011. Fiqh Muamalah. Yogyakarta: Teras.

Ismail. 2011. Perbankan Syari’ah. Jakarta: Prenada Group.

Latumaerissa, Julius R. 2013. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta:

Salemba Empat

Marlina, Ropi. 2017. Yola Yunisa Pratami. Koperasi Syariah sebagai Solusi

Penerapan Akad Syirkah yang Sah (Jurnal Amwaluna, Vol. 1 No. 2, Juli,

2017)

Mirhanifah, Dahrani. 2014. Analisis Mekanisme Pembiayaan Mudharabah pada

PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Medan. Jurnal Riset Akutansi dan

Bisnis, Vol. 14, No. 1 (Maret, 2014).

Muftifiandi. 2015. Peran Pembiayaan Produk Ar-Rum Bagi Umkm pada PT.

Pegadaian (Persero) Cabang Syariah Simpang Patal Palembang (Jurnal

I‐Finance Vol. 1. No. 1. Juli 2015)

Mugmiyah, Muhammad Jawad. Fiqh Ai-Inam Ja'far Ash-Shadiq Juz 3&4. Jakarta:

Lentera.

Nisa, Puspita Dewi Wulaningrum dan Asirotun. 2018. Praktik Penerapan Akad

Murabahah dalam Pembiayaan Pensiun di Bank Syariah Mandiri, Jurnal

Akuntansi Terapan Indonesia Vol. 1 No. 1 Maret 2018.

27

Prabowo, Bagya Agung. 2012. Aspek Hukum Pembiayaan Murabahah Pada

Perbankan Syariah, Yogyakarta: UII Press.

Rivai, Veithzal. 2012. Islamic Marketing. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.

Suriani, Sintia Dewi Pratiwi dan Lilis. 2017. Strategi Pemasaran Produk Rangka

Atap Baja Ringan Pada Pt. Hari Rezeki Kita Semua Pekanbaru. Jurnal

Valuta Vol. 3 No 2, Oktober 2017.

Wawancara dengan Pihak Koperasi Syri’ah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung

Yadi, Muhammad Fachrudin. 2019. Implementasi Pembiayaan Murābahah Pada

Produk Mikro Express Untuk Meningkatkan Pendapatan Di Bank Mitra

Syariah Kantor Kas Sidayu. Skripsi Universitas Islam Negeri Sunan

Ampel Surabaya.

28

Lampiran - Lampiran

29

BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL

PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I


FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN TULUNGAGUNG

TAHUN 2020

Pada hari ini, Selasa tanggal 07 bulan Januari tahun 2020, bertempat di Lembaga

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL

Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung

Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :

Nama/NIM/Jurusan : Ainun Maimanah / 12401173082 / Perbankan Syariah

Bentuk kegiatan adalah :

Pada hari pertama pelaksanaan PPL di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung, Selasa, koperasi dibuka pada pukul 08.00 WIB sampai dengan pukul

14.00 WIB, kami langsung diarahkan untuk membantu membersihkan area kantor

koperasi seperti menyapu, membersihkan meja kursi dan kaca pintu, dan membersihkan

toilet. Kegiatan hari pertama PPL ini adalah perkenalan anggota PPL dengan karyawan

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung dan perkenalan tata tertib di

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung seperti pakaian, jam masuk,

keterlambatan, dll. Untuk hari Senin – Kamis koperasi buka pada pukul 08.00 WIB –

14.00 WIB. Pakaian bebas rapi, tidak diperkenankan memakai celana levis/jeans.

Kemudian kami mengamati pelayanan yang dilakukan oleh karyawan Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung kepada nasabah untuk kami pelajari. Hari

ini di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung terdapat anggota dan calon

anggota yang datang untuk melakukan angsuran pengembalian pembiayaan yang telah

mereka terima dulu.

Tulungagung, 07 Januari 2020

MENGETAHUI : Pembimbing/Dosen Pamong

SUMINI, S.E.

30





TAHUN 2020

Pada hari ini, Rabu tanggal 08 bulan Januari tahun 2020, bertempat di Lembaga






Pada hari kedua, Rabu, jam kerja kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung dimulai pukul 08.00 WIB sampai dengan pukul 14.00 WIB. Setelah

koperasi dibuka pukul 08.00 WIB, kegiatan kami langsung membantu membersihkan

kopersi.

