evaluasi pemasaran produk -akuntansi syariah

Download Evaluasi Pemasaran Produk -Akuntansi Syariah

Post on 10-Jan-2016

14 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

DESCRIPTION

murabahah

TRANSCRIPT

EVALUASI PEMASARAN PRODUK KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) SYARIAH DENGAN AKAD MURABAHAH (Studi Pada Bank Permata Cabang Kebon Jeruk Jakarta)

EVALUASI PEMASARAN PRODUK KREDIT PEMILIKAN RUMAH (KPR) SYARIAH DENGAN AKAD MURABAHAH(Studi Pada Bank Permata Cabang Kebon Jeruk Jakarta)Oleh :Dhera Agung D.Irfan Akhmad F.M. Ridwan Maulana 1. MurabahahAkad murabahah adalah akad pembiayaan dengan prinsip jual beli dengan menyertakan harga pokok dan keuntungan (margin) yang di sepakati. Dengan demikian masyarakat akan merasa tenang karena selama masa pembiayaan besar angsuran tidak berubah (fixed) meskipun kondisi ekonomi tidak menentu.

Bai al-murabahah adalah jual beli barang pada harga asal dengan tembahan keuntungan yang disepakati. Dalam istilah teknis perbankan syariah murabahah ini diartikan sebagai suatu perjanjian yang disepakati antara Bank Syariah dengan nasabah, dimana Bank menyediakan pembiayaan untuk pembelian bahan baku atau modal kerja lainnya yang dibutuhkan nasabah, yang akan dibayar kembali oleh nasabah sebesar harga jual bank (harga beli bank + margin keuntungan) pada waktu yang ditetapkan.Murabahah dan Dasar Hukumnya

2. Dasar Hukum

a. QS. Al-Baqarah [2] : 275Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba

b. Hadits Riwayat Ibn MajahDari Suhaib al-Rumi r.a, bahwa Rasulullah Saw, bersabda : Tiga halyang didalamnya terdapat keberkatan : jual beli secara tangguh, muqaradhan (mudharabah), dan mencampur gandum dengan tepung untuk keperluan rumah, bukan untuk dijual (HR. Ibn Majah)Murabahah dan Dasar Hukumnya(lanjutan)Apabila kita sebagai nasabah suatu bank syariah ingin mengajukan pembiayaan murabahah untuk pembelian bahan baku atau modal kerja lainnya, langkah-langkahnya adalah sebagai berikut :Nasabah mengajukan permohonan dan perjanjian pembelian suatu barang atau aset kepada bank syariahJika bank syariah menerima permohonan tersebut, bank harus membeli terlebih dahulu aset yang dipesannya secara sah dengan pedagang.Bank kemudian menjual barang tersebut kepada nasabah (pemesan) dengan harga jual sebesar harga beli plus margin/keuntungannya.Untuk mencegah terjadinya penyalahgunaan atau kerusakan akad/perjanjian tersebut, pihak bank dapat mengadakan perjanjian khusus dengan nasabah.Nasabah membayar harga barang yang telah disepakati tersebut pada jangka waktu tertentu yang telah disepakati.Langkah-langkah pengajuan pembiaayan MurabahahSejarah BerdirinyaPT Bank Permata Tbk (Permata Bank) merupakan hasil merger 5 (lima) Bank yaitu PT. Bank Bali Tbk, PT. Bank Universal Tbk, PT. Bank Artamedia, PT. Bank Patriot dan PT. Bank Prima Ekspress pada tahun 2002, dan saat ini telah berkembang menjadi sebuah bank swasta utama yang menawarkan produk dan jasa inovatif serta komprehensif terutama disisi delivery channel-nya termasuk Internet Banking dan Mobile Banking. Permata Bank memiliki aspirasi untuk menjadi penyedia jasa keuangan terkemuka di Indonesia, dengan fokus di segmen Konsumer dan Komersial.

Visi Dalam hal ini Permata Bank Syariah memiliki visi yaitu Menjadi penyedia jasa keuangan Syariah terkemuka di Indonesia, yang memiliki fokus pada segmen Usaha Kecil Menengah (UKM) dan Consumer.

