ANALISIS PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN PADA

PT. BANK SYARIAH MANDIRI (BSM)

KANTOR CABANG UNGARAN

TUGAS AKHIR

Diajukan untuk memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat

Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya Ekonomi Syari’ah (A.Md.E.Sy)

DISUSUN OLEH:

PUTRIYANA

- -

JURUSAN PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN)

SALATIGA

PERSETUJUAN PEMBIMBING

Setelah dikoreksi dan diperbaiki maka Tugas Akhir Saudara:

Nama : Putriyana

NIM : - -

Jurusan : D III Perbankan Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Judul : ANALISIS PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN PADA

PT. BANK SYARIAH MANDIRI (BSM) KANTOR

CABANG UNGARAN

Telah kami setujui untuk dimunaqosahkan.

Salatiga, Juli

Pembimbing

Qi MangkuBahjatulloh, Lc.,M.S.I

NIP.

KEMENTERIAN AGAMA RI

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) SALATIGA

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

Jalan Tentara Pelajar No. Salatiga Telp. ( ) Faksimile ( )

http//www.iainsalatiga.ac.id e-mail:administrasi@iainsalatiga.ac.id

PENGESAHAN

ANALISIS PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN PADA PT. BANK SYARIAH

MANDIRI (BSM) KANTOR CABANG UNGARAN

DISUSUN OLEH:

PUTRIYANA

NIM: - -

Telah dipertahankan di depan panitia Dewan Penguji TUGAS AKHIR

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam I nstitut Agama Islam Negeri (IAIN) Salatiga,

pada tanggal Agustus dan telah dinyatakan memenuhi syarat guna memperoleh

gelar Ahli Madya Ekonomi Syariah (A.Md.E.Sy)

Susunan Panitia Penguji:

Ketua Penguji : H. Agus waluyo,M,Ag _________________

Sekretaris Penguji : Qi Mangku Bahjatulloh, Lc.,M.S.I ________________

Penguji I : Dr. Nafis Irkhami, M. Ag,. M.A _________________

Penguji II : Ari Setiawan, S.Pd., MM _________________

Salatiga, Agustus

Dekan

Dr. Anton Bawono, S.E., M.Si.

NIP.

KEMENTERIAN AGAMA RI

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) SALATIGA

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

Jalan Tentara Pelajar No. Salatiga Telp. ( ) Faksimile ( )

http//www.iainsalatiga.ac.id e-mail:administrasi@iainsalatiga.ac.id

PERNYATAAN KEASLIAN

Yang bertanda tangan di bawah ini :

Nama : Putriyana

NIM : - -

Jurusan : D III Perbankan Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Menyatakan bahwa naskah Tugas Akhir ini secara keseluruhan adalah hasil penelitian/

karya sendiri, kecuali pada bagian-bagian yang dirujuk sumbernya.

Salatiga, Juli

Saya yang menyatakan,

Putriyana

NIM: - -

KEMENTERIAN AGAMA RI

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) SALATIGA

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

Jalan Tentara Pelajar No. Salatiga Telp. ( ) Faksimile ( )

http//www.iainsalatiga.ac.id e-mail:administrasi@iainsalatiga.ac.id

PERNYATAAN BEBAS PLAGIASI

Yang bertanda tangan di bawah ini :

Nama : Putriyana

NIM : - -

Jurusan : D III Perbankan Syariah

Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Islam

Menyatakan bahwa naskah Tugas Akhir ini secara keseluruhan bebas dari plagiasi. Jika

dikemudian hari terbukti melakukan plagiasi maka saya siap ditindak sesuai dengan

ketentuan yang berlaku.

Salatiga, Juli

Saya yang menyatakan,

Putriyana

NIM: - -

KEMENTERIAN AGAMA RI

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI (IAIN) SALATIGA

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

Jalan Tentara Pelajar No. Salatiga Telp. ( ) Faksimile ( )

http//www.iainsalatiga.ac.id e-mail:administrasi@iainsalatiga.ac.id

MOTTO DAN PERSEMBAHAN

MOTTO

. Kesuksesan hanya dapat diraih dengan segala upaya dan usaha yang

disertai dengan doa, karena nasib seseorang manusia tidak akan

berubah dengan sendirinya tanpa berusaha.

. Do the best, be good, then you will be the best. Fighting!!

. Jangan mudah melayang karena pujian, dan jangan mudah tumbang

karena cacian.

PERSEMBAHAN

Untuk Almamaterku IAIN Salatiga, kedua

Orangtuaku, dan sahabatku.

KATA PENGANTAR

Puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberi rahmat dan hidayahNYA

sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir dengan judul “ANALISIS

PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN PADA PT. BANK SYARIAH MANDIRI

(BSM) KANTOR CABANG UNGARAN” ini dengan baik.

Tugas Akhir ini disusun dan diajukan untuk memenuhi salah satu syarat

kelulusan program Diploma III Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

Institut Agama Islam Negeri (IAIN) Salatiga.

Dalam penulisan Tugas Akhir ini banyak pihak yang telah membantu dan

memberikan bimbingan, maka selayaknya penulis mengucapkan banyak terima kasih

kepada:

. Bapak Dr. Rahmat Hariyadi M.Pd selaku Rektor IAIN Salatiga

. Bapak Dr Anton Bawono,S.E.,M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Islam IAIN Salatiga

. Bapak Alfred L. M.S.I selaku ketua Jurusan DIII Perbankan Syariah Fakultas

Ekonomi dan Bisnis Islam IAIN Salatiga

. Bapak Qi Mangku Bahjatulloh, Lc.,M.S.I selaku pembimbing yang telah membantu

memberikan pengarahan dalam Tugas Akhir ini.

. Bapak H. Abdul Aziz N.P.,S.Ag.,M.M selaku Dosen Pengawas Lapangan di BSM

Kantor Cabang Ungaran

. Bapak Taufikur Rahman S.E.,M.Si selaku Dosen Pengawas Lapangan di BMT

KJKS Berkah Mandiri Simo

. Bapak Adhityo Muko Wibowo dan seluruh Karyawan BSM Kantor Cabang Ungaran

yang telah memberikan ilmu dan kesempatan kepada penulis untuk melakukan

penelitian.

. Mas Dewangga Riwicaksana dan Diangga Yusuf Sasotyo yang telah memberikan

informasi dan data-data yang penulis butuhkan.

. Ibu dan Ayah yang selalu memberikan kasih sayang, dukungan dan motivasi

sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir.

. Seluruh Teman-teman DIII Perbankan Syariah angkatan Tahun

Dalam penulisan Tugas Akhir penulis sadar bahwa tidak ada satupun yang

sempurna kecuali Allah SWT. Oleh karena itu, dengan senang hati penulis menerima

kritik serta saran yang bersifat membangun. Semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat

bagi penulis khususnya dan bermanfaat bagi pembaca pada umumnya.

Salatiga, Juli

Penulis

Putriyana

NIM: - -

ABSTRAK

Putriyana, . Analisis Pembiayaan Qardhul Hasan Pada PT. Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran. Tugas Akhir. Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Islam. Jurusan DIII Perbankan Syariah (PS). Institut Agama Islam Negeri (IAIN)

Salatiga. Pembimbing: Qi Mangku Bahjatulloh, Lc, M.Si.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui bagaimana prosedur pembiayaan

qardhul hasan yang diterapkan di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran

serta bagaimana penyaluran pembiayaan qardhul hasan di Bank Syariah Mandiri (BSM)

Kantor Cabang Ungaran. Dengan menggunakan metode Kualitatif melalui wawancara

terstruktur, observasi dan dokumentasi, maka dihasilkan temuan penelitian bahwa

Prosedur pembiayaan qardhul hasan pada Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran tidak menggunakan jaminan serta persyaratanya cukup mudah dengan jangka

waktu jatuh tempo selama satu tahun, Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran bekerja sama dengan Masjid dalam menyalurkan pembiayaan qardhul hasan

dengan maksud untuk memberdayakan ekonomi masyarakat sekitar Masjid, nasabah

pembiayaan qardhul hasan tiap orang menerima maksimal sebanyak Rp. . . ,

sumber dana pembiayaan qardhul hasan melalui Zakat, Infaq, Shodaqoh yang berasal dari

LAZNAS (Lembaga Amil Zakat Nasional) BSM Semarang, penyaluran pembiayaan

qardhul hasan di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran sudah terlaksana

dengan tepat sasaran yaitu pihak yang mendapat pembiayaan qardhul hasan ini hanya

masyarakat menengah kebawah yang memiliki Usaha Kecil dan Menengah (UKM)

kerena dilakukan survei terlebih dahulu mengenai keadaan nasabah sebenarnya,

pembiayaan qardhul hasan ini sudah sesuai dengan akad qardh yaitu pembiayaan ini

ditunjukan untuk sosial dan tolong menolong serta nasabah hanya wajib mengembalikan

pokok pembiayaannya saja tanpa dikenai margin atau bagi hasil.

Kata Kunci : Pembiayaan, Qardhul hasan, Bank Syariah

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ......................................................................................................... i

LEMBAR PERSETUJUAN PEMBIMBING ............................................................... ii

LEMBAR PENGESAHAN .......................................................................................... iii

PERNYATAAN KEASLIAN ......................................................................................... iv

PERNYATAAN BEBAS PLAGIASI ........................................................................... v

MOTTO DAN PERSEMBAHAN ............................................................................... vi

KATA PENGANTAR ................................................................................................. vii

ABSTRAK .................................................................................................................... ix

DAFTAR ISI ................................................................................................................. x

DAFTAR GAMBAR ................................................................................................. xii

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang ....................................................................................

B. Rumusan Masalah ...............................................................................

C. Tujuan dan Manfaat ............................................................................

D. Metode Penelitian ................................................................................

E. Sistematika Penulisan .........................................................................

BAB II LANDASAN TEORI

A. Telaah Pustaka ...................................................................................

B. Kerangka Teoritik ..............................................................................

BAB III LAPORAN OBJEK PENELITIAN

A. Sejarah Bank Syariah Mandiri ...............................................................

B. Lokasi BSM Kantor Cabang Ungaran ....................................................

C. Profil Bank Syariah Mandiri ..................................................................

D. Tujuan Pendirian Bank Syariah Mandiri ................................................

E. Visi, Misi dan Tagline Perusahaan .........................................................

F. Nilai-Nilai Perusahan .............................................................................

G. Budaya Perusahaan ...............................................................................

H. Struktur Organisasi ................................................................................

I. Produk-produk Bank Syariah Mandiri .................................................

BAB IV ANALISIS

A. Prosedur Pembiayaan Qardhul Hasan .................................................

B. Penyaluran Pembiayaan Qardhul Hasan .............................................

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ..........................................................................................

B. Saran ....................................................................................................

DAFTAR PUSTAKA ....................................................................................................

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

LAMPIRAN-LAMPIRAN

DAFTAR GAMBAR

Gambar Mekanisme Pembiayaan Qardh

Gambar Lokasi Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran

Gambarm Struktur Organisasi Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran

Gambar Alur prosedur pembiayaan qardhul hasan di Bank Syariah Mandiri (BSM)

Kantor Cabang Ungaran.

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Pada saat ini lembaga perbankan terutama bank syariah semakin

berkembang pesat dan sudah banyak dikenal oleh masyarakat luas. Hal ini

dapat dibuktikan dengan semakin banyaknya bank syariah yang didirikan

di berbagai daerah di indonesia. Bank syariah memiliki peran sebagai

perantara (intermediary) antara unit-unit ekonomi yang mengalami

kelebihan dana (surplus unit) dengan unit-unit yang lain yang mengalami

kekurangan dana (deficit unit). Melalui bank kelebihan dana tersebut dapat

disalurkan kepada pihak-pihak yang memerlukan dana sehingga

memberikan manfaat kepada kedua belah pihak (Sudarsono, : ).

Bank syariah mempunyai tujuan diantaranya yaitu mengarahkan

kegiatan ekonomi umat untuk ber-muamalat secara islam, khususnya

muamalat yang berhubungan dengan perbankan, agar terhindar dari

praktek-praktek riba atau jenis-jenis usaha atau perdagangan lain yang

mengandung unsur gharar (tipuan), di mana jenis-jenis usaha tersebut

selain dilarang dalam islam, juga telah menimbulkan dampak negatif

terhadap kehidupan ekonomi rakyat dan untuk meningkatkan kualitas

hidup umat dengan jalan membuka peluang berusaha yang lebih besar

terutama kelompok miskin, yang diarahkan kepada kegiatan usaha yang

produktif, menuju terciptanya kemandirian usaha (Sudarsono, : ).

