ANALISIS AKAD RAHN PADA PRODUK GADAI EMAS DI

PT BANK SYARIAH MANDIRI Tbk. CABANG CIPUTAT

Skripsi ini Diajukan

Sebagai Salah Satu Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Hukum (S.H) Dalam

Bidang Ekonomi Islam

Oleh:

Mutia Fany Farhani

NIM. 15110777

PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH DAN EKONOMI ISLAM

INSTITUT ILMU AL-QUR`AN (IIQ)

JAKARTA

1440 H/2019 M

ANALISIS AKAD RAHN PADA PRODUK GADAI EMAS DI

PT BANK SYARIAH MANDIRI Tbk. CABANG CIPUTAT

Skripsi ini Diajukan

Sebagai Salah Satu Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Hukum (S.H) Dalam

Bidang Ekonomi Islam

Oleh:

Mutia Fany Farhani

NIM. 15110777

Pembimbing:

Syafaat Muhari, ME

PROGRAM STUDI HUKUM EKONOMI SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH DAN EKONOMI ISLAM

INSTITUT ILMU AL-QUR`AN (IIQ)

JAKARTA

1440 H/2019 M

v

PEDOMAN TRANSLITERASI

Transliterasi adalah penyalinan dengan penggantian huruf dari abjad

yang satu keabjad yang lain. Dalam penulisan skripsi di IIQ Jakarta,

transliterasi Arab-Latin mengacu pada berikut ini:

1. Konsonan

th : ط a : أ

zh : ظ b : ب

ʼ : ع t : ت

gh : غ ts : ث

f : ف j : ج

q : ق h : ح

k : ك kh : خ

l : ل d : د

m : م dz : ذ

n : ن r : ر

w : و z : ز

h : ه s : س

‘ : ء zy : ش

y : ي sh : ص

dh : ض

2. Vokal

Vokal Tunggal Vokal Tunggal Vokal Rangkap

Fathah : a أ: â ي: ai

Kasrah : i ي:î و: au

Dhammah : u و:û

vi

3. Kata Sandang

a. Kata sandang yang diikuti alif lam (ال) qamariyah

Kata sandang yang diikuti oleh alif lam (ال) qamariyah dengan

bunyinya. Contoh:

al-Baqarah : الب قرة

al-MadĬnah : المدي نة

b. Kata sandang yang diikuti oleh alif-lam (ال)syamsiyah

Kata sandang yang diikuti oleh alif-lam (ال) syamsiyah

ditransliterasikan sesuai dengan aturan yang digariskan didepan dan

sesuai dengan bunyinya.

Contoh:

لرج ل ا :ar-Rajul السي دة :asy-Sayyidah

ارمي asy-Syams : الشمس ad-Dârimĭ : الد

c. Syaddah(Tasydid)

Syaddah (Tasydid) dengan system aksara Arab digunakan lambang

(_ ), sedangkan untuk alih aksara ini dilambangkan dengan huruf,

yaitu dengan cara menggandakan huruf yang bertanda tasydid. Aturan

ini berlaku secara umum, baik tasydid yang berada di tengah kata, di

akhir kata, ataupun yang terletak setelah kata sandang yang diikuti oleh

huruf-huruf syamsiyah.

Contoh:

منابلل ا : Âmannâ billâhî

سفهاء الامن : Âmannâ as-Sufahâ’u

Inna al-Ladzîna : إنالذين

Wa ar-rukka’i : والركع

vii

d. Ta Marbutha(ة)

Ta Marbutha(ة) apabila berdiri sendiri, waqaf atau diikuti oleh kata

sifat (na’at), maka huruf tersebut dialih aksarakan menjadi huruf “h”.

Contoh:

al-Af’idah : الفئدة

سلامية ال al-Jâmi’ah al-Islâmiyyah : الامعة

Sedangkan Ta Marbutha (ة) yang diikuti atau disambungkan (di-

washal) dengan kata benda (isim), maka dialihaksarakan menjadi huruf

“t”.

Contoh:

Âmilatun Nâshibah‘: عاملةنصبة

al-Âyat al-Kubrâ : الية الك بى

e. Huruf Kapital

Sistem penulisan huruf Arab tidak mengenal huruf kapital, akan

tetapi apabila telah dialih aksarakan maka berlaku ketentuan Ejaan

yang Disempurnakan (EYD) Bahasa Indonesia, seperti penulisan awal

kalimat, huruf awal nama tempat, nama bulan, nama diri, dan lain-lain.

Ketentuan yang berlakupada EYD berlaku pula dalamalihaksaraini,

seperticetak miring (italic) atau cetak tebal (bold) dan ketentuan

lainnya. Adapun untuk nama diri yang diawali dengan kata sandang,

maka huruf yang ditulis capital adalah awal nama diri, bukan kata

sandangnya. Contoh : Ali Hasan al-Aridh, al-Asqallani, al-Farmawi dan

seterusnya. Khusus untuk penulisan kata Al-Qur’an dan nama-nama

surahnya menggunakan huruf kapital. Contoh : Al-Qur’an, Al-Baqarah,

Al-Fatihah dan seterusnya.

viii

DAFTAR ISI

“ Analisis Akad Rahn Pada Produk Gadai Emas Di PT Bank Syariah

Mandiri Tbk. Cabang Ciputat ”

KATA PENGANTAR ................................................................................ i

PERNYATAAN PENULIS ....................................................................... iii

LEMBAR PENGESAHAN ........................................................................ iv

PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB – LATIN .................................... v

DAFTAR ISI .............................................................................................. viii

DAFTAR TABEL ...................................................................................... xi

DAFTAR GAMBAR ................................................................................. xii

ABSTRAK ................................................................................................. xiii