Hari ini kami diajarkan mengisi data nasabah di surat tagihan kepada nasabah

yang menunggak pembayaran angsuran pembiayaan. Penunggakan yang dilakukan oleh

nasabah sangat beragam. Besaran denda atas keterlambatan pembayaran angsuran

pembiayaan tergantung seberapa besar sisa angsuran dari pembiayaan yang mereka

ajukan. Selain itu, kami juga diajarkan menginput data transaksi nasabah, saya kebagian

praktik menginput data simpanan wajib nasabah.

Hari ini terdapat anggota dan calon anggota yang datang ke Kopsyah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung diantaranya melakukan angsuran, mengajukan

pembiayaan, pelunasan sekaligus pengambilan BPKB yang dijadikan jaminan ketika

nasabah mengajukan pembiayaan dulu.


MENGETAHUI :

Pembimbing/Dosen Pamong

SUMINI, S.E.

31





TAHUN 2020

Pada hari ini, Kamis tanggal 09 bulan Januari tahun 2020, bertempat di Lembaga






Pada hari ketiga, Kamis, jam kerja Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung dimulai pukul 08.00 WIB sampai dengan pukul 14.00 WIB. Kegiatan pagi

hari setelag koperasi dibuka yaitu bersih-bersih koperasi.

Hari ini kami ditugaskan untuk terjun ke masyarakat guna mengenalkan Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung dan memasarkan produk-produk yang ada

di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung di daerah desa Pelem dan desa

Pojok kecamatan Campurdarat Tulungagung. Pemasaran dimulai pada pukul 09.00 WIB.

Respon masyarakat yang saya datangi beragam, ada yang sangat antusias bertanya-

tanya tentang produk-produk yang ada di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung, ada pula yang mengatakan jika suatu saat mereka membutuhkan dana

maka mereka akan mengajukan pembiayaan Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung. Alhamdulillah selama saya pemasaran ke masyarakat hari ini, saya tidak

menemukan orang yang dengan kasar menolak kedatangan saya, rata-rata merka mau

menerima kedatangan saya dengan baik walaupun ada yang belum berminat untuk

melakukan pembiayaan di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Atas

pemasaran ini, saya dapat mengetahui keberadaan desa Pelem dan Pojok, saya juga

dapat saling sharing dengan masyarakat yang saya temui selama pemasaran.



SUMINI, S.E.

32





TAHUN 2020

Pada hari ini, Jum’at tanggal 10 bulan Januari tahun 2020, bertempat di Lembaga






Pada hari keempat, Jum’at, seperti hari-hari lainnya, jam kerja Kopsyah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung dimulai pukul 08.00 WIB. Berbeda dengan hari Senin-

Kamis, pada hari Jum’at jam kerja Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

berakhir pada pukul 13.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami langsung bersih-bersih

koperasi.

Hari ini saya ditugaskan untuk mengisi data nasabah yang akan diberi surat

tagihan atas penunggakan pembayaran angsuran di buku register surat tagihan. Setelah

itu saya diajarkan sekaligus mempraktekkan membuat surat untuk pengambilan BPKB di

Polres Tulungagung. Selain itu, hari ini saya bersama salah satu teman saya melakukan

wawancara kepada dosen pamong yang bernama bu Sumini. Kami mewawancarai

beliau seputar produk-produk yang ada di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung.

Kemudian kami ditugaskan untuk mengstempel slip bukti pembayaran angsuran

nasabah.



SUMINI, S.E.

33





TAHUN 2020

Pada hari ini, Sabtu tanggal 11 bulan Januari tahun 2020, bertempat di Lembaga






Pada hari kelima, Sabtu, jam kerja Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung dimulai pukul 08.00 WIB sama seperti hari-hari lainnya, tetapi pada hari

Sabtu jam kerja koperasi berakhir pada pukul 12.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, saya

langsung membersihkan meja, kursi, pintu (kaca) koperasi.

Hari ini kami ditugaskan untuk terjun ke masyarakat lagi, guna mengenalkan dan

memasarkan produk-produk Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung.

Kami ditugaskan untuk mempromosikan produk Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung di daerah desa Wates Campurdarat Tulungagung. Dengan lokasi desa

Wates yang tidak jauh dari Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung,

ternyata masih banyak yang belum mengetahui keberadaan koperasi ini. Respon dari

masyarakat desa Wates juga beragam. Alhamdulillah mereka juga menerima

kedatangan saya dengan baik. Dengan pemasaran di daerah Wates ini, saya dapat

mengetahui letak desa Wates Campurdarat yang belum saya ketahui sebelumnya. Saya

memulai pemasaran pada pukul 09.00 WIB sampai sekitar pukul 11.00 WIB.