Bagi para pengusaha, lembaga keuangan merupakan tumpuan

untuk mendapatkan tambahan modalnya melalui mekanisme pembiayaan

dan menjadi tumpuan investasi melalui mekanisme saving. Usaha berskala

besar tidak mungkin dapat dipenuhi tanpa adanya lembaga keuangan.

maka lembaga keuangan sejauh ini memiliki peran yang sangat besar

dalam mendistribusikan sumber daya ekonomi masyarakat meskipun

belum dapat sepenuhnya menjangkau masyarakat lapisan menengah

kebawah.

Konsep perbankan syariah mengharuskan bank syariah mamainkan

peran dalam pengembangan sumber daya insani dan menyumbang dana

bagi pemeliharaan serta pengembangan lingkungan ekonomi masyarakat.

Untuk mengembangkan dan memperbaiki keadaan ekonomi masyarakat

terutama masyarakat menengah kebawah, dapat melalui beberapa cara

yaitu salah satunya dengan membuka peluang usaha dengan mendirikan

usaha kecil dan menengah atau biasa disebut UKM.

Dalam islam, manusia diwajibkan untuk berusaha agar

mendapatkan rezeki guna memenuhi kebutuhan hidupnya. Islam juga

mengajarkan kepada manusia bahwa Allah maha pemurah sehingga

rezeki-Nya sangat luas bahkan Allah tidak memberikan rezeki kepada

kaum mukminin saja, tetapi kepada siapa saja yang bekerja

keras.(Antonio, : )

Dalam mendirikan sebuah usaha, sekecil apapun usaha yang

didirikan tentu membutuhkan suatu modal usaha. Namun, tidak dapat

dipungkiri bahwa masyarakat terutama masyarakat menengah kebawah

yang ingin membuka usaha seringkali terkendala oleh adanya modal.

Disinilah fungsi dari lembaga keuangan sangat dibutuhkan yaitu untuk

menyalurkan sejumlah dana yang dimilikinya kepada pihak yang

membutuhkan melalui pembiayaan.

Dalam Islam hubungan pinjam-meminjam tidak dilarang bahkan

dianjurkan agar terjadi hubungan saling menguntungkan, yang pada

giliranya berakibat kepada hubungan persaudaraan. Hal yang perlu

diperhatikan adalah apabila hubungan itu tidak mengikuti aturan yang

diajarkan oleh islam. Karena itu, pihak-pihak yang berhubungan harus

mengikuti etika yang diajarkan oleh islam (Antonio, : ).

Dalam memperoleh pembiayaan tentu akan ada bagi hasil

keuntungan yang dibebankan kepada nasabah. Besarnya bagi hasil

biasanya tergantung dengan jumlah pembiayaan dan keuntungan yang

didapatkan oleh masing-masing nasabah pembiayaan itu sendiri, nasabah

harus melewati prosedur dan analisis yang cukup rumit termasuk

mengenai jaminan serta pertimbangan panjang mengenai usaha yang

dimiliki oleh nasabah. Tidak adanya jaminan dan ketidakpastian akan

pendapatan tentu menjadi pertimbangan tersendiri bagi masyarakat

menengah kebawah.

Berbicara tentang pembiayaan, Bank Syariah Mandiri (BSM)

Kntor Cabang Ungaran memiliki berbagai jenis produk pembiayaan dari

pembiayaan yang berskala kecil hingga pembiayaan yang berskala besar.

Pembiayaan yang ada antara lain pembiayaan warung mikro, pembiayaan

umrah, pembiayaan kepada pensiunan, pembiayaan kendaraan bermotor

dan pembiayaan griya BSM. Dari sekian produk pembiayaan yang ada,

sebagian besar bertujuan untuk mengambil bagi hasil keuntungan dari

pembiayaan yang telah diberikan. Namun disamping itu, Bank Syariah

Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran juga memiliki produk

pembiayaan yang tidak mengambil keuntungan atas pinjaman yang

diberikannya tersebut melainkan bertujuan untuk kebajikan dan tolong-

menolong yaitu pembiayaan dengan akad qardh, yang diberi nama

pembiayaan qardhul hasan.

Pembiayaan qardh merupakan pemberian harta kepada orang lain

yang dapat ditagih kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa

mengharapkan imbalan. Dalam fiqh qardh termasuk dalam akad tabarru

(Susanto, : ).

Mengenai pembiayaan qardh ulama-ulama tertentu membolehkan

pemberi pinjaman untuk membebani biaya jasa pengadaan pinjaman.

Biaya jasa ini bukan merupakan keuntungan, melainkan merupakan biaya

aktual yang dikeluarkan oleh pemberi pinjaman. Hukum islam

memperbolehkan pemberi pinjaman untuk meminta kepada peminjam

untuk membayar biaya-biaya operasi diluar pinjaman pokok, tetapi agar

biaya ini tidak menjadi bunga terselubung komisi biaya ini tidak boleh

dibuat proporsional terhadap jumlah pinjaman (Ashker, ). Akad

qardh biasa digunakan untuk menyediakan dana talangan kepada nasabah

prima dan untuk menyumbang sektor usaha kecil (mikro) atau membantu

sektor sosial (Ascarya, : ).

Sebagaimana yang tercantum dalam Undang-Undang Perbankan

Syariah pasal no. tahun yang menyatakan bahwa fungsi sosial

bank syariah dalam bentuk lembaga baitul mal, yang menerima dana yang

berasal dari zakat, infak, sedekah, hibah dan menyalurkannya kepada

organisasi pengelola zakat (Yudiana, : ).

Dalam fungsi sosialnya Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor

Cabang Ungaran bertujuan untuk memberikan bantuan kepada masyarakat

menengah kebawah yang mempunyai usaha mikro agar dapat

mengembangkan usaha yang dimilikinya terutama masyarakat yang

bertempat tinggal disekitar ungaran melalui pembiayaan qardhul hasan.

Berdasarkan latar belakang permasalahan di atas, penulis tertarik

melakukan analisa yang akan disusun dalam Tugas Akhir (TA) dengan

judul : “ANALISIS PEMBIAYAAN QARDHUL HASAN PADA PT.

BANK SYARIAH MANDIRI (BSM) KANTOR CABANG

UNGARAN.

B. Rumusan Masalah

Agar pembahasan laporan Tugas Akhir ini dapat terperinci dan

terarah sesuai dengan latar belakang permasalahan di atas, rumusan

masalah yang penulis kemukakan adalah :

. Bagaimana prosedur pembiayaan qardhul hasan di Bank Syariah

Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran ?

. Bagaimana penyaluran pembiayaan qardhul hasan di Bank Syariah

Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran ?

C. Tujuan dan Manfaat

. Tujuan

a. Untuk mengetahui lebih dalam lagi tentang pembiayaan qardhul

hasan.

b. Untuk mengetahui dari mana sumber dana yang digunakan untuk

prmbiayaan qardhul hasan.

c. Untuk mengetahui bagaimana prosedur pembiayaan qardhul

hasan.

d. Untuk mengetahui bagaimana penyaluran dana pembiayaan

qardhul hasan.

. Manfaat

a. Bagi Penulis

Untuk memperoleh syarat guna memperoleh gelar ahli madya,

untuk menambah pengetahuan penulis dalam bidang perbankan

khususnya perbankan syariah, untuk menerapkan teori yang

diperoleh dengan praktek yang ada di lapangan.

b. Bagi IAIN Salatiga

Memperkenalkan IAIN Salatiga kepada masyarakat luar khususnya

Jurusan DIII Perbankan Syariah.

c. Bagi Bank Syariah Mandiri

Dapat memperkenalkan kepada masyarakat bahwa Bank Syariah

Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran memiliki berbagai produk

pembiayaan dan memiliki pembiayaan yang bertujuan untuk sosial

yaitu pembiayaan qardhul hasan.

d. Bagi Pembaca

Dapat menambah wawasan pengetahuan dan sebagai referensi.

D. Metode penelitian

. Lokasi Penelitian

Penelitian ini dilakukan di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor

Cabang Ungaran.

. Pendekatan dan jenis penelitian

Jenis pendekatan yang penulis gunakan dalam penelitian ini adalah

pendekatan kualitatif yaitu penelitian yang bermaksud untuk

memahami fenomena tentang apa yang dialami oleh subjek penelitian

misalnya perilaku, presepsi, motivasi, tindakan, dll., Secara holistik,

dan dengan cara deskripsi dalam bentuk kata-kata dan bahasa pada

suatu konteks khususnya yang alamiah dengan memanfaatkan berbagai

metode alamiah (Moleong, : ).

Jenis penelitian yang dilakukan penulis adalah penelitian lapangan

yang artinya penelitian yang dilakukan dalam kehidupan yang

sebenarnya. Hasil penelitian ini diperoleh dengan cara mengamati,

mencatat, mengumpulkan data dan informasi yang ada dilapangan.

. Sumber Data

Dalam penelitian ini penulis membagi sumber data menjadi dua bagian

yaitu :

a. Sumber data Primer

Data Primer yaitu data yang dikumpulkan sendiri oleh perorangan

atau suatu organisasi langsung melalui objeknya. Sumber data

primer dalam penelitian ini penulis peroleh dengan cara mencari

data dan informasi melalui wawancara kepada pihak Bank Syariah

Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran yang bersangkutan

(Supranto, : - ).

b. Sumber data Sekunder

Data sekunder menurut Daymon ( ) yaitu data yang diperoleh

dari dokumen, buku-buku dan arsip-arsip data yang akan diteliti

dengan metode penulisan kualitatif ini. Sumber data sekunder

penulis peroleh dari buku-buku yang berkaitan degan judul,

penelitian-penelitian yang berkaitan dengan tugas akhir yang

penulis lakukan, mengambil Tugas Akhir yang sudah ada

sebelumnya dan memiliki tema yang berkaitan, serta dokumen-

dokumen yang relevan.

. Teknik Pengumpulan Data

Dalam tahap pengumpulan data penulis menggunakan metode sebagai

berikut :

a. Obervasi

Metode observasi digunakan untuk memperoleh data yang

berkaitan dengan pembiayaan qardhul hasan. Observasi adalah

teknik pengumpulan data yang dilakukan melalui suatu

pengamatan, dengan disertai pencatatan-pencatatan terhadap

keadaan atau perilaku objek sasaran. Orang yang melakukan

observasi disebut pengobservasi (observer) dan pihak yang

terobservasi (observee) (Fathoni, : ).

b. Wawancara

Wawancara adalah percakapan dengan maksud tertentu.

Percakapan itu dilakukan oleh dua pihak yaitu pewawancara

(interviewer) yang mengajukan pertanyaan dan terwawancara

(interviewee) yang memberikan jawaban atas pertanyaan itu.

(Moleong, : )

Dalam hal ini wawancara yang penulis lakukan adalah dengan

karyawan Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran

khususnya yang menangani pembiayaan qardhul hasan. Metode ini

digunakan untuk melengkapi data-data yang telah diperoleh dari

metode observasi.

E. Sistematika Penulisan

Untuk memudahkan pembahasan dalam tugas akhir, penulis

menyusunkanya ke dalam (lima) bab, dimana setiap bab terdiri dari

beberapa sub bab tersendiri. Bab-bab tersebut secara keseluruhan saling

berkaitan satu sama lain. Diawali dengan pendahuluan dan diakhiri dengan

penutup yang berupa kesimpulan dan saran. Adapun gambaran sekilas

mengenai bab-bab tersebut adalah sebagai berikut:

Bab pertama yaitu pendahuluan dimana penulis menguraikan latar

belakang masalah, rumusan masalah, tujuan dan manfaat, metode

penelitian serta sistematika penulisan.

Bab kedua yaitu landasan teori dimana penulis menguraikan

tentang hal-hal yang bersangkutan dengan materi yang akan dibahas dalam

laporan tugas akhir ini, dengan sumber dan referensi dari berbagai

literatur.

Bab ketiga yaitu laporan objek penelitian dimana penulis

menguraikan tentang gambaran umum mengenai sejarah Bank Syariah

Mandiri, lokasi Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran,

profil Bank Syariah Mandiri, tujuan pendirian Bank Syariah Mandiri, visi

misi dan tagline perusahaan, nila-nilai perusahaan, budaya perusahaan,

struktur organisasi Bank Syariah Mandiri dan produk-produk Bank

Syariah Mandiri.