Misi dari Permata Bank Syariah antara lain yaitu:Menjalankan usaha keuangan sesuai prinsip syariah yang tumbuh secara berkesinambungan untuk mendapatkan hasil yang optimal.Meyediakan produk dan jasa keuangan syariah yang memberi solusi atas kebutuhan nasabah sebagai upaya melengkapi layanan Permata BankMemperkerjakan karyawan dengan membekali pelatihan-pelatihan serta memberikan penghargaan atas prestasi kerja. Melayani seluruh lapisan masyarakat dengan mempertahankan standar kualitas yang tinggi serta berusaha menjadi panutan dalam tata kelola usaha yang baik.GAMBARAN UMUM PERUSAHAANPermata KPR BijakDengan Permata KPR Bijak, berapapun tabungan nasabah akan diperhitungkan untuk mengurangi cicilan KPR, sehingga keinginan nasabahuntuk memiliki rumah sendiri bisa semakin cepat jadi kenyataan.

2. Permata KPR Cicilan Tetap Permata KPR Cicilan Tetap merupakan produk KPR dengan cicilan tetap sepanjang jangka waktu kredit, fluktuasi suku bunga tidak akan mempengaruhi besarnya cicilan nasabah. Nasabah tetap tenang dan nyaman membeli rumah idaman keluarga melalui Permata KPR Cicilan tetap.

3. Permata Home Ready CashPermata Home Ready Cash adalah sebuah produk dari Permata Bank dimana nasabah bisa memanfaatkan rumah/apartemen/ruko untuk mendapatkan uang tunai yang dapat digunakan untuk kebutuhan konsumsi nasabah seperti biaya kuliah anak, biaya pernikahan anak, pembelian furniture baru, renovasi rumah serta kebutuhan lainnya.

4. Permata KPR KeluargaPermata KPR Keluarga telah masuk rekor MURI sebagai produk KPR pertama yang menghubungkan rekening simpanan nasabah sekeluarga sampai dengan 5 rekening dan memberikan poin untuk meringankan beban bunga KPR.Produk-produk KPR Permata Bank1. Akad Murabahah adalah akad pembiayaan dengan prinsip jual beli dengan menyertakan harga pokok dan keuntungan (margin) yang disepakati. Dengan demikian nasabah akan merasa tenang karena selama masa pembiayaan besar angsuran tidak berubah (fixed) meskipun kondisi ekonomi tidak menentu. Plafon pembiayaan mulai dari Rp 100 juta Rp 5 milyar. Besar angsuran tetap (fixed) selama jangka waktu pembiayaan, dengan maximum 80% dari harga jual developer/harga appraisal dari Permata Bank Syariah. Sedangkan jangka waktu yang diberikan untuk Pembayaran angsuran disesuaikan dengan kemampuan nasabah, jangka waktu pembiayaan 1 sampai dengan 20 tahun. Dengan ketentuan biaya sebagai berikut:

Biaya Administrasi sebesar 1% dari pembiayaan. Premi Asuransi Jiwa & Asuransi Kebakaran secara syariah yang kompetitif. Biaya Notaris, meliputi:- Perjanjian Pembiayaan- Akta Pemasangan Hak Tanggungan (APHT) (hanya berlaku untuk Akad Murabahah dan Akad IMBT dengan properti atas nama nasabah) Keuntungan yang diberika pada calon nasabah apa bila calon nasabah ingin menggunakan akad murabahah tidak sulit yaitu: Proses pembiayaan mudah dan cepat.Permata KPR iB Pembayaran angsuran dapat dilakukan secara autodebet. Pelunasan dapat dipercepat, sebelum jangka waktu pembiayaan berakhir. Perlindungan Asuransi Jiwa dan Kebakaran secara syariah dengan premi yang kompetitif. Tentunya ada syarat-syarat yang harus dipenuhi apabila calon nasabah ingin menggunakan akad murabahah ini, yaitu:Warga Negara Indonesia.Perorangan (bukan badan usaha)Berusia 21 tahun atau sudah menikah dan berusia maksimum 55 tahun (untuk karyawan) atau 65 tahun (untuk pengusaha/profesional) pada saat pembiayaan berakhir. Mempunyai penghasilan tetap dan berkesinambungan.Permata KPR iB (lanjutan)Apabila nasabah suatu bank syariah ingin mengajukan pembiayaan murabahah untuk pembelian bahan baku atau modal kerja lainnya, langkah langkahnya adalah sebagai berikut :