BAB I: PENDAHULUAN

A. Latar Belakang ............................................................................... 1

B. Permasalahan .................................................................................. 3

1. Identifikasi Masalah ................................................................ 3

2. Pembatasan Masalah ............................................................... 4

3. Perumusan Masalah ................................................................. 4

C. Tujuan Penelitian ............................................................................ 4

D. Manfaat Penelitian .......................................................................... 5

E. Tinjauan Pustaka ............................................................................ 5

F. Metodologi Penelitian .................................................................... 9

G. Sistematika Penulisan ..................................................................... 12

BAB II: REGULASI GADAI SYARIAH DI INDONESIA

A. RAHN

1. Pengertian ..................................................................................... 15

2. Dasar Hukum ............................................................................... 17

ix

3. Rukun dan Syarat ......................................................................... 19

4. Pengambilan Manfaat Barang Gadai ........................................... 21

5. Perbedaan Rahn dan Gadai .......................................................... 22

B. IJÂRAH

1. Pengertian ..................................................................................... 23

2. Dasar Hukum ............................................................................... 25

3. Rukun dan Syarat ......................................................................... 27

4. Kewajiban LKS dan Nasabah dalam Pembiayaan ....................... 30

C. QARDH

1. Pengertian ..................................................................................... 31

2. Dasar Hukum ............................................................................... 33

3. Rukun dan Syarat ......................................................................... 35

4. Sumber Dana ................................................................................ 38

5. Jenis-jenis Jaminan dalam Hukum Positif ................................... 41

BAB III: PRAKTEK GADAI EMAS DI PT. BANK SYARIAH

MANDIRI TBK

A. Sejarah Perkembangan Bank Syariah ............................................ 51

B. Visi dan Misi Bank Syariah Mandiri .............................................. 54

C. Struktur Organisasi ......................................................................... 55

D. Nilai-nilai Perusahaan .................................................................... 56

E. Produk Bank Syariah Mandiri ........................................................ 56

F. Mekanisme Operasional Gadai Emas ............................................ 60

G. Contoh Perhitungan Pembiayaan Gadai Emas ............................... 68

BAB IV: ANALISIS KESESUAIAN PRAKTEK GADAI EMAS DI PT.

BANK SYARIAH MANDIRI TBK CABANG CIPUTAT TERHADAP

REGULASI GADAI SYARIAH DI INDONESIA

A. Analisis Akad Menurut Fatwa DSN ............................................... 72

B. Analisis Prodak Qardh Beragun Emas ........................................... 80

x

BAB V: PENUTUP

A. Kesimpulan ..................................................................................... 84

B. Saran ............................................................................................... 85

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 87

xi

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Perbedaan Gadai Dan Rahn ....................................................... 22

Tabel 2.2 Perbedaan Gadai Dan Hipotik .................................................... 45

Tabel 4.1 Biaya Administrasi ...................................................................... 76

Tabel 4.2 Tarif ijarah .................................................................................. 78

xii

Daftar Gambar

Gambar 3.1 Struktur Bank Syariah Mandiri KC Ciputat ........................... 55

Gambar 3.2 Mekanisme Permohonan Gadai Emas .................................... 61

Gambar 3.3 Prosedur Pelunasan Dengan Cara Manual ............................. 64

Gambar 3.4 Prosedur Pelunasan Dengan Cara Otomatis ........................... 65

xiii

ABSTRAKSI

Mutia Fany Farhani, (15110777). Analisis Akad Rahn Pada Produk Gadai

Emas Di PT. Bank Syariah Mandiri Tbk. Cabang Ciputat. Skripsi: Jurusan

Hukum Ekonomi Syariah, Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam Institut Ilmu

Al-Qur’an (IIQ) Jakarta 2019

Gadai (rahn) adalah menahan barang jaminan milik si peminjam (rahin)

sebagai jaminan atas pembiayaan yang diterimanya. PT Bank Syariah

Mandiri Tbk merupakan salah satu bank yang menjalankan produk gadai

emas dengan prinsip Syariah. Dalam menerapkan produk gadai emas PT

Bank Syariah Mandiri Tbk juga harus mengikuti aturan pada Fatwa DSN-

MUI dan hukum postif untuk mengatur keseimbangan dan keadilan di segala

bidang kehidupan. Tujuan dari penelitian ini adalah mengetahui praktek

gadai emas di PT Bank Syariah Mandiri Tbk Cabang Ciputat serta kesesuaian

akad rahn melalui Fatwa DSN-MUI dan Surat Edaran Bank Indonesia No.

14/7/DpbS/2012. Penelitian ini menggunakan metode deskriptif yang bersifat

kualitatif, dengan menggunakan pendekatan empiris yaitu usaha mendekati

masalah yang diteliti dengan sifat hukum yang nyata atau sesuai dengan

kenyataan. Teknik dalam pengumpulan data melalui interview atau

wawancara terstruktur dengan Operasional Gadai dan dokumentasi berupa

form permohonan gadai. Hasil dari penelitian ini menunjukan bahwa bank

syariah mandiri cabang ciputat telah menerapkan aturan dalam Fatwa DSN

MUI dan Surat Edaran Bank Indonesia, hanya saja dalam pembebanan biaya

administrasi belum dilakukan secara maksimal, serta tarif ijarah yang

dibebankan dalam bentuk persentase bukan nominal.

Kata kunci: rahn emas, ijarah, qardh, Fatwa DSN, Surat Edaran Bank

Indonesia.

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

Bisnis gadai emas syariah saat ini terus berkembang pesat. Di

Indonesia bisnis ini bertahun-tahun dijalankan oleh perum gadai.

