executive summary_invest feedlot trading.pdf

7/26/2019 Executive Summary_Invest Feedlot Trading.pdf

1/27

PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMAFattening Industry & Trading Co.

EXECUTIVE SUMMARY

Industri PenggemukkanSapi Potong

&

Trading Sapi Siap Potong


2/27

LATAR BELAKANG

Permasalahan yang dihadapi dalam penyediaan daging sapi secara nasional adalah produksi daging nasional yang belum

mencukupi kebutuhan konsumsi daging sapi nasional. Dengan besaran konsumsi daging sapi yang masih rendah yaitu 2

kg/kapita/tahun, produksi daging sapi nasional belum dapat mencukupinya, ditambah lagi dengan adanya potensi peningkatan

konsumsi daging sapi per kapita masyarakat Indonesia seiring dengan peningkatan populasi penduduk, perkembangan taraf

ekonomi, peningkatan kesadaran masyarakat akan kebutuhan gizi, dan perbaikan tingkat pendidikan. Upaya pemenuhan

kebutuhan daging sapi nasional tersebut membawa kepada peluang yang baik bagi berkembangnya bisnis penggemukan sapi di

Indonesia. Indonesia sebagai negara kepulauan memiliki daratan yang cukup luas dan kekayaan alam yang melimpah sehingga

dapat dimanfaatkan dalam bisnis penggemukan sapi.

Bisnis penggemukan sapi mendatangkan keuntungan dari pertambahan bobot badan, lama waktu penggemukan, dan harga

daging sapi. Selain itu, keuntungan juga dapat bertambah dari penjualan kotoran sapi yang dimanfaatkan sebagai pupuk kandang

(Siregar 2003). Daging sapi sebagai suatu komoditas strategis memiliki harga yang cukup tinggi dan cenderung meningkat dari

waktu ke waktu. Peningkatan harga tersebut dapat meningkatkan keuntungan yang akan diperoleh dari bisnis penggemukan sapi.

Industri penggemukan sapi berkembang pesat di sekitar kawasan pasar utama yaitu kawasan Jabodetabek (Talib dan Noor

2008). Beberapa perusahaan penggemukan sapi yang terdapat di kawasan Jabodetabek diantaranya PT. Lembu Jantan Perkasa

(Jakarta), PT. Kariyana Gita Utama (Jakarta), PT. Prisma Mahesa Unggul (Bogor), PT. ELDERS Indonesia (Jakarta), PT.

Sadajiwa Niaga Indonesia (Jakarta), PT. Rumpinary Agro Industry (Jakarta), PT. Tanjung Unggul Mandiri (Jakarta), PT. Santosa

Agrindo (Jakarta) dan PT Catur Mitra Taruma (Jakarta) (Dinas Peternakan Provinsi Jawa Barat 2012).

Aktivitas penggemukan sapi bakalan di PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA menggunakan sapi bakalan impor seperti

Brahman Cross dari golongan Bull (sapi jantan non produktif), Heifer (sapi betina non produktif), dan Steer (sapi jantan yang

dikebiri). Sapi impor digunakan karena memiliki dasar genetik yang unggul, kuat fisik, dan kebal terhadap penyakit. Selain

menggunakan sapi impor, juga menggunakan sapi lokal jenis unggul seperti Sapi Bali, Sapi PO, Sapi Madura, Limousin dan

Simental. Pemilihan sapi impor dan sapi lokal yang digunakan untuk bakalan didasarkan pada beberapa persyaratan, yaitu: (1)

Memiliki dasar genetik yang unggul, fisik yang kuat, dan kebal terhadap kutu dan penyakit; (2) Pemerintah negara/daerah asal

sapi menerapkan standar kesehatan sapi secara ketat seperti dengan adanya sistem imunisasi dan sertifikasi; (3) Jarak antara

negara/daerah asal sapi relatif tidak jauh sehingga dapat menekan biaya pengangkutan dan mengurangi penyusutan berat sapi

serta mengurangi angka kematian sapi; dan (4) Iklim di negara/daerah asal sapi mirip dengan iklim di lokasi penggemukan

sehingga sapi-sapi tidak perlu menyesuaikan dengan iklim baru. Aktivitas penggemukan sapi dilakukan dalam kurun waktu 4

bulan.


3/27

Luas lahan yang dibutuhkan untuk PeternakanSapi PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA

adalah 8 Ha yang akan dibangun fasilitas

penggemukan sapi dengan kapasitas 10.000

ekor dengan fasilitas seperti kandang, areaterbuka untuk sapi, gudang bahan baku pakan,

lahan hijauan dan fasilitas pendukung lainnya.


4/27

ALASAN BISNIS PENGGEMUKAN SAPI

1. Pemenuhan kebutuhan daging sapi yang belum maksimal

Saat ini pemenuhan akan kebutuhan daging sapi di Indonesia masih sangat kurang. Hal ini disebabkan karena sapi-

sapi yang terdapat di Indonesia belum mampu untuk memenuhi kebutuhan tersebut, dapat dilihat dari kondisi sapi

lokal di Indonesia yang memiliki kondisi fisik yang lebih kecil dibandingkan sapi-sapi yang terdapat di negara lain,seperti sapi Limosin.

2. Ketergantungan akan daging sapi impor

Salah satu usaha yang selalu dilakukan pemerintah Indonesia untuk memenuhi kebutuhan daging sapi adalah

dengan mengimpor sapi yang memiliki kondisi fisik lebih besar dibandingkan sapi lokal sehingga kebutuhan daging

sapi di Indonesia dapat terpenuhi.

3. Penggemukan Ternak Sapi

Budidaya penggemukan ternak sapi potong mayoritas masih menggunakan pola tradisional dan skala usaha

sampingan. Hal ini dikarenakan besarnya investasi bila dijalankan secara besar dan modern, dalam skala usahakecil pun budidaya penggemukan ternak sapi potong akan memperoleh keuntungan yang baik bila dijalankan

dengan prinsip budidaya modern. Dengan prinsip K-3 (Kuantitas, Kualitas dan Kesehatan) akan membantu

budidaya penggemukan ternak sapi potong baik untuk skala usaha besar maupun kecil. Penggemukan sapi potong

yaitu memelihara sapi dewasa dalam keadaan kurus dengan ditingkatkan berat badannya melalui pembesaran

daging dalam waktu relatif singkat (3-5 bulan).

4. Persaingan yang masih sedikit

Usaha budidaya sapi saat ini sudah berkembang di seluruh kota Indonesia, namun banyak di antara mereka masih

menggunakan budidaya tradisional, sedangkan untuk mengembangbiakan sapi dengan cara modern yang tergolong

sedikit. Dengan mengusung prinsip K-3 (Kuantitas, Kualitas dan Kesehatan) kami ingin menjadi salah satu

pendorong budidaya dengan cara modern.

5. Alternatif produk yang dihasilkan

Selain menghasilkan daging untuk dikonsumsi, sapi-sapi tersebut juga dapat menghasilkan produk-produk lain yang

menghasilkan laba. Sebagai contoh kulit dan tanduk sapi yang diambil dagingnya dapat digunakan bahan dasar

kerajinan tangan. Sedangkan kotoran sapi dapat dimanfaatkan sebagai biogas untuk kompor.


5/27

KEKUATAN JAYA USAHA MANDIRI

1. Isu Halal , kebutuhan produk daging halal toyiban yang sangat penting dalam pemenuhan

daging sapi ke konsumen.

Masyarakat Indonesia yang mayoritas beragama Islam, 75 persen masyarakat Indonesia yang

beragama Islam membutuhkan kepastian daging sapi yang dikomsumsi benar-benar halal dengan

pemeliharaan dan pemotongan sapi sesuai dengan syariat Islam. Komitmen kami, PT. KUBEROL

AGRINDO MITRA UTAMA, adalah memenuhi kebutuhan sapi hidup dan daging yang halal,

toyiban dan mubarokhan.

2. Perkembangan ekonomi masyarakat Indonesia yang terus meningkat.

Pendapatan per kapita masyarakat Indonesia terus mengalami peningkatan, akibat secara

langsung mempengaruhi pola hidup, termasuk kebutuhan masyarakat akan kualitas dan kuantitasdaging sapi yang juga terus meningkat. Kami berusaha memenuhi kebutuhan sapi hidup dan

daging sapi yang berkualitas.

3. Posis i Indonesia yang terletak d i darah trop is yang mempunyai dua musim yaitu musim

kemarau dan musim hujan.

Kondisi iklim yang ideal untuk mengembangkan peternakan sapi dengan kualitas yang terbaik.

Dengan teknologi dan manajemen fattening yang diterapkan PT. KUBEROL AGRINDO MITRA

UTAMA, kami yakin bisa mencapai produk daging sapi yang berkualitas.4. Didukung oleh manajemen dan Sumber daya Manusia yang berpengalaman.

Kami PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA adalah perusahaan yang berdedikasi dan peduli

dengan pengembangan peternakan sapi dan produksi daging yang berkualitas, halal, toyiban dan

mubarokan. Kami perusahaan yang didukung oleh manajemen dan sumber daya manusia yang

mempunyai pengalaman di bidang persapian.


