LAPORAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

UPAYA PEMANFAATAN PINJAMAN MODAL KERJA BRI TERHADAP

UMKM KHARISMA SHOP DALAM MENGEMBANGKAN USAHA

DITENGAH PANDEMI COVID-19

Diajukan Untuk Memenuhi Tugas Akhir

Praktik Pengalaman Lapangan Jurusan Perbankan Syariah

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung

Oleh

FITRIANA NUR AZIZAH

NIM 12401183090

Dosen Pembimbing Lapangan

Dr. DENY YUDIANTORO, SAP., MM.

NIP 198403052019031011

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

IAIN TULUNGAGUNG

FEBRUARI 2021

II

HALAMAN PERSETUJUAN

PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

Laporan Akhir Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) Jurusan Perbankan

Syariah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Tulungagung ini telah

disetujui dan disahkan pada :

Hari : Senin

Tanggal : 1 Maret 2021

Tempat : Tulungagung

Judul : Upaya Pemanfaatan Pinjaman Modal Kerja BRI

Terhadap UMKM Kharisma Shop Dalam

Mengembangkan Usaha Ditengah Pandemi

MENGESAHKAN

a.n. DEKAN

KEPALA LABORATORIUM FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

Siswahyudianto, M.M.

NIDN. 20150684

III

KATA PENGANTAR

Puji syukur Alhamdulillah penulis panjatkan kehadirat Allah SWT karena

atas rahmat, karunia, taufik dan hidayah-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan laporan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) jurusan Perbankan

Syariah yang dilaksanakan di UMKM toko KHARISMA SHOP milik Ibu Ro’at

di Desa Pelas, Kecamatan Kras, Kabupaten Kediri dengan judul “Upaya

Pemanfaatan Pinjaman Modal Kerja BRI terhadap UMKM KHARISMA

SHOP Dalam Mengembangkan Usaha Ditengah Pandemi Covid-19”

Pelaksanaan serta penyusunan laporan Praktik Pengalaman Lapangan

(PPL) ini terlaksana degan baik dan lancar adalah berkat bantuan dari berbagai

pihak terkait. Oleh karena itu, saya menyampaikan terimakasih yang sebesar-

besarnya kepada:

1. Prof. Dr. Maftukhin, M.Ag., selaku Rektor IAIN Tulungagung.

2. Bapak Dr. H. Dede Nurohman, M.Ag., selaku Dekan Fakultas Ekonomi

dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung.

3. Bapak M. Aqim Adlan, S.Ag., S.Pd., M.E.I., selaku Kepala Jurusan

Perbankan Syariah.

4. Bapak Siswahyudianto, M.M., selaku kepala laboratorium Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung, sebagai leading sektor

pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL).

5. Bapak Dr. Deny Yudiantoro, SAP., MM. Selaku Dosen Pembimbing

Lapangan (DPL) kami yang telah memberikan arahan serta bimbingan

dalam melaksanakan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL).

6. Ibu Ro’at, selaku pemilik KHARISMA SHOP, Desa Pelas, Kecamatan

Kras, Kabupaten Kediri, yang telah memberikan izin kepada kami untuk

melakukan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL).

7. Orangtua dan keluarga yang senantiasa mendoakan dan mendukung saya.

Semoga Allah SWT senantiasa membalas segala kebaikan mereka semua.

IV

8. Serta seluruh pihak yang terkait dala proses pelaksanaan Praktik

Pengalaman Lapangan (PPL) baik pihak lembaga kampus maupun

lembaga UMKM tersebut.

Penulis menyadari atas keterbatasan pemahaman dan pengetahuan ini masih

jauh dari kesempurnaan. Untuk itu dengan segala kerendahan hati penulis

berharap kepada semua pihak atas segala saran dan kritiknya yang bersifat

membangun dan menambah wawasan serta pengalaman penulis untuk

kedepannya. Harapan penulis semoga laporan akhir Praktik Pengalaman ini dapat

bermanfaat bagi semua pembaca.

Kediri, 1 Maret 2021

Fitriana Nur Azizah

12401183090

V

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ............................................................................................. i

HALAMAN PERSETUJUAN/PENGESAHAN ............................................... ii

KATA PENGANTAR ......................................................................................... iii

DAFTAR ISI ......................................................................................................... v

BAB I PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran .......................................................................................... 1

B. Tujuan dan Kegunaan ................................................................................. 3

C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan ................................................................. 4

BAB II PELAKSANAAN PRAKTIK

A. Profil Lembaga ........................................................................................... 5

B. Pelaksanaan Praktik ................................................................................... 7

C. Permasalahan di Lapangan ......................................................................... 8

D. Tanggapan dari Pihak Lembaga Tempat Praktik ....................................... 8

BAB III PEMBAHASAN

A. Kajian Teori ............................................................................................. 10

B. Analisis Temuan Studi .............................................................................. 15

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan ............................................................................................... 16

B. Saran ......................................................................................................... 17

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRA

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Dasar Pemikiran

Usaha mikro adalah usaha produktif milik orang perorangan dan /

badan usaha perorangan yang memenuhi kriteria usaha mikro seperti yang

diatur dalam undang-undang. UMKM adalah jenis usaha yang paling

banyak jumlahnya di Indonesia, tetapi sampai saat ini batasan mengenai

usaha kecil di Indonesia masih beragam. Menurut Keputusan Presiden RI

No. 99 Tahun 1998, pengertian Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM)

adalah kegiatan ekonomi rakyat yang berskala kecil dengan bidang usaha

yang secara mayoritas merupakan kegiatan usaha kecil dan perlu

dilindungi untuk mencegah dari persaingan yang tidak sehat.1

UMKM merupakan suatu bentuk usaha produktif yang dimiliki

oleh perorangan atau badan usaha yang biasanya bergerak dalam ruang

lingkup kegiatan perdagangan yang memiliki karakteristik berbeda-beda.