Tulungagung, 11 Januari 2020 MENGETAHUI :


SUMINI, S.E.

34





TAHUN 2020

Pada hari ini, Senin tanggal 13 bulan Januari tahun 2020, bertempat di Lembaga






Pada hari keenam, Senin, seperti biasa jam kerja Kopsyah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung dimulai pukul 08.00 WIB – 14.00 WIB. Kegiatan pagi hari ini

setelah koperasi dibuka yaitu bersih-bersih, saya menyapu ruangan dalam koperasi.

Hari ini, saya diberikan tugas untuk mengisi data nasabah yang sudah melunasi

angsuran atas pembiayaan yang beliau ajukan dulu. Data tersebut dicatat di buku

pelunasan/pengambilan jaminan.

Di Kopsyah Surya Dana Campurdarat Tulungagung, hari ini terdapat anggota dan

calon anggota yang datang ke koperasi dengan berbagai tujuan seperti mengangsur

pembiayaan, dan pelunasan angsuran.



SUMINI, S.E.

35





TAHUN 2020

Pada hari ini, Selasa tanggal 14 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :

Nama/NIM/Jurusan : Ainun Maimanah/12401173082/Perbankan Syariah


Hari ini merupakan hari ketujuh pelaksanaan PPL di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Hari ini koperasi buka mulai pukul 08.00-14.00. Setiap pagi kami selalu membantu membersihkan koperasi, hari ini saya membantu membersihkan toilet.

Setelah membersihkan koperasi, kami ditugaskan untuk melakukan komunikasi dengan anggota/calon anggota melalui telefon. Tujuannya untuk mengingatkan anggota tentang jatuh tempo. Kemudian kami ditugaskan untuk mengisi data nasabah di surat tagihan untuk anggota/calon anggota yang menunggak angsuran.

Setelah itu, kami mengamati pelayanan karyawan Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung terhadap anggota/calon anggota yang datang ke koperasi hari ini. Tujuannya untuk dijadikan pelajaran bagaimana cara melayani anggota/calon anggota. Hari ini terdapat anggota/calon anggota yang datang ke koperasi dengan berbagai tujuan, yaitu ada yang bertujuan mengangsur pembiayaan, melunasi pembiayaan, ada juga yang mau mengajukan pembiayaan tetapi beliau tidak bisa mendapatkan pembiayaan karena beliau tidak memenuhi persyaratan pengajuan pembiayaan dari Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung.



SUMINI, S.E.

36





TAHUN 2020

Pada hari ini, Rabu tanggal 15 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari Rabu, 15 Januari 2020 merupakan hari ke delapan pelaksanaan PPL saya di

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, koperasi buka pukul 08.00-14.00

WIB. Setelah koperasi dibuka kami langsung membantu membersihkan koperasi. Saya

menyapu bagian dalam ruangan koperasi.

Pada pukul 09.00 WIB, kami ditugaskan untuk mengenalkan dan memasarkan

produk-produk pembiayaan yang ada di Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung. Ada dua produk pembiayaan di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung, yaitu musyarakah dan murabahah. Hari ini kami memasarkan produk

pembiayaan Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat di daerah Ngebong kecamatan

Pakel Tulungagung. Alhamdulillah kedatangan kami dapat diterima dengan baik oleh

masyarakat. Ada masyarakat yang menanyakan apakah bisa mengajukan pembiayaan

lebih dari Rp 5.000.000, kemudian saya menjawab “bisa, tergantung kendaraan yang akan

dijadikan jaminan”. Sekitar pukul 11.00 WIB kami kembali ke koperasi.



SUMINI, S.E.

37





TAHUN 2020

Pada hari ini, Kamis tanggal 16 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Pada hari kesembilan pelaksanaan PPL, Kamis, jam kerja Kopsyah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung dimulai pukul 08.00 sampai dengan pukul 14.00. Kegiatan pagi

hari setelah koperasi dibuka yaitu membantu membersihkan koperasi.

Setelah membersihkan koperasi, melakukan komunikasi dengan anggota/calon

anggota melalui telefon. Tujuannya untuk mengingatkan anggota tentang jatuh tempo.

