7. sub bagian keuangan dan pelaporan filepegawai nama-nama pegawai yang akan dibayarkan gaji...

7.

SUB BAGIAN KEUANGAN DAN PELAPORAN

PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN

2017

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PENGADILAN TINGKAT BANDING

PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN Jalan Peratun Kompleks Medan Estate –Kec Percut Sei Tuan

Telp. (061) 6617552 Fax. (061) 6617552 Medan – Sumatera Utara

Nomor SOP PROKSI-02/KEU

Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016

Tanggal Revisi 1 September 2017

Tanggal Efektif 1 September 2017

Disahkan Oleh KETUA PTTUN MEDAN

PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP P E L AK S AN A AN AN G G AR AN GAJI SUSULAN / KEKURANGAN GAJI APARATUR SIPIL NEGARA (ASN)

Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:

1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran

Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara 3. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung No. 002 Tahun 2013 Tentang Pedoman

Pertanggung Jawaban Realisasi APBN Di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada dibawahnya

4. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan No. PER-19/PB/2012 Tentang Petunjuk Teknis Penerapan Tanda Tangan Elektronik pada Arsip Data Komputer(ADK) Surat Perintah Membayar (SPM)

1. S-1 Hukum 2. S-1 Ekonomi

Keterkaitan: Peralatan / Perlengkapan:

1. SOP Kenaikan Gaji Berkala (KGB) 2. SOP Surat Keputusan Kenaikan Pangkat 3. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Induk Aparatur Sipil Negara (ASN)

1. Daftar Pegawai 2. Laptop/PC

Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:

Jika SOP tidak dilaksanakan maka gaji susulan/kekurangan gaji Aparatur Sipil Negara (ASN) tidak akan terbayar/tertunda. Dilaksanakan jika ada SK Kenaikan Gaji Berkala/Kenaikan Pangkat Aparatur Sipil Negara (ASN) yang terlambat diterima.

1. Surat Setoran Pajak (SSP) 2. Daftar Perubahan Data Pegawai 3. Daftar Gaji Susulan/Kekurangan Gaji Untuk Para

Pegawai 4. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) 5. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 6. Lampiran Surat Perintah Membayar (SPM) 7. Surat Perintah Membayar (SPM)

No.

Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Petugas

Pengelola

Administrasi

Belanja

Pegawai

(PPABP )

Pejabat

Pembuat

Komitmen

( PPK )

Pejabat

Penandatangan

Surat Perintah

Membayar

( PPSPM )

Persyaratan /

Perlengkapan Waktu Output

1. Memeriksa daftar gaji

pegawai

Daftar gaji bulan

sebelumnya

1 (satu)

hari

Nama-nama pegawai

yang akan dibayarkan

gaji susulan/

kekurangan gaji/beras

2. Memproses, menghitung

dan mengirimkan gaji

susulan/kekurangan

gaji/beras yang akan diuji

oleh PPSPM

Laptop/pc yang

terinstal Aplikasi

GPP

ADK gaji susulan/


yang akan diuji

PPSPM beserta

berkas-berkas

pegawai

3. Mengkoreksi file ADK gaji,

gaji susulan/kekurangan

gaji/beras yang telah dibuat

oleh PPABP

ADK file GPP,

berkas pegawai

yang mengalami

perubahan

1 (satu)

hari

ADK gaji susulan/


yang telah diuji

4. Mencetak daftar gaji

susulan/kekurangan

gaji/beras dan Surat

Setoran Pajak (SSP) yang

telah diuji PPSPM

ADK Gaji

susulan/kekuran

gan gaji/beras

yang telah diuji

1 (satu)

hari

Daftar gaji gaji

susulan/ kekurangan

gaji/beras yang akan

dibuatkan SPP

5. Membuat SPP gaji

susulan/kekurangan

gaji/beras serta membuat

dan menanda tangani

SPTJM

ADK gaji induk ADK SPPdan

hardcopy SPP serta

SPTJM yang telah

ditanda tangani PPK

6. Membuat SPM dan

mencetak SPM

ADK SPP,

hardcopy SPP,

daftar gaji,

SPTJM

Hardcopy SPM yang

telah ditanda tangani

PPSPM

7. Menginjek PIN untuk file

SPM

ADK SPP,

hardcopy SPP

ADK SPM dan

hardcopy

8. Mengantar SPM dan daftar

gaji induk ke KPPN

Daftar gaji dan

SPM yang telah

di injek PIN

1 (satu)

hari

Tanda terima SPM

dan SP2D yang

diterbitkan KPPN

Tidak

Ya





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAKSANAAN ANGGARAN GAJI INDUK APARATUR SIPIL NEGARA (ASN)

Dasar Hukum :




4. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan No. PER-19/PB/2012 Tentang Petunjuk Teknis Penerapan Tanda Tangan Elektronik pada Arsip Data Komputer (ADK) Surat Perintah Membayar (SPM)

Kualifikasi Pelaksana :


Keterkaitan : - SOPKenaikan Gaji Berkala (KGB)

- SOP Surat Keputusan Kenaikan Pangkat

Peralatan / Perlengkapan :

1. Daftar Pegawai 2. Komputer/Laptop

Peringatan : Pencatatan dan Pendataan :

Jika SOP tidak dilaksanakan maka gaji Aparatur Sipil Negara (ASN) tidak akan

terbayar/tertunda. Dilaksanakan paling lambat tanggal 15 sebelum bulan pembayaran

1. Surat Setoran Pajak (SSP) 2. Daftar Perubahan Data Pegawai 3. Daftar Gaji Induk Untuk Para Pegawai 4. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 5. Lampiran Surat Perintah Membayar (SPM) 6. Surat Perintah Membayar (SPM)

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku Petugas

Pengelola

Administrasi

Belanja Pegawai

(PPABP )

Pejabat

Pembuat

Komitmen

( PPK )

Pejabat

Penandatangan

Surat Perintah

Membayar

( PPSPM )

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu

Output

1. Membuat file Aplikasi

GPP

Laptop/Pc yang telah

terinstal aplikasi GPP

1 (satu)

hari

Aplikasi gaji GPP

satker yang telah

siap dioperasikan

2. Menginput data

pegawai yang

mengalami perubahan

(KGP, KP, Perubahan

status, dll.)

Berkas-berkas pegawai

yang mengalami

perubahan

(KGB,KP,dll.)

Perubahan data

pegawai yang

telah terinput

dalam Aplikasi

GPP

3. Memproses menghitung

dan mengirimkan gaji

pegawai yang akan diuji

PPSPM

Laptop/Pc yang telah

terinstal aplikasi GPP

1 (satu)

hari

ADK gaji yang

akan diuji oleh

PPSPM beserta

berkas-berkas

pegawai

4. Mengkoreksi file ADK

danpengujuanGaji yang

telah dibuat oleh

PPABP

ADK gaji induk yang

telah diuji, laptop/pc,

kertas hasil print

ADK gaji yang

telah diuji dalam

bentuk daftar

perubahan


induk dan Surat Setoran

Pajak (SSP) yang telah

diuji oleh PPSPM

ADK gaji induk yang


kertas hasil print

1 (satu)

hari

Daftar gaji, SSP

Pajak dan ADK

gaji yang akan

dibuatkan SPP

6. Membuat SPP gaji

induk berdasarkan ADK

gaji yang dikirim PPABP

serta membuat dan

menanda tangani

SPTJM

ADK gaji induk yang


kertas hasil print

ADK SPPdan

hardcopy SPP

serta SPTJM yang

telah ditanda

tangani oleh PPK

7. Membuat SPM dan

mencetak SPM

ADK SPP, hasil print

SPP daftar gaji,

SPTJM, laptop/pc,

printer, kertas hasil

print, flashdisk

Hardcopy SPM

yang telah ditanda

tangani PPSPM

8. Tandatangan elektronik

(inject) PIN untuk SPM

gaji yang akan dikirim

ke KPPN

ADK SPP Hardcopy SPM

yang telah ditanda

tangani oleh

PPSPM

9. Mengantar SPM dan

daftar rekapitulasi gaji

induk ke KPPN

Daftar gaji dan SPM

yang telah diinject PIN

oleh PPSPM

1 (satu)

hari

ADK SPM yang

telah diinject oleh

PPSPM

Ya

Tidak

FORMUL-6/ PROKSI-1/KEU

Inject PIN PPSPM


DaftarGajiInduk


PenggujianPerubahan Data Gaji


SuratPermintaanPembayaran (SPP Gaji)

SuratSetoranPajak


GajiSususlan / KekuranganGaji

FORMUL-4/PROKSI-1/KEU

SuratPermintaanPembayaran (SPP Gaji)


TandaTanganElektronik (PIN PPSPM)

SuratPerintahMembayar (SPM Gaji)





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP P E L AK S AN A AN AN G G AR AN GAJI KE-13 ( Ke tiga belas ) APARATUR SIPIL NEGARA (ASN)


1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara

2. Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran

Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

3. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung No. 002 Tahun 2013 Tentang Pedoman

Pertanggung Jawaban Realisasi APBN Di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan

Peradilan yang berada dibawahnya

4. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan No. PER-19/PB/2012 Tentang Petunjuk

Teknis Penerapan Tanda Tangan Elektronik pada Arsip Data Komputer(ADK) Surat

Perintah Membayar (SPM)



1. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Induk Aparatur Sipil Negara (ASN) 1.Daftar Pegawai

2. Laptop/PC

Peringatan: Pencatatandan Pendataan:

Jika SOP tidak dilaksanakan Gaji Ke-13 Aparatur Sipil Negara (ASN) tidak akan

terbayar/tertunda. Dilaksanakan jika sudah ada petunjuk pelaksanaan mengenai

pembayaran gaji bulan ke-13.