Selain itu, bisnis ini juga dijalankan oleh beberapa Bank Syariah. Hal

ini karena gadai emas memiliki potensi pengembangan bisnis cukup

signifikan pada tahun belakangan ini. Hal itu dipicu terus

meningkatnya harga emas dibanding mata uang kertas dalam

beberapa tahun terakhir. Peningkatan harga itu disebabkan karena

emas memiki nilai instrinsik yang lebih stabil dan tahan inflasi

dibandingakan mata uang kertas seperti Rupiah atau Dolar AS.1

Sebagian orang melakukan gadai dengan tujuan spekulasi harga

emas. Ia berharap mendapat laba dari selisih harga jual emas dengan

biaya penyimpanan. Maka setelah melakukan gadai emas pertama

kali, ia membeli lagi emas batang dengan uang hasil gadai ditambah

20% uang pribadinya, lalu ia kembali mendatangi bank syariah

semula untuk menggadaikan emas yang baru dibeli dan ia mendapat

pinjaman 80% dari harga taksir, lalu ia lakukan sama seperti langkah

kedua dan begitu seterusnya hingga datang saat panen, yaitu harga

emas tinggi.2

Bisnis Gadai emas mengalami peningkatan cukup signifikan baik

menjelang akhir tahun maupun secara year on year. Investasi emas

juga mencatat peningkatan seiring dengan meningkatnya likuiditas

dan daya beli masyarakat menjelang tahun baru. Bisnis gadai emas

1 Aziz Ariyanto, Studi komparasi aplikasi gadai emas serta strategi pengembangan

pada bank syariah dan perum penggadaian syariah (2011) 2 Erwandi Tarmizi, Harta Haram Muamalat Kontemporer, (Jakarta: PT. Berkat

Mulia Insani, 2012) hal. 490

2

Mandiri Syariah mengalami peningkatan cukup signifikan pada 2018.

Omsetnya tumbuh sekitar 20,5 persen secara total. Produk Gadai

Emas Mandiri Syariah dapat diakses di hampir seluruh outlet Bank

Mandiri Syariah di Indonesia. Produk tersebut dapat menjadi solusi

penyediaan uang tunai secara aman, mudah dan murah. Sama halnya

dengan Pegadaian yang terus meraup pasar gadai dan investasi emas.

Direktur Pegadaian, Sunarso mengatakan peningkatan transaksi

Tabungan Emas yang cukup signifikan karena literasi dan promosi.

Aplikasi memudahkan nasabah untuk bertransaksi mulai dari

pembukaan rekening Tabungan Emas, top up, buyback, transfer.

Termasuk melakukan transaksi gadai tabungan emas.3

Gadai emas merupakan produk pembiayaan atas dasar jaminan

berupa emas sebagai salah satu alternatif memperoleh pembiayaan

secara cepat. Pinjaman gadai emas merupakan fasilitas pinjaman

tanpa imbalan dengan jaminan emas dengan kewajiban pinjaman

secara sekaligus atau cicilan dalam jangka waktu tertentu. Jaminan

emas yang diberikan disimpan dalam penguasaan atau pemeliharaan

bank dan atas penyimpanan tersebut nasabah diwajibkan membayar

biaya sewa. Bank syariah dalam melaksanakan produk ini harus

memperhatikan unsur-unsur kepercayaan, kesepakatan, jangka waktu

dan resiko.4

Walaupun pada saat ini bisnis gadai emas syariah sangat diminati

oleh masyarakat, namun Bank Syariah merupakan salah satu lembaga

keuangan yang menggunakan prinsip Syariah yang diawasi oleh

Dewan Pengawas Syariah. Oleh karena itu pertanyaan yang kini

3https://republika.co.id/berita/ekonomi/syariah-ekonomi/18/12/28/pkfoqp383-

jelang-akhir-tahun-transaksi-gadai-emas-meningkat diakses pada 6 januari 2019 4 Andi soemitra, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, (Jakarta: Prenadamedia,

2015) Cet. 5, hal. 398

3

muncul adalah sejauh mana kesinambungan antara teori dan praktek

mengenai gadai emas syariah yang diterapkan oleh PT. Bank Syariah

Mandiri Tbk. Seperti biaya-biaya yang dibebankan kepada nasabah

dan biaya ijârah atas penyimpanan barang jaminan.

Berdasarkan pernyataan di atas penulis tertarik dan ingin meneliti

tentang akad rahn yang digunakan pada gadai emas di PT. Bank

Syariah Mandiri Tbk. melalui dua pandangan hukum, yaitu: hukum

positif dan Fatwa DSN-MUI. Oleh karena itu penulis tertarik untuk

melakukan penelitian Penerapan produk gadai emas di PT. Bank

Syariah Mandiri Tbk. Cabang Ciputat melalui fatwa DSN-MUI dan

hukum positif di Indonesia. Sehingga penulis mengadakan penelitian

dengan judul skripsi yaitu “ANALISIS AKAD RAHN PADA

PRODUK GADAI EMAS DI BANK SYARIAH MANDIRI Tbk.

CABANG CIPUTAT.”

B. PERMASALAHAN

1. Identifikasi Masalah

Berdasarkan hal-hal yang ada dalam latar belakang masalah,

penulis mengidentifikasi permasalahan untuk diteliti sebagai

berikut:

a. Bagaimana mekanisme untuk menggadaikan emas di PT.

Bank Syariah Mandiri Tbk. Cabang Ciputat.

b. Akad apa saja yang digunakan dalam prodak gadai emas

di PT. Bank Syariah Mandiri Tbk. Cabang Ciputat

c. Apakah akad yang digunakan dalam gadai emas telah

sesuai dengan Fatwa DSN-MUI dan Hukum Positif.

d. Penentuan biaya-biaya yang dibebankan kepada nasabah

ketika menggadaikan emas.

4

2. Pembatasan Masalah

Pembatasan masalah dilakukan agar penelitian lebih terarah,

terfokus dan tidak menyimpang dari sasaran pokok penelitian.

Maka dari itu penulis membatasi masalah yang akan diteliti hanya

pada hal-hal mengenai:

a. Akad apa saja yang digunakan PT Bank Syariah Mandiri Tbk.