Selain itu, kami ditugaskan untuk mengarsiparis slip bukti transaksi per hari dan

laporan transaksi harian di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung.



SUMINI, S.E.

38





TAHUN 2020

Pada hari ini, Jum’at tanggal 17 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Pada hari kesepuluh pelaksanaan PPL, Jum’at, seperti hari-hari lain jam kerja dimulai pukul 08.00 WIB. Hari ini jam kerja Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung berakhir lebih awal dari hari Senin – Kamis, yakni pukul 13.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami langsung membantu membersihkan koperasi.

Hari ini kami ditugaskan untuk mengarsiparis kontrak akad perjanjian pembiayaan yang telah dibuat oleh Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung bersama anggota/calon anggota. Setelah itu kami ditugaskan untuk mengisi data anggota/calon anggota di surat tagihan.

Hari ini saya ikut juru tagih Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung untuk memberikan surat tagihan kepada anggota/calon anggota yang menunggak angsuran.



SUMINI, S.E.

39





TAHUN 2020

Pada hari ini, Sabtu tanggal 18 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari ini merupakan hari kesebelas pelaksanaan PPL saya di Koperasi Syariah BTM

Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Koperasi buka pada pukul 08.00 WIB sampai

dengan pukul 12.00 WIB, kemudian kami langsung membantu membersihkan koperasi.

Saya membantu menyapu halaman depan koperasi.

Hari ini kami ditugaskan untuk menghitung uang logam yang akan digunakan untuk

memberikan kembalian atas transaksi. Saya kebagian mengelompokkan uang logam

pecahan Rp 100,- sebanyak 10 biji/kantong plastik dan kemudian dimasukkan ke dalam

kantong plastik.

Mendekati pukul 12.00 WIB, ada 2 anggota yang datang ke koperasi untuk melunasi

angsuran pembiayaan mereka. Saya ditugaskan untuk mencatat data anggota yang

melunasi angsuran tersebut di buku pelunasan/pengambilan jaminan. Setelah nasabah

selesai mengurus pelunasan mereka, kami bersiap-siap untuk pulang karena jam sudah

menunjukkan pukul 12.00 WIB lebih.



SUMINI, S.E.

40





TAHUN 2020

Pada hari ini, Senin tanggal 20 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari ini merupakan hari kedua belas pelaksanaan PPL saya di Kopsyah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung. Koperasi buka pada pukul 08.00-14.00 WIB. Seperti

biasanya setelah koperasi dibuka, kami langsung membantu membersihkan koperasi. Hari

ini saya membersihkan meja, kursi, dan jendela koperasi.

Hari ini saya hanya ditugaskan untuk mencatat data anggota yang melunasi angsuran.

Pencatatan ini dilakukan di buku pelunasan/pengambilan jaminan.

Pada hari ini terdapat anggota/calon anggota yang datang ke Kopsyah BTM Surya

Dana Campurdarat Tulungagung untuk beberapa transaksi. Diantaranya adalah

pembayaran angsuran pembiayaan, pengajuan pembiayaan, dan pelunasan angsuran

pembiayaan.



SUMINI, S.E.

41





TAHUN 2020




Selasa, 21 Januari 2020 merupakan hari ke-13 pelaksanaan PPL saya di Kopsyah

BTM Surya dana Campurdarat Tulungagung. Jam kerja koperasi dimulai pada pukul 08.00

WIB – 14.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami langsung membantu membersihkan

koperasi. Hari ini saya membantu membersihkan kaca pintu koperasi.

Hari ini kami diberi tugas mengisi data anggota di surat tagihan atas penunggakan

angsuran yang akan diberikan kepada nasabah nanti. Karena hari ini banyak anggota

yang melunasi angsuran, saya mendapat bagian melayani anggota yang akan mengambil

jaminan yang beliau berikan saat pengajuan pembiayaan dulu. Saya mencatat data

anggota yang melunasi angsuran tadi di buku pelunasan/pengambilan jaminan.

Selain itu kami juga mengamati pelayanan karyawan kepada nasabah. Hari ini

terdapat anggota yang datang ke Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

dengan tujuan mengangsur dan melunasi pembiayaan.



SUMINI, S.E.

42





TAHUN 2020




Pada hari ini, Rabu 22 Januari 2020 merupakan hari ke-14 pelaksanaan PPL saya di

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Seperti biasa, jam kerja koperasi

dimulai pukul 08.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami bergegas mengambil peralatan

bersih-bersih untuk membantu membersihkan koperasi.