Bab keempat yaitu analisis data dimana penulis menguraikan hasil

dan pembahasan tentang prsedur pembiayaan qardhul hasan yang ada di

Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran serta penyaluran

pembiayaan qardhul hasan di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor

Cabang Ungaran.

Bab kelima yaitu penutup dimana penulis menarik kesimpulan dari

laporan dan memberi saran.

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Telaah Pustaka

Penelitian yang dilakukan oleh Mariati, , dalam Jurnal Ilmiah

yang mengankat tentang “Tinjauan Yuridis Qardhul Hasan Menurut

Hukum Islam dan Pelaksanaannya Pada Perbankan Syariah di

Indonesia”. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah secara

konseptual qardhul hasan di perbankana syariah telah diterapkan sesuai

dengan peraturan per Undang-Undangan yang ada serta sesuai dengan

prinsip syariah yaitu syariat islam serta bagaimanakah penyaluran dana

qardh tersebut di perbankan syariah indonesia. Jenis penelitian yang

digunakan adalah penelitian normatif dengan pendekatan perbandingan.

Penelitian ini menyatakan bahwa baik menurut hukum islam dan peraturan

perundang-undangan maupun fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis

Ulama Indonesia (MUI) yang mengatur tentang qardh membolehkan

pelaksanaan akad qardh bagi nasabah yang membutuhkan dan di

peruntukan untuk masyarakat yang tergolong lemah ekonominya baik

untuk pinjaman maupun untuk dana talangan dan di dalam pelaksanaannya

di bank syariah nasabah hanya mengembalikan pinjamam pokok qardh

tersebut setelah jatuh tempo yang disepakati, biaya administrasi

dibebankan kepada nasabah dan bank dapat meminta jaminan dari

pinjaman tersebut dan nasabah dapat memberikan sumbangan sukarela

kepada bank selama tidak diperjanjikan sebelumnya di dalam akad.

Penelitian yang dilakukan oleh Meutika Azizah, , dalam

Skripsi yang mengangkat tema tentang “Penerapan Fungsi Sosial

(Charity) Pada Bitul Maal Wa Tamwil dengan Cara Bantuan Modal

dengan Sistem Al-Qardhul Hasan (Benevolent Loan) Studi kasus di BMT

Harapan Kita Bantul”, menggunakan metode penelitian kualitatif dengan

interaktif model yaitu komponen reduksi data kemudian diolah dan

dianalisis. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui bagaimana

pelaksanaan sistem Al-Qardhul Hasan di BMT Harapan Kita Bantul.

Penelitian ini menyimpulkan penerapan sistem Al-Qardhul Hasan

memiliki fungsi sosial yang dapat menolong dan meningkatkan derajat

orang-orang yang tidak mampu, jika suatu BMT memiliki Baitul Maal

yang kuat maka penerapan Al-Qardul Hasan dapat dilaksanakan dengan

baik. Ini adalah bentuk kepedulian BMT terutama BMT Harapan Kita

terhadap lingkungan masyarakat sekitar. Pelaksanaan sistem Al-Qardul

Hasan dapat dirasakan oleh orang-orang yang tidak mampu tetapi

mempunyai profesi, iktikad baik untuk usaha dan dapat dipercaya.

Peneitian yang dilakukan oleh Jaitun Puspita Sari, , dalam

Skripsi yang mengangkat tema tentang “Pengaruh Pembiayaan Qardhul

Hasan Terhadap Pendapatan Mitra Penyandang Disabilitas PT. Karya

Masyarakat Mandiri di Bekasi”. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui

faktor-faktor pembiayaan qardhul hasan yang mempengaruhi tingkat

pendapatan mitra penyandang disabilitas pada PT. Karya Masyarakat

Mandiri di Bekasi. Dalam mengukur pengaruh pembiayaan qardul hasan

terdapat empat dimensi unsur pembiayaan diantaranya unsur kepercayaan,

kesepakatan, jangka waktu dan balas jasa. Sampel yang digunakan

merupakan sampel populasi sebanyak responden. Metode yang

digunakan adalah metode penelitian survey dengan pendekatan kuantitatif.

Pada penelitian ini digunakan data primer yang diperoleh dari penelitian

lapangan dengan objek mitra penyandang disabilitas PT Karya Masyarakat

Mandiri Rawalumbu. Menyimpulkan bahwa pembiayaan qardhul hasan

memberikan pengaruh positif terhadap pendapatan mitra penyandang

disabilitas PT. Karya Masyarakat Mandiri adalah variabel kepercayaan,

kepercayaan dan jangka waktu namun tidak secara signifikan. Dan

variabel balas jasa memiliki pengaruh namun tidak secara positif terhadap

pendapatan mitra.

Penelitian yang dilakukan oleh Siti Rondiatin, dalam Tugas

Akhir yang mengangkat tema tentang “Analisa Pembiayaan Al-Qardhul

Hasan pada BMT Aman Salatiga”, dengan metode penelitian kualitatif.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui prosedur pembiayaan qardhul

hasan di BMT Aman salatiga, perkembangan pembiayaan qardhul hasan

di BMT Aman Salatiga, dan untuk mengetahui keuntungan dari

pembiayaan qardhul hasan. Dalam penelitian ini dijelaskan bahwa

sebelum mengajukan pembiayaan qardhul hasan, calon nasabah harus

menjadi anggota BMT Aman dengan ketentuan harus menabung aktif

selama satu bulan sebelum mengajukan pembiayaan. Nasabah pembiayaan

qardhul hasan juga harus menggunkan jaminan untuk mengatasi nasabah

yang tidak melakukan pelunasan. Pengembalian pembiayaan dilakukan

sebelum jatuh tempo dan pengambilan dilakukan dengan disetorkan

langsung atau ditarik oleh petugas BMT.

Penelitian yang dilakukan oleh Uswatun, , dalam Skripsi yang

mengangkat tema tentang “Pengaruh Pembiayaan Qardhul Hasan Pada

BNI Syariah Cabang Semarang Terhadap Usaha Kecil”, dengan metode

penelitian kualitatif. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh

dan penerapan pembiayaan qardhul hasan pada BNI syariah cabang

semarang terhadap perkembangan usaha. Penelitian ini menyimpulkan

bahwa pembiayaan qardhul hasan pada BNI syariah cabang semarang

tidak berpengaruh akan perkembangan usaha kecil akan tetapi pembiayaan

ini memiliki peran membantu para pelaku usaha kecil dalam hal

penambahan modal usaha, mempertahakan kelangsungan hidup usaha, dan

mengalihkan ketergantungan mereka terhadap lembaga yang berbasis

buga. Manfaat yang didapat dari pembiayaan qardhul hasan adalah

memungkinkan nasabah yang sedang dalam kesulitan mendesak untuk

mendapat dana talangan jangka pendek, qardhul hasan juga termasuk

salah satu ciri pembeda antara bank syariah dan bank konvensional yang

didalamnya terkandung misi sosial, disamping misi komersial dan adanya

misi sosial kemasyarakatan ini akan maningkatkan citra baik dan

meningkatkan loyalitas masyarakat terhadap bank syariah.

Berdasarkan pada paparan beberapa penelitian diatas maka

penelitian penulis yang berjudul “Analisis Pembiayaan Qardhul Hasan

Pada PT. Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran” belum

pernah dibuat serta adanya perbedaan dalam hal pembuatan yaitu dalam

hal tempat, waktu dan pelaksanaan. Perbedaan lokasi penelitian juga

sangat mempengaruhi perbedaan penerapan sistem yang dijalankan pada

masing-masing perusahaan.

B. Kerangka Teoritik

. Pengertian Bank Syariah

Kata bank berasal dari kata banque dalam bahasa perancis, dan

dari kata banco dalam bahasa italia, yang berarti peti, lemari atau

bangku. Kata peti atau lemari menyiratkan fungsi sebagai tempat

menyimpan benda-benda berharga, seperti peti emas, peti berllian, peti

uang dan sebagainya. Dalam al-quran, istilah bank tidak disebutkan

secara eksplisit. Tetapi jika yang dimaksud adalah sesuatu yang

memiliki unsur-unsur seperti struktur, manajemen, fungsi, hak dan

kewajiban, maka semua itu disebutkan dengan jelas, seperti zakat,

shadaqah ghanimah (rampasan perang), ba’i (jual beli), dayn (utang

dagang) dan maal (harta) yang memiliki fungsi yang dilaksanakan

oleh peran tertentu dalam kegiatan ekonomi.

Bank syariah adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya

memberikan kredit dan jasa-jasa lain dalam lalu lintas pembayaran

serta peredaran uang yang beroperasi disesuaikan dengan prinsip-

prinsip syariah (sudarsono, : ).

Bank syariah adalah bank yang operasional dan produknya

dikembangkan berlandaskan pada Al-Qur’an dan Hadist Nabi SAW.

(Muhamad, : ).

Dari pengertian diatas dapat dikatakan bahwa Bank syariah adalah

lembaga keuangan yang berfungsi untuk menghimpun dana dari

masyarakat yang kelebihan dana kemudian menyalurkanya kembali

kepada masyarakat yang kekurangan dana dan mempunyai berbagai

macam jasa untuk memudahkan masyarakat dimana dalam

pengoperasianya sesuai atau menggunakan prinsip syariah islam.

. Fungsi dan Peran Bank Syariah

Fungsi dari bank syariah yang diantaranya tercantum dalam

pembukaan standar akuntansi yang dikeluarkan oleh AAOIFI

(Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial

Institution), sebagai berikut :

a. Manajer investasi, bank syariah dapat mengelola investasi dana

nasabah.

b. Investor, bank syariah dapat menginvestasikan dana yang

dimilikinya maupun dana nasabah yang dipercayakan kepadanya.

c. Penyedia jasa keuangan dan lalu lintas pembayaran, bank syariah

dapat melakukan kegiatan-kegiatan jasa-jasa layanan perbankan

sebagaimana lzimnya.

d. Pelaksana kegiatan sosial, sebagai ciri yang melekat pada entitas

keuangan syariah, bank islam juga memiliki kewajiban untuk

mengeluarkan dan mengelola (menghimpun, mengadministrasikan,

mendistribusikan) zakat serta dana-dana sosial lainnya (Sudarsono,

: ).

. Definisi pembiayaan

Menurut UU No. Tahun tentang perbankan sebagaimana

telah diubah menjadi UU No. Tahun tentang Perbankan dalam

pasal nomor ( ) :

“Pembiayaan berdasarkan prinsip syariah adalah penyediaan

uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan

persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang

mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau

tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan

atau bagi hasil” dan nomor : Prinsip syariah adalah aturan

perjanjian berdasarkan hukum islam antara bank dan pihak lain

untuk menyimpan dana atau pembiayaan pihak usaha, atau

kegiatan lainnya yang dinyatakan sesuai dengan hasil

(mudharabah), pembiayaan berdasarkan prinsip penyertaan modal

(musyarakah), prinsip jual beli barang dengan memperoleh

keuntungan (murabahah), atau pembiayaan barang modal

bardasarkan prinsip sewa murni tanpa pilihan (ijarah), atau

dengan adanya pemindahan kepemilikan atas barang yang disewa

dari pihak bank oleh pihak lain (ijarah wa itqa).

Pembiayaan yaitu suatu pemberian fasilitas keuangan atau

financial yang diberikan satu pihak kepada pihak lain untuk

mendukung kelancaran usaha maupun untuk investasi yang telah

direncanakan (Yudiana, : ).

Pembiyaan secara luas berarti financing atau pembelanjaan

yaitu pendanaan yang dilakukan untuk mendukung investasi yang

telah direncanakan, baik dilakukan sendiri maupun dijalankan oleh

orang lain (Muhamad, : ).

Dari beberapa pengertian diatas dapat dikatakan Pembiayaan

adalah suatu produk penyaluran dana yang berfungsi untuk membantu

pihak-pihak yang kekurangan dana baik dalam menjalankan usaha

atau untuk kepentingan pribadi lainnya.

. Tujuan pembiayaan

Menurut Asiyah ( : - ) pembiayaan memiliki tujuan yang

dibedakan menjadi dua macam yaitu tujuan dalam ruang lingkup

makro dan dalam ruang lingkup mikro, yaitu :

a. Secara makro dijelaskan bahwa pembiayaan bertujuan :

) Peningkatan ekonomi umat

Masyarakat yang tidak dapat akses secara ekonomi, dengan

adanya pembiayaan mereka dapat melakukan akses ekonomi.

) Tersedianya dana bagi peningkatan usaha

Untuk pengembangan usaha membutuhkan dana tambahan.