6/27

TUJUAN BISNIS PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA

1. Mengelola Bisnis Penggemukan dan Trading Sapi yang menguntungkan.2. Mengembangkan proses bisnis penggemukan dan trading sapi yang efektif, yang

memungkinkan bisnis ini dikembangkan sesuai kapasitas maksimal dari semua

pelanggan sehingga dapat memenuhi permintaan pelanggan.

3. Mengembangkan produk sapi potong yang mempunyai nilai kualitas dan

kuantitas sesuai dengan permintaan dan kepuasan pelanggan.

4. Mengintegrasikan semua rantai pasokan yang diperlukan dan alat-alat ke dalampengelolaan operasional penggemukan dan trading sapi untuk memenuhi

kebutuhan daging area Jabodetabek, Bandung dan sekitarnya, Cirebon dan

sekitarnya.

5. Mengembangkan dan menerapkan prosedur operasi standar dalam

penggemukan dan trading sapi, dan standar keamanan yang diperlukan untuk

menjamin pekerja dan keamanan produk.6. Menerapkan prosedur yang memungkinkan untuk menjadi pelayan yang positif

tentang isu-isu lingkungan.


7/27

VISI

Menjadi perusahaan terkemuka dalam bidang industri peternakan

sapi, trading dan produk turunannya, mengedepankan keunggulan

dalam kualitas pelayanan, memenuhi standar kebersihan,

keamanan dan memil iki peran kunci dalam sektor pangan yangmenjadi kekuatan positif, pertumbuhan dinamis dan kompetitif.

PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA


8/27

MISI


1. Menyelenggarakan industri peternakan sapi dan trading di Indonesia dengan

berpegang pada prinsip-prinsip ekonomi untuk memberikan manfaat yangsebesar-besarnya bagi produsen dan konsumen.

2. Menjamin ketersediaan sapi bakalan dan sapi siap potong baik kuantitas

maupun kualitas yang aman.

3. Berkontribusi pada peningkatan daya saing peternakan sapi di pasar domestik

melalui distribusi produk yang mampu memperlancar arus distribusi dan

meningkatkan pelayanan distribusi dengan cara yang jujur, profesional, hukumdan bertanggung jawab.

4. Memproduksi dan mendistribusikan produk, mengidentifikasi dan

mengembangkan pasar berdasarkan kebutuhan pelanggan dan kesempatan.

5. Mengembangkan dan memberdayakan potensi masyarakat berbasis kemitraan.

6. Mengembangkan sistem peternakan yang ramah lingkungan

7. Terus meningkatkan pengetahuan, memanfaatkan teknologi, dan memperluas

produk dan layanan.


9/27

STRATEGI PENCAPAIAN TUJUAN

1. Fokus pada Pasar yang Paling Menguntungkan.

2. Memperluas Kapasitas Produksi dalam rangka Konsolidasi

Pasar.

3. Meningkatkan Efisiensi Operasional dan Biaya Operasional

yang rendah.

4. Meningkatkan Penjualan Produk yang mempunyai nilai tambah

(Value Added).


10/27

SISTEM FEEDLOT


Sistem Dry Lot Fattening

Sistem dry lot fattening merupakan sistem penggemukan sapi dengan

pemberian ransum atau berbagai jenis bahan pakan konsentrat. Pemberian

konsentrat dan ditambah dengan pemberian hijauan yang berkualitas pada

penggemukkan sapi sudah memberikan pertambahan bobot badan yang tinggi.

Sapi berada terus-menerus dalam kandang dan tidak digembalakan ataupun

dipekerjakan. Sapi bakalan yang digemukkan adalah sapi-sapi jantan yang

telah berumur lebih dari satu tahun dengan lama penggemukkan berkisar

antara 4 6 bulan. Untuk penggemukkan sapi, kebutuhan minimal hijauan

berkisar antara 2,3 - 3% bahan kering dari bobot badan sapi yang digemukkan.


11/27

Kandang terletak di Desa Sindangjaya Kecamatan Cabangbungin Kabupaten Bekasi dengan

luas 8 Ha. Kandang dibangun pada lokasi yang jauh dari lingkungan pemukiman masyarakat.

Lokasi tidak terganggu oleh tiupan angin kencang.Tiupan angin kencang akan membuat

ternak mudah sakit, lemas, dan kembung. Lokasi perkandangan telah memenuhi syaratsebagai berikut :

a. Kandang dibuat di daerah yang relatif lebih tinggi dari daerah sekitarnya, tidak lembab,

serta jauh dari kebisingan.

b. Aliran udara segar, terhindar dari aliran udara yang kencang.

c. Sinar matahari pagi bebas masuk kandang, tetapi pada siang hari tidak sampai masuk ke

dalam kandang.

d. Agak jauh dari pemukiman dan masyarakat tidak merasa terganggu.e. Lokasi jauh dari sumber air minum yang dipergunakan oleh masyarakat sekitar sehingga

kotoran ternak tidak mencemari, baik secara langsung maupun lewat rembesan.

f. Lokasi kandang jauh dari tempat keramaian seperti jalan raya, pasar dan pabrik agar

ketenangan ternak dapat terjaga.

Syarat kandang yang baik menurut Soedono et al. (2003), yaitu atap kandang minimal 3

meter tingginya. Lapangan untuk berjalan-jalan pedet harus bebas dari kotoran untuk

mencegah infeksi parasit. Persediaan minum harus cukup di bawah naungan makanankonsentrat, hijauan, pakan dengan kualitas tinggi dan mineral juga harus tersedia cukup.

Tempat berbaring beralas jerami kering ditambah serbuk gergaji yang harus tersedia.

Lokasi Feedlot


12/27

STRUKTUR INDUSTRI PETERNAKAN SAPI

TahunJumlah Kekurangan

Daging (kg)

Jumlah Kebutuhan

Sapi (Ekor)

Jumlah

KebutuhanInduk

(Ekor)

2014 158.430.421 1.005.907 3.353.025

2015 193.676.957 1.229.695 4.098.983

2016 227.609.234 1.445.138 4.817.127

2017 261.541.511 1.660.581 5.535.270

2018 295.473.788 1.876.024 6.253.413

2019 329.406.064 2.091.467 6.971.557

2020 363.338.341 2.306.910 7.689.700

2021 397.270.618 2.522.353 8.407.844

2022 431.202.895 2.737.796 9.125.987

2023 465.135.172 2.953.239 9.844.131

2024 499.067.449 3.168.682 10.562.274


13/27

Aspek Pasar

a. Potensi Pasar (Market Potential)

Target pasar sapi siap potong PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA adalah

rumah potong hewan (RPH) yang berada di wilayah DKI Jakarta dan Jawa Baratdan sekitarnya. Beberapa RPH yang menjadi konsumen sapi siap potong PT.

KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA di antaranya Rumah Potong Hewan(RPH)

wilayah DKI Jabodetabek, wilayah Cirebon, wilayah Bandung, wilayah

Tasikmalaya. Konsumen dari sapi siap potong PT. KUBEROL AGRINDO MITRA

UTAMA tidak hanya RPH. Pedagang-pedagang pasar juga membeli sapi siap

potong dari lokasi fattening PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA. Potensipasar dari sapi potong PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA akan

berkembang searah dengan peningkatan permintaan daging sapi terutama di

wilayah Jabodetabek. Rahmanto (2004) menyebutkan bahwa pertambahan

populasi penduduk dan peningkatan pendapatan akan menyebabkan

permintaan terhadap produk peternakan terus meningkat. Untuk dapat melihat

potensi pasar dari sapi siap potong PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA,

data permintaan daging sapi akan didekati dengan menggunakan data konsumsi

daging sapi. Pertama, peningkatan konsumsi akan bergerak searah dengan

peningkatan jumlah penduduk.


14/27

Aspek Pasar

b. Pangsa Pasar (Market Share)

Konsep pangsa pasar merupakan persentase dari penjualan perusahaan terhadap seluruh hasil

penjualan dalam industri yang bersangkutan. PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA sebagai

perusahaan penggemukan sapi potong menghasilkan output berupa sapi siap potong, yangpenjualannya dihitung berdasarkan kg bobot hidup. Proyeksi JAYA USAHA MANDIRI menjual 10.000

ekor sapi per empat bulan dengan total bobot badan 14.070.000 kg bobot hidup. Prosentase karkas dari

seekor sapi dengan bobot badan tertentu adalah 50 persen, sedangkan prosentase daging dari bobot

karkas tersebut sebesar 75 persen. Apabila satuan penjualan sapi JAYA USAHA MANDIRI diubah dari

kg bobot hidup menjadi kg daging, maka dari 14.070.000 kg bobot hidup sapi menghasilkan 7.035.500

kg karkas, setara dengan 5.276.625 kg daging sapi.