Cabang Ciputat pada Prodak Gadai Emas.

b. Analisis akad rahn pada transaksi gadai emas berdasarkan

Fatwa DSN dan Surat Edaran Bank Indonesia No

14/7/dpbs/2012 tentang produk Qordh beragun emas bagi

Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah.

3. Perumusan Masalah

a. Akad apa saja yang digunakan PT Bank Syariah Mandiri Tbk.

Cabang Ciputat pada Prodak Gadai Emas?

b. Apakah akad rahn yang digunakan pada gadai emas telah

sesuai dengan fatwa DSN MUI dan Surat Edaran Bank

Indonesia No 14/7/DpbS/2012 tentang produk Qordh beragun

emas bagi Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah.?

C. TUJUAN PENELITIAN

1. Mengetahui mekanisme untuk menggadaikan emas di PT. Bank

Syariah Mandiri Tbk. Cabang Ciputat.

2. Mengetahui kesesuaian penerapan akad rahn berdasarkan fatwa

dan Surat Edaran Bank Indonesia No 14/7/DpbS/2012 tentang

produk Qordh beragun emas bagi Bank Syariah dan Unit Usaha

Syariah pada praktek gadai emas di PT. Bank Syariah Mandiri

Tbk. Cabang Ciputat.

5

D. MANFAAT PENELITIAN

Dalam penelitian ini penulis memperoleh berbagai manfaat yang

diharapkan berguna bagi semua orang, yaitu:

1. Manfaat Secara Akademis

Sebagai salah satu persyaratan bagi penulis untuk memperoleh

gelar Sarjana Hukum SH di Institut Ilmu Al-Qur`an Jakarta.

2. Manfaat Secara Teoritis

Megetahui secara jelas tentang akad pada gadai emas yang

dipraktekkan oleh Bank Syariah Mandiri Cabang Ciputat dengan

berlandaskan fatwa DSN MUI dan Hukum Positif.

3. Manfaat Secara Praktisi

Untuk menambah wawasan penulis secara mendalam

mengenai akad-akad yang digunakan pada gadai emas dan sebagai

acuan untuk memberikan informasi serta pedoman kepada aktivis

ekonomi dan masyarakat umum tentang gadai emas pada Bank

Syariah Mandiri Cabang Ciputat.

E. TINJAUAN PUSTAKA

Dira Elfa Fitrianah, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, 2017

(UIN Raden Fatah Palembang). Telah melakukan penelitian dengan

judul “Analisis Tarif Ujroh pada Produk Rahn (Gadai Emas) di PT.

Pengadaian (Persero) Syariah Cabang Simpang Patal Unit Pasar

Perumnas Palembang”. Pada penelitian penulis sebelumnya

membahas tentang penentuan tarif ijârah dan implementasi terhadap

fatwa DSN-MUI Nomor 25/DSN-MUI/III/2002 dengan menghasilkan

bahwa dalam penerapat ujroh pada prodak rahn di PT. Pegadaian

(Persero) Syariah Cabang Simpang Patal Unit Pasar Perumnas

6

Palembang telah sesuai dengan fatwa DSN-MUI Nomor 25/DSN-

MUI/III/2002 tentang rahn. Adapun perbedaan dalam skripsi ini

dengan milik penulis yaitu dimana penulis sebelumnya membahas

salah satu akad yang terdapat dalam gadai yaitu akad ijârah dalam

penerapan ujroh, sementara penulis membahas tentang analisis akad-

akad yang terdapat pada gadai emas baik dari segi hukum positif

melalui Surat Edaran Bank Indonesia No 14/7/DpbS/2012 tentang

produk Qordh beragun emas bagi Bank Syariah dan Unit Usaha

Syaria dan Fatwa DSN-MUI.

Putri Arum Cahya, Fakultas Syariah 2018, (Institut Agama Islam

Negeri Surakata). Telah melakukan penelitian dengan judul

“Penerapan Fatwa Dewan Syariah Nasional Majelis Ulama

Indonesia (DSN-MUI) No 26/DSN-MUI/III/2002 Tenntang Rahn

Emas di Bank Syariah Mandiri KCP Solo Nusukan”. Pada penelitian

milik penulis sebelumnya membahas tentang implementasi akad rahn

melalui fatwa DSN-MUI Nomor 26/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn

emas di Bank Syariah Mandiri KCP Solo Nusukan dengan

menghasilkan bahwa dalam penentuan biaya administrasi Bank

Syariah Mandiri KCP Solo Nusukan berdasarkan jumlah pinjaman.

Adapun perbedaan dalam skripsi ini dengan milik penulis yaitu

dimana penulis sebelumnya hanya menggunakan sumber Fatwa DSN-

MUI Nomor 26/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn emas dalam

implementasi akad gadai, sementara penulis menggunkan beberapa

fatwa DSN-MUI yang terkait pada operasional gadai emas yang

digunakan sebagai acuan oleh Bank Syariah Mandiri dan melalui

hukum positif melalui Surat Edaran Bank Indonesia No

14/7/DpbS/2012 tentang produk Qordh beragun emas bagi Bank

Syariah dan Unit Usaha Syariah.

7

Dedeh Widianingsih, 2016, Institut Agama Islam Negeri (IAIN)

Syekh Nurjati Cirebon. Telah melakukan penelitian dengan judul

“Penerapan Akad Pada Produk Pembiayaan Cicil Emas di Bank

Syariah Mandiri Branch Office Kuningan Menurut Fatwa DSN-MUI

no 77/DSN-MUI/V/2010 Tentang Jual Beli Emas Secara Tidak

Tunai”. Pada penelitian milik penulis sebelumnya membahas tentang

Penerapan akad yang digunakan dalam produk cicil emas di Bank

Syariah Mandiri Branch office Kuningan berdasarkan fatwa DSN-

MUI Nomor 77/DSN-MUI/V/2010 dengan menghasilkan bahwa pada

penerapan akad yang digunakan Bank Syariah Mandiri Branch office

Kuningan pada produk cicil emas sudah sesuai dengan fatwa DSN-

MUI, baik fatwa no 77/DSN-MUI/V/2010 tentang jual beli emas

secara tidak tunai, dan Nomor 4/DSN-MUI/IV/2000 dan Nomor

22/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn. Adapun perbedaan dalam skripsi

ini dengan milik penulis yaitu dimana penulis seblumnya membahas

tentang cicil emas sementara penulis membahas tentang gadai emas.