Dana tambahan ini dapat diperoleh melalui aktivitas

pembiayaan. pihak yang surplus dana menyalurkan kepada

pihak yang minus dana, sehingga dapat digulirkan.

) Meningkatkan produktivitas

Adanya pembiayaan memberikan peluang bagi masyarakat

agar mampu meningkatkan daya produksinya.

) Membuka lapangan kerja baru

Dengan dibukanya sektor-sektor usaha melalui penambahan

dana pembiayaan, maka sektor usaha tersebut akan menyerap

tenaga kerja.

) Terjadinya distribusi pendapatan

Masyarakat usaha produktif mampu melakukan aktivitas kerja,

berarti mereka akan memperoleh pendapatan dari hasil

usahanya.

b. Adapun secara mikro, pembiayaan bertujuan untuk:

) Upaya memaksimalkan laba

Setiap usaha yang dibuka memiliki tujuan tertinggi, yaitu

menghasilkan laba usaha. setiap pengusaha menginginkan

mampu mencapai laba maksimal. Untuk dapat menghasilkan

laba maksimal maka mereka perlu dukungan dana yang cukup.

) Upaya meminimalkan risiko

Usaha yang dilakukan agar mampu menghasilkan laba

maksimal, maka pengusaha harus mampu meminimalkan

risiko yang mungkin timbul. Risiko kekurangan modal usaha

dapat diperoleh melalui tindakan pembiayaan.

) Pendayagunaan sumber ekonomi

Sumber daya ekonomi dapat dikembangkan dengan melakukan

mixing antara sumber daya alam dengan sumber daya manusia

serta sumber daya modal. Jika sumber daya alam dan sumber

daya manusianya ada, dan sumber daya modal tidak ada, maka

dipastikan diperlukan pembiayaan. Dengan demikian,

pembiayaan pada dasarnya dapat meningkatkan daya guna

sumber-sumber daya ekonomi.

) Penyaluran kelebihan dana

Dalam kehidupan masyarakat ada pihak yang kelebihan

dana, sementara ada pihak yang kekurangan dana. Dalam

kaitan dengan masalah dana, maka mekanisme pembiayaan

dapat menjadi jembatan dalam penyeimbangan dan penyaluran

kelebihan dana dari pihak yang kelebihan (surplus) kepada

pihak yang kekurangan (minus) dana

. Fungsi Pembiayaan

Menurut Asiyah ( : - ) pembiayaan mempunyai fungsi yaitu

sebagai berikut :

a. Meningkatkan daya guna uang

Para penabung menyimpan uangnya di bank dalam bentuk

giro, tabungan dan deposito. Uang tersebut dalam presentase

tertentu ditingkatkan kegunaannya oleh bank guna suatu usaha

peningkatan produktivitas. Para pengusaha menikmati pembiayaan

dari bank untuk meperluas atau memperbesar usahanya baik untuk

peningkatan produksi, perdagangan maupun untuk usaha-usaha

rehabilitasi ataupun memulai usaha baru. Secara mendasar melalui

pembiayaan terdapat suatu usaha peningkatan produktivitas secara

menyeluruh. Dengan demikian dana yang mengendap di bank

(yang diperoleh dari para penyimpan uang) tidak lah idle (diam)

dan disalurkan untuk usaha-usaha yang bermanfaat bagi pengusaha

maupun masyarakat.

b. Meningkatkan daya guna barang

) Produsen dengan bantuan pembiayaan bank dapat mengubah

bahan mentah menjadi bahan jadi sehingga utility bahan

tersebut meningkat. Contoh peningkatan utility kelapa menjadi

kopra dan selanjutnya menjadi minyak kelapa.

) Produsen dengan bantuan pembiayaan dapat memindahkan

barang dari suatu tempat yang kegunaanya kurang ke tempat

yang lebih bermanfaat.

c. Meningkatkan peredaran uang

Melalui pembiayaan, peredaran uang kartal maupun giral akan

lebih berkembang, karena pembiayaan menciptakan suatu

kegairahan berusaha sehingga penggunaan uang akan bertambah.

d. Menimbulkan kegairahan berusaha

Pembiayaan yang diterima pengusaha dari bank kemudian

digunakan untuk memperbesar volume usaha dan produktivitasnya.

e. Stabilitas ekonomi

Dalam ekonomi yang kurang sehat, langkah-langkah stabilisasi

diarahkan pada usaha usaha:

) Pengendalian inflasi

) Peningkatan ekspor

) Rehabilitasi prasarana

) Pemenuhan kebutuhan pokok rakyat untuk menekan arus

inflasi dan untuk usaha pembangunan ekonomi maka

pembiayaan memegang peranan penting.

f. Jembatan untuk meningkatkan pendapatan nasional

Para usahawan memperoleh pembiayaan untuk meningkatkan

usahanya. Peningkatan usaha berarti peningkatan profit. Bila

keuntungan ini secara kumulatif dikembangkan lagi dalam arti kata

dikembalikan lagi ke dalam struktur permodalan, maka

peningkatan akan berlangsung terus menerus. Dengan pendapatan

yang terus meningkat berarti pajak perusahaanpun akan terus

bertambah. Dilain pihak pembiayaan yang disalurkan untuk

merangsang pertambahan ekspor akan menghasilkan pertambahan

devisa Negara.

. Produk Pembiayaan Bank Syariah

Menurut Yudiana ( : ) produk pembiayaan bank syariah

dibagi menjadi tiga yaitu:

a. Pembiayaan Modal Kerja Syariah

Pembiayaan modal kerja syariah adalah pembiayaan jangka

pendek yang diberikan kepada perusahaan untuk membiayai

kebutuhan modal kerja suatu usaha berdasarkan prinisp-prinsip

syariah. Berdasarkan akad yang digunakan, produk pembiayaan

modal kerja syariah dapat dibagi menjadi lima macam yaitu:

) Pembiayaan Modal Kerja Mudharabah

Pembiayaan modal kerja mudharabah adalah pembiayaan

dengan perjanjian antara perantara dana dan pengelola dana

untuk melakukan kegiatan usaha tertentu, dengan pembagian

keuntungan antara kedua belah pihak berdasarkan nisbah yang

telah ditentukan.

) Pembiayaan Modal Kerja Istishna

Istishna yaitu pembiayaan dengan perjanjian jual beli barang

dengan kriteria dan persyaratan sesuai dengan kesepakatan.

) Pembiayaan Modal Kerja Salam

Salam adalah pembiayaan dengan perjanjian jual beli barang

yang masih dipesan terlebih dahulu, dengan pembayaran tunai

diawal dan barang di akhir.

) Pembiayaan Modal Kerja Murabahah

Murabahah adalah pembiayaan dengan perjanjian jual beli

antara bank dan nasabah dimana bank syrariah membeli barang

yang diperlukan oleh nasabah dan kemudian menjualnya

kepada nasabah yang bersangkutan sebesar harga perolehan

ditambah dengan margin keuntungan yang disepakati antara

bank syariah dan nasabah.

) Pembiayaan Modal kerja Ijarah

Ijarah adalah pembiayaan dengan sewa menyewa suatu barang

dalam waktu tertentu melalui pembayaran sewa.

b. Pembiayaan Investasi Syariah

Pembiayaan Investasi adalah pembiayaan yang digunakan

untuk memenuhi kebutuhan barang-barang modal beserta

semua fasilitas yang erat kaitanya dengan itu. Ciri-ciri

pembiayaan investasi meliputi:

) Pembiayaan untuk untuk pengadaan barang-barang modal

) Memiliki perencanaan yang matang dan terarah

) Umumnya berjangka waktu menengah dan panjang

) Pada umumnya diberikan dalam jumlah besar dan

pengendapanya cukup lama.

c. Pembiayaan Konsumtif

Pembiayaan knsumtif diperlukan oleh pengguna dana untuk

memenuhi kebutuhan dan biasanya kebutuhan konsumsi yang

dicover oleh bank adalah kebutuhan dasar seperti rumah untuk

dihuni dan kendaraan untuk dipakai.

. Unsur-Unsur Pembiayaan

Kasmir ( : ) menyatakan bahwa unsur-unsur dalam

pembiayaan adalah sebagai berikut:

a. Kepercayaan

Kepercayaan diberikan untuk pemberi pinjaman sebagai dasar

utama yang melandasi mengapa suatu pembiayaan dapat

dikucurkan. Oleh karena itu sebelum pembiayaan itu dikucurkan

maka harus dilakukan penyelidikan lebih dulu secara mendalam

tentang kondisi nasabah, baik secara intern maupun ekstern.

b. Kesepakatan

Kesepakatan ini dituangkan dalam suatu perjanjian dimana

masing-masing pihak menandatangani hak dan kewajiban.

c. Jangka Waktu

Setiap pembiayaan yang diberikan mempunyai jangka waktu

tertentu sesuai dengan kesepakatan

d. Risiko

Akibat adanya tenggang waktu, maka pengembalian

pembiayaan akan memungkinkan suatu risiko tidak tertagihnya

atau macet pemberian pembiayaan.

. Prinsip Analisis Pembiayaan

Asiyah ( : - ) prinsip pembiayaan dapat dibagi menjadi

sebagai berikut:

a. Character yaitu sifat atau karakter nasabah pengambil pembiayaan.

hal ini yang perlu diperhatikan pada nasabah di bank syariah

adalah bagaimana sifat amanah, kejujuran, kepercayaan seorang

nasabah. Kegunaan penilaian character adalah untuk mengetahui

sejauh mana kemauan nasabah untuk memenuhi kewajibanya

sesuai dengan perjanjian yang telah ditetapkan.

b. Capacity yaitu kemampuan nasabah untuk menjalankan usahanya

guna memperoleh laba sehingga dapat mengembalikan pembiayaan

dari laba yang dihasilkan. Penilaian ini bermanfaat untuk

mengetahui sejauh mana calon mudharib mampu melunasi hutang-

hutangnya.

c. Capital yaitu besarnya modal yang diperlukan peminjam. Hal ini

juga termasuk struktur modal, kinerja hasil dari modal bila

debiturnya merupakan perusahaan, dan segi pendapatan jika

debiturnya merupakan perorangan. Makin besar modal sendiri

dalam perusahaan, tentu semakin tinggi kesungguhan calon

mudharib menjalankan usahanya dan bank akan merasa lebih yakin

memberikan pembiayaan.

d. Collateral artinya jaminan yang telah dimiliki yang diberikan

peminjam kepada bank. Penilaian terhadap collateral meliputi

jenis, lokasi, bukti kepemilikan dan status hukumnya. Penilaian

terhadap collateral dapat ditinjau dari dua segi:

) Segi ekonomis, yaitu nilai ekonomis dari barang yang

digunakan

) Segi yuridis, yaitu apakah agunan tersebut memenuhi syarat-

syarat yuridis untuk dipakai sebagai agunan.

e. Condition of economy artinya keadaan meliputi kebijakan

pemerintah, politik, segi budaya yang mempengaruhi

perekonomian. Penilaian terhadap kondisi ekonomi dapat dilihat

dari peraturan pemerintah, situasi (politik dan perekonomian

dunia), keadaan lain yang mempengaruhi pemasaran.

f. Constrain artinya hambatan-hambatan yang mungkin mengganggu

proses usaha. Misalnya pendirian pompa bensin yang sekitarnya

banyak bengkel-bengkel las atau pembakaran batu bata

Prinsip analisis pembiayaan yang lain dengan P Terdiri dari :

a. Personality atau kepribadian debitur merupakan segi subjektif

namun penting dalam penentuan pemberian kredit.

b. Purpose atau tujuan, menyangkut tujuan penggunaan kredit

konsumtif, produktif atau spekulatif.

c. Prospect atau masa depan dari kegiatan pembiayaan kredit. Unsur

penilaian meliputi bidang usaha, pengelolaan bidang usaha,

kebijakan pemerintah dan lain-lain.

d. Payment atau cara pembayaranya, yang menjadi perhatian misalnya

mengenai kelancaran aliran dana.

Prinsip analisis pembiayaan yang lain ( R)

a. Return atau balikan yaitu hasil yang akan dicapai dalam kegiatan

pembiayaan

b. Repayment atau perhitungan pengembalian dana dari kegiatan yang

mendapatkan pembiayaan.

c. Risk Bearing Ablity yaitu perhitungan besarnya kemampuan debitur

dalam menghadapi risiko yang tidak terduga.