Perkembangan UMKM hampir terlihat disetiap sudut di Indonesia,

aktivitas para UMKM bahkan sudah dimulai dari sebelum matahari terbit,

kita bisa melihat para pedagang kebutuhan pokok sudah sibuk membeli

keperluannya.

Pembangunan perekonomian khususnya Usaha Mikro Kecil

Menengah di Indonesia khususnya di desa maupun di kota memiliki peran

yang sangat strategis. Perkembangan dan pemberdayaan itu perlu

dilakukan agar UMKM itu tidak hanya tumbuh tetapi juga berkembang.

Usaha Mikro Kecil Menengah di Indonesia meliputi beberapa usaha

seperti manufaktur yaitu usaha yang mengubah input dasar menjadi

produk yang bisa dijual kepada konsumen, dan usaha jasa lainnya yang

menghasilkan jasa, bukan menghasilkan produk atau barang untuk

konsumen.

1 Desi Ika, Maimunah Siregar dan Yani Suryani, “Panduan Penyusunan Laporan Keuangan

UMKM” (Yayasan Kita Menulis, 2020) hlm. 2

2

Pada dasarnya UMKM memiliki peran yang mampu memberikan

kontribusi terhadap perekonomian di Indonesia. UMKM memiliki peluang

yang besar untuk mendapatkan kredit untuk tambahan modal usaha.

Namun dalam perkembangannya UMKM memiliki beberapa kendala yang

dihadapi adalah masalah permodalan. Ada beberapa UMKM yang sulit

berkembang karena kekurangan modal. Bila tidak segera diatasi maka

berpengaruh terhadap perekonomian masyarakat dan juga lapangan

pekerjaan akan menyempit sehingga banyaknya pengangguran.

Sehingga perbankan sebagai jalan alternatif untuk mengembangkan

usaha UMKM yaitu dengan memberikan pinjaman modal. Kredit yang

diberikan bank untuk meningkatkan omset penjualan itu memberikan

dampak yang baik kepada semua pendiri usaha UMKM, termasuk juga

perekonomian masyarakat akan terangkat UMKM dapat berkembang dan

jumlah pengangguran semakin berkurang jadi adanya pembiayaan Kredit

Usaha Rakyat(KUR) sangat bermanfaat bagi kelangsungan kehidupan

bermasyarakat.

Di kota Kediri Kecamatan Kras Desa Pelas ini membuktikan

bahwa mayoritas sebagai wirausaha dengan kondisi ekonominya cukup

baik. Seperti di daerah pedesaan membuka usaha sebagai peternakan,

perikanan, pedagang dan lain sebagainya. Namun yang memiliki rumah di

sepanjang jalan atau dekat dengan jalan raya membuka usaha seperti toko,

fotocopy, dan lainnya. Salah satu UMKM yang ada di Pelas yaitu toko

KHARISMA SHOP yang menyediakan barang-barang kebutuhan rumah

tangga.

Namun setelah adanya pandemi covid-19 ini banyak UMKM yang

di Desa Pelas mengalami dampaknya. Salah satunya toko KHARISMA

SHOP. Oleh karena itu, adanya bantuan pemerintah berupa pinjaman

modal sangat bermanfaat bagi pendiri usaha UMKM. Sehingga penulis

tertarik untuk menyusun laporan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL)

dengan judul “UPAYA PEMANFAATAN PINJAMAN MODAL

3

KERJA BRI TERHADAP UMKM KHARISMA SHOP DALAM

MENGEMBANGKAN USAHA DITENGAH PANDEMI COVID-19”

B. Tujuan dan Kegunaan

Tujuan pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan(PPL) mahasiswa

jurusan Perbankan Syariah di IAIN Tulungagung:

1. Untuk memenuhi syarat kelulusan S1 Sarjaana Ekonomi IAIN

Tulungagung.

2. Untuk menganalisis “Upaya Pemanfaatan Pinjaman Modal Kerja

BRI Terhadap UMKM KHARISMA SHOP dalam

Mengembangkan Usaha Dimasa Pandemi Covid-19” bertujuan

untuk mengetahui dampak pemberian KUR terhadap

pengembangan Usaha Mikro Kecil Menengah.

3. Untuk menambah pengetahuan dan wawasan agar nantinya siap

terjun di dunia kerja sehingga mampu mengemban tugas yang

berkaitan dengan kegiatan ekonomi.

4. Untuk mengembangkan atau melatih komunikasi yang baik dan

benar dengan pelaku atau pihak lembaga.

Kegunaan pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL)

mahasiswa jurusan Perbankan Syariah di IAIN Tulungagung:

1. Bagi Mahasiswa

a. Menerapkan ilmu yang didapat saat di perkuliahan dan

mendapatkan pengalaman, wawasan dan pengetahuan yang dapat

digunakan sebagai bekal nantinya di dunia kerja dan juga

masyarakat.

b. Untuk menambah wawasan tentang peran lembaga keuangan

dalam membantu meningkatkan kegiatan usaha.

c. Menciptakan komunikasi dan hubungan yang baik antara penulis

dan pihak lembaga.

4

d. Mengetahui potensi yang baik di daerah setempat dan dapat

menjadi pandangan bagi penulis

e. Untuk melatih kecakapan saat penulis berinteraksi langsung

dengan pihak lembaga

2. Bagi Fakultas

a. Sebagai media penyerapan untuk jaringan kerjasama dengan

lembaga yang ada di desa agar bisa menyerap mahasiswa yang

lebih banyak lagi dengan kegiatan Praktik Pengalaman Lapangan

b. Sebagai media sosialisasi untuk menyebarkan informasi kepada

masyarakat mengenai perguruan tinggi IAIN Tulungagung.