Syamsiah An-Najah, Fakultas Syariah, 2017, (Institut Ilmu Al-

Qur’an Jakarta). Telah melakukan penelitian dengan judul ”

Implementasi Fatwa DSN-MUI No. 77/DSN-MUI/V/2010 Tentang

Jual Beli Emas Secara Tidak Tunai di Pegadaian Syariah Cabang

Pondok Aren”. Pada penelitian milik penulis sebelumnya membahas

tentang jual beli emas yang dilakukan di Pegadaian Syariah Cabang

Pondok Aren dimana penulis sebelumnya meneliti terkait akad yang

dilakukan jual beli emas secara tidak tunai berdasarkan Fatwa DSN-

MUI No. 77/DSN-MUI/V/2010 dengan hasil bahwa Pegadaian

Syariah Cabang Pondok Aren dalam pengaplikasian jual beli emas

secara tidak tunai sudah sesuai dengan fatwa DSN-MUI No. 77/DSN-

MUI/V/2010. Adapun perbedaan skripsi milik penulis sebelumnya

8

dengan penulis adalah pada pokok pembahasan dimana penulis

sebelumnya membahas tentang jual beli emas secara tidak tunai.

Hariani, Fakultas Syariah, Prodi Muamalah 2106, (Institut Ilmu

Al-Qur’an Jakarta). Telah melakukan penelitian dengan judul “

Penerapan penentuan biaya ijârah pada pembiayaan rahn dalam

sistem gadai Syariah, Studi kasus di Pegadaian Syariah Jl. Kramat

Raya no 162 Jakarta Pusat”. Pada penelitian milik penulis

sebelumnya membahas tentang penerapan biaya ijârah bagi nasabah

yang meminjam di bawah harga taksiran dengan nasabah yang

meminjam sesuai harga taksiran dengan hasil bahwa dalam penerapan

akad ijârah telah sesuai dengan fatwa DSN No 25/DSN-MUI/III/2002

tentang rahn, sedangkan pembedanya tarif ijârah yang diberikan

Pegadaian Syariah Jl. Kramat Raya no 162 Jakarta Pusat berdasarkan

adanya diskon bagi nasabah yang meminjam dibawah harga pinjaman

maksimum. Adapun perbedaan skripsi milik penulis sebelumnya

dengan penulis adalah dimana penulis sebelumnya hanya membahas

tentang tarif ijârah.

Yuyun Yunita, Fakultas Syariah, Prodi Muamalah 2016, (Institut

Ilmu Al-Qur’an Jakarta). Dengan judul penelitian “Perspektif Hukum

Islam terhadap rahn tasjily, studi pada Pegadaian Syariah Cabang

Cinere Jakarta Selatan”. Pada penelitian milik penulis sebelumnya

membahas tentang pandangan hukum Islam terkait fatwa DSN-MUI

tentang rahn tasjily pada Pengadaian Syariah Cabang Cinere Jakarta

Selatan dengan hasil bahwa penerapan rahn tasjily pada Pengadaian

Syariah Cabang Cinere Jakarta Selatan telah telah menerapkan

kaidah-kaidah hukum Islam seperti hukum gadai dan rukun syariat

Islam.

9

Anggia Jancynthia Nurizki Wardhani Mahasiswa Program Studi

S1 Ekonomi Islam-Fakultas Ekonomi dan Bisnis 2015 (Universitas

Airlangga). Telah melakukan penelitian dengan judul “Kesesuaian

Produk Gadai Emas Berdasarkan Fatwa Dewan Syariah Nasional

Majelis Ulama Indonesia (Dsn-Mui) Di Bank Syariah Mandiri

Surabaya”. Pada penelitian milik penulis sebelumnya membahas

tentang penerapan akad pada gadai emas di Bank Syariah Mandiri

dengan landasan Fatwa DSN Nomor 25-26/DSN-MUI/III/2002

tentang rahn dan rahn emas dengan hasil hasil bahwa adanya

ketidaksesuaian terhadap penerapan Fatwa DSN Nomor 25/DSN-

MUI/III/2002 butir kedua nomor 4 yaitu tentang besar biaya

pemeliharaan dan penyimpan marhun tidak boleh ditentukan

berdasarkan jumlah pinjaman. Perbedaan peneliti sebelumnya dengan

penulis adalah pada landasan yang menjadi acuan dalam penelitian

dimana penulis melalui hukum positif dan Fatwa DSN yang terkait

Gadai.

F. METODOLOGI PENELITIAN

1. Jenis Penelitian

Penelitian ini merupakan jenis penelitian deskriptif yang

bersifat kualitatif yaitu memahami secara mendalam mengenai

masalah yang diteliti melalui pengumpulan data-data dan

informasi yang terkait dengan penerapan akad yang terdapat pada

gadai emas di Bank Syariah Mandiri terhadap kesesuaian fatwa

DSN MUI Nomor 25/DSN-MUI/III/IV/2002 tentang rahn dan

26/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn emas dan Surat Edaran Bank

Indonesia No 14/7/DpbS/2012 tentang produk Qordh beragun

emas bagi Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah.