. Aspek-aspek Analisis Pembiayaan

Kasmir ( : ) dalam suatu pembiayaan yang ada di bank

syariah, berbagai aspek-aspek yang perlu dianalisis yaitu sebagai

berikut:

a. Aspek Legalitas

Dalam aspek ini yang dinilai adalah legalitas badan usaha serta

izin-izin yang dimiliki perusahaan yang mengajukan pembiayaan

penelitian ini dimulai dengan meneliti keabsahan dan

kesempurnaan akte pendirian perusahaan.

b. Aspek Pasar

Dalam aspek ini yang dinilai adalah besar kecilnya permintaan

terhadap produk yang dihasilkan di masa ini dan yang akan

datang. Aspek ini juga bisa dinilai dari tingkat persaingan, pangsa

pasar dan posisi pasar, serta sedikit atau banyak produk

penggantinya

c. Aspek Keuangan

Aspek yang diperhatikan dalam aspek keuangan ini adalah

laporan keuangan perusahaan atau perencanaan laporan keuangan.

d. Aspek Teknis

Aspek ini berkaitan dengan fasilitas untuk produksi, lokasi dan

lay out seperti kapasitas mesin, lokasi usaha ataupun lay out

gedung.

e. Aspek Manajemen

Aspek yang digunakan untuk menilai struktur organisasi,

sumber daya manusia yang dimiliki, latar belakang pendidikan

dan pengalaman.

f. Aspek Sosial Ekonomi

Aspek yang perlu diperhatikan adalah manfaat dan dampak

dari kegiatan perusahaan.

g. Aspek Amdal

Amdal atau analisis lingkungan merupakan analisis terhadap

lingkungan baik darat, air atau udara.

. Definisi Qardh

Menurut Bank Indonesia ( ) qardh adalah akad pinjaman dari

bank (muqridh) kepada pihak tertentu (muqtaridh) yang wajib

dikembalikan dengan jumlah yang sama sesuai pinjaman.

Pengertian qardh juga dijelaskan dalam fatwa Dewan Syariah

Nasional MUI Nomor /DSN-MUI/IX/ tentang qardh yaitu

pinjaman yang diberikan kepada nasabah (muqridh) yang memerlukan

dan pihak (muqridh) tersebut wajib mengembalikan jumlah pokok

yang diterima pada waktu yang telah disepakati bersama (Anshori,

: ).

Pendapat lain mengatakan bahwa qardh merupakan pinjaman

kebajikan lunak tanpa imbalan, biasanya digunakan untuk pembelian

barang-barang fungible yaitu barang yang dapat diperkirakan dan

diganti sesuai berat, ukuran dan jumlahnya (Ascarya, : ).

qardh yaitu Pemberian harta kepada orang lain yang dapat ditagih

atau dapat diminta kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa

mengharapkan imbalan. Dalam Literatur Fiqh klasik, qardh

dikategorikan dalam akad tabbaru atau akad saling membantu dan

bukan transaksi komersial (Antonio, : ).

Pembiayaan qardh yaitu pemberian harta kepada orang lain yang

dapat ditagih kembali atau dengan kata lain meminjamkan tanpa

mengharapkan imbalan. Dalam fiqh qardh termasuk dalam akad

tabarru (Susanto, : ).

Pembiayaan qardhul hasan adalah suatu pinjaman lunak yang

diberikan atas dasar kewajiban sosial semata, dimana si peminjam

tidak dituntut untuk mengembalikan apapun kecuali modal pinjaman

(Muhamad, : ).

qardhul hasan adalah suatu akad perjanjian pinjaman lunak atas

dasar kewajiban sosial semata, dengan dasar ta’awun atau tolong

menolong kepada mereka yang tergolong lemah ekonominya, dimana

peminjam tidak diwajibkan untuk mengembalikan apapun kecuali

modal pinjaman (Yudiana, : ).

Dari berbagai pengertian di atas dapat di katakan bahwa qardh

adalah pemberian harta atau pinjman yang tujuanya adalah untuk

kebaikan yang dapat diminta kembali namun tidak meminta suatu

imbalan apapun.

. Dasar Hukum Qardh

Transaksi qardh diperbolehkan oleh para ulama berdasarkan hadits

riwayat Ibnu Majjah dan Ijma Ulama. Sungguhpun demikian, Allah

SWT mengajarkan kepada kita agar meminjamkan sesuatu bagi

“agama Allah”. Adapun landasan syariah mengenai pembiayaan qardh

yaitu dalam Al-quran, Al-hadist dan juga ijma yang dapat dijelaskan

sebagai berikut :

a. Al-Quran

) Q.s Al-Baqarah Ayat

Artinya: “Siapakah yang mau meminjamkan kepada

Allah pinjaman yang baik, Allah akan melipat gandakan

(balasan) pinjaman itu untuknya dan dia akan memperoleh

pahala yang banyak”.

) Q.s Al- Baqarah Ayat

Artinya: “Dan jika (orang yang berhutang itu) dalam

kesukaran, maka berilah tangguh sampai dia berkelapangan

dan menyedekahkanya (sebagian atau semua utang) itu, lebih

baik bagimu, jika kamu mengetahui”.

b. Al-Hadist

Hadis Nabi yang dapat dijadikan dasar hukum

beroperasionalnya kegiatan qardhul hasan, meliputi:

) “Ibnu masud meriwayatkan bahwa Nabi SAW, berkata

“Bukan seorang muslim (mereka) yang meminjam muslim

(lainya) dua kali kecuali yang satunya adalah (senilai)

sedekah” (Hr. Ibnu Majah, Ibnu Hibban, dan Baihaqi)

(sudarsono, : ).

) Anas bin malik berkata bahwa Rassullullah berkata “aku

melihat pada waktu malam di-isra-kan, pada pintu surga

tertulis : sedekah dibalas sepuluh kali lipat dan qardh delapan

belas kali. Aku bertanya “wahai jibril, mengapa qard lebih

utama dari sedekah ia menjawab karena peminta-minta

sesuatu dan ia punya, sedangkan yang meminjam tidak akan

meminjam kecuali karena keperluan(Antonio, , ).

c. Ijma

“Para ulama telah menyepakati bahwa qard boleh dilakukan

kesepakatan ulama ini didasari tabiat manusia yang tidak bisa

hidup tanpa pertolongan dan bantuan saudaranya. Tidak ada

seorangpun yang memiliki segala barang yang ia butuhkan. Oleh

karena itu, pinjam meminjam sudah menjadi satu bagian dari

kehidupan di dunia ini, islam adalah agama yang sangat

memperhatikan segala kebutuhan umatnya” (Antonio, : ).

. Aplikasi Qardh dalam Perbankan

Antonio ( : ) akad qardh biasanya diterapkan dalam hal

berikut :

a. Sebagai produk pelengkap kepada nasabah yang telah terbukti

loyalitas dan bonafiditasnya yang membutuhkan dana talangan

segera untuk masa yang relatif pendek. Nasabah tersebut akan

mengembalikan secepatnya sejumlah uang yang dipinjamnya itu.

b. Sebagai fasilitas nasabah yang memerlukan dana cepat, sedangkan

nasabah tidak bisa menarik dananya karena misalnya tersimpan

dalam bentuk deposito.

c. Sebagai produk untuk menyumbang usaha yang sangat kecil atau

membantu sektor sosial. Guna pemenuhan skema khusus ini telah

dikenal suatu produk khusus yaitu qardhul hasan.

. Sumber Dana Qardh

Antonio ( : ) Sifat qardh tidak memberi keuntungan

finansial. Karena itu, pendanaan qardh dapat diambil menurut

kategoori berikut :

) Qardh yang diperlukan untuk membantu keuangan nasabah secara

cepat dan berjangka pendek. Talangan dana diatas dapat

diambilkan dari modal bank

) Qardh yang diperlukan untuk membantu usaha sangat kecil dan

keperluan sosial, dapat bersumber dari dana zakat, infak, dan

sedekah. Di samping sumber dana umat, para praktisi perbankan

syariah demikian juga ulama, melihat adanya sumber dana lain

yang dapat dialokasikan untuk qardhul hasan yaitu pendapatan”

yang diragukan, seperti jasa nostro si bank koresponden yang

konvensional. Salah satu pertimbangan pemanfaatan dana” ini

adalah kaidah akhaffu dhararain (mengambil mudharat yang lebih

kecil). Hal ini mengingat jika dana umat islam dibiarkan di

lembaga” nonmuslim mungkin dapat dipergunakan untuk sesuatu

yang dapat merugikan islam, misalnya dana kaum muslimin Arab

di bank-bank yahudi switzerland. Oleh karenanya, dana yang

perkir tersebut lebih baik diambil dan dimanfaatkan untuk

penanggulangan bencana alam atau membantu dhu’afa.

. Manfaat Qardh

Antonio ( : ) manfaat dai pembiayaan qardh adalah sebagai

berikut:

) Memungkinkan nasabah yang sedang dalam kesulitan mendesak

untuk mendapat talangan jangka pendek

) Qardhul hasan juga merupakan salah satu ciri pembeda antara

bank syariah dan bank konvensional yang didalamnya terkandung

misi sosial, di samping misi komersial.

) Adanya misi sosial kemasyarakatan ini akan meningkatkan citra

baik dan meningkatkan loyalitas masyarakat terhadap bank syariah.

) Risiko al qardh terhitung tinggi karena dianggap pembiayaan yang

tidak ditutup dengan jaminan.

. Rukun dan Syarat Qardh

Ascarya ( : ) menjelaskan bahwa rukun dan syarat akad

qardh atau qardhul hasan yang harus dipenuhi dalam transaksi yaitu

sebagai berikut:

a. Rukun Pembiayaan Qardh

) Pelaku akad, yaitu muqtaridh (peminjam), pihak yang

membutuhkan dana dan muqridh (pemberi pinjaman) pihak

yang memiliki dana

) Objek akad, yaitu qardh (dana)

) Tujuan yaitu berupa pinjaman tanpa imbalan/margin

) Shighah yaitu Ijab dan Qabul

b. Syarat Qardh

) Kerelaan kedua belah pihak

) Dana yang digunakan untuk sesuatu yang bermanafaat dan

halal.

. Skema Qardh

Sumber : (Ascarya, : )

Gambar . Skema Qardh

Penjelasan dari gambar . di atas adalah sebagai berikut:

) Peminjam yang mempunyai skill atau kemampuan dalam

berusaha ingin membuat suatu usaha atau kegiatan usaha

namun terkendala oleh adanya modal.

Pemodal Peminjam Akad perjanjian

qardhul hasan

Modal

Qardh

Kegiatan

Usaha

Skill

Keuntungan

Modal Modal %

) peminjam tersebut kemudian meminjam sejumlah dana

melalui bank syariah.

) Pemodal/bank sebagai pihak yang memiliki sejumlah dana

memberikan modal % kepada peminjam melalui

pembiayaan dengan akad qardh.

) Bank dan peminjam tersebut kemudian melakukan akad

perjanjian qardhul hasan.

) Kegiatan usaha yang dikelola peminjam dari hasil pembiayaan

qardh tersebut menghasilkan keuntungan.

) Dari keuntungan yang telah dihasilkan dari peminjam maka

peminjam mengembalikan % modal yang telah

dipinjamnya tersebut kepada bank tanpa tambahan bagi hasil

atau margin.

BAB III

LAPORAN OBYEK PENELITIAN

A. Sejarah Bank Syariah Mandiri

Kehadiran Bank Syariah Mandiri (BSM) sejak tahun ,

sesungguuhnya merupakan hikmah sekaligus berkah pasca krisis ekonomi

dan moneter sejak juli , yang disusul dengan krisis multi-dimensi

termasuk di panggung politik nasional, telah menimbulkan beragam

dampak negatif yang sangat hebat terhadap seluruh sendi kehidupan

masyarakat, tidak terkecuali dunia usaha. Dalam kondisi tersebut, industri

perbankan nasional yang didominasi oleh bank-bank konvensional

mengalami krisis luar biasa. Pemerintah akhirnya mengambil tindakan

dengan merestruksisasi dan merekapitalisasi sebagian bank-bank di

indonesia.

Salah satu bank konvensional, PT Bank Susila Bhakti (BSB) yang

dimiliki oleh Yayasan Kesejahteraan Pegawai (YKP) PT Bank Dagang

Negara dan PT Mahkota Prestasi juga terkena dampak krisis. BSB

berusaha keluar dari situasi tersebut dengan melakukan upaya merger

dengan berapa bank lain serta mengundang investor asing. Pada saat

bersamaan, pemerintah melakukan penggabungan (merger) empat bank

(Bank Dagang Negara, Bank Bumi Daya, Bank Exim, dan Bapindo)

menjadi satu bank baru bernama PT. Bank Mandiri (Persero) pada tanggal

Juli . Kebijakan penggabungan tersebut juga menempatkan dan

menetapkan PT Bank Syariah Mandiri (Persero) Tbk. Sebagai pemilik

mayoritas baru BSB.