3. Bagi Lembaga

a. Sebagai motivasi, dan masukan untuk mengembangkan usahanya.

b. Mengetahui bagiamana peran lembaga keuangan atau bank dalam

membantu meningkatkan kegiatan usahanya.

c. Menjalin hubungan baik dengan IAIN Tulungagung.

C. Waktu dan Tempat Pelaksanaan

Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Islam IAIN Tulungagung Gelombang I Tahun 2021 penulis melaksanakan

Praktik Kerja Lapangan pada 18 Januari 2021 sampai 26 Februari 2021,

yang bertempat di toko KHARISMA SHOP di rumah Ibu Ro’at desa

Pelas, Kecamatan Kras, Kabupaten Kediri. Usaha toko KHARISMA

SHOP dipilih sebagai praktik dengan pertimbangan sebagai berikut:

1. Lokasinya yag strategis di pinggir jalan raya dan lebih tepatnya di

depan pasar Pelas.

2. Ketersediaan toko KHARISMA SHOP untuk membolehkan

mahasiswa mencari informasi yang dibutuhkan untuk

menyelesaikan tugas laporan kegiatan Praktik kerja Lapangan.

3. Masih aktif sampai sekarang sehingga mudah bagi penulis untuk

menggali informasi terkait UMKM di toko KHARISMA SHOP.

5

BAB II

PELAKSANAAN PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN

A. Profil Lembaga Praktik Pengalaman Lapangan (PPL)

1. Profil lembaga

Usaha toko KHARISMA SHOP ini berdiri sejak pada tahun sekitar

2004 akhir, awalnya ide itu muncul dari adiknya yang mengajaknya

untuk berbelanja kartu seperti Indosat, Telkomsel dll. Melihat peluang

itu akhirnya beliau memutuskan untuk mencoba membuka konter.

Beliau mencari tempat kesana kemari akhirnya ketemu di Desa Pelas

pada tahun 2004, alasan beliau memilih di Pelas lebih tepatnya di

timurnya pasar pelas karena di desa tersebut masih jarang yang

membuka usaha konter, kalau mungkin ada itu jaraknya jauh.

Akhirnya memutuskan mengontrak di Pelas lebih tepatnya di teras

rumah milih salah seorang warga desa Pelas tersebut.

Dengan modal yang sedikit beliau bertekat untuk membuka usaha

sekitar 4,5 juta digunakan untuk membeli etalase, 450rb per tahun

untuk menyewa tempat, dan sisanya dibelanjakan. Pada saat itu karena

beliau orang yang dipercaya akhirnya mendapatkan tawaran dengan

diberi tambahan modal untuk menjualkan pulsa dan kartu-kartu.

Lambat laun beliau menjual casing (wadah hp).

Saat usahanya mulai ramai beliu diminta oleh pemilik rumah

tersebut meninggalkan tempatnya dengan alasan akan dibuat usaha

oleh anaknya. Saat itu beliau enggan untuk meninggalkan pelas dan

mencari kontrakan di desa lain karena di Pelas ini sudah banyak

pelanggan. Karena belum mendapatkan tempat akhirnya sama pemilik

rumah tersebut ditawarin lahan kosong. Karena beliau berfikir belum

dapat tempat dan disini penjualannya rame akhirnya beliau

memutuskan untuk memakai lahan kosong dan beliau membangun

sepetak kecil. Dengan biaya kurang lebih 13juta.

6

Seiring berjalannya waktu usaha beliau semakin maju dan banyak

pelanggan yang datang, sedikit demi sedikit beliau mulai

menambahkan macam-macam penjualannya seperti aksesoris, mainan

anak-anak. Beliau megontrak ditempat tersebut selama kurang lebih 10

tahun dengan biaya 750rb per tahunnya. Seiring berjalannya waktu

pada tahun 2018 beliau memutuskan untuk membeli lahan kesebelah

baratnya kurang lebih 100M.

Dan sekarang usahanya semakin maju ditambah lagi beliau

berbisnis mengoperasikan rental mobil, beliau memiliki 3 karyawan.

Namun sekarang pendapatan menurun akibat dampak dari pandemi

covid-19. Namun beliau tetap semangat dalam menjalankan bisnisnya.

2. Identitas Lembaga

Nama Lembaga : KHARISMA SHOP

Alamat : Desa Pelas, Kecamatan Kras, Kabupaten Kediri

Telepon : 085 234 107 543

Pelaksanaan : 18 Januari-26 Februari 2021

3. Letak Geografis

Secara geografis letak toko KHARISMA SHOP di sebelah selatan

pasar Pelas yang berada di Desa Peelas, Kecamatan Kras, Kabupaten

Kediri.

Sedangkan untuk batasan wilayah sebagai berikut :

a. Sebelah utara : Desa Mbleber

b. Sebelah selatan : Desa Temenggungan

c. Sebelah barat : Desa Ndemangan

d. Sebelah timur : Desa Jemekan

4. Produk Yang di Perdagangkan d toko KHARISMA SHOP

a. Kartu perdana, pulsa, paket data, pulsa listrik.

b. Aksesoris HP.

7

c. Alat-alat tulis seperti buku, pensil, bolpoin, pewarna, tas.

d. Mainan anak-anak.

e. Make up dan juga aksesoris

f. Bahan-bahan pokok seperti minyak, beras, pewangi, pampers.