1. Surat Setoran Pajak (SSP) 2. Daftar Perubahan Data Pegawai 3. Daftar Gaji Ke-13Untuk Para Pegawai 4. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) 5. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 6. Lampiran Surat Perintah Membayar (SPM)

7. Surat Perintah Membayar (SPM)

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku Petugas

Pengelola

Administrasi

Belanja Pegawai

(PPABP )

Pejabat

Pembuat

Komitmen

( PPK )

Pejabat

Penandatangan

Surat Perintah

Membayar

( PPSPM )

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu

Output

1. Meng-up date petunjuk

mengenai pembayaran

gaji ke-13

Laptop/Pc yang

terkoneksi

dengan internet

1 (satu)

hari

Petunjuk mengenai

pembayaran gaji

ke-13

2. Memproses,

menghitung dan

mengirimkan gaji ke-13

Laptop/pc yang

terinstal Aplikasi

GPP

ADK gaji ke-13

yang akan diuji

PPSPM beserta

berkas-berkas

pegawai

3. Menkoreksi file ADK

gaji ke-13 yang telah

dibuat oleh PPABP

ADK file GPP,

berkas pegawai

yang

mengalami

perubahan

1 (satu)

hari

ADK gaji ke-13

yang telah diuji

dalam bentuk

perubahan


ke-13 yang telah diuji

PPSPM dan SSP Pajak

ADK Gaji Ke-13

yang telah diuji

Daftar gaji gaji ke-

13 yang akan

dibuatkan SPP

serta SPTJM dan

hardcopy

5. Membuat SPP gaji ke-

13 berdasarkan ADK

gaji ke-13

ADK gaji ke-13

yang telah

diprint

1 (satu)

hari

ADK SPP dan

hardcopy SPP

serta SPTJM yang

telah ditanda

tangani PPK

6. Membuat SPM dan

mencetak SPM

ADK SPP,

hardcopy SPP,

daftar gaji,

SPTJM

Hardcopy SPM

yang telah ditanda

tangani PPSPM

7. Menginjek PIN untuk

file SPM

ADK SPP,

hardcopy SPP

ADK SPM yang

telah di injek PIN

oleh PPSPM dan

hardcopy

8. Mengantar SPM dan

daftar gaji ke-13 (ketiga

belas) ke KPPN

Daftar gaji ke-

13 dan SPM

yang telah di

injek PIN oleh

PPSPM

1 (satu)

hari

Tanda terima SPM

dan SP2D yang

diterbitkan oleh

KPPN

Tidak

Ya


DaftarGajike-13





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAKSANAAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN TUNJANGAN KHUSUS KINERJA (REMUNERASI)


1. Surat Ketua Mahkamah Agung RI Nomor : 128/KMA/SK/VIII/2014 tanggal 8

Agustus 2014 perihal Tunjangan Khusus Kinerja Pegawai Negeri Sipil di

Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada di Bawahnya.

2. Surat Sekretaris Mahkamah Agung RI Nomor : 224A-1/SEK/KU.01/8/2014

tanggal 28 Agustus 2014 perihal Implementasi Aplikasi Komunikasi Data

Nasional (KOMDANAS) dalam Pengajuan Tunjangan Khusus Kinerja di

Lingkungan Mahkamah Agung RI

3. .Peraturan Mahkamah Agung RI Nomor 7 Tahun 2015 tentang Organisasi dan

Tata Kerja Kepaniteraan dan Kesekretariatan Peradilan

1. S-1 Ekonomi

2. S-1 Hukum


1. SOP R ek ap i t u l as i A b s e n s i Pegawai Peralatan Komputer, Jaringan Telepon dan Internet


Jika SOP tidak dilaksanakan maka tunjangan khusus kinerja (remunerasi) tidak

dapat terbayar/tertunda. Dilaksanakan setiap bulan.

1. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) 2. Daftar Nama Penerima Tunjangan Khusus Kinerja 3. Daftar Perhitungan Pajak Progresif Untuk Tunjangan

Khusus Kinerja 4. Rekapitulasi Permintaan Tunjangan Khusus Kinerja

Berdasarkan Job Grade 5. Rekapitulasi Pertanggungjawaban Dimuka 6. Tanda Terima Tunjangan Khusus Kinerja 7. Bukti Pembayaran

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Petugas

Pengelola

Administrasi

Belanja

Pegawai

( PPABP

)

KuasaPenggunaAnggaran ( KPA )

KETUA

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu Output

1. Download data dari

aplikasi komdanas

rekapan absen bulan

sebelumnya dari

bagian kepegawaian

Rekapan absen

pegawai dari bagian

kepegawaian data

pendukungnya

1

(satu)

hari

Rekapan absen yang

akan digunakan

sebagai dasar

perhitungan

remunerasi

2. Menyusun data

kelengkapan sebagai

dasar perhitungan

remunerasi

Rekapan absen

pegawai dan bagian

kepegawaian serta

data pendukungnya

Tersusun data

pendukung untuk

dasar pembuatan

daftar nominatif

remunerasi pegawai

3. Memproses,

menghitung dan

mencetak daftar

nominatif serta

kelengkapannya

untuk remunerasi

pegawai

Laptop, rekapan

absen printer, kertas

1

(satu)

hari

Daftar nominatif

remunerasi dan data

dukung perhitungan

remunerasi lainnya

yang akan ditindak

lanjuti atasan

4. Meneliti Daftar

Nominatif remunerasi

pegawai yang

disesuaikan dengan

data dukungnya

Daftar nominatif dan

pertanggungjawaban

remunerasi pegawai

1

(satu)

hari

Daftar nominatif

remunerasi pegawai

5. Mengedarkan daftar

pertanggungjawaban

di muka untuk

ditandatangani oleh

seluruh pegawai

Daftar nominatif

remunerasi dan data

pendukung

remunerasi

2

(dua)

hari

Daftar Nominatif dan

pertanggungjawaban

dimuka remunerasi

pegawai yang telah

ditandatangani

6. Menandatangani

usulan remunerasi

pegawai

Daftar nominatif

remunerasi dan data

pendukung

remunerasi

1

(satu)

hari

Draft Nominal dan

pertanggungjawaban

dimuka remunerasi

7. Mengirimkan Draft

nominal remunerasi

pegawai dan data

pendukungnya ke

BUA MARI

Daftar nominatif

remunerasi dan data

pendukung

remunerasi

Tersimpannya hasil

akhir daftar nominatif

remunerasi pegawai

dan dikirim sampai

tempat tujuan

Ya

Tidak


POK (Petunjuk Operasional Kegiatan)


(RekapitulasiAbsensiPegawai)





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAKSANAAN ANGGARAN UANG MAKAN APARATUR SIPIL NEGARA (ASN)





4. Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan No. PER-19/PB/2012 Tentang Petunjuk Teknis Penerapan Tanda Tangan Elektronik pada Arsip Data Komputer (ADK) Surat Perintah Membayar (SPM)

5. Peraturan Menteri Keuangan No. 72/PMK.05/2016 Tentang Uang Makan Bagi Pegawai Aparatur Sipil Negara



1. SOP R ek a p i t u l as i A b s e n s i P e g a w a i 1.DaftarPegawai 2. Laptop/PC


Jika SOP tidak dilaksanakan maka uang makan Aparatur Sipil Negara (ASN) tidak dapat terbayar/tertunda. Dilaksanakan setiap bulan.

1. Surat Setoran Pajak (SSP) 2. Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM)

3. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 4. Daftar Perhitungan Uang Makan 5. Lampiran Surat Perintah Membayar (SPM) 6. Surat Perintah Membayar (SPM)

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Petugas

Pengelola

Administrasi

Belanja Pegawai

(PPABP )

Pejabat

Pembuat

Komitmen

( PPK )

Pejabat

Penandatangan

Surat Perintah

Membayar

( PPSPM )

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu Output

1. Mengupload data dari

aplikasi Komdanas

Kepegawaian rekapitulasi

absensi dari Sub Bagian

Kepegawaian

Rekapitulasi

absensi bulan

sebelumnya

1 (satu)

hari

Hasil

rekapitulasi

absensi file

ADK

2. Memproses, menghitung

dan mencetak daftar uang

makan pegawai

Laptop/pc, printer

dan kertas kerja

Daftar uang

makan yang

akan diteliti

oleh PPSPM

3. Mengkoreksi serta meneliti

kembali daftar uang makan

pegawai

Daftar uang

makan laptop/pc,

printer dan kertas

kerja

Daftar uang

makan yang

akan

dibuatkan SPP

4. Membuat dan mencetak

SPP uang makan pegawai

Daftar uang

makan laptop/pc,

printer dan kertas

kerja

1 (satu)

hari

ADK SPP dan

hardcopy SPP

uang makan

pegawai

5. Membuat SPM dan

mencetak SPM

ADK SPP,

hardcopy SPP,

daftar ang makan

laptop/pc, printer,

kertas kerja dan

flashdisk

Hardcopy

SPM yang

telah ditanda

tangani

PPSPM dan

ADK SPM

6. Menginjek PIN untuk file