Sebagai tindak lanjut dari keputusan merger, Bank Mandiri

melakukan konsolidasi serta membentuk Tim Pengembangan Perbankan

Syariah. Pembentukan tim ini bertujuan untuk mengembangkan layanan

perbankan syariah di kelompok perusahaan Bank Mandiri, sebagai respon

atas diberlakukannya UU No. tahun , yang memberi peluang bank

umum untuk melayani transaksi syariah (dual banking system).

Tim Pengembangan Perbankan Syariah memendang bahwa

pemberlakuan UU tersebut merupakan momentum yang tepat untuk

melakukan konversi PT Bank Susila Bakti dari bank konvensional menjadi

bank syariah. Oleh karenanya, Tim Pengembangan Perbankan Syariah

segera mempersiapkan sistem dan Infrastrukturnya, sehingga kegiatan

usaha BSB berubah dari bank konvenisonal menjadi bank yang beroperasi

berdasarkan prinsip syariah dengan nama PT Bank Syariah Mandiri

sebagaimana tercantum dalam Akta Notaris: Sutjipto, SH, No. tanggal

September .

Perubahan kegiatan usaha BSB menjadi bank umum syariah

dilakukan oleh Gubernur Bank Indonesia melalui SK Gubernur BI No.

/KEP.BI/ , Oktober . Selanjutnya, melalui Surat

Keputusan Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia No.

/KEP.DGS/ , BI menyetujui perubahan nama menjadi PT Bank

Syariah Mandiri. Menyusul pengukuhan dan pengakuan legal tersebut, PT

Bank Syariah Mandiri secara resmi mulai beroperasi sejak senin tanggal

Rajab H atau tanggal November .

PT Bank Syariah Mandiri hadir, tampil dan tumbuh sebagai bank

yang mampu memadukan idealisme usaha dengan nilai-nilai rohai, yang

melandasi kegiatan operasionalnya. Harmoni antara idealisme usaha dan

nilai-nilai rohani inilah yang menjadi satu keunggulan Bank Syariah

Mandiri dalam kiprahnya di perbankan indonesia. BSM hadir untuk

bersama membangun Indonesia menuju Indonesia yang lebih baik.

Sedangan Bank Syariah Mandiri kantor cabang pembantu ungaran baru

beroperasi pada tanggal februari .

B. Lokasi Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang Ungaran

Ungaran termasuk daerah yang terletak di Kabupaten Semarang,

Provinsi Jawa Tengah, Indonesia. Kota ini terletak tepat di selatan Kota

Semarang. Wilayah perkotaan Ungaran meliputi kecamatan Ungaran Barat

dan Ungaran Timur.

Lokasi Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran

terletak di Jl. Diponegoro C-D Ungaran kabupaten semarang ,

Indonesia yang bersebelahan dengan Ganesha Operation (GO), dan

bersebrangan dengan BRI Konvensional. Lokasi Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran terletak di samping jalan raya yang

strategis sehingga tempat tersebut mudah dijangkaumenggunakan

kendaraan apapun seperti menggunakan bus Solo-Semarang yang tersedia

selama jam atau menggunakan angkutan umum yang tersedia hingga

pukul . WIB. Letak Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran sangat dekat dengan Pabrik-pabrik seperti Ungaran Sari

Garments dan banyak sekali yang mendirikan usaha-usaha seperti Toko

Roti, Tahu Bakso dan sebagainya. Hal Tersebut tentu sangat memudahkan

pihak bank dalam melakukan pemasaran. Lokasi Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran dapat dilihat dari Gambar . di bawah

ini:

Gambar

Lokasi BSM Kantor Cabang Ungaran

C. Profil Bank Syariah Mandiri

Nama :PT Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang

Ungaran

Alamat :Jl. Diponegoro C-D Ungaran kabupaten

semarang , Indonesia

Telepon : ( )

Faksimili : ( )

Situs Web : www.syariahmandiri.co.id

Tanggal Beroperasi : Februari

Modal Dasar : Rp. . . . . ,-

Modal Disetor : Rp. . . . . ,

Kantor Layanan : kantor yang tersebar di provinsi di

seluruh indonesia

Jaringan ATM BSM : ATM Syariah Mandiri Unit, ATM

Mandiri . unit, ATM Bersama .

unit (include ATM Mandiri dan ATM BSM),

ATM Prima . unit, ATM BCA ,

unit, EDC BCA , unit, Malaysia

Electronic Payment System (MEPS) .

unit.

Kepemilikan saham :PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

. . lembar saham ( , %), k

Syariah Mandiri (BSM) Ungaran. PT

Mandiri Sekuritas lembar saham

( , %)

D. Tujuan Pendirian Bank Syariah Mandiri

Bank Syariah Mandiri (BSM) didirikan berdasarkan suatu

keyakinan bahwa operasi perbankan yang berdasarkan prinsip bagi hasil

dan pengambilan margin keuntungan dapat mendorong terciptanya

stabilitas perekonomian. Seperti terurai dalam tujuan pendirian Bank

Syariah Mandiri (BSM) berikut ini :

. Menjalin kemitraan yang berkeadilan.

. Meratakan pendapatan melalui kegiatan investasi.

. Meningkatkan kesejahteraan hidup dengan membuka peluang usaha

yang lebih besar.

. Menghindari persaingan yang tidak sehat di antara lembaga keuangan.

. Alternatif pilihan dalam menggunakan jasa-jasa perbankan

. Menghindari riba.

E. Visi, Misi dan Tagline Perusahaan

. Visi

a. Bank Syariah Terdepan

Menjadi bank syariah yang selalu unggul di antara pelaku industri

perbankan syariah di indonesia pada segmen Consumer, Mikro,

SME, Commercial, dan Corporate.

b. Bank Syariah Modern

Menjadi bank syariah dengan layanan dan teknologi mutakhir yang

melampaui harapan nasabah.

. Misi

a. Mewujudkan pertumbuhan diatas rata-rata industri yang

berkesinambungan.

b. Meningkatkan kualitas produk layanan berbasis teknologi yang

melampaui harapan nasabah.

c. Mengutamakan penghimpunan dana murah dan penyaluran pada

segmen ritel.

d. Mengembangkan manajemen talenta dan lingkungan kerja yang

sehat.

e. Meningkatkan kepedulian terhadap masyarakat dan lingkungan.

. Tagline

Terdepan, Modern, Menentramkan

a. Terdepan adalah komitmen BSM untuk menjadi bank syariah

yang terbaik dan terbesar.

b. Modern adalah komitmen BSM untuk terus berinovasi baik dari

sisi produk, layanan, teknologi dan sumber daya manusia

professional sesuai dengan kebutuhan dan perkembangan

perbankan syariah.

c. Menentramkan adalah komitmen BSM untuk selalu memberikan

rasa aman dan nyaman dalam melakukan aktivitas perbankan

sesuai prinsip syariah bagi seluruh stakeholder.

F. Nilai-Nilai Perusahan

Shared Values ETHIC & Perilaku Utama yaitu :

. Excellence

Mencapai hasil yang mendekati sempurna (Perfect Result Oriented)

a) Prudence : Menjaga amanah dan melakukan perbaikan proses terus

menerus.

b) Competence : Meningkatkan keahlian sesuai tugas yang diberikan

dan tuntutan profesi banker

. Teamwork

Mengembangkan lingkungan kerja yang saling bersinergi

a) Trusted & Trust : Mengembangkan perilaku dapat dipercaya dan

percaya

b) Contributon : Memberikan kontribusi positif dan optimasi

. Humanity

Mengembangkan kepedulian terhadap kemanusiaan dan lingkungan.

a) Social & Environment Care : Memiliki kepeduliaan yang tulus

terhadap lingkungan dan social

b) Inclusivity : Mengembangkan perilaku mengayomi

. Integrity

Berperilaku terpuji, bermartabat dan menjaga etika profesi.

a) Honesty : Jujur

b) Good Governance : Melakukan tata kelola yang baik

. Customer Focus

Mengembangkan kesadaran tentang pentingnya nasabah dan berupaya

melampaui harapan nasabah (internal dan eksternal)

a) Innovation : Mengembangkan proses, layanan, dan produk untuk

melampaui harapan nasabah.

b) Service Excellence : Memberikan layanan terbaik yang melampaui

harapan nasabah.

G. Budaya Perusahaan

Bank Syariah Mandiri sebagai bank yang beroperasi atas dasar

prinsip syariah Islam menetapkan budaya perusahaan yang mengacu

kepada sikap akhlaqul karimah (budi pekerti mulia), yang terangkum

dalam lima pilar yang disingkat SIFAT, yaitu:

. Siddiq (integrasi)

Menjaga martabat dengan Integritas. Awali dengan niat dan hati tulus,

berpikir jernih, bicara benar, sikap terpuji dan perilaku teladann.

. Istiqomah (konsistensi)

Konsisten adalah kunci menuju sukses. pegang teguh komitmen, sikap

optimis, pantang menyerah, kesabaran dan percaya diri.

. Fathanah (profesionalisme)

Profesional adalah gaya kerja kami. semangat belajar berkelanjutan,

cerdas, inovatif, terampil dan adil.

. Amanah (tanggung jawab)

Terpercaya karena penuh tanggung jawab. Menjadi terpercaya, cepat

tanggap, obyektif, akurat dan disiplin.

. Tabligh (kepemimpinan)

Kepemimpinan berlandaskan kasih sayang. selalu transparan,

membimbing, visioner, komunikatif, dan memberdayakan.

Rumusan nilai-nilai Budaya perusahaan SIFAT tersebut

merupakan penyempurnaan oleh Tim Pengembangan Budaya SIFAT

(TPBS).

H. Struktur Organisasi Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang Ungaran

Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang Ungaran memiliki staff dan

karyawan yang membantu dalam kegiatan operasional. Struktur organisasi

merupakan susunan dari sebuah organisasi dan berperan untuk mengetahui

tingkat atau kedudukan masing-masing karyawan. Struktur Organisasi

Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang Ungaran dapat dilihat dalam bagan

dibawah ini :

Gambar

Struktur Organisasi BSM Kantor Cabang Ungaran

Branch

Pawning

Officer

Mikro Banking

Bussines

Banking

RM

Consumer

Bangking

RM

Branch

Operation

Financing Operation

CSR/CSA Teller General Affairs

Security

Office Boy

Driver

Cash, Clearing & Transaction

Operation

Verivikator

Account Manintenence

Bussines Control

I. Produk-produk Bank Syariah Mandiri

Bank Syariah Mandiri memiliki berbagai macam produk pendanaan,

pembiayaan, dan jasa, diantaranya yaitu sebagai berikut:

. Produk Pendanaan (Funding)

a) Tabungan BSM

Tabungan BSM adalah tabungan dalam mata uang rupiah

dengan akad mudharabah mutlaqah yang penarikan dan

pentyetoranya dapat dilakukan setiap saat selama jam buka kas di

konter BSM atau melalui ATM.

b) BSM Tabungan Investa Cendekia

BSM tabungan investa cendekia adalah tabungan berjangka

dengan akad mudharabah mutlaqah untuk keperluan uang

pendidikan dengan jumlah setoran bulanan tetap (intallment) dan

dilengkapi dengan perlindungan asuransi.

c) BSM Tabungan Mabrur

BSM tabungan mabrur adalah tabungan dalam mata uang

rupiah untuk membantu pelaksanaan ibadah haji dan umrah yang

berdasarkan prinsip syariah dengan akad mudharabah mutlaqah.

d) BSM Tabungan Mabrur Junior

BSM tabungan mabrur junior adalah tabungan dalam mata

uang rupiah untuk membantu pelaksanaan haji dan umrah khusus

untuk usia di bawah tahun.

e) BSM tabungan berencana

BSM Tabungan Berencana adalah tabungan berjangka yang

memberikan nisbah bagi hasil berjenjang serta kepastian

pencapaian target dana yang telah ditetapkan berdasarkan prinsip

syariah dengan akad mudharabah mutlaqah.

f) BSM Tabungan Simpatik

BSM tabungan simpatik adalah tabungan berdasarkan

prinsip wadiah yang penarikanya dapat dilakukan setiap saat

berdasarkan syarat-syarat yang telah disepakati.

g) BSM Tabunganku

BSM tabunganku merupakan tabungan untuk perorangan

dengan persyaratan mudah dan ringan yang diterbitkan secara

bersama oleh bank-bank di indonesia guna menumbuhkan budaya

menabung dan meningkatkan kesejahteraan masyarakat. BSM

Tabunganku menggunakan akad wadiah yad dhamanah.

h) BSM Deposito

BSM deposito merupakan investasi berjangka waktu

tertentu dalam mata uang rupiah yang dikelola berdasarkan prinsip

mudharabah mutlaqah.

i) BSM Giro

BSM giro merupakan sarana penyimpan dana dalam mata

uang rupiah untuk kemudahan transaksi dengan pengelolaan

berdasarkan prinsip wadiah yad dhamanah.

j) BSM Tabungan Pensiun

Tabungan pensiun BSM adalah simpanan dalam mata uang

rupiah berdasarkan prinsip mudharabah mutlaqah yang

penarikanya dapat dilakukan setiap ssat berdasarkan syarat-syarat

dan ketentuan yang disepakati. Produk ini merupakan bentuk

kerjasama dari BSM dengan PT. Taspen yang diperuntukan bagi

pegawai negeri.