10

2. Pendekatan Penelitian

Pendekatan yang digunakan dalam penelitian ini adalah

pendekatan empiris, yaitu usaha mendekati masalah yang diteliti

dengan sifat hukum yang nyata atau sesuai dengan kenyataan

maka peneliti mengadakan observasi ke PT. Bank Syariah

Mandiri Tbk. dan melakukan wawancara dengan pihak terkait.

3. Sumber Data

Data-data yang dipakai dalam menyusun skripsi ini berupa

dana primer dan sekunder.

a. Data Primer

Data primer yaitu data yang dikumpulkan langsung oleh

peneliti dalam proses penelitian yang diperoleh melalui

wawancara terencana-terstruktur dengan pihak-pihak yang

terlibat dalam PT. Bank Syariah Mandiri Tbk.

b. Data Sekunder

Merupakan sumber data yang bersifat membantu atau

menunjang dalam melengkapi dan memperkuat serta

memberikan penjelasan mengenai sumber data primer, seperti

pendekatan konseptual (buku-buku, jurnal, atau karangan

ilmiah) dan lain-lain yang berkaitan dengan objek penelitian

mengenai gadai emas di Bank Syariah Mandiri.

4. Teknik Pengumpulan Data

Untuk mendapatkan data yang diperlukan dalam penulisan

ini, maka teknik pengumpulan data yang digunakan adalah:

11

a. Dokumentasi

Metode dokumentasi adalah teknik pengumpulan data

yang tidak langsung ditunjukan kepada subjek penelitian,

namun melalui dokumen yaitu dengan cara mengumpulkan

data yang ada sangkut pautnya dengan penelitian sebagai

pelengkap hasil wawancara. Data dokumentasi ini

merupakan data-data yang berisikan tabel-tebel biaya

administrasi dan tarif ijârah, Surat Bukti Gadai Emas dan

form permohonan gadai emas.

b. Wawancara

Untuk melengkapi data penelitian, penulis juga

menggunakan wawancara sebagai cara untuk mengumpulkan

data. Penulis akan mewawancarai operasional gadai secara

langsung dengan menggunakan panduan (pedoman).5

c. Observasi

Yakni mengamati dan melihat lebih dekat pelaksanaan

gadai emas di Bank Syariah Mandiri

d. Penelitian Kepustakaan (Library Reseach)

Penelitian yang diguankan dengan cara mengumpulkan

dan mempelajari literatur yang berkaitan dengan penulisan

skripsi ini, diantaranya bersumber dari buku-buku pustaka,

majalah, artikel, skripsi terdahulu yang berkaitan dengan

teori maupun mekanisme gadai emas.

5 Sri Mamudji, dkk, Metode Penelitian Dan Penulisan Hukum, (Fakultas Hukum

Universitas Indonesia, 2005), Cet. 1, hal 50

12

5. Metode Analisa Data

Data-data yang telah terkumpul kemudian dianalisis

menggunakan metode deskriptif-analisis. Deskriptif yaitu

menjelaskan, menggambarkan, memaparkan, menuliskan dan

melaporkan keadaan suatu objek peristiwa tanpa menarik

kesimpulan umum. Pendekatan deskriptif dalam penelitian ini

yaitu dimulai dari pencarian fakta dengan interpretasi

(keterangan) yang jelas, tepat, akurat dan sistematis. Sedangkan

analisis berarti investigative, logis, mendalam sistematis, tajam

dan tersusun. Pendekatan analisis dalam penelitian ini adalah

pembahasan yang merupakan data yang telah tersusun dengan

melakukan analisa terhadap data-data tersebut

6. Teknik Penulisan

Untuk mencapai hasil yang maksimal, maka teknik penulisan

dalam skripsi ini merujuk pada “Pedoman Penyusunan Skripsi,

Tesis, dan Disertasi.“ IIQ Press 2017.

G. SISTEMATIKA PENELITIAN

Penelitian ini dibuat agar memberikan kemudahan bagi

pembacanya dalam memahami dan memperoleh manfaatnya.

Keseluruhan sistematika ini merupakan satu kesatuan yang saling

berhubungan satu dengan yang lain.

Adapun sistematika penulisan yang terdapat dalam skripsi ini

adalah sebagai berikut:

BAB I : Pendahuluan, merupakan rencana penelitian secara utuh

yang meliputi latar belakang masalah, pembatasan dan

13

perumusan masalah, tujuan, manfaat penelitian, metode

peneltian, dan sistematikan penulisan.

BAB II : Regulasi Gadai Syariah di Indonesia, bab ini akan

membahas tentang akad yang digunakan oleh Bank Syariah

Mandiri yaitu akad Rahn, Ijârah, dan Qordh yang akan

dibagi menjadi beberapa sub bab yang meliputi: Pengertian,

dasar hukum, syarat dan rukun, dan pendapat Ulama. Selain

melalui fatwa DSN pada bab ini akan membahas tentang

hukum positif yang terkait jenis-jenis hak jaminan, yaitu:

Kitab Undang-undang Hukum Perdata, Hak Tanggungan,

Hak Hipotek, Undang-undang No. 42 Tahun 1996 tentang

Jaminan Fidusia, Undang-undang No. 9 Tahun 2006 tentang

Sistem Resi Gudang, Undang-undang No. 4 Tahun 1996

tentang Hak Tanggungan Atas Tanah Beserta Benda-benda

yang berkaitan dengan Tanah.

BAB III : Praktek Gadai Emas di PT. Bank Syariah Mandiri

Tbk, bab ini membahas tentang sejarah berdirinya Bank

Syariah Mandiri, visi misi, struktur organisai, produk-produk

Bank Syariah Mandiri, mekanisme gadai emas di Bank

Syariah Mandiri.