Hari ini, kami ditugaskan untuk terjun ke masyarakat guna mengenalkan Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung dan mempromosikan produk-produknya.

Hari ini kami ditugaskan untuk pemasaran di daerah desa Sodo kecamatan Pakel

Tulungagung yang letaknya tidak jauh dari Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung. Dengan pemasaran kali ini, sava dapat mengetahui keberadaan desa Sodo

kecamatan Pakel Tulungagung. Pada pemasaran kali ini, ada salah satu warga desa Sodo

yang berminat akan mengajukan pembiayaan di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung dikarenakan beliau membutuhkan dana untuk menanan padi sebentar lagi.

Setelah saya menjelaskan produk-produk yang ada di Kopsyah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung, beliau bertanya mengenai persyaratan untuk mengajukan

pembiayaan, kemudian saya menunjukkan persyaratan yang tertera di brosur yang sudah

saya berikan kepada beliau. Kami mulai pemasaran pada pukul 09.00 WIB – 11.00 WIB.



SUMINI, S.E.

43





TAHUN 2020




Kamis, 23 Januari 2020 merupakan hari ke-15 pelaksanaan PPL saya di Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Jam kerja koperasi dimulai pada pukul

08.00 WIB – 14.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, saya langsung bergegas menuju tempat

penyimpanan peralatan bersih-bersih untuk membantu membersihkan koperasi. Saya

membersihkan/menyapu ruang dalam koperasi.

Setelah kami membantu membersihkan koperasi, kami diberikan tugas melakukan

komunikasi dengan anggota/calon anggota melalui telefon. Tujuannya untuk

mengingatkan anggota tentang jatuh tempo. Hari ini kami juga diberikan tugas untuk

menginput secara manual transaksi di slip bukti setoran nasabah.



SUMINI, S.E.

44





TAHUN 2020

Pada hari ini, Senin tanggal 27 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari ini, Senin 27 Januari 2020 adalah hari ke-18 pelaksanaan PPL saya di Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Jam kerja koperasi dimulai pukul 08.00 WIB

– 14.00 WIB. Setelah koperasi buka, saya membantu menyapu ruang dalam koperasi.

Hari ini saya hanya ditugaskan untuk mencatat data anggota yang akan mengambil

jaminan yang beliau berikan ketika dulu mengajukan pembiayaan karena hari ini beliau

telah melunasi angsuran di buku pegambilan jaminan.

Selain itu, saya juga mengamati pelayanan karyawan kepada nasabah yang datang

ke koperasi. Hari ini terdapat anggota/calon anggota datang ke Kopsyah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung dengan berbagai tujuan, diantaranya mengangsur, melunasi,

dan mengajukan pembiayaan.



SUMINI, S.E.

45





TAHUN 2020




Hari ini, Selasa 28 Januari 2020 merupakan hari ke-19 pelaksanaan PPL saya di

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Koperasi mulai beroperasi pada

pukul 08.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, saya langsung bergegas mengambil peralatan

untuk membersihkan koperasi, hari ini saya menyapu halaman depan koperasi.

Setelah membantu membersihkan koperasi, saya ditugaskan untuk melakukan

komunikasi dengan anggota/calon anggota melalui telefon. Tujuannya untuk

mengingatkan anggota tentang jatuh tempo. Kami juga ditugaskan untuk mengarsiparis

slip bukti transaksi selama tahun 2019 kemudian dimasukkan ke dalam kardus untuk

disimpan.

Karena pada hari Sabtu nanti akan diadakan rapat anggota tahunan, maka dari itu

kami ditugaskan untuk menamai surat undangan RAT yang akan diberikan kepada tamu

undangan.

Hari ini, anggota yang datang ke koperasi dengan berbagai tujuan. Diantaranya

untuk membayar angsuran, menabung, dan mengajukan pembiayaan.



SUMINI, S.E.

46





TAHUN 2020




Hari ini, Rabu 29 Januari 2020 merupakan hari ke-20 pelaksanaan PPL saya di



untuk membersihkan koperasi, hari ini saya membersihkan meja dan kursi koperasi.

Setelah bersih-bersih koperasi, kami ditugaskan untuk mengarsiparis slip transaksi

harian. Selain itu, saya juga ditugaskan untuk mencatat data anggota dan data jaminan

anggota yang akan mengambil jaminannya karena ia akan melunasi angsuran. Data

tersebut dicatat di buku pengambilan jaminan.