. Produk Pembiayaan

a) BSM Griya

BSM griya merupakan fasilitas pembiayaan pemilikan

rumah tinggal.

b) BSM Oto.

BSM Oto. merupakan pembiayaan untuk pembelian

kendaraan bermotor baik baru maupun bekas.

c) BSM Gadai Emas

BSM gadai emas merupakan layanan untuk mendapatkan

dana dalam mengatasi kebutuhan biaya pendidikan, modal usaha,

biaya pengobatan, penyelenggaraan hajatan, dan kebutuhan

lainya.

d) BSM Cicil Emas

BSM cicil emas merupakan pembiayaan yang ditujukan

untuk membantu kepemilikan emas lantakan (batangan) dengan

jangka waktu sampai dengan tahun, jaminan adalah emas itu

sendiri, fisik jaminan disimpan di bank, pengikatan jaminan

dilakukan selama masa pembiayaan masih berlangsung.

e) BSM Warung Mikro

BSM warung mikro merupakan pembiayaan yang

ditunjukan untuk usaha mikro, kecil dan menengah yang

membutuhkan dana untuk pengembangan usaha produktif yang

menggnakan akad murabahah. Pembiayaan yang diberikan

sampai dengan Rp. . . ,-

f) Pembiayaan Peralatan Kedokteran

Pembiayaan peralatan kedokteran merupakan pembiayaan

yang ditunjukan untuk pembelian peralatan kedoktokteran dimana

bank membeli barang yang dibutuhkan dan menjualnya kepada

nasabah sebesar harga pokok ditambah dengan margin

keuntungan.

g) Pembiayaan Umrah

Pembiayaan umrah merupakan pembiayaan jangka pendek

untuk memfasilitasi kebutuhan biaya perjalanan umrah

menggunakan akad ijarah

h) Pembiayaan Qardhul Hasan

Pembiayaan qardhul hasan yaitu pembiayaan tanpa bagi

hasil/ margin yang diperuntukan untuk pelaku usaha mikro

. Produk jasa

a) BSM Card

BSM card merupakan kartu yang dapat dipergunakan untuk

transaksi perbankan melalui ATM dan mesin debit (EDC/

Electronic Data Capture).

b) BSM ATM

BSM ATM yaitu transaksi melalui mesin ATM

c) BSM Mobile Banking GPRS

BSM mobile banking GPRS merupakan layanan transaksi

perbankan (non tunai) melalui mobile phone (handphone)

berbasis GPRS.

d) BSM Net Banking

BSM net banking merupkan layanan transaksi perbankan

(non tunai) melalui internet.

e) BSM E-Payroll

BSM E-Payroll merupakan layanan transaksi perbankan

yang mempermudah pembayaran gaji karyawan secara elektronis.

f) BSM Transfer Western Union

BSM transfer western union merupakan jasa pengiriman

uang atau penerima kiriman uang secara cepat (real time on line)

yang dilakukan lintas Negara atau dalam satu Negara (domestic).

g) BSM RTGS (Real Time Gross Settlement)

BSM RTGS (Real Time Gross Settlement) merupakan jasa

transfer valuta rupiah antar bank baik dalam satu kota maupun

dalam kota berbeda secara real time.

h) BSM Notifikasi

BSM notifikasi yaitu pemberitahuan via sms atau e-mail

perihal transaksi debet dan kredit yang berhasil dilakukan.

i) BSM Call

BSM call yaitu layanan perbankan melalui telepon dengan

nomor akses atau -

BAB IV

ANALISIS DATA

A. Prosedur Pembiayaan Qardhul Hasan di Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran

Secara sederhana alur prosedur pembiayaan qardhul hasan dapat

dijelaskan melalui bagan dibawah ini :

Gambar

Skema pembiayaan qardhul hasan di BSM Kantor Cabang Ungaran

Calon Nasabah

Permohonan

Pembiayaan

Qardhul Hasan

Ta’mir Masjid Persyaratan

Administrasi

BSM Kantor

Cabang Ungaran

Cek atau survei

lapangan

Sesuai

LAZNAS BSM

Semarang

Proposal Pencairan

Pembiayaan

Qardhul Hasan

Disetujui Cair

Gambar . di atas menjelaskan bahwa calon nasabah yang ingin

mengajukan sejumlah dana pembiayaan qardhul hasan harus memenuhi

beberapa persyaratan administrasi terlebih dahulu untuk bisa mendaftarkan

dirinya ke bank. Beberapa persyaratan administrasi yang harus dipenuhi

oleh calon nasabah yang sebelumya telah ditetapkan oleh bank adalah

sebagai berikut:

. Foto Copy Kartu Tanda Penduduk Suami Istri

. Foto Copy Kartu Keluarga (KK)

. Foto Copy Surat Nikah

. Rekomendasi dari Ta’mir Masjid

. Foto Usaha

. Rekening Tabungan Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran

Beberapa persyaratan tersebut kemudian diserahkan kepada pihak

Ta’mir Masjid. Ta’mir Masjid kemudian menyerahkan proposal yang

didalamnya sudah tertera nama-nama calon nasabah pembiayaan qardhul

hasan dan sudah dilengkapi dengan persyaratan administrasi ke Bank

Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran. Pembiayaan ini tidak

menggunakan adanya jaminan

Setelah proposal itu diterima, pihak bank kemudian melakukan

beberapa survei lapangan. Apabila survei yang dilakukan sudah sesuai

dengan proposal dari pihak Ta’mir Masjid dan dianggap nasabah tersebut

layak atau berhak menerima sejumlah pembiayaan qardhul hasan. Pihak

bank kemudian mengajukan proposal yang isinya untuk mencairkan

sejumlah pembiayaan qardhul hasan dan disertai dengan foto usaha

nasabah tersebut ke Lembaga Amil Zakat Nasional (LAZNAS) BSM

Semarang. Karena pembiyaan ini bersifat sosial dan tolong menolong,

maka sumber dana dari pembiayan ini adalah melalui dana ZIS (Zakat,

Infaq, Shodaqoh). Dalam pencairan pembiayaan qardhul hasan, Bank

Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran mengambil sejumlah

dana pembiayaan di LAZNAS BSM yang lokasinya berada di Semarang.

Setelah disetujui oleh LAZNAS BSM Semarang, pembiayaan qardhul

hasan dapat cair dan diharapkan dapat dimanfaatkan oleh masyarakat

dengan sebagaimana mestinya. Jangka waktu pembiayaan qardhul hasan

adalah selama satu tahun.

B. Penyaluran Pembiayaan Qardhul Hasan di Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran

Produk pembiayaan qardhul hasan adalah salah satu produk

pembiayaan di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran

yang menggunakan akad qardh dalam pelaksanaanya dimana nasabah

pembiayaan qardhul hasan tidak dikenakan bagi hasil dan bersifat tolong

menolong. Pembiayaan qardhul hasan ditujukan kepada masyarakat yang

memiliki Usaha mikro khususnya masyarakat menengah kebawah yang

membutuhkan modal usaha. Tujuan dari pembiayaan ini adalah untuk

membantu memberdayakan usaha kecil dan menengah (UKM) yang

dimiliki oleh masyarakat, terutama masyarakat menengah kebawah yang

bertempat tinggal di sekitar ungaran.

Dalam menyalurkan dana pembiayaan qardhul hasan pihak Bank

Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran melakukan kerjasama

dengan masjid-masjid yang ada di sekitar bank. Pihak bank datang ke

masjid-masjid yang lokasinya ada di sekitar bank untuk melakukan

sosialisasi mengenai pembiayaan qardhul hasan. Hal tersebut bertujuan

untuk memperkenalkan pembiayaan qardhul hasan ke masyarakat sekitar

bank dan juga sebagai bentuk kerjasama antara Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran dengan Masjid untuk memberdayakan

ekonomi masyarakat sekitar Masjid.

Pembiayaan qardul hasan yang diterima oleh satu orang maksimal

adalah sebesar Rp . . . pembiayaan qardhul hasan yang diajukan

oleh pihak Ta’mir Masjid tersebut biasanya berkisar antara Rp . .

untuk orang sampai dengan Rp . . untuk orang nasabah.

Dalam menyalurkan pembiayaan qardhul hasan, Bank Syariah

Mandiri (BSM) Kantor Ungaran tidak memiliki target mengenai jumlah

nasabah setiap bulannya. Penyaluran pembiayaan ini hanya akan

disalurkan apabila ada pihak Ta’mir Masjid yang datang untuk meminta

bantuan pembiayaan qardhul hasan. Namun bukan berarti pembiayaan ini

dikesampingkan, biasanya sekali dalam setahun Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran memberikan sosialisasi kepada masjid-

masjid yang belum pernah diberikan sosialisasi sebelumnya dan pihak

Ta’mir Masjid yang ingin mengajukan nama-nama calon nasabah

pembiayaan qardhul hasan dapat dilayani kapan saja. Karena pembiayaan

ini bersifat sosial jadi strategi promosi yang digunakan cukup sederhana

namun bermanfaat.

Dalam menentukan suatu pembiayaan tentu diperlukan adanya

analisis terlebih dahulu hal ini dilakukan untuk mengetahui apakah

nasabah dapat mengembalikan sejumlah pembiayaan yang telah

dipinjamnya tersebut atau tidak. Walaupun pembiayaan qardhul hasan

bersifat sosial namun pembiayaan ini juga memerlukan adanya analisis

yaitu mengenai Character (sifat calon nasabah), Capacity (kemampuan

calon nasabah untuk menjalankan usahanya guna memperoleh

keuntungan), Condition of economy (kondisi ekonomi calon nasabah,

apakah ekonomi nasabah tersebut tergolong lemah atau tidak).

Serangkaian analisis ini dilakukan untuk memastikan bahwa nasabah

tersebut layak untuk dibantu dan agar tidak ada kecurangan dari pihak

calon nasabah mengenai kondisi ekonomi nasabah sebenarnya karena pada

kenyataanya banyak masyarakat yang tergolong mampu namun mereka

ingin mendapatkan pembiayaan tanpa potngan bagi hasil.

Setelah dilakukan survei pihak Bank Syariah Mandiri (BSM)

Kantor Cabang Ungaran dan dikatakan jika nasabah tersebut memang

layak untuk dibantu maka pembiayaan qardhul hasan tersebut dapat cair

kurang lebih hari setelah diserahkan ke laznas. Tidak ada beban

administrasi apapun untuk mendapatkan pembiayaan qardhul hasan dan

tidak dikenakan bunga/bagi hasil/margin dari pembiayaan qardhul hasan

yang telah disalurkan. Masing-masing orang murni mendapatkan

pembiayaan Rp . . . Namun, demi kelancaran proses pencairan dan

pembayaran angsuran nasabah pembiayaan qardhul hasan wajib memiliki

rekening tabungan Bank Syariah Mnadiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran

karena pembiayaan yang sudah cair akan langsung diberikan ke rekening

masing-masing nasabah.

Penyaluran pembiayaan qardhul hasan yang dilakukan oleh Bank

Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran sudah dilakukan dengan

baik dan sesuai dengan ketentuan akad qardh karena nasabah pembiayaan

qardhul hasan hanya wajib mengembalikan pokok pembiayaanya saja

tenpa dikenakan bagi hasil. Dalam akad qardh sebenarnya bank syariah

boleh meminta jaminan dari masing-masing nasabah pembiayaan qardhul

hasan namun dalam hal ini Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran tidak meminta jaminan dari masing-masing nasabah.