BAB IV : Analisis Kesesuaian Praktek Gadai Emas di PT. Bank

Syariah Mandiri Tbk Cabang Ciputat Terhadap

Regulasi Gadai Syariah di Indonesia, bab ini merupakan

tinjauan pelaksanaan akad yang digunakan oleh gadai emas

tehadap kesesuaian Fatwa DSN MUI yang digunakan oleh

Bank Syariah Mandiri Tbk Cabang Ciputat dan Surat Edaran

14

Bank Indonesia No 14/7/DpbS/2012.

BAB V : Penutup, bab ini memuat kesimpulan dan saran-saran yang

diperoleh dari hasil penelitian.

84

BAB V

PENUTUP

A. KESIMPULAN

1. Praktek gadai emas di Bank Syariah Mandiri Cabang Ciputat

menggunakan 3 akad yaitu, akad rahn, qardh dan ijarah. Akad

rahn digunakan sebagai pengikat agunan atau jaminan yang

digadaikan nasabah. Akad Qardh digunakan sebagai pengikat

pinjaman atau pembiayaan yang diberikan bank kepada nasabah.

Akad ijarah digunakan sebagai pengikat atas penyimpanan dan

pemeliharaan barang jaminan. Gadai emas di Bank Syariah

Mandiri Cabang Ciputat sebelum memberikan pembiayaan

kepada nasabah, operasional gadai akan menanyakan tujuan dari

menggadaikan emas dan asal dari barang agunan tersebut. Barang

jaminan yang dibawa nasabah akan di taksir terlebih dahulu

sebelum nasabah mendapatkan pembiayaan, nasabah juga akan

dibebankan biaya-biaya seperti biaya administrasi yang

didalamnya terdapat biaya asuransi, biaya penyimpanan dan

pemeliharaan. Biaya administrasi dibayarkan diawal atau pada

saat pencairan dan biaya penyimpanan dan pemeliharaan

dibayarkan diakhir pada saat pelunasan.

2. Pada penerapan akad di dalam gadai emas Bank Syariah Mandiri

Cabang Ciputat secara umum telah sesuai dengan Fatwa DSN

MUI tentang rahn Nomor 25/DSN-MUI/III/2002 dan Nomor

26/DSN-MUI/III/2002 tentang rahn emas, Fatwa DSN tentang

qardh Nomor 19/DSN-MUI/IV/2001 dan Nomor 79/DSN-

MUI/III/2011 tentang Qardh dengan menggunakan dana nasabah,

Fatwa DSN tentang ijarah Nomor 09/DSN-MUI/VI/2000 dan

85

Nomor 56/DSN-MUI/IV/2007 tentang review ujroh, begitu juga

dalam surat Edaran Bank Indonesia Nomor 14/7/DPbS/2012 yang

mengatur tentang produk qardh beragun emas. Namun dalam

aspek penetapan biaya administrasi masih belum maksimal. Selain

ongkos, penetapan biaya ijârah sebenarnya sudah sesuai dengan

fatwa DSN dan Surat Edaran Bank Indonesia yang didasarkan

pada berat agunan bukan dari jumlah pinjaman hanya saja pada

tarif ijârah masih dalam bentuk persentase.

B. SARAN

Setelah menganalis terkait akad-akad yang terdapat dalam gadai

emas di Bank Syariah Mandiri Cabang Ciputat, penulis merasa perlu

adanya peningkatan Sumber Daya Manusia (SDM) khususnya untuk

Operasional Gadai terkait produk gadai emas dikarenakan ketika

nasabah ingin menggadaikan emasnya sebaiknya OG juga mampu

untuk menjelaskan pembeda antara gadai di Bank Syariah Mandiri

dan gadai di konvensional, bukan hanya terfokus pada biaya-biaya

yang murah saja. Selain itu sebaiknya OG juga menjelaskan terkait

ongkos-ongkos yang nyata yang dikeluarkan dalam biaya

administrasi.

Selain itu juga Dewan Pengawas Syariah sebaiknya lebih

memperhatikan dan memberikan edukasi kepada pegawai Bank

Syariah Mandiri terkait prodak-prodak yang ada pada Perbankan

Syariah, agar tetap menjaga nilai-nilai kesyariahannya dan

memberikan kepercayaan kepada nasabah bahwa bank Syariah

berbeda dengan bank konvensional.

Diharapkan bagi mahasiswa khususnya fakultas Syariah untuk

lebih memperdalam lagi wawasan khususnya yang berkaitan dengan

86

hubungan sosial kemasyarakatan pereokomian seperti gadai dan

pembahasan lainnya agar ilmu yang didapatkan dapat diterapkan

kembali dan disampaikan kepada masyarakat yang belum

mengetahuinya.

Untuk peneliti selanjutnya dalam melakukan wawancara

sebaiknya dilakukan dengan orang yang legal di PT Bank Syariah

Mandiri Tbk untuk lebih mengetahui rincian yang lebih jelas dan

rinci.