5. Visi dan Misi Lembaga

a) Visi Lembaga

Mengembangkan KHARISMA SHOP dengan

mengutamakan inovasi dan kreativitas yang tinggi secara terus-

menerus dengan meningkatkan kualitas, dan juga berkomitmen

untuk memberikan nilai yang maksimal kepada pelanggan dan juga

karyawan.

b) Misi Lembaga

1) Dapat memenuhi kebutuhan masyarakat dan memberikan

pelayanan yang sangat baik

2) Mengelola lembaga dengan profesional, keterbukaan,

kejujuran dan tanggung jawab.

3) Menjadi yang tebaik dan terdepan dengan sikap profesional,

kejujuran dan tanggung jawab yang harus dimiliki sehingga

menjadi pilihan utama konsumen untuk datang ke toko

KHARISMA SHOP

B. Pelaksanaan Praktik

Pelaksanaan Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) di KHARISMA

SHOP yang beralokasi di Desa Pelas, Kec Kras, Kab Kediri. Pemilik

usaha Toko KHARISMA SHOP yaitu Bapak Muslimin dan Ibu Ro’at.

Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) ini dilaksanakan pada semester

genap (semester VI) yang dimulai pada tanggal 18 januari sampai 26

Februari 2021, yang berlangsung selama kurang lebih satu bulan. Tidak

seperti PPL tahun-tahun sebelumnya, di PPL tahun ini Praktik pengalaman

Lapangan (PPL) Gelombang 1 Tahun 2021 ini dilakukan menggunakan

8

konsep Virtual Dari Rumah (VDR) karena kondisi yang tidak

memungkinkan karena masih terjadi pandemi covid-19.

C. Permasalahan di Lapangan

Permasalahan yang ditemukan oleh penulis saat pelaksanaan

Praktik Pengalaman Lapangan (PPL) yaitu menurun drastis jumlah

pembeli yang diperkirakan menurun sekitar 50%. Dapat dilihat dari

menurunnya pendapatan sebelum dan saat pandemi sebelum pandemi

pendapatan 1 bulan pendapatan bersih 15juta dan saat pandemi pendapatan

menurun menjadi 8,5juta

Selain itu, permasalahan yang muncul yaitu dulunya di desa Pelas

masih sedikit toko konter namun sekarang sudah banyak yang mendirikan

usaha membuat konter, jadi banyaknya pesaing yang membuat sebagian

pelanggannya lebih memilih membeli di konter yang lebih dekat dengan

rumahnya. Namun hal itu tidak membuat bu Ro’at patah semangat karena

beliau yakin bahwa “rezeki sudah ada yang mengatur, rezeki sudah

tertakar dan tidak akan tertukar”.

Beliau terus berinovasi untuk mengembangkan usahanya, sedikit

demi sedikit beliau menambahkan macam-macam barang yang dijualnya.

Tujuannya selain untuk menambahkan pendapatannya dan

mengembangkan usahanya, beliau ingin agar pelanggannya lebih mudah

untuk membeli barang yang dicari. Apalagi tempatnya yang strategis yaitu

di depan pasar Pelas.

D. Tanggapan dari Pihak Lembaga Tempat Praktik

Pihak UMKM memberikan banyak informasi kepada penulis

mengenai sejarah berdirinya, permasalahan yang dihadapi, dan juga data

keuangan juga di beritahukan kepada penulis, sehingga bisa membantu

penulis untuk menyelesaikan tugas Pengalaman Praktik Lapangan(PPL)

dan mendapatkan informasi yang aktual. Pihak UMKM tidak keberatan

jika tempatnya digunakan sebagai tempat PPL beliau menanggapi dengan

9

baik dan sangat ramah, justru beliau merasa senang karena yang pertama

bisa membantu menyelesaikan laporan penulis, kedua beliau ingin

memberikan pengalaman perjalanannya dalam mendirikan toko

KHARISMA SHOP.

10

BAB III

PEMBAHASAN

A. Kajian Teori

1. Pengertian Pembiayaan

Pembiayaan atau financing yaitu pendanaan yang diberikan oleh

suatu pihak kepada pihak lain untuk mendukung investasi yang telah

direncanakan, baik dilakukan sendiri maupun lembaga. Dengan kata

lain, pembiayaan adalah pendanaan yang dikeluarkan untuk

mendukung investasi yang telah direncanakan.

Dalam kaitannya dengan pembiayaan pada Perbankan Syariah atau

istilah teknisnya disebut sebagai aktiva produktif. Menurut ketentuan

Bank Indonesia aktiva produktif adalah penanaman dana Bank Syariah

baik dalam rupiah maupun valuta asing dalam bentuk pembiayaan,

qard, piutang, surat berharga syariah, penyertaan modal, serta sertifikat

wadi’ah Bank Indonesia.2

Penyaluran dana adalah transaksi penyediaan dana dan atau barang

serta fasilitas lainnya kepada nasabah yang tidak bertentangan degan

syariah Islam dan standar akuntansi perbankan syariah, serta tidak

temasuk jenis penyaluran dana yang dilarang menurut ketentuan Bank

Indonesia. 3

Pinjaman yang sesuai untuk UMKM adalah pembiayaan mikro dari

lembaga keuangan mikro (microfinance). Lembaga keuangan mikro

menurut UU No 1 Tahun 2013 adalah lembaga keuangan yang khusus

didirikan untuk memberikan jasa pengembangan usaha dan

memberdayakan masyarakat, baik melalui pinjaman atau pembiayaan

dalam usaha skala mikro kepada anggota dan masyarakat, pengelolaan

simpanan, maupun pemberian jasa konsultasi pengembangan usaha

yang tidak semata-mata mencari keuntungan.