Mengenai pembiayaan qardhul hasan pihak Ta’mir Masjid

bersedia untuk memonitor nasabah pembiayaan qardhul hasan dan juga

untuk memonitor pengembalian atau angsurann nasabah pembiayaan

qardhul hasan untuk kemudian disetorkan ke rekening LAZNAS BSM

Ungaran agar kedepanya dapat disalurkan kembali kepada yang berhak.

Dapat dijelaskan bahwa dalam setiap bulanya dikoordinasikan oleh Ta’mir

masjid dan dimasukan kedalam rekening, apabila dana angsuran sudah

terkumpul maka Ta’mir Masjid bisa mengajukan nama-nama calon

nasabah lagi untuk mendapatkan dana qardul hasan selanjutnya.

Seperti yang diketahui bahwa apabila seseorang meminjam uang

maka orang tersebut juga wajib mengembalikannya. Pada pembiayaan

qardhul hasan nasabah juga harus mengembalikan sejumlah dana yang

telah dipinjamnya tersebut sesuai jangka waktu yang telah ditentukan.

Namun, apabila terdapat nasabah yang tidak mengembalikan sejumlah

pembiayaan yang telah diterimanya tersebut maka pihak Ta’mir Masjid

wajib untuk menanyakanya secara langsung dan apabila sudah dipastikan

ketidakmampuanya maka akan dihapus seluruh kewajibanya. Apabila hal

ini terjadi pada pembiayaan selain pembiayaan qardhul hasan mungkin

akan terjadi penyitaan barang jaminan. Hal inilah yang membuat

pembiayaan qardhul hasan dapat memrbantu masyakrakat yang sedang

dalam keadaan sulit.

Berdasarkan dari data yang penulis peroleh dari pihak Bank

Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran, jumlah nasabah

pembiayaan qardhul hasan dari tahun ke tahun adalah sebagai berikut:

. Pada tahun sebanyak nasabah

. Pada tahun sebanyak nasabah

. Pada tahun sebanyak nasabah

Dari data diatas dapat dikatakan bahwa nasabah pembiayaan

qardhul hasan tidak mengalami peningkatan selama tahun .

Pembiayaan qardhul hasan sebenarnya tidak dibatasi dalam setiap

tahunya. Sedikitnya nasabah yang menerima pembiayaan ini bukan karena

sedikitya nasabah yang ingin mengajukan pembiayaan atau kurangnya

sosialisasi. Meskipun ssialisasi yang dilakukan hanya satu tahun sekali

namun pengajuan pembiayaan ini selalu banyak karena banyak masyarakat

yang berminat. Namun tidak semua permohonan pembiayaan dari calon

nasabah tersebut diterima karena berbagai rangkaian atau survei yang telah

dilakukan oleh pihak bank menyatakan bahwa nasabah tersebut tidak

layak untuk mendapatkan pembiayaan qardhul hasan maka, pengajuan

dari nasabah tersebut ditolak atau dikembalikan. Karena pembiayaan ini

hanya digunakan dengan sebagaimana mestinya yaitu pembiayaan qardhul

hasan hanya ditunjukan kepada masyarakat yang kurang mampu.

Meskipun pembiayaan qardhul hasan bersifat sosial dan hanya

menggunakan prinsip tolong menolong dan tidak menghasilkan margin

bukan berarti pembiayaan ini tidak memiliki manfaat. Adapun manfaat

yang didapatkan oleh Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran mengenai pembiayaan qardhul hasan diantaranya adalah sebagai

berikut :

. Karena Pembiayaan qardhul hasan bersifat sosial dan tolong

menolong maka akan memberikan citra baik bagi Bank Syariah

Mndiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran.

. Dengan adanya sosialisasi mengenai pembiayaan qardhul hasan maka

masyarakat menjadi lebih mengenal Bank Syariah Mandiri (BSM)

Kantor Cabang Ungaran.

. Pada saat sosialisasi mengenai pembiayaan qardhul hasan

berlangsung yang dipromosikan bukan hanya pembiayaan qardhul

hasan saja, pihak Bank juga melakukan sosialisasi mengenai berbagai

macam produk Tabungan, Deposito, Jasa atau produk Pembiayaan

lainnya yang ada di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran. Hal tersebut tentu juga sangat efektif selain dapat

memperkenalkan produk-produk yang ada kepada masyarakat, hal

tersebut juga dapat mempengaruhi jumlah nasabah.

Pembiayaan qardhul hasan pada Bank Syariah Mandiri (BSM)

Kantor Cabang Ungaran juga mempunyai beberapa kelemahan yaitu

sebagai berikut:

. Meskipun pembiayaan qardhul hasan merupakan pembiayaan yang

diberikan kepada nasabah tanpa dibebankan bagi hasil namun

pembiayaan ini belum sepenuhnya dapat membantu masyarakat

kurang mampu karena yang dibutuhkan oleh masyarakat kurang

mampu lebih tepatnya adalah pemberian dana. Namun pembiayaan

qardhul hasan sudah memiliki peran yang sangat baik dan cukup

membantu.

. Karena tidak adanya jaminan, banyak kemungkinan nasabah tidak

mengembalikan pembiayaan.

BAB V

PENUTUP

A. Kesimpulan

Berdasarkan hasil dari penelitian yang bersumber dari data-data

hasil observasi, wawancara terstruktur serta dokumentasi sehingga

diperoleh hasil seperti yang dikemukakan pada bab sebelumnya dan dapat

ditarik kesimpulan bahwa :

. Prosedur pembiayaan qardhul hasan pada Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran tidak menggunakan jaminan serta

persyaratanya cukup mudah dengan jangka waktu jatuh tempo selama

satu tahun

. Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran bekerja sama

dengan Masjid dalam menyalurkan pembiayaan qardhul hasan

dengan maksud untuk memberdayakan ekonomi masyarakat sekitar

Masjid.

. Nasabah pembiayaan qardhul hasan tiap orang menerima maksimal

sebanyak Rp. . . , sumber dana pembiayaan qardhul hasan

melalui Zakat, Infaq, Shodaqoh yang berasal dari LAZNAS (Lembaga

Amil Zakat Nasional) BSM Semarang.

. Penyaluran pembiayaan qardhul hasan di Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran sudah terlaksana dengan tepat sasaran

yaitu pihak yang mendapat pembiayaan qardhul hasan ini hanya

masyarakat menengah kebawah yang memiliki Usaha Kecil dan

Menengah (UKM) kerena dilakukan survei terlebih dahulu mengenai

keadaan nasabah sebenarnya.

. Pembiayaan qardhul hasan ini sudah sesuai dengan akad qardh yaitu

pembiayaan ini ditunjukan untuk sosial dan tolong menolong serta

nasabah hanya wajib mengembalikan pokok pembiayaannya saja

tanpa dikenai margin atau bagi hasil.

B. Saran

Setelah mengadakan penelitian dan pengamatan keadaan serta

situasi di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang Ungaran, maka

peneliti memberikan saran yang bermanfaat bagi Bank Syariah Mandiri

(BSM) Kantor Cabang Ungaran untuk kedepanya, antara lain:

. Teller yang tersedia di Bank Syariah Mandiri (BSM) Kantor Cabang

Ungaran hanya terdapat satu orang alangkah lebih baik jika ditambah

dengan satu orang karyawan lagi hal tersebut agar nasabah tidak

terlalu lama mengantre.

. Mengenai strategi promosi terhadap produk-produk yang ada,

diharapkan bisa selalu ditingkatkan misalnya mengenai area

pemasaran yang diperluas.

. Selalu menjaga kebersihan dan kerapihan baik diruangan tempat

nasabah melakukan transaksi ataupun di meja karyawan masing-

masing agar terlihat baik dipandang.

. Memperluas jariangan mesin ATM syariah mandiri sampai ke desa

agar masyarakat atau nasabah mudah dalam melakukan transaksi

lewat mesin ATM.

. Untuk pembiayaan qardhul hasan, sosialisasi yang dilakukan oleh

bank lebih baik dalam satu tahun bukan hanya satu kali.

DAFTAR PUSTAKA

Anshori, Abdul Ghofur, . Payung Hukum Perbankan Syariah di Indonesia

(Undang-Undang di Bidang Perbankan, Fatwa DSN MUI dan Peraturan

Bank Indonesia). Yogyakarta: UII Press.

Antonio, Muhammad Syafi’i, . Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik. Jakarta:

Gema Insani Press.

Ascarya, , Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: Rajawali Pers.

Asiyah, Binti Nur, . Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta:

Kalimedia.

Azizah, Meutika. . “Penerapan Fungsi Sosial (Charity) Pada Bitul Maal Wa

Tamwil dengan Cara Bantuan Modal dengan Sistem Al-Qardhul Hasan

(Benevolent Loan) Studi kasus di BMT Harapan Kita Bantul”, Jurnal

Department FIAI UII. Vol. , No. .

Daymon, Christine, . Qualitatif Riset in Public Relation and Marketing

Comunication. Terjemahan oleh Rhenal Kasall. Yogyakarta: PT. Bintang

Pustaka.

Fathoni, Abdurrahmat, . Metodologi Penelitian dan Teknik Penyusunan

Skripsi. Jakarta: Rineka Cipta.

https://maps.google.com/ diunduh pada tanggal juni, .

https://www.syariahmandiri.co.id/category/info-perusahaan/profil-perusahaan/

sejarah/ diunduh pada tanggal Juni, .

Kasmir. . Dasar-Dasar Perbankan. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

Mariati. . “Tinjauan Yuridis Qardhul Hasan Menurut Hukum Islam dan

Pelaksanaanya Pada Perbankan Syariah di Indonesia”, Jurnal Ilmiah.

Mataram: Fakultas Hukum Universitas Mataram.

Muhamad, . Sistem dan Prosedur Operasional Bank Syariah. Yogyakarta:

UII Press.

________. . Manajemen Bank Syari’ah. Yogyakarta: (UPP) AMP YKPN.

________. . Manajemen Bank Syariah. Yogyakarta: Ekonisia.

Moleong, Lexy J, . Metodologi Penelitian Kualitatif. Bandung: PT Remaja

Rosdakarya.

Rondiatun, Siti. . “Analisa Pembiayaan Al-Qardhul Hasan pada BMT Aman

Salatiga”.Tugas Akhir. Salatiga: Jurusan Syariah dan Ekonomi Islam

STAIN Salatiga.

Sari, Jantun Puspita. . “Pengaruh Pembiayaan Qardhul Hasan Terhadap

Pendapaan Mitra Penyandang Disabilitas PT. Karya Masyarakat Mandiri

di Bekasi”. Skripsi. Jakarta: Jurusan Manajemen Dakwah UIN Syarif

Hidayatullah Jakarta.

Sudarsono, Heri, . Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan

Ilustrasi. Yogyakarta: Ekonisia.

Supranto, Johanes, . Metode Riset Aplikasinya dalam Pemasaran. Jakarta:

Rineka Cipta.

Susanto, Burhanuddin, . Hukum Perbankan Syariah di Indonesia,

Yogyakarta: UII Press.

Uswatun. . “Pengaruh Pembiayaan Qardhul Hasan Pada BNI Syariah Cabang

Semarang Trhadap Usaha Kecil”. Skripsi. Semarang: Fakultas Syariah

Institut Agama Islam Negeri Walisongo Semarang.

Yudiana, Fetria Eka, . Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Salatiga:

STAIN Salatiga

LAMPIRAN

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

A. Identitas Diri

Nama Lengkap : Putriyana

Tempat/ tanggal lahir : Kab. semarang, Juli

Alamat Rumah : Desa PagerRT RW , Kecamatan

Kaliwungu, Kabupaten Semarang.

Nama Ayah : Sujadi Imanadi

Nama Ibu : Sriyati

B. Riwayat Pendidikan

a. SD Negeri Pager Lulus Tahun

b. SMP Negeri Kaliwungu Lulus Tahun

c. SMA Negeri Boyolali Lulus Tahun

d. IAIN Salatiga Lulus Tahun

Salatiga, Juli

Yang Membuat

Putriyana

NIM: - -

DOKUMENTASI KEGIATAN PENYERAHAN BANTUAN QORDHUL HASAN PELAKU UMKM

JAMA’AH MASJID AL-IKLHAS KCP UNGARAN