87

DAFTAR PUSTAKA

Ali, Zainuddin, Hukum Gadai Syariah, Jakarta: Sinar Grafika, Cet. 1, 2008

Ariyanto, Aziz, Studi komparasi aplikasi gadai emas serta strategi

pengembangan pada bank syariah dan perum penggadaian syariah,

2011

Aziz Muhammad Azzam, Abdul, Fiqih Muamalah, Terj. Nadirsyah Hawari,

Jakarta: Sinar Grafika Offset, Cet. 1, 2010

Darsono, Dkk, Dinamika produk dan Akad Keuangan Syariah di Indonesia,

Depok: Rajawali Pers, Cet. 1, 2017

Fatwa DSN Nomor 09/DSN-MUI/VI/2000 Tentang Pembiayaan Ijarah

Fatwa DSN Nomor 19/DSN-MUI/IV/2001 Tentang Qardh

Haroen, Nasrun, Fiqih Muamalah, Jakarta: Gaya Media Pratama, Cet. 2,

2007

Hakim, Lukman, Prinsip-prinsip Lembaga Keuangan Syariah, Penerbit

Erlangga, 2019

Al-Hajaj, Al-Imam Muslim Bin, Matan Shahih Muslim, (kairo: Daar al-

Hahadist, 2010), Kitab Musaaqaah, Bab Man Istaslafa Syaian

Faqhadaa Khairan Minhu Wa Khairukum Ahsanukum Qhadhaan

https://republika.co.id/berita/ekonomi/syariah-ekonomi/18/12/28/pkfoqp383-

jelang-akhir-tahun-transaksi-gadai-emas-meningkat diakses pada 6

januari 2019

https://www.syariahmandiri.co.id/tentang-kami/sejarah diakses pada 3 Juni

2019

88

https://www.syariahmandiri.co.id/tentang-kami/visi-misi diakses pada 2 Juni

2019

https://www.syariahmandiri.co.id/tentang-kami/budaya-perusahaan diakses

pada 2 Juni 2019

https://www.syariahmandiri.co.id/# diakses pada 3 Juni, Pukul 00.20

Ismail, Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi, Jakarta:

Pernadamedia Group, Cet.4, 2016

Ismail, Perbankan Syariah, (Jakarta: KENCANA PRENADA MEDIA

GRUP, Cet 2, 2013

al-ju’fî, AbȗAbdullâh Muhammad bin Ismâ’îl bin Ibrahîm binal-Mughîrah

al-Bukhârî, Shahih al-Bukhârî, Jilid I, (Kairo: Dâr al-Hadits, 1425

H), Kitab al-Buyu’, Bab Syiraa an-Nabiy bi an-Nasiiah

Khosyi’ah,Siah, Fiqih Muamalah Perbandingan, Bandung: Pustaka Setia,

Cet. 1, 2014

Karim, Adiwarman, Bank Islam: Analisis Fiqh Dan Keuangan, Jakarta: PT.

Raja Grafindo Persada, 2013

Mubarok, Jaih dan Hasanuddin, Fikih Mu’amalah Maliyyah Akad Tabarru’,

Bandung: Simbiosa Rekatama Media, Cet. 1, 2017

al-Maragi, Ahmad Mustafa, Terjemah Tafsir al-Maragi, terj. Alhumam MZ,

dkk, Semarang: PT. Karya Toha Putra, Cet. 2

Muhammad, Bisnis Syariah: Transaksi dan Pola Peningkatannya, Depok: PT

RAJAGRAFINDO PERSADA, Cet. 1, 2018

89

Muhammad, Manajemen Bank Syariah, Yogyakarta: UPP STIM YKPN,

Cet. 2, 2018

Mamudji, Sri, dkk, Metode Penelitian Dan Penulisan Hukum, Fakultas

Hukum Universitas Indonesia, Cet. 1, 2005

R. Subekti, R. Tjitrosudibio, Kitab Undang-undang Hukum Perdata, PT

Balai Pustaka, Cet. 41, 2016

Rahman, Ghazali, Abdul, dkk, Fiqih Muamalat, Jakarta: PRENADA

MEDIA, Cet 4, 2015

Sabiq, Sayyid, Fiqh Sunnah, Mesir: Daar al-Miftah Lil ‘ilam wal ‘arabi,

2009

Sudrajat Dewi, Debiana, Asas dan Penggolongan Hukum Benda, Bandung:

Yrama Widya, Cet. 1, 2019

Sutedi, Adrian, Hukum Gadai Syariah, Bandung: Penerbit Alfabeta, Cet. 1,

2011

Al-Sijistani, Abu Daud Sulaiman Bin Ishaq, Sunan Abu Daud, (Bandung: Cv.

Diponegoro), Juz 3, Kibab Al-Aqdhiyah, Bab Fii Al-Habsi Fii Daini

Wa Ghairih,

Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 14/7/DPbS/2012

Soemitra, Andi, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Jakarta:

Prenadamedia, Cet. 5, 2015

Soedewi Masjchoen Sofwan, Sri, Hukum Perdata: Hukum Benda,

Yogyakarta: Liberty, Cet. 4, 2018

Subekti, Pokok-pokok Hukum Perdata, Jakarta: Intermasa, Cet. 31, 2003

90

Sulaiman Bin Ahmad Bin Yahya al-Faifi, Syaikh, Ringkasan Fiqih Sunnah,

Terj. Achmad Zaeni Dachlan, Depok: Senja Media Utama, Cet. 2

Syafi’i Antonio, Muhammad, Bank Syariah Dari Teori Ke Praktik, Jakarta:

Gema Insani Press, Cet. 1, 2001

Sabiq, Sayyid, Ringkasan Fiqih Sunnah, terj. Achmad Zaeni Dachlan,

Depok: Senja Media Utama, Cet. 2

Tarmizi, Erwandi, Harta Haram Muamalat Kontemporer, Jakarta: PT.

Berkat Mulia Insani, 2012

Undang-undang Nomor 4 Tahun 1996 tentang Hak Tanggungan Atas Tanah

Beserta Benda-benda Berkaitan Dengan Tanah

Undang-Undang Nomor 42 Tahun 1999 Tentang Jaminan Fidusia

Undang-undang Nomor 9 Tahun 2006 Tentang Sistem Resi Gudang

Wawancara dengan Operasional Gadai Bank Syariah Mandiri Cabang

Ciputat, Abdul Manaf Jailani, Ciputat 17 Juli 2019

Yazid al-Qazwini, Ibnu Majaah Abi Abdillah Muhammad Bin, Sunnan Ibnu

Majah, Daar al-Ihya al-Kitab al-arabiyah, Juz 2

az-Zuhaili, Wahbah, al-Fiqih al-Islami Wa Adilatuhu, terj. Abdul Hayyie al-

Kattani, dkk, Jakarta: Gema Insani, jilid VI, Cet. 1, 2011