Untuk menghitung pangsa pasar sapi potong PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA, seluruh hasil

penjualan dalam industri didekati dengan data konsumsi daging sapi nasional maupun wilayahJabodetabek yang merupakan target pasar dari PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA. Dengan

asumsi proyeksi jumlah konsumsi daging sapi nasional tahun 2016 sebesar 457.275.030 kg, sehingga

pangsa pasar konsumsi daging sapi di Indonesia yang dipenuhi oleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA

UTAMA sebesar 1,15% dan pemasaran difokuskan untuk wilayah DKI Jakarta dan Jawa Barat.

Apabila dilihat dari pangsa pasar di wilayah Jabodetabek, dengan total konsumsi daging sapi untuk

wilayah DKI Jakarta dan Jawa Barat pada tahun 2016 sebesar 155.869.600 kg, maka pangsa pasar di

wilayah DKI Jakarta dan Jawa Barat sebesar 3.39%, artinya dari keseluruhan konsumsi daging sapi di

wilayah DKI Jakarta dan Jawa Barat pada tahun 2016, sebesar 3,39% dipenuhi oleh PT. KUBEROL

AGRINDO MITRA UTAMA.


15/27

STRUKTUR ORGANISASI


Sumberdaya manusia yang baik akan bekerja bersama-sama sehingga mampu menghasilkan kegiatan

manajerial yang baik. Struktur organisasi mencerminkan kegiatan manajerial yang baik yaitu strukturorganisasi dibagi-bagi berdasarkan dengan sub bidang masing-masing, mulai dari bidang pemasaran

(niaga), bidang produksi (kegiatan penggemukan), serta bidang administrasi dan keuangan.

DIREKTUR UTAMADEWAN KOMISARIS

DIREKTUR NIAGA &

BISNIS

DIREKTUR

OPERASIONAL

DIREKTUR

KEUANGAN & ADM

BAG FEEDLOT BAG NUTRISI DOKTER HEWANBAG PEMASARAN BAG UMUM & ADMBAG KEUANGAN

& AKUNTANSI


16/27

Aspek FinansialArus Kas (Cashflow)

Arus Penerimaan (Inflow)Arus penerimaan yang diperoleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA yaitu penerimaan yang berasal dari aktivitas bisnis yang dijalankan

dan penerimaan modal pinjaman. Total penerimaan selama 10 tahun PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA yang berasal dari aktivitas

bisnis sebesar Rp. 7,04 trilyun.

1. Penerimaan dari Akivitas Bisnis UtamaAktivitas bisnis utama menghasilkan penerimaan dari penjualan sapi s iap potong. Proyeksi penerimaan pada tahun ke-1 sampai tahun

ke-4 yang berasal dari penjualan sapi siap potong sebesar tahun ke-1 Rp. 241.920.000.000,-, tahun ke-2 Rp. 584.640.000.000,-, tahun

ke-3 Rp. 645.120.000.000,-, tahun ke-4 Rp. 725.760.000.000,-, tahun ke-5 sampai tahun ke-10 diasumsikan konstan sebesar Rp.

806.400.000.000,-. Proyeksi penjualan sapi PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA setiap kuartal adalah 2.000 10.000 ekor atau

setiap tahun 12.000 40.000 ekor dengan totol bobot jual sapi sebesar 960.000 kg sampai 4.800.000 kg per kuartal atau 2.160.000 kg

sampai 19.200.000 kg per tahun dengan harga jual rata-rata Rp 42.000/kg.

Proyeksi panen pada Tabel di bawah didasarkan pada pembelian sapi bakalan yang dilakukan setiap kuartal oleh PT. KUBEROL

AGRINDO MITRA UTAMA, yaitu 2.000 - 10.000 ekor sapi, dengan lama penggemukan 120 hari (4 bulan) dan kapasitas kandang sebesar10.100 ekor sapi serta tingkat mortalitas sebesar 0,05 persen per tahun. Contoh panen sapi siap potong pada bulan April merupakan

panen sapi siap potong yang berasal dari pembelian sapi bakalan pada bulan Januari.

2. Penerimaan dari Aktivi tas Bisnis TambahanAktivitas bisnis tambahan menghasilkan penerimaan dari penjualan pakan konsentrat, penjualan karung bekas bahan baku pakan, dan

penjualan kotoran sapi dan pupuk organik. Tahun pertama dari bisnis tambahan ini hanya penjualan kotoran sapi dan penjualan pupuk

organik yang berkontribusi menghasilkan pendapatan.

Penerimaan dari aktivitas bisnis tambahan pada tahun ke-1 sampai tahun ke-4 sebesar Rp. 136.800.000,- sampai Rp. 521.950.000,-.

Penerimaan dari aktivitas bisnis tambahan pada tahun ke-5 sampai tahun ke-10 untuk penerimaan penjualan kotoran sapi, pupuk organik

dan karung bekas diasumsikan konstan, sementara penjualan pakan konsentrat diasumsikan terjadi kenaikkan nilai jualnya. Penerimaandari aktivitas bisnis tambahan pada tahun ke-5 sampai tahun ke-10 sebesar Rp. 611.000.000,- sampai Rp. 731.000.000,-. Penjualan

pakan konsentrat hanya dilakukan jika ada pembeli sapi siap potong yang ingin sekaligus membeli pakan bagi sapi yang dibelinya,

dengan harga jual pakan konsentrat adalah Rp. 3.000,-/kg. Harga jual karung bekas bahan baku pakan Rp. 1.000,-/lembar untuk karung

dengan kualitas baik dan Rp. 500,-/lembar untuk karung dengan kualitas kurang baik, sedangkan harga jual kotoran sapi Rp. 150,-/kg dan

haga jual pupuk organik adalah Rp. 1.200,-/kg.


17/27

Proyeksi penjualan sapi siap potong oleh


No. Bulan Jumlah Panen Sapi Pada Tahun Ke-1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1Januari 2.000 7.000 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

2Februari

3Maret

4April 2.500 7.000 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

5Mei

6Juni

7Juli 3.500 7.500 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

8Agustus

9September10Oktober 4.000 7.500 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

11November

12Desember

Total panen sapi/tahun 12.000 29.000 32.000 36.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000


18/27

Proyeksi penjualan sapi siap potong tahun 1 10

TahunJumlah

Sapi(ekor)

Bobot

Akh ir Sapi

(kg)

Total Bobot

Akh ir (kg )

Harga Jual

(Rp.)

Penerimaan

Penjualan (Rp.)

1 12.000 2.160.000 42.000 241.920.000.000Kuartal 1 2.000 480 960.000 42.000 40.320.000.000

Kuartal 2 2.500 480 1.200.000 42.000 50.400.000.000

Kuartal 3 3.500 480 1.680.000 42.000 70.560.000.000

Kuartal 4 4.000 480 1.920.000 42.000 80.640.000.000

2 29.000 13.920.000 42.000 584.640.000.000

Kuartal 1 7.000 480 3.360.000 42.000 141.120.000.000

Kuartal 2 7.000 480 3.360.000 42.000 141.120.000.000

Kuartal 3 7.500 480 3.600.000 42.000 151.200.000.000

Kuartal 4 7.500 480 3.600.000 42.000 151.200.000.000

3 32.000 15.360.000 42.000 645.120.000.000

Kuartal 1 8.000 480 3.840.000 42.000 161.280.000.000Kuartal 2 8.000 480 3.840.000 42.000 161.280.000.000

Kuartal 3 8.000 480 3.840.000 42.000 161.280.000.000

Kuartal 4 8.000 480 3.840.000 42.000 161.280.000.000

4 36.000 17.280.000 42.000 725.760.000.000

Kuartal 1 9.000 480 4.320.000 42.000 181.440.000.000

Kuartal 2 9.000 480 4.320.000 42.000 181.440.000.000

Kuartal 3 9.000 480 4.320.000 42.000 181.440.000.000

Kuartal 4 9.000 480 4.320.000 42.000 181.440.000.000

5 40.000 19.200.000 42.000 806.400.000.000

Kuartal 1 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 2 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 3 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 4 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

TahunJumlah

Sapi(ekor)

Bobot

Akh ir Sapi

(kg)

Total Bobot

Akh ir (kg )

Harga Jual

(Rp.)

Penerimaan

Penjualan (Rp.)

6 40.000 19.200.000 42.000 806.400.000.000Kuartal 1 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 2 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 3 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 4 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

7 40.000 19.200.000 42.000 806.400.000.000

Kuartal 1 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 2 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 3 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 4 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

8 40.000 19.200.000 42.000 806.400.000.000

Kuartal 1 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000Kuartal 2 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 3 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 4 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

9 40.000 19.200.000 42.000 806.400.000.000

Kuartal 1 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 2 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 3 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 4 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

10 40.000 19.200.000 42.000 806.400.000.000

Kuartal 1 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 2 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 3 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000

Kuartal 4 10.000 480 4.800.000 42.000 201.600.000.000


19/27

3. Pener imaan Modal Pinjaman

Modal pinjaman yang diterima oleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA berasal dari pihak investor. Modal

pinjaman tersebut terdiri dari modal kerja dan modal investasi. Kebutuhan modal kerja adalah setiap kuartal yang

besarnya disesuaikan dengan jumlah sapi yang akan digemukkan. Modal kerja digunakan untuk pembelian sapi

bakalan dan biaya operasional lainnya. Modal investasi yang dibutuhkan sebesar Rp. 156.739.800.000,-. Modal

investasi digunakan untuk pembelian lahan dan pembangunan sarana dan prasarana penggemukkan sapi.