Hari ini terdapat anggota yang datang ke koperasi dengan tujuan membayar

angsuran, melunasi angsuran, perpanjangan jangka waktu pembayaran angsuran,

mengajukan pembiayaan.



SUMINI, S.E.

47





TAHUN 2020




Hari ini, Kamis 30 Januari 2020 merupakan hari ke-21 pelaksanaan PPL saya di


pukul 08.00 WIB sampai dengan pukul 14.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, saya

langsung bergegas mengambil peralatan untuk membersihkan koperasi, hari ini saya

membersihkan kaca pintu koperasi.

Hari ini kami ditugaskan untuk memberi nama pada Laporan PertanggungJawaban

yang akan diberikan untuk anggota dan tamu undangan lainnya pada saat Rapat Anggota

Tahunan pada hari Sabtu.

Anggota yang datang ke koperasi pada hari ini untuk membayar angsuran,

pencairan dana pembiayaan yang diajukan nasabah, pengajuan pembiayaan, dan

pelunasan angsuran.



SUMINI, S.E.

48





TAHUN 2020

Pada hari ini, Jum’at tanggal 31 bulan Januari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari ini, Jum’at 31 Januari 2020 merupakan hari ke-22 pelaksanaan PPL saya di


pukul 08.00 WIB sampai dengan pukul 13.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, saya

langsung bergegas mengambil peralatan untuk membersihkan koperasi, hari ini saya

membersihkan kaca pintu koperasi.

Kami ditugaskan untuk memilah dan mengarsiparis laporan transaksi harian

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung.

Hari ini terdapat anggota datang ke koperasi tujuannya antara lain membayar

angsuran, pencairan pembiayaan, pelunasan angsuran, bertanya-tanya seputar

persyaratan pengajuan pembiayaan.



SUMINI, S.E.

49

BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I



TAHUN 2020

Pada hari ini, Sabtu tanggal 01 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari ini, Sabtu 01 Februari 2020 merupakan hari ke-23 pelaksanaan PPL saya di

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Hari ini kami masuk lebih awal,

karena hari ini akan diadakan Rapat Anggota Tahunan tahun buku 2019. Oleh karena itu,

sebelum acara RAT dimulai kami harus membantu para karyawan untuk mempersiapkan

RAT.

RAT dimulai sekitar pukul 09.30 WIB. Pada RAT kali ini, saya ditugaskan untuk

menjadi pembawa acara dalam pembukaan acara RAT. RAT dihadiri oleh seluruh

karyawan Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, pimipinan Kopsyah BTM

Surya Dana Campurdarat Tulungagung, pengawas, perwakilan Kepala Dinas Koperasi

dan UMKM Kab. Tulungagung, DEKOPINDA Kab. Tulungagung, seluruh anggota

koperasi, peserta PPL, dan undangan lainnya. Alhamdulillah RAT berjalan dengan lancar

hingga acara selesai.

Setelah acara RAT selesai, kami membantu membersihkan koperasi. Berhubung

bapak Mutohar selaku pengawas Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung

yang juga mengetahui sejarah BTM Surya Dana Tulungagung belum pulang setelah acara

RAT selesai, setelah selesai membantu membersihkan koperasi kami mewawancarai

beliau tentang sejarah Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung dan seputar

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung.

Tulungagung, 01 Februari 2020


SUMINI, S.E.

50





TAHUN 2020

Pada hari ini, Senin tanggal 03 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari ini, Senin 03 Februari 2020 merupakan hari ke-24 pelaksanaan PPL saya di



untuk membersihkan koperasi, hari ini saya membersihkan meja kursi di koperasi sambil

menata peralatan yang harus ada di tempat pelayanan nasabah.

Setelah membantu bersih-bersih, saya dan teman-teman diberikan tugas untuk

mengarsiparis kontrak akad perjanjian. Hari ini terdapat beberapa anggota/calon anggota

yang melunasi angsurannya, saya kebagian ditugaskan untuk mencatat data

anggota/calon anggota & data jaminan anggota/calon anggota yang akan melunasi

angsurannya. Data tersebut dicatat di buku pengambilan jaminan.

Di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung hari ini terdapat

anggota/calon anggota yang mengunjungi koperasi dengan tujuan pembayaran angsuran,

pelunasan angsuran, dan permohonan pembiayaan serta pencairan pembiayaan.