2 Muhammad, “Manajemen Pembiayaan Bank Syariah”, (Yogyakarta: Unit Penerbit Dan

Percetakan, 2005), hlm. 16-17 3 Muhammad, “Model-Model Akad Pembiayaan Di Bank Syariah”, (Yogyakarta: UII Press

Yogyakarta, 2008), hlm.46

11

Berdasarkan Keppres No. 61 Tahun 1988 ada 3 sistem lembaga

keuangan yaitu lembaga keuangan bank, lembaga keuangan non bank

dan perusahaan pembiayaan (Kementrian Perdagangan, 2013). Pada

lembaga keuangan bank terdapat 2 macam pembiayaan yang dapat

membantu UMKM yaitu pembiayaan mikro dan Kredit Usaha Rakyat

(KUR). Hampir 80% pembiayaan UMKM di Indonesia dilakukan oleh

perbankan khususnya BRI lewat program KUR. Sektor ekonomi yang

paling banyak menggunakan pembiayaan KUR adalah sektor

perdagangan.4

2. Tujuan pembiayaan

Pembiayaan merupakan sumber pendapatan bank syariah, diantara

tujuannya pembiayaan yang dilakukan perbankan syariah yaitu;5

a. Pemilik

Bagi para pemilik usaha (lembaga keuangan), mengharapkan

akan memperoleh penghasilan atas dana yang ditanamkan pada

pihak bank tersebut.

b. Pegawai

Bagi para pegawai mengharapkan dapat memperoleh

kesejahteraan dari bank yang dikelola.

c. Masyarakat

1) Pemilik dana

Sebagai pemilik dana, mereka megharap dari dana yang

diinvestasikan akan memperoleh bagi hasil.

2) Debitur yang bersangkutan

Sebagai debitur dengan mendapatkan pembiayaan bertujuan

mengatasi kesulitan pembiayaan dan menigkatkan usaha dan

4 Marieska Lupikawaty, Yusleli Herawati, dan Elvia Zahara, “Peran Pembiayaan Mikro Terhadap

Laba Usaha

Bagi Pedagang di Pasar Bukit Kecil Kota Palembang”, Jurnal Ilmiah Orasi Bisnis, Vol. 16, 2016,

hal. 66 5 Faizal Abdullah, “Manajemen Perbankan (Teknik Analisa Kinerja Keuangan Bank)”,

(Unifersitas Muhamadiyah Malang, 2003) hal 84

12

pendapatan dimasa depan. Mereka membantu untuk

menjalankan usahanya (sektor produktif) atau terbantu untuk

pengadaan barang yang diinginkannya (pembiayaan

konsumtif)

3) Masyarakat umum atau konsumen

Mereka dapat memperoleh barang-barang yang dibutuhkan.

4) Pemerintah

Akibat penyediaan pembiayaan, pemerintah dapat terbantu

dalam pembiayaan pembangunan negara, disamping itu akan

memperoleh pajak (berupa pajak penghasilan atau keuntungan

yang diperoleh bank dan juga perusahaan-perusahaan).

5) Bank

Bagi bank yang bersangkutan, hasil dar penyaluran dana

pembiayaan, diharapkan dapat meneruskan dan

megembangkan usahanya dan sehingga semakin banyak

masyarakat yang dilayaninya.

3. Pembiayaan Pada Masa Pandemi

Terjadinya pandemi Covid-19 sangat berdampak bagi

kelangsungan usaha perbankan, di samping tentunya berdampak pada

usaha nasabah debitur pembiayaan. Dengan fakta banyaknya nasabah

debitur pembiayaan yang usahanya terdampak covid-19, membuat

adanya perubahan kemampuan pemenuhan kewajiban. Pandemi

covid-19 sebagaimana disebutkan dalam Keputusan Presiden No 12

Tahun 2020 dikategorikan sebagai bencana nonalam, artinya bank

sebagai pemenuhan kewajiban pembiayaan oleh nasabag debitur

pembiayaan.

Menurut Tim BI dan OJK (2020), potensi terjadinya krisis

berkepanjangan jika PJOK Nomor 11/PJOK.03/2020 tidak dilengkapi

dengan regulasi yang sifatnya counteryclical adalah mengingat tanpa

adanya pedoman restrukturisasi pembiayaan terdampak Covid-19

13

bank tidak berani melampaui kewenangan yang diberikan OJK,

akibatnya dengan berlarut-larutnya proses restrukturisasi pembiayaan

terdampak Covid-19, akan menyebabkan semakin tingginya tingkat

NPL yang terdampak pada likuiditas perbankan. Jika likuiditas

perbankan terganggu dalam kurun waktu berkepanjangan, tingkat

kepercayaan masyarakat untuk menaruh simpanan utamanya

simpanan jangka panjang seperti deposito akan menurun.

Kondisi tersebut akan semakin mengganggu fungsi intermediasi

perbankan sebagaimana disebutkan dalam Pasal Undang-Undang

Replubik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 dan peraturan Bank

Indonesia Nomor 21/12/PBI/2019 tentang menjaga likuiditas

perbankan dalam rangka Fungsi Intermediasi. Artinya dalam hal ini

regulasi harus diterbitkan pemerintah dalam rangka penyempurnaan

PJOK Nomor 11/PJOK.03/2020 adalah harus mengacu pada pasal 3

Undang-Undang Replubik Indonesia Nomor 10 Tahun 1998 dan

Peraturan Bank Indonesia Nomor 21/12/PBI/2019.6

Penyaluran pembiayaan perbankan syariah kepada Usaha Mikro

Kecil dan Menengah (UMKM) tetap tumbuh dimasa pandemi Covid-

19. Rasionya bahkan lebih tinggi dibanding perbankan nasional.

Direktur Utama PT Bank BCA syariah John Kosasih menjabarkan,

pada maret 2020 saja, pembiayaan UMKM di bank syariah tumbuh

23,01 persen secara tahunan (year on year/yoy). Pembiayaan ini jauh

lebih besar dibanding perbankan nasional sebesar 6,93 persen. Di

BCA Syariah, pembiayaan UMKM mencapai Rp 1,2 triliun dari

keseluruhan kredit atau sekitar 20,5 persen dari total portofolio

pembiayaan.7

4. Pemanfaatan KUR dalam Pembiayaan UMKM

6 Rio Christiawan, (POLITIK HUKUM KONTEMPORER Covid dan Normal Baru hukum). (PT

RajaGafindo Persada, Depok, 2020) hal 103. 7 https://money.kompas.com/read/2020/10/09/173000926/meski-pandemi-pembiayaan-umkm-

bank-syariah-tetap-tumbuh diakses pada tanggal 14 Februari 2021

14

Kredit Usaha Rakyat (KUR) merupakan suatu kredit pembiayaan

yang diberikan oleh pihak bank kepada pelaku usaha mikro kecil

menengah yang feasible dan belum bankable. Maksudnya, usaha

rakyat ini belum memiliki prospek bisnis yang baik serta memiliki

kemampuan untuk mengembalikan pinjaman. Meski demikian

keberadaan dari usaha rakyat ini sangatlah krusial.

Alasannya karena mampu menopang kondisi ekonomi nasional

serta meningkat akses pada usaha rakyat yaitu dengan memberikan

sumber pembiayaan yang berupa penjaminan kredit UMKM,

menengah, dan koperasi melalui adanya Kredit Usaha Rakyat

tersebut.8

Dalam rangka perberdayaan UMKM, penciptaan lapangan kerja,

dan penanggulangan kemiskinan, pemerintah menerbitkan paket

kebijakan yang bertujuan meningkatkan sektor rill dan

memberdayakan UMKM. Kebijakan pengembangan dan

pemberdayaan UMKM mencakup: peningkatan akses pada sumber

pembiayaan, pengembangan kewirausahaan, peningkatan pasar

produk UMKM dan reformasi regulasi UMKM.

Upaya peningkatan akses pada sumber pembiayaan antara lain

dilakukan dengan memberikan penjaminan kredit bagi UMKM

melalui Kredit Usaha Rakyat (KUR). Pada tanggal 5 November tahun

2007 oleh Presiden meluncurkan program Kredit Usaha Rakyat

(KUR). Bank pelaksana KUR untuk tahap pertama ditunjuk Bank

BRI, BNI dan Mandiri serta untuk perusahaan penjamin ditunjuk

Perum Jamkrindo dan PT Askrindo dengan keputusan Menko

Perekonomian NO. 170 Tahun 2015 tentang Bank pelaksana dan

perusahaan penjamin KUR. Program KUR dijamin Pemerintah agar

masyarakat diberikan kemudahan mendapatkan kredit dengan bunga

8 https://www.apfinance.id/manfaat-kredit-usaha-rakyat-kur-bagi-

ukm/#:~:text=Alasannya%20karena%20mampu%20menopang%20kondisi,adanya%20kredit%20u

saha%20rakyat%20tersebut diakses pada tanggal 14 Februari 2021.

15

yang rendah, akan tetapi debitur harus tetap mengembalikan dana

tersebut sesuai perjanjian kontrak kredit.9

B. Analisis tentang temuan studi

Berdasarkan pengamatan pada UMKM toko KHARISMA SHOP

yang ada di Desa Pelas ini menggunakan dana pinjaman bank yang

diangsur sampai sekarang ini. Dalam setiap usaha itu pasti memerlukan

modal untuk memulai usaha, permodalan itu menjadi faktor utama dalam

mengembangkan unit usaha. Kurangnya modal pada umumnya Usaha

Mikro Kecil Menengah itu merupakan usaha perorangan atau perusahaan

yang sifatnya tertutup namun dengan modal pinjaman dana, toko

KHARISMA SHOP ini membangun dan mengembangkan usahanya.

Toko KHARISMA SHOP ini memanfaatkan pinjaman digunakan

untuk mengoptimalkan kegiatan usahanya, membayar gaji karyawan,

membeli barang-barang dagangan dengan jumlah yang lebih banyak

dengan, memberikan harga terjangkau agar minat pembeli semakin tinggi

dan keuntungan yang didapat pasti bertambah. Toko KHARISMA SHOP

ini membayar pinjaman yang diberikan bank dari hasil keuntungan

penjualan.

Namun dalam sekitar satu tahun ini muncul wabah yang

menyebabkan dampak terhadap perekonomian salah satunya di Indonesia

yang juga. Hal ini menyebabkan pendapatan di toko KHARISMA SHOP

ini mengalami penurunan drastis. Beliau menceritakan pada awal-awal

adanya himbauan pemerintah yang mengharuskan stay dirumah atau

lockdown sehingga menyebabkan terjadinya penurunan pendapatan.

Dalam UMKM di Toko KHARISMA SHOP ini penulis belum

menemukan adanya pemasaran yang dilakukan di media sosial seperti

membuat akun di facebook, instragam. Padahal dengan membuat strategi

seperti itu akan memperluas pangsa pasar apalagi dimasa pandemi.

9 Olivia Yohana Mokalu, Johny Montolalu, dan Dantje Keles, “Pemanfaatan Fasilitas Kredit

Usaha Rakyat(KUR) Terhadap Peningkatan Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM)” Jurnal

Administrasi Bisnis, Vol. 6, 2018, hal. 47

16

BAB IV

PENTUP

A. Kesimpulan

Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) termasuk kegiatan

ekonomi rakyat yang berskala kecil dengan bidang usaha yang secara

mayoritas merupakan kegiatan usaha kecil dan perlu dilindungi untuk

mencegah dari persaingan yang tidak sehat, seperti halnya dalam toko

KHARISMA SHOP yang termasuk kegiatan Usaha Mikro Kecil

Menengah. Dalam menjalankan usahanya toko KHARISMA SHOP ini

melakukan pinjaman dana kepada bank BRI untuk mengembangkan dan

memajukan usahanya.

Permasalahan yang ditemukan terjadinya penurunan pendapatan

sekitar 60% akibat covid-19 yang semula pendapatan bersih 15juta saat

pandemi pendapatan hanya kurang lebih 8,5 juta. Selain itu, yang dulu

masih sedikit yang membuka usaha konter sekarang sudah banyak yang

mendirikan usaha konter, jadi banyaknya pesaing yang menyebabkan

sebagian pelanggannya lebih memilih datang ke konter terdekat.

Dengan adanya pesaing yang semakin banyak justru membuat

toko KHARISMA SHOP ini lebih ditingkatkan lagi kualitasnya dan selalu

berinovasi terus menerus. Hal yang dilakukan yaitu dengan menambahkan

macam-macam barang yang dijualnya. Dengan begitu konsumen akan

lebih memilih untuk datang ke tempat yang lebih lengkap barang-

barangnya, apalagi tempatnya yang sangat strategis.

Terjadinya pandemi Covid-19 sangat berdampak bagi

kelangsungan usaha perbankan, di samping tentunya berdampak pada

usaha nasabah debitur pembiayaan. Dengan fakta banyaknya nasabah

debitur pembiayaan yang usahanya terdampak covid-19, membuat adanya

perubahan kemampuan pemenuhan kewajiban.

Dalam rangka perberdayaan UMKM, penciptaan lapangan kerja,

dan penanggulangan kemiskinan, pemerintah menerbitkan paket kebijakan

17

yang bertujuan meningkatkan sektor rill dan memberdayakan UMKM.

Kebijakan pengembangan dan pemberdayaan UMKM mencakup:

peningkatan akses pada sumber pembiayaan, pengembangan

kewirausahaan, peningkatan pasar produk UMKM dan reformasi regulasi

UMKM. Upaya peningkatan akses pada sumber pembiayaan antara lain

dilakukan dengan memberikan penjaminan kredit bagi UMKM melalui

Kredit Usaha Rakyat (KUR).

B. Saran

1. Untuk Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

Untuk Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam semoga bisa menambah

jaringan untuk kerjasama dengan lembaga yang ada di desa agar bisa

menyerap mahasiswa yang lebih banyak lagi dengan kegiatan Praktik

Pengalaman Lapangan ini serta dapat menambah pengetahuan dan

wawasan mahasiswa.

2. Untuk Instansi/Lembaga

Selalu berinovasi untuk meningkatkan kemajuan tokonya, dan juga

memberikan citra pelayanan yang baik sehingga konsumen yang

datang itu puas dengan pelayanannya. Selain itu, sikap jujur dan

profesional itu sangat diperlukan. Penulis menyarankan untuk Ibu

Ro’at agar lebih banyak yang mengenal KHARISMA SHOP bisa

dijual lewat online karna akan memperluas pangsa pasar.

3. Untuk Mahasiswa

Sebagai pengalaman, dan menambah wawasan akan keilmuan yang

diperoleh sehingga bisa sebagai bekal untuk kedepannya. Setelah

kegiatan PPL ini berakhir mahasiswa mampu menerapkan dalam

masyarakat seperti berkomunikasi dengan baik mengambil hal positif

dari kegiatan PPL tersebut.

18

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah, Faizal. 2003. “Manajemen Perbankan (Teknik Analisa Kinerja

Keuangan Bank)”. Universitas Muhammadiyah Malang.

Christiawan, Rio. 2020. “POLITIK HUKUM KONTEMPORER Covid dan

Normal Baru hukum”. Depok: PT RajaGafindo Persada.

https://money.kompas.com/read/2020/10/09/173000926/meski-pandemi-

pembiayaan-umkm-bank-syariah-tetap-tumbuh diakses pada tanggal 14

Februari 2021

https://www.apfinance.id/manfaat-kredit-usaha-rakyat-kur-bagi-

ukm/#:~:text=Alasannya%20karena%20mampu%20menopang%20kondisi

,adanya%20kredit%20usaha%20rakyat%20tersebut diakses pada tanggal

14 Februari 2021.

Keles, Dantje, Olivia Yohana Mokalu dan Johny Montolalu.2018. “Pemanfaatan

Fasilitas Kredit Usaha Rakyat(KUR) Terhadap Peningkatan Usaha Mikro

Kecil Menengah (UMKM)”. Manado: Jurnal Administrasi Bisnis, Vol. 6

Muhammad. 2005. “Manajemen Pembiayaan Bank Syariah”. Yogyakarta: Unit

Penerbit Dan Percetakan.

Muhammad. 2008. “Model-Model Akad Pembiayaan Di Bank Syariah”.

Yogyakarta: UII Press Yogyakarta.

Suryani, Yani, Maimunah Siregar dan Desi Ika. 2020. “Panduan Penyusunan

Laporan Keuangan UMKM”

Zahara, Elvia, Marieska Lupikawaty dan Yusleli Herawati. 2016. Peran

Pembiayaan Mikro Terhadap Laba Usaha Bagi Pedagang di Pasar Bukit

Kecil Kota Palembang. Palembang: Politeknik Negeri Sriwijaya. Vol. 16

19

BERITA ACARA HARIAN INDIVIDUAL PRAKTIK PENGALAMAN

LAPANGAN (PPL) GELOMBANG I JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN EKONOMI DAN BISNIS ISLAM IAIN

TULUNGAGUNG TAHUN 2021

Pada tanggal 18 Januari sampai 26 Februari 2021, bertempat di Toko

KHARISMA SHOP, telah dilaksanakan PPL gelombang I Perbankan Syariah Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Tulungagung Tahun 2021 oleh mahasiswa dengan

identitas sebagai berikut:

Nama : Fitriana Nur Azizah

NIM : 12401183090

Jurusan : Perbankan Syariah

No Hari/Tanggal Pukul Kegiatan

1 Senin, 18 Januari 2021 10.00 Menghubungi narasumber

via WA untuk membuat

perjanjian observasi awal

2 Selasa, 19 Januari 2021 08.00 Mengerjakan resume

3 Rabu, 20 Januari 2021 09.00 Mengerjakan resume

4 Kamis, 21 Januari 2021 14.00 Mengerjakan resume

5 Jum’at, 22 Januari 2021 09.00 Melakukan observasi awal

tempat PPL

6 Sabtu, 23 Januari 2021 19.00 Memulai membuat cover

dan kata pengantar

7 Minggu, 24 Januari 2021 Istirahat

8 Senin, 25 Januari 2021 14.00 Menghubungi via WA untuk

menggali lebih dalam

tempat PPL

9 Selasa, 26 Januari 2021 10.00 Membuat daftar pertanyaan

yang akan ditanyakan saat

wawancara

20

10 Rabu, 27 Januari 2021 09.00 Mengoreksi kembali

pertanyaan untuk

wawancara

11 Kamis, 28 Januari 2021 09.00 Melakukan wawancara

dengan Ibu Ro’at selaku

pemilik toko KHARISMA

SHOP sekaligus mengambil

dokumen

12 Jum’at, 29 Januari 2021 15.00 Mencari referensi PPL

terdahulu

13 Sabtu, 30 Januari 2021 18.00 Mengoreksi kembali resume

14 Minggu, 31 Januari 2021 14.00 Menyusun hasil wawancara

dengan narasumber

15 Senin, 01 Februari 2021 18.00 bertanya kepada teman-

teman terkait perkembangan

PPL

16 Selasa, 02 Februari 2021 09.30 Mulai mengerjakan bab I

latar belakang

17 Rabu, 03 Februari 2021 14.00 Melanjutkan bab II

18 Kamis, 04 Februari 2021 10.00 Sharing kepada teman se

DPL

19 Jum’at, 05 Februari 2021 15.00 Melanjutkan bab II

20 Sabtu, 06 Februari 2021 09.00 Mulai mengerjakan bab III

21 Minggu, 07 Februari 2021 Istirahat

22 Senin, 08 Februari 2021 09.00 Melanjutkan bab III

23 Selasa, 09 Februari 2021 18.00 Mengisi laporan kegiatan

harian PPL

24 Rabu, 10 Februari 2021 10.00 Bertanya kepada teman-

teman mengenai konsep

vidio

21

25 Kamis, 11 Februari 2021 19.00 Menghubungi narasumber

untuk membuat janjian

datang kembali ke toko

26 Jum’at, 12 Februari 2021 10.00 Membuat konsep vidio

27 Sabtu, 13 Februari 2021 Istirahat

28 Minggu, 14 Februari 2021 14.00 Melengkapi yang kurang

sekaligus meneliti bab

I,II,III

29 Senin, 15 Februari 2021 09.00 Datang ke toko

KHARISMA SHOP untuk

mengamil dokumen dan

membuat vidio

30 Selasa, 16 Februari 2021 16.00 Menghubungi via WA pihak

narasumber mencari

informasi yang kurang

31 Rabu, 17 Februari 2021 19.00 Mengedit kembali hasil

laporan

32 Kamis, 18 Februari 2021 09.00 Menyelesaikan laporan

33 Jum’at, 19 Februari 2021 14.00 Menyelesaikan laporan

34 Sabtu, 20 Februari 2021 08.00 Menyelesaikan laporan

35 Minggu, 21 Februari 2021 18.00 Menyelesaikan laporan

36 Senin, 22 Februari 2021 16.00 Menyelesaikan laporan

37 Selasa, 23 Februari 2021 10.00 Menyelesaikan laporan

38 Rabu, 24 Februari 2021 15.00 Menyelesaikan laporan

39 Kamis, 25 Februari 2021 19.00 Menyelesaikan laporan

40 Jum’at, 26 Februari 2021 10.30 Menyelesaikan laporan

Tulungagung, 1 Maret 2021

Fitriana Nur Azizah

NIM. 12401183090

22

BERITA ACARA KONSULTASI

Nama : Fitriana Nur Azizah

NIM : 12401183090

Jurusan : Perbankan Syariah

DPL : Dr. Deny Yudiantoro, SAP., MM.

Tempat PPL : Toko KHARISMA SHOP

Judul Laporan : Upaya Pemanfaatan Pinjaman Modal Kerja BRI Terhadap

UMKM KHARISMA SHOP dalam Mengembangkan Usaha

Ditengah Pandemi Covid-19

No Hal yang dikonsultasikan Catatan DPL Paraf

1 Pengajuan judul Judul laporan PPL “Upaya

Pemanfaatan Pemberian

Kredit BRI Terhadap

UMKM KHARISMA SHOP

dalam Mengembangkan

Usaha Ditengah Pandemi

Covid-19”

23

DOKUMENTASI PRAKTIK PENGALAMAN LAPANGAN (PPL)

Gambar 1.1 konsultasi bersama DPL

24

Gambar 1.2 Wawancara dengan narasumber

25

Gambar 1.3 Dokumentasi tempat PPL