Pembagian keuntungan dikenakan terhadap modal kerja dengan pembagian 70% pihak investor dan 30% pihak PT.KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA selaku pelaksana penggemukkan sapi (lihat tabel cashflow). Sementara modal

investasi dikenai bunga sebesar 13% per tahun (lihat tabel cashflow). Kerjasama permodalan ini berjangka waktu 10

tahun sesuai dengan umur bisnis yang menguntungkan kedua belah pihak.

Arus Pengeluaran (Outflow)

Arus pengeluaran dapat bersumber dari dua kegiatan, yaitu kegiatan investasi dan kegiatan operasional. Kegiatan

investasi menghasilkan biaya investasi, sedangkan kegiatan operasional (kegiatan produksi) menghasilkan biaya

operasional.1. Biaya Investasi

Biaya investasi yang dibutuhkan untuk membangun bisnis penggemukkan sapi PT. KUBEROL AGRINDO MITRA

UTAMA terjadi pada tahun-tahun awal berjalannya bisnis penggemukan sapi potong selam 6 tahun. Total biaya

investasi yang dibutuhkan oleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA sebesar Rp. 156.739.800.000,-. Modal

investasi digunakan untuk pembelian lahan dan pembangunan sarana dan prasarana penggemukkan sapi. Biaya

investasi terbesar yang dikeluarkan oleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA adalah biaya untuk pembelian

lahan dan pendirian bangunan kandang.

2. Biaya Operasional

Biaya operasional merupakan seluruh biaya yang dikeluarkan selama kegiatan produksi dijalankan dalam satuperiode, terbagi menjadi dua komponen yaitu biaya variabel dan biaya tetap.

a) Biaya Variabel

Merupakan biaya yang jumlahnya dipengaruhi oleh perkembangan jumlah produksi atau jumlah penjualan dalam

satu periode. Adapun rincian biaya variabel yang dikeluarkan oleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA

adalah sebagai berikut:


20/27

1) Biaya Pembelian Sapi Bakalan

Besarnya biaya pembelian sapi bakalan sangat ditentukan oleh jumlah sapi bakalan yang dibeli dan harga beli sapi.

Pembelian sapi bakalan juga memperhatikan kapasitas kandang yang dimiliki oleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA

UTAMA, yaitu 10.000 ekor per kuartal dan lama pengemukkan (120 hari). Proyeksi pembelian sapi bakalan

memperhatikan dua unsur tersebut sehingga dapat ditentukan jumlah pembelian yang dapat dilakukan setiap

kuartalnya dan mencegah terjadinya over capacity.

Setiap Kuartal PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA membeli sapi bakalan sebanyak 2.000 ekor - 10.000 ekor,sehingga setiap tahun PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA membeli sapi bakalan sebanyak 12.000 ekor - 40.000

ekor. Biaya pembelian sapi bakalan yang dikeluarkan PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA setiap kuartal sebesar

Rp. 180.600.000.000,- pada tahun pertama yang akan meningkat mencapai Rp. 602.000.000.000,- per tahun dengan

total bobot badan sapi sebesar 1.575.000 kg pada tahun pertama dan meningkat mencapai 14.000.000 kg dengan

rata-rata harga beli Rp. 43.000/kg bobot hidup.

Proyeksi pembelian sapi bakalan oleh PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA

No. BulanJumlah Pembelian Sapi Pada Tahun Ke-

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 Januari 2.000 7.000 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

2 Februari

3 Maret

4 April 2.500 7.000 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

5 Mei

6 Juni

7 Juli 3.500 7.500 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

8 Agustus

9 September

10 Oktober 4.000 7.500 8.000 9.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000

11 November

12 Desember

Total pembelian sapi/tahun 12.000 29.000 32.000 36.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000


21/27

Proyeksi pembelian sapi bakalan tahun ke 1 - 10

TahunJumlah Sapi

(ekor)

Bobot Awal

Sapi (kg)

Total Bobot

Awal (kg)

Harga Beli

(Rp.)

Biaya Pembelian

(Rp.)

1 12.000 1.575.000 43.000 180.600.000.000

Kuartal 1 2.000 350 700.000 43.000 30.100.000.000

Kuartal 2 2.500 350 875.000 43.000 37.625.000.000

Kuartal 3 3.500 350 1.225.000 43.000 52.675.000.000

Kuartal 4 4.000 350 1.400.000 43.000 60.200.000.000

2 29.000 10.150.000 43.000 436.450.000.000

Kuartal 1 7.000 350 2.450.000 43.000 105.350.000.000

Kuartal 2 7.000 350 2.450.000 43.000 105.350.000.000

Kuartal 3 7.500 350 2.625.000 43.000 112.875.000.000

Kuartal 4 7.500 350 2.625.000 43.000 112.875.000.000

3 32.000 11.200.000 43.000 481.600.000.000

Kuartal 1 8.000 350 2.800.000 43.000 120.400.000.000

Kuartal 2 8.000 350 2.800.000 43.000 120.400.000.000

Kuartal 3 8.000 350 2.800.000 43.000 120.400.000.000

Kuartal 4 8.000 350 2.800.000 43.000 120.400.000.000

4 36.000 12.600.000 43.000 541.800.000.000

Kuartal 1 9.000 350 3.150.000 43.000 135.450.000.000

Kuartal 2 9.000 350 3.150.000 43.000 135.450.000.000

Kuartal 3 9.000 350 3.150.000 43.000 135.450.000.000

Kuartal 4 9.000 350 3.150.000 43.000 135.450.000.000

5 40.000 14.000.000 43.000 602.000.000.000

Kuartal 1 10.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 2 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 3 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 4 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

TahunJumlah Sapi

(ekor)

Bobot Awal

Sapi (kg)

Total Bobot

Awal (kg)

Harga Beli

(Rp.)

Biaya Pembelian

(Rp.)

6 40.000 14.000.000 43.000 602.000.000.000

Kuartal 1 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 2

1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 3 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 4 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

7 40.000 14.000.000 43.000 602.000.000.000

Kuartal 1 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 2 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 3 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 4 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

8 40.000 14.000.000 43.000 602.000.000.000

Kuartal 1 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 2 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 3 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 4 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

9 40.000 14.000.000 43.000 602.000.000.000

Kuartal 1 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 2 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 3 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 4 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

10 40.000 14.000.000 43.000 602.000.000.000

Kuartal 1 10.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 2 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 3 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Kuartal 4 1 0.000 350 3.500.000 43.000 150.500.000.000

Proyeksi Laba Rugi PT KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA


22/27

Proyeksi Laba Rugi PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA

No. KomponenTahun Ke 1 Tahun Ke 2 Tahun Ke 3 Tahun Ke 4 Tahun Ke 5

K uar tal 1 K uar tal 2 K uar tal 3 K uar tal 4 K uar tal 1 K uar tal 2 K uar tal 3 K uar tal 4 K uar tal 1 K uar tal 2 K uar tal 3 K uar tal 4 K uar tal 1 K uar tal 2 K uar tal 3 K uar tal 4 K uar tal 1 K uar tal 2 K uar tal 3 K uar tal 4

A Pendapatan

1.Penjualan Sapi 40.320.000.000 50.400.000.000 70.560.000.000 80.640.000.000 141.120.000.000 141.120.000.000 151.200.000.000 151.200.000.000 161.280.000.000 161.280.000.000 161.280.000.000 161.280.000.000 181.440.000.000 181.440.000.000 181.440.000.000 181.440.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.0

2.Penjualan Kotoran Sapi 3.600.000 4.500.000 6.300.000 7.200.000 12.600.000 12.600.000 13.500.000 13.500.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 16.200.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.0

3.Penjualan Pupuk Organik 19.200.000 24.000.000 33.600.000 38.400.000 67.200.000 67.200.000 72.000.000 72.000.000 76.800.000 76.800.000 76.800.000 76.800.000 86.400.000 86.400.000 86.400.000 86.400.000 96.000.000 96.000.000 96.000.000 96.000.0

4 .Penjua lan P ak an K onsentrat - - - - - 15 .000 .000 16 .500.000 18 .000.000 19.500 .000 21.000.000 22.500 .000 24.000 .000 25.500 .000 27 .000.000 28.500.000 30.000 .000 31.500.000 33 .000 .000 34.500 .000 36.000.0

5 . Pe nj ua la n K ar un g B ek as - - - - - 2 50 .0 00 5 00 .0 00 1 .0 00 .0 00 1. 50 0. 00 0 2 .0 00 .0 00 2. 50 0. 00 0 3 .0 00 .0 00 3. 50 0. 00 0 4 .0 00 .0 00 4. 50 0. 00 0 4 .7 50 .0 00 5. 00 0. 00 0 5 .0 00 .0 00 5. 00 0. 00 0 5 .0 00 .0

Total Pendapatan 40.342.800.000 50.428.500.000 70.599.900.000 80.685.600.000 141.199.800.000 141.215.050.000 151.302.500.000 151.304.500.000 161.392.200.000 161.394.200.000 161.396.200.000 161.398.200.000 181.571.600.000 181.573.600.000 181.575.600.000 181.577.350.000 201.750.500.000 201.752.000.000 201.753.500.000 201.755.000.0

B Biaya operasional-variabel

1Biaya pembelian sapi 30.100.000.000 37.625.000.000 52.675.000.000 60.200.000.000 105.350.000.000 105.350.000.000 112.875.000.000 112.875.000.000 120.400.000.000 120.400.000.000 120.400.000.000 120.400.000.000 135.450.000.000 135.450.000.000 135.450.000.000 135.450.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.0

2Biaya pengangkutan sapi 600.000.000 750.000.000 1.050.000.000 1.200.000.000 2.100.000.000 2.100.000.000 2.250.000.000 2.250.000.000 2.400.000.000 2.400.000.000 2.400.000.000 2.400.000.000 2.700.000.000 2.700.000.000 2.700.000.000 2.700.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.0

3Biaya pakan 3.792.000.000 4.740.000.000 6.636.000.000 7.584.000.000 13.272.000.000 13.272.000.000 14.220.000.000 14.220.000.000 15.168.000.000 15.168.000.000 15.168.000.000 15.168.000.000 17.064.000.000 17.064.000.000 17.064.000.000 17.064.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.0

4Biaya obat dan vitamin 7.000.000 8.750.000 12.250.000 14.000.000 24.500.000 24.500.000 26.250.000 26.250.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 31.500.000 31.500.000 31.500.000 31.500.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.0

5Biaya eartag 4.000.000 5.000.000 7.000.000 8.000.000 14.000.000 14.000.000 15.000.000 15.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 20.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.0

Total biaya operasional-variabel 34.503.000.000 43.128.750.000 60.380.250.000 69.006.000.000 120.760.500.000 120.760.500.000 129.386.250.000 129.386.250.000 138.012.000.000 138.012.000.000 138.012.000.000 138.012.000.000 155.263.500.000 155.263.500.000 155.263.500.000 155.263.500.000 172.515.000.000 172.513.000.000 172.513.000.000 172.513.000.0

Margin kotor 5.839.800.000 7.299.750.000 10.219.650.000 11.679.600.000 20.439.300.000 20.454.550.000 21.916.250.000 21.918.250.000 23.380.200.000 23.382.200.000 23.384.200.000 23.386.200.000 26.308.100.000 26.310.100.000 26.312.100.000 26.313.850.000 29.235.500.000 29.239.000.000 29.240.500.000 29.242.000.0

C Biaya operasional-tetap

1Sewa Kandang 360.000.000 450.000.000 630.000.000 720.000.000 1.260.000.000 1.260.000.000 1.350.000.000 1.350.000.000 - - - - - - - - - - -

2Sewa Kantor Sementara 24.000.000 - - - 30.000.000 - - - 33.000.000 - - - 36.000.000 - - - 36.000.000 - -

3Pemasaran 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 32.500.000 35.000.000 37.500.000 37.500.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.0

4Perizinan Lengkap 20.000.000 25.000.000 35.000.000 40.000.000 70.000.000 70.000.000 75.000.000 75.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 90.000.000 90.000.000 90.000.000 90.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.0

5Pemeliharaan Sarana dan prasarana 6.250.000 6.250.000 6.250.000 6.250.000 8.750.000 8.750.000 8.750.000 8.750.000 11.250.000 11.250.000 11.250.000 11.250.000 13.750.000 13.750.000 13.750.000 13.750.000 22. 250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.00

6Listrik dan air 7.500.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 12.340.000 12.340.000 12.340.000 12.340.000 13.694.700 13.694.700 13.694.700 13.694.700 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.0

7Surat Menyurat dan Internet 7.400.000 7.400.000 7.400.000 7.400.000 7.400.000 8.500.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.000 10.100.0

8Perjalanan Dinas 12.500.000 12.500.000 12.500.000 12.500.000 35.750.000 43.450.000 56.450.000 56.450.000 63.450.000 74.150.000 87.450.000 87.450.000 93.450.000 93.450.000 93.450.000 93.450.000 93.450.000 93.450.000 93.450.000 93.450.0

9Komunikasi dan Entertaint 15.800.000 15.800.000 15.800.000 15.800.000 32.350.000 49.500.000 57.500.000 57.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.000 66.500.0

10Gaji dan Tunjangan 394.168.500 394.168.500 394.168.500 394.168.500 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 571.141.500 571.141.500 571.141.500 571.141.500 571.141.500 571.141.500 1.132.765.500 1.132.765.5

11Alat Tulis Kantor (ATK) 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.900.000 5.900.000 5.900.000 5.900.000 6.400.000 6.400.000 6.400.000 6.400.000 6.750.000 6.750.000 6.750.000 6.750.000 7.000.000 7.000.000 7.000.000 7.000.0

12Kelengkapan dan Pajak Motor - 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.0

13Retribusi dan Lain-Lain 20.000.000 25.000.000 35.000.000 40.000.000 70.000.000 70.000.000 75.000.000 75.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 80.000.000 90.000.000 90.000.000 90.000.000 90.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.0

14Biaya PBB - - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - -

15Biaya Penyusutan - - - 1.428.134.044 - - - 2.393.169.711 - - - 2.814.719.232 - - - 1.709.495.915 - - - 1.847.145.9

16Perencanaan 1.200.000.000 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Total biaya operasional-tetap 2.094.218.500 977.718.500 1.177.718.500 2.705.852.544 2.027.359.000 1.988.009.000 2.113.109.000 4.506.278.711 867.749.000 807.649.000 820.949.000 3.635.668.232 1.081.686.200 1.007.886.200 1.007.886.200 2.717.382.115 1.111.741.500 1.037.941.500 1.599.565.500 3.446.711.4

D Labakot or (sebelumbunga dan pajak) 3.745.581.500 6.322.031.500 9.041.931.500 8.973.747.456 18.411.941.000 18.466.541.000 19.803.141.000 17.411.971.289 22.512.451.000 22.574.551.000 22.563.251.000 19.750.531.768 25.226.413.800 25.302.213.800 25.304.213.800 23.596.467.885 28.123.758.500 28.201.058.500 27.640.934.500 25.795.288.5

E Pajak (25%) 936.395.375 1.580.507.875 2.260.482.875 2.243.436.864 4.602.985.250 4.616.635.250 4.950.785.250 4.352.992.822 5.628.112.750 5.643.637.750 5.640.812.750 4.937.632.942 6.306.603.450 6.325.553.450 6.326.053.450 5.899.116.971 7.030.939.625 7.050.264.625 6.910.233.625 6.448.822.1

F Laba Setelah Pajak 2.809.186.125 4.741.523.625 6.781.448.625 6.730.310.592 13.808.955.750 13.849.905.750 14.852.355.750 13.058.978.467 16.884.338.250 16.930.913.250 16.922.438.250 14.812.898.826 18.919.810.350 18.976.660.350 18.978.160.350 17.697.350.914 21.092.818.875 21.150.793.875 20.730.700.875 19.346.466.4

Lanjutan.......


23/27

j

No. KomponenTahun Ke 6 Tahun Ke 7 Tahun Ke 8 Tahun Ke 9 Tahun Ke 10


A Pendapatan

1.Penjualan Sapi 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.00



4.Penjualan Pakan Konsentrat 37.500.000 39.000.000 40.500.000 42.000.000 43.500.000 45.000.000 46.500.000 48.000.000 49.500.000 51.000.000 52.500.000 54.000.000 55.500.000 57.000.000 58.500.000 60.000.000 61.500.000 63.000.000 64.500.000 66.000.00

5.Penjualan Karung Bekas 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.00

Total Pendapatan 201.756.500.000 201.758.000.000 201.759.500.000 201.761.000.000 201.762.500.000 201.764.000.000 201.765.500.000 201.767.000.000 201.768.500.000 201.770.000.000 201.771.500.000 201.773.000.000 201.774.500.000 201.776.000.000 201.777.500.000 201.779.000.000 201.780.500.000 201.782.000.000 201.783.500.000 201.785.000.00

B Biaya operasional-variabel

1Biaya pembelian sapi 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.00

2Biaya pengangkutan sapi 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.00

3Biaya pakan 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.00

4Biaya obat dan vitamin 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.00

5Biaya eartag 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.00

Total biaya operasion al-variabel 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.00

Margin kotor 29.241.500.000 29.243.000.000 29.244.500.000 29.246.000.000 29.247.500.000 29.249.000.000 29.250.500.000 29.252.000.000 29.253.500.000 29.255.000.000 29.256.500.000 29.258.000.000 29.259.500.000 29.261.000.000 29.262.500.000 29.264.000.000 29.265.500.000 29.267.000.000 29.268.500.000 29.270.000.00

C Biaya operasional-tetap

1Sewa Kandang - - - - - - - - - - - - - - - - - - -


3Pemasaran 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.00


5Pemeliharaan Sarana dan prasarana 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.000 22.250.00

6Listrik dan air 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.00




10Gaji dan Tunjangan 1.245.223.500 1.245.223.500 1.245.223.500 1.245.223.500 1.459.155.000 1.459.155.000 1.459.155.000 1.459.155.000 1.779.405.000 1.779.405.000 1.779.405.000 1.779.405.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.00


12Kelengkapan dan Pajak Motor 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.00


14Biaya PBB 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - -


16Perencanaan - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Total biaya operasional-tetap 1.789.323.500 1.712.523.500 1.712.523.500 2.743.196.248 2.008.555.000 1.931.755.000 1.931.755.000 2.962.427.748 2.337.255.000 2.257.455.000 2.257.455.000 3.288.127.748 2.855.525.000 2.775.725.000 2.775.725.000 3.806.397.748 2.856.425.000 2.776.625.000 2.776.625.000 3.807.297.74

D Laba kotor (sebelum bunga dan pajak) 27.452.176.500 27.530.476.500 27.531.976.500 26.502.803.752 27.238.945.000 27.317.245.000 27.318.745.000 26.289.572.252 26.916.245.000 26.997.545.000 26.999.045.000 25.969.872.252 26.403.975.000 26.485.275.000 26.486.775.000 25.457.602.252 26.409.075.000 26.490.375.000 26.491.875.000 25.462.702.25

E Pajak (25%) 6.863.044.125 6.882.619.125 6.882.994.125 6.625.700.938 6.809.736.250 6.829.311.250 6.829.686.250 6.572.393.063 6.729.061.250 6.749.386.250 6.749.761.250 6.492.468.063 6.600.993.750 6.621.318.750 6.621.693.750 6.364.400.563 6.602.268.750 6.622.593.750 6.622.968.750 6.365.675.56

F Laba Setelah Pajak 20.589.132.375 20.647.857.375 20.648.982.375 19.877.102.814 20.429.208.750 20.487.933.750 20.489.058.750 19.717.179.189 20.187.183.750 20.248.158.750 20.249.283.750 19.477.404.189 19.802.981.250 19.863.956.250 19.865.081.250 19.093.201.689 19.806.806.250 19.867.781.250 19.868.906.250 19.097.026.68

Proyeksi Arus Kas (Cashflow) PT KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMA


24/27

Proyeksi Arus Kas (Cashflow) PT. KUBEROL AGRINDO MITRA UTAMANo . Ur ai an K om po nen

Tahun Ke 1 Tahun Ke 2 Tahun Ke 3 Tahun Ke 4 Tahun Ke 5


A Biaya Invest asi

1Sarana dan Prasarana 4.540.000.000 - - - - - - - 2.514.285.714 - - - 264.285.714 - - - 1.364.285.714 - -

2Bangunan 6.530.000.000 2.152.800.000 1.344.165.000 - 5.340.000.000 4.682.800.000 1.344.165.000 2.070.000.000 3.340.000.000 1.700.000.000 1.426.965.000 2.300.000.000 2.840.000.000 2.620.000.000 3.414.165.000 2.382.800.000 2.300.000.000 2.300.000.000 1.344.165.000 82.800.00

3Mesin dan Peralatan 413.888.605 149.330.000 29.697.750 46.782.000 33.640.000 235.000.000 113.298.000 572.000.000 626.240.000 209.029.500 15.900.000 5.400.000 17.740.000 103.341.150 15.900.000 5.400.000 50.090.000 580.000.000 15.900.000 5.800.00

4Perlengkapan Kantor 239.109.533 156.510.000 124.435.000 41.960.333 206.333.200 115.360.000 39.000.000 - 140.750.000 41.960.333 39.000.000 - 172.215.200 14.500.000 - - 114.733.333 183.550.000 41.960.333 39.000.00

5K end ar aa n 2 0. 00 0. 00 0 2 16 .0 00 .0 00 - - 3 8. 500 .0 00 3 14. 00 0. 00 0 - - 2 0. 00 0. 00 0 21 6. 00 0. 000 - - 77 .0 00. 00 0 - 3 60. 00 0. 00 0 - 6 0. 00 0. 00 0 3 14 .0 00 .0 00 4 71 .0 00 .00 0

Total Biaya Investasi 11.742.998.138 2.674.640.000 1.498.297.750 88.742.333 5.618.473.200 5.347.160.000 1.496.463.000 2.642.000.000 6.641.275.714 2.166.989.833 1.481.865.000 2.305.400.000 3.371.240.914 2.737.841.150 3.790.065.000 2.388.200.000 3.889.109.048 3.377.550.000 1.873.025.333 127.600.00

B Inflow

1.Penjualan Sapi 40.320.000.000 50.400.000.000 70.560.000.000 80.640.000.000 141.120.000.000 141.120.000.000 151.200.000.000 151.200.000.000 161.280.000.000 161.280.000.000 161.280.000.000 161.280.000.000 181.440.000.000 181.440.000.000 181.440.000.000 181.440.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.00



4 .P en jualan P ak an K onsentrat - - - - - 15.000 .000 16.500.000 18.000.000 19.500 .000 21.000.000 22.500.000 24.000 .000 25.500 .000 27.000.000 28.500 .000 30.000 .000 31 .500.000 33 .000.000 34.500.000 36 .000.00

5 .P en jualan K arung B ek as - - - - - 250 .000 500 .000 1 .000 .000 1 .500 .000 2 .000.000 2 .500 .000 3 .000.000 3 .500 .000 4 .000 .000 4 .500.000 4 .750 .000 5 .000.000 5 .000.000 5 .000 .000 5 .000.00

6.Pendapatan Pinjaman Modal Investasi 65.258.936.415 - - - - - - - 91.480.863.590 - - - - - - - - - -

7.Pendapatan Pinjaman Modal Usaha 36.597.218.500 44.106.468.500 61.557.968.500 71.711.852.544 122.787.859.000 122.748.509.000 131.499.359.000 133.892.528.711 138.879.749.000 138.819.649.000 138.832.949.000 141.647.668.232 156.345.186.200 156.271.386.200 156.271.386.200 157.980.882.115 173.626.741.500 173.550.941.500 174.112.565.500 175.959.711.41

Total Inflow 142.198.954.915 94.534.968.500 132.157.868.500 152.397.452.544 263.987.659.000 263.963.559.000 282.801.859.000 285.197.028.711 391.752.812.590 300.213.849.000 300.229.149.000 303.045.868.232 337.916.786.200 337.844.986.200 337.846.986.200 339.558.232.115 375.377.241.500 375.302.941.500 375.866.065.500 377.714.711.41

C Outflow

C.1 Biaya Operasional

C.1.1Biaya Variabel

1Biaya Pembelian Sapi 30.100.000.000 37.625.000.000 52.675.000.000 60.200.000.000 105.350.000.000 105.350.000.000 112.875.000.000 112.875.000.000 120.400.000.000 120.400.000.000 120.400.000.000 120.400.000.000 135.450.000.000 135.450.000.000 135.450.000.000 135.450.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000

2Biaya Pengangkutan Sapi 600.000.000 750.000.000 1.050.000.000 1.200.000.000 2.100.000.000 2.100.000.000 2.250.000.000 2.250.000.000 2.400.000.000 2.400.000.000 2.400.000.000 2.400.000.000 2. 700.000.000 2.700.000.000 2.700.000.000 2. 700.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000. 000 3.000.000.00

3Biaya Pakan 3.792.000.000 4.740.000.000 6.636.000.000 7.584.000.000 13.272.000.000 13.272.000.000 14.220.000.000 14.220.000.000 15.168.000.000 15.168.000.000 15.168.000.000 15.168.000.000 17.064.000.000 17.064.000.000 17.064.000.000 17.064.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.00

4Biaya Obat dan Vitamin 7.000.000 8.750.000 12.250.000 14.000.000 24.500.000 24.500.000 26.250.000 26.250.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 28.000.000 31.500.000 31.500.000 31.500.000 31.500.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.00

5Biaya Eartag 4.000.000 5.000.000 7.000.000 8.000.000 14.000.000 14.000.000 15.000.000 15.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 16.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.000 20.000.000 18.000.000 18.000.000 18.000.00

Total Biaya Variabel 34.503.000.000 43.128.750.000 60.380.250.000 69.006.000.000 120.760.500.000 120.760.500.000 129.386.250.000 129.386.250.000 138.012.000.000 138.012.000.000 138.012.000.000 138.012.000.000 155.263.500.000 155.263.500.000 155.263.500.000 155.263.500.000 172.515.000.000 172.513.000.000 172.513.000.000 172.513.000.00

C.1.2Biaya Tetap

1Sewa Kandang 360.000.000 450.000.000 630.000.000 720.000.000 1.260.000.000 1.260.000.000 1.350.000.000 1.350.000.000 - - - - - - - - - - -


3Pemasaran 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 32.500.000 35.000.000 37.500.000 37.500.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 40.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.00



6Listrik dan air 7.500.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 12.340.000 12.340.000 12.340.000 12.340.000 13.694.700 13.694.700 13.694.700 13.694.700 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.00




10Gaji dan Tunjangan 394.168.500 394.168.500 394.168.500 394.168.500 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 419.409.000 571.141.500 571.141.500 571.141.500 571.141.500 571.141.500 571.141.500 1.132.765.500 1.132.765.50


12Kelengkapan dan Pajak Motor - 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.00


14Biaya PBB - - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - -


16Perencanaan 1.200.000.000 - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Total Biaya Tetap 2.094.218.500 977.718.500 1.177.718.500 2.705.852.544 2.027.359.000 1.988.009.000 2.113.109.000 4.506.278.711 867.749.000 807.649.000 820.949.000 3.635.668.232 1.081.686.200 1.007.886.200 1.007.886.200 2.717.382.115 1.111.741.500 1.037.941.500 1.599.565.500 3.446.711.41

Total Biaya Operasional 36.597.218.500 44.106.468.500 61.557.968.500 71.711.852.544 122.787.859.000 122.748.509.000 131.499.359.000 133.892.528.711 138.879.749.000 138.819.649.000 138.832.949.000 141.647.668.232 156.345.186.200 156.271.386.200 156.271.386.200 157.980.882.115 173.626.741.500 173.550.941.500 174.112.565.500 175.959.711.41

C.2 Biaya Pajak 936.395.375 1.580.507.875 2.260.482.875 2.243.436.864 4.602.985.250 4.616.635.250 4.950.785.250 4.352.992.822 5.628.112.750 5.643.637.750 5.640.812.750 4.937.632.942 6.306.603.450 6.325.553.450 6.326.053.450 5.899.116.971 7.030.939.625 7.050.264.625 6.910.233.625 6.448.822.14

Total Outflow 37.533.613.875 45.686.976.375 63.818.451.375 73.955.289.408 127.390.844.250 127.365.144.250 136.450.144.250 138.245.521.533 144.507.861.750 144.463.286.750 144.473.761.750 146.585.301.174 162.651.789.650 162.596.939.650 162.597.439.650 163.879.999.086 180.657.681.125 180.601.206.125 181.022.799.125 182.408.533.56

D Pinjaman dan Keuntungan

1Pembayaran Pokok Modal Kerja 36.597.218.500 44.106.468.500 61.557.968.500 71.711.852.544 122.787.859.000 122.748.509.000 131.499.359.000 133.892.528.711 138.879.749.000 138.819.649.000 138.832.949.000 141.647.668.232 156.345.186.200 156. 271.386.200 156.271.386.200 157.980.882.115 173.626.741.500 173.550.941.500 174.112.565. 500 175.959.711.415

2Keuntungan dari Hasil Sharing (70%) 1.966.430.288 3.319.066.538 4.747. 014.038 4.711.217.414 9.666.269.025 9.694.934.025 10.396.649.025 9.141.284. 927 11.819.036.775 11.851.639.275 11.845.706.775 10.369.029.178 13.243.867.245 13.283.662.245 13.284.712.245 12.388.145.640 14.764.973.213 14.805.555.713 14.511.490.613 13.542.526.50

3Pembayaran Pokok Modal Investasi 543.824.470 543.824.470 543.824.470 543.824.470 543.824.470 543.824.470 543.824.470 543.824.470 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.13

4Bunga Investasi (13% per tahun) 2.120.915.433 2.120.915.433 2.120.915.433 2.120.915.433 2.120.915.433 2.120.915.433 2.120.915.433 2.120.915.433 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.50

Total Pinjaman dan Keuntungan 41.228.388.691 50.090.274.941 68.969.722.441 79.087.809.862 135.118.867.928 135.108.182.928 144.560.747.928 145.698.553.541 157.289.579.408 157.262.081.908 157.269.449.408 158.607.491.043 176.179.847.078 176.145.842.078 176.146.892.078 176.959.821.387 194.982.508.346 194.947.290.846 195.214.849.746 196.093.031.55

Lanjutan.......


25/27

Lanjutan.......

N o. Ur ai an K om po nenTahun Ke 6 Tahun Ke 7 Tahun Ke 8 Tahun Ke 9 Tahun Ke 10


A Biaya Invest asi

1Sarana dan Prasarana 80.214.285.714 - - - 214.285.714 - - - 264.285.714 - - - 214.285.714 - - - - - -

2Bangunan 230.000.000 - 1.344.165.000 82.800.000 - - 1.344.165.000 - - - 1.344.165.000 - - - 1.344.165.000 - - - 1.344.165.000

3Mesin dan Peralatan 27.690.000 532.500.000 15.900.000 5.400.000 18.300.000 9.390.000 15.900.000 564.000.000 18.300.000 14.790.000 15.900.000 - 18.300.000 5.400.000 25.290.000 - 18.300.000 9.390.000 15.900.000 5.400.00

4Perlengkapan Kantor 118.076.200 - - - 115.360.000 - - - 42.800.000 - - - 118.076.200 - - - 114.733.333 - -

5Kendaraan 432.000.000 - - - - - 471.000.000 - 432.000.000 - - - 360.000.000 - - - - - -

Total Biaya Investasi 81.022.051.914 532.500.000 1.360.065.000 88.200.000 347.945.714 9.390.000 1.831.065.000 564.000.000 757.385.714 14.790.000 1.360.065.000 - 710.661.914 5.400.000 1.369.455.000 - 133.033.333 9.390.000 1.360.065.000 5.400.0

B Inflow

1.Penjualan Sapi 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.000 201.600.000.00



4.Penjualan Pakan Konsentrat 37.500.000 39.000.000 40.500.000 42.000.000 43.500.000 45.000.000 46.500.000 48.000.000 49.500.000 51.000.000 52.500.000 54.000.000 55.500.000 57.000.000 58.500.000 60.000.000 61.500.000 63.000.000 64.500.000 66.000.00

5.Penjualan Karung Bekas 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.00

6. Pendapatan Pinjaman Modal Investasi - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

7.Pendapatan Pinjaman Modal Usaha 174.304.323.500 174.227.523.500 174.227.523.500 175.258.196.248 174.523.555.000 174.446.755.000 174.446.755.000 175.477.427.748 174.852.255.000 174.772.455.000 174.772.455.000 175.803.127.748 175.370.525.000 175.290.725.000 175.290.725.000 176.321.397.748 175.371.425.000 175.291.625.000 175.291.625.000 176.322.297.74

Total Inflow 376.060.823.500 375.985.523.500 375.987.023.500 377.019.196.248 376.286.055.000 376.210.755.000 376.212.255.000 377.244.427.748 376.620.755.000 376.542.455.000 376.543.955.000 377.576.127.748 377.145.025.000 377.066.725.000 377.068.225.000 378.100.397.748 377.151.925.000 377.073.625.000 377.075.125.000 378.107.297.74

C Outflow

C.1 Biaya Operasional

C.1.1Biaya Variabel

1Biaya Pembelian Sapi 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.000 150.500.000.00

2Biaya Pengangkutan Sapi 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.000 3.000.000.00

3Biaya Pakan 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.000 18.960.000.0

4Biaya Obat dan Vitamin 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.000 35.000.00

5Biaya Eartag 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.00

Total Biaya Variabel 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.000 172.515.000.00

C.1.2Biaya Tetap

1Sewa Kandang - - - - - - - - - - - - - - - - - - -


3Pemasaran 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.000 55.000.00



6Listrik dan air 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.00




10Gaji dan Tunjangan 1.245.223.500 1.245.223.500 1.245.223.500 1.245.223.500 1.459.155.000 1.459.155.000 1.459.155.000 1.459.155.000 1.779.405.000 1.779.405.000 1.779.405.000 1.779.405.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.000 2.297.325.00


12Kelengkapan dan Pajak Motor 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 20.000.000 7.500.000 7.500.000 7.500.00


14Biaya PBB 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - - - 25.300.000 - -


16Perencanaan - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Total Biaya Tetap 1.789.323.500 1.712.523.500 1.712.523.500 2.743.196.248 2.008.555.000 1.931.755.000 1.931.755.000 2.962.427.748 2.337.255.000 2.257.455.000 2.257.455.000 3.288.127.748 2.855.525.000 2.775.725.000 2.775.725.000 3.806.397.748 2.856.425.000 2.776.625.000 2.776.625.000 3.807.297.74

Total Biaya Operasional 174.304.323.500 174.227.523.500 174.227.523.500 175.258.196.248 174.523.555.000 174.446.755.000 174.446.755.000 175.477.427.748 174.852.255.000 174.772.455.000 174.772.455.000 175.803.127.748 175.370.525.000 175.290.725.000 175.290.725.000 176.321.397.748 175.371.425.000 175.291.625.000 175.291.625.000 176.322.297.74

C.2 Biaya Pajak 6.863.044.125 6.882.619.125 6.882.994.125 6.625.700.938 6.809.736.250 6.829.311.250 6.829.686.250 6.572.393.063 6.729.061.250 6.749.386.250 6.749.761.250 6.492.468.063 6.600.993.750 6.621.318.750 6.621.693.750 6.364.400.563 6.602.268.750 6.622.593.750 6.622.968.750 6.365.675.56

Total Outflow 181.167.367.625 181.110.142.625 181.110.517.625 181.883.897.186 181.333.291.250 181.276.066.250 181.276.441.250 182.049.820.811 181.581.316.250 181.521.841.250 181.522.216.250 182.295.595.811 181.971.518.750 181.912.043.750 181.912.418.750 182.685.798.311 181.973.693.750 181.914.218.750 181.914.593.750 182.687.973.31

D Pinjaman dan Keuntungan

1Pembayaran Pokok Modal Kerja 174.304.323.500 174.227.523.500 174.227.523.500 175.258.196.248 174.523.555.000 174.446.755.000 174.446.755.000 175.477.427.748 174.852.255.000 174.772.455.000 174.772.455.000 175.803.127.748 175.370.525.000 175.290.725.000 175.290.725.000 176.321.397.748 175.371.425.000 175.291.625.000 175.291.625.000 176.322.297.74

2Keuntungan dari Hasil Sharing (70%) 14.412.392.663 14.453.500.163 14.454.287.663 13.913.971.970 14.300.446.125 14.341.553.625 14.342.341.125 13.802.025.432 14.131.028.625 14.173.711.125 14.174.498.625 13.634.182.932 13.862.086.875 13.904.769.375 13.905.556.875 13.365.241.182 13.864.764.375 13.907.446.875 13.908.234.375 13.367.918.68

3Pembayaran Pokok Modal Investasi 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.133 1.496.750.13

4Bunga Investasi (13% per tahun) 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.500 5.094.043.50

Total Pinjaman dan Keuntungan 195.307.509.796 195.271.817.296 195.272.604.796 195.762.961.851 195.414.794.758 195.379.102.258 195.379.889.758 195.870.246.813 195.574.077.258 195.536.959.758 195.537.747.258 196.028.104.313 195.823.405.508 195.786.288.008 195.787.075.508 196.277.432.563 195.826.983.008 195.789.865.508 195.790.653.008 196.281.010.06

ANALISA BREAK EVENT POINT


26/27

Break Event Pont (BEP) disebut juga titik impas, merupakan perbandingan antara total biaya yang dikeluarkan dengan

total produksi.

Dari Tabel di atas dapat disimpulkan bahwa BEP rata-rata adalah Rp. 37.900,-/kg hidup

Dengan harga jual Rp. 42.000,-/ kg hidup maka ada keuntungan sebesar Rp. 4.100,-/kg hidup

ANALISA BREAK EVENT POINT

Tahun Ke Biaya Per Kuartal

Jumlah

Sapi

(ekor)

Bobot

Akh ir Sapi

(kg)

BEP Per

Kuartal

1

Kuartal 1 3 7.533.613.875 2.000 480 39.098

Kuartal 2 45.686.976.375 2.500 480 38.072

Kuartal 3 63.818.451.375 3.500 480 37.987

Kuartal 4 73.955.289.408 4.000 480 38.518

2

Kuartal 1 127.390.844.250 7.000 480 37.914

Kuartal 2 127.365.144.250 7.000 480 37.906

Kuartal 3 136.450.144.250 7.500 480 37.903

Kuartal 4 138.245.521.533 7.500 480 38.402

3

Kuartal 1 144.507.861.750 8.000 480 37.632

Kuartal 2 144.463.286.750 8.000 480 37.621

Kuartal 3 144.473.761.750 8.000 480 37.623

Kuartal 4 146.585.301.174 8.000 480 38.173

4

Kuartal 1 162.651.789.650 9.000 480 37.651

Kuartal 2 162.596.939.650 9.000 480 37.638

Kuartal 3 162.597.439.650 9.000 480 37.638

Kuartal 4 163.879.999.086 9.000 480 37.935

5

Kuartal 1 180.657.681.125 10.000 480 37.637

Kuartal 2 180.601.206.125 10.000 480 37.625

Kuartal 3 181.022.799.125 10.000 480 37.713Kuartal 4 182.408.533.561 10.000 480 38.002

Tahun Ke Biaya Per Kuartal

Jumlah

Sapi

(ekor)

Bobot

Akh ir Sapi

(kg)

BEP Per

Kuartal

6

Kuartal 1 181.167.367.625 10.000 480 37.743

Kuartal 2 181.110.142.625 10.000 480 37.731

Kuartal 3 181.110.517.625 10.000 480 37.731

Kuartal 4 181.883.897.186 10.000 480 37.892

7

Kuartal 1 181.333.291.250 10.000 480 37.778

Kuartal 2 181.276.066.250 10.000 480 37.766

Kuartal 3 181.276.441.250 10.000 480 37.766

Kuartal 4 182.049.820.811 10.000 480 37.927

8

Kuartal 1 181.581.316.250 10.000 480 37.829

Kuartal 2 181.521.841.250 10.000 480 37.817

Kuartal 3 181.522.216.250 10.000 480 37.817

Kuartal 4 182.295.595.811 10.000 480 37.978

9

Kuartal 1 181.971.518.750 10.000 480 37.911

Kuartal 2 181.912.043.750 10.000 480 37.898

Kuartal 3 181.912.418.750 10.000 480 37.898

Kuartal 4 182.685.798.311 10.000 480 38.060

10

Kuartal 1 181.973.693.750 10.000 480 37.911

Kuartal 2 181.914.218.750 10.000 480 37.899

Kuartal 3 181.914.593.750 10.000 480 37.899Kuartal 4 182.687.973.311 10.000 480 38.060

BEP Rata-Rata adalah 37.900

ANALISA BENEFIT COST RATIO


27/27

Adalah perbandingan antara angka pendapatan dengan biaya yang dikeluarkan.

B/C Ratio = Total Pendapatan : Total biaya Rata-Rata

B/C Ratio rata-rata adalah 1,11

Suatu usaha dikatakan layak apabila angka Benefit Cost ratio (B/C Ratio) lebih dari 1.

ANALISA BENEFIT COST RATIOTahun Ke Pendapatan Usaha Biaya Per Kuartal

BEP Per

Kuartal

1

Kuartal 1 40.342.800.000 37.533.613.875 1,07

Kuartal 2 50.428.500.000 45.686.976.375 1,10

Kuartal 3 70.599.900.000 63.818.451.375 1,11

Kuartal 4 80.685.600.000 73.955.289.408 1,09

2

Kuartal 1 141.199.800.000 127.390.844.250 1,11

Kuartal 2 141.215.050.000 127.365.144.250 1,11

Kuartal 3 151.302.500.000 136.450.144.250 1,11

Kuartal 4 151.304.500.000 138.245.521.533 1,09

3

Kuartal 1 161.392.200.000 144.507.861.750 1,12

Kuartal 2 161.394.200.000 144.463.286.750 1,12

Kuartal 3 161.396.200.000 144.473.761.750 1,12

Kuartal 4 161.398.200.000 146.585.301.174 1,104

Kuartal 1 181.571.600.000 162.651.789.650 1,12

Kuartal 2 181.573.600.000 162.596.939.650 1,12

Kuartal 3 181.575.600.000 162.597.439.650 1,12

Kuartal 4 181.577.350.000 163.879.999.086 1,11

5

Kuartal 1 201.750.500.000 180.657.681.125 1,12

Kuartal 2 201.752.000.000 180.601.206.125 1,12

Kuartal 3 201.753.500.000 181.022.799.125 1,11

Kuartal 4 201.755.000.000 182.408.533.561 1,11

Tahun Ke Pendapatan Usaha Biaya Per KuartalBEP Per

Kuartal

6

Kuartal 1 201.756.500.000 181.167.367.625 1,11

Kuartal 2 201.758.000.000 181.110.142.625 1,11

Kuartal 3 201.759.500.000 181.110.517.625 1,11

Kuartal 4 201.761.000.000181.883.897.186 1,11

7

Kuartal 1 201.762.500.000 181.333.291.250 1,11

Kuartal 2 201.764.000.000 181.276.066.250 1,11

Kuartal 3 201.765.500.000 181.276.441.250 1,11

Kuartal 4 201.767.000.000 182.049.820.811 1,11

8

Kuartal 1 201.768.500.000 181.581.316.250 1,11

Kuartal 2 201.770.000.000 181.521.841.250 1,11

Kuartal 3 201.771.500.000 181.522.216.250 1,11

Kuartal 4 201.773.000.000 182.295.595.811 1,11

9

Kuartal 1 201.774.500.000 181.971.518.750 1,11

Kuartal 2 201.776.000.000 181.912.043.750 1,11

Kuartal 3 201.777.500.000 181.912.418.750 1,11

Kuartal 4 201.779.000.000 182.685.798.311 1,10

10

Kuartal 1 201.780.500.000 181.973.693.750 1,11

Kuartal 2 201.782.000.000 181.914.218.750 1,11

Kuartal 3 201.783.500.000 181.914.593.750 1,11

Kuartal 4 201.785.000.000 182.687.973.311 1,10

BCR Rata-Rata adalah 1,11

executive summary_invest feedlot trading.pdf

Documents