Tulungagung, 03 Februari 2020 MENGETAHUI :


SUMINI, S.E.

51




TAHUN 2020

Pada hari ini, Selasa tanggal 04 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Hari ini, Selasa 04 Februari 2020 merupakan hari ke-25 pelaksanaan PPL saya di

Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Seperti biasanya, koperasi buka

mulai pukul 08.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami langsung membantu membersihkan

koperasi. Hari ini saya membantu membersihkan kaca pintu koperasi.

Setelah membantu membersihkan koperasi, kami ditugaskan untuk menulis data

anggota di surat tagihan angsuran. Surat tersebut akan diantar oleh juru tagih Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung ke rumah masing-masing anggota yang

menunggak.

Hari ini saya juga kebagian ditugaskan mencatat data anggota dan data jaminan

anggota. Pencatatan ini dilakukan setiap ada jaminan masuk dan keluar. Karena hari ini

ada anggota yang melunasi angsuran/pengembalian pembiayaan, maka jaminan dari

anggota tersebut akan diambil nasabah yang berarti jaminan anggota tersebut akan

keluar.

Sambil menunggu waktu pulang, saya bersama kedua teman saya mewawancarai

bu Sumini selaku dosen pamong kami di Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat

Tulungagung. Kami mewawancarai beliau terkait pembahasan yang akan kami tulis dalam

laporan akhir PPL nanti.



SUMINI, S.E.

52




TAHUN 2020

Pada hari ini, Rabu tanggal 05 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Rabu 05 Februari 2020 merupakan hari ke-26 pelaksanaan PPL saya di Kopsyah

BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Seperti biasanya, koperasi buka mulai pukul

08.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami langsung membantu membersihkan koperasi.

Hari ini saya membantu membersihkan kaca pintu koperasi bagian dalam.

Hari ini kami hanya ditugaskan untuk mengisi data anggota yang menunggak

pembayaran angsuran/pengembalian pembiayaan di surat tagihan. Kemudian, surat

tagihan tersebut akan diantar oleh juru tagih ke rumah masing-masing anggota yang

menunggak pembayaran.



SUMINI, S.E.

53




TAHUN 2020

Pada hari ini, Kamis tanggal 06 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Kamis, 06 Februari 2020 merupakan hari ke-27 pelaksanaan PPL saya di Kopsyah


08.00 WIB sampai pukul 14.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami langsung membantu

membersihkan koperasi. Hari ini saya membantu membersihkan kaca pintu koperasi

bagian dalam.

Hari ini saya kebagian diberikan tugas mencatat data anggota dan data jaminan

anggota, karena ada beberapa anggota yang melunasi pengembalian pembiayaannya.

Terdapat anggota yang datang ke koperasi hari ini. Ada beberapa diantara mereka

membayar angsuran pengembalian pembiayaan, ada pula yang mengajukan pembiayaan,

jua ada yang melunasi angsuran



SUMINI, S.E.

54




TAHUN 2020

Pada hari ini, Jum’at tanggal 07 bulan Februari Tahun 2020, bertempat di Lembaga Koperasi Syariah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung, telah dilaksanakan PPL Gelombang I Perbankan Syari’ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2020 oleh mahasiswa dengan identitas sebagai berikut :



Jum’at, 07 Februari 2020 merupakan hari ke-28 pelaksanaan PPL saya di Kopsyah


08.00 WIB sampai pukul 13.00 WIB. Setelah koperasi dibuka, kami langsung membantu

membersihkan koperasi.

Setelah membersihkan koperasi, kami diberikan tugas untuk mengisi data nasabah

di surat tagihan nasabah, saya kebagian tugas mencatat data yang ada di surat tagihan

untuk dicatat ulang di buku register surat tagihan.

Hari ini merupakan hari terakhir pelaksanaan PPL. Maka hari ini diadakan

penutupan PPL. Kelompok kami menyerahkan kenang-kenangan untuk Kopsyah BTM

Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Semoga kenang-kenangan yangkami berikan

dapat bermanfaat untuk Kopsyah BTM Surya Dana Campurdarat Tulungagung. Kemudian

kami juga membagikan sedikit makanan untuk karyawan Kopsyah BTM Surya Dana

Campurdarat Tulungagung.



SUMINI, S.E.

laporan praktik pengalaman lapangan jurusan perbankan...

Documents