1. Nasabah mengajukan permohonan dan perjanjian pembelian suatu barang atau aset kepada bank syariah.

2. Jika bank syariah menerima permohonan tersebut, bank harus membeli terlebih dahulu aset yang dipesannya secara sah dengan pedagang. Bank membeli barang keperluan nasabah atas nama bank sendiri, dan pembelian ini harus sah dan bebas riba. Dalam hal ini bank harus memberitahu secara jujur harga pokok barang kepada nasabah berikut biaya yang diperlukan. Dimungkinkan bagi bank memberikan kuasa pembelian barang kepada nasabah untuk membeli barang yang dibutuhkannya. Jika demikian, akad jual beli (murabahah) harus dilakukan setelah barang secara prinsip menjadi milik bank.

3. Bank kemudian menjual barang tersebut kepada nasabah (pemesan) dengan harga jual sebesar harga beli plus margin/keuntungannya. Nasabah harus membelinya sesuai dengan perjanjian yang telah disepakatinya, karena secara hukum perjanjian tersebut mengikat. Kemudian, kedua belah pihak harus membuat kontrak jual beli.4. Untuk mencegah terjadinya penyalahgunaan atau kerusakan akad/perjanjian tersebut, pihak bank dapat mengadakan perjanjian khusus dengan nasabah.5. Nasabah membayar harga barang yang telah disepakati tersebut pada jangka waktu tertentu yang telah disepakati. Dalam jual beli tersebut bank dibolehkan meminta nasabah untuk menyediakan jaminan dan ataumembayar uang muka saat menandatangani kesepakatan awal pemesanan.Hal ini untuk menghindari cedera janji dari nasabah. Jika nasabah kemudian menolak membeli barang tersebut, biaya riil bank harus dibayar dari uang muka tersebut. Apabila nilai uang muka kurang dari kerugian yang harus ditanggung oleh bank, bank dapat meminta kembali sisa kerugiannya kepada nasabah. Nasabah dapat menjual kembali barang tersebut dengan keuntungan atau kerugian, dan tetap berkewajiban untuk menyelesaikan utangnya kepada bank.Salah satu strategi yang digunakan oleh Permata Bank cabang Kebon Jeruk untuk mengembangkan dan memasarkan produk KPR syariah dengan akad murabahah adalah dengan metode marketing mix. Marketing mix ini meliputi product, price, place, dan promotion (4P).

Product (produk)Dalam hal ini salah satu produk yang dikeluarkan oleh Permata Bank Syariah cabang Kebon Jeruk adalah produk KPR syariah dengan akad murabahah. Produk murabahah adalah pembiayaan perbankan syariah dengan memakai prinsip jual-beli barang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati, dengan pihak bank selaku penjual dan nasabah selaku pembeli, atau sebagai dana talangan. Karakteristiknya adalah penjual harus memberi tahu harga produk yang ia beli dan menentukan suatu tingkat keuntungan sebagai tambahannya. Pembayaran dapat dilakukan secara angsuran sesuai dengan kesepakatan bersama.Strategi Pemasaran Prodak KPRS Dengan Akad MurabahahPrice (Harga)Variable harga merupakan komponen pemasaran yang langsung mempengaruhi persepsi konsumen, reaksi pemerintah, permintaan dan penawaran serta berujung pada pencapaian sasaran profit perusahaan. Keputusan ini memasukan factor biaya, persaingan dan permintaan. Dalam kaitannya dengan prodak KPR syariah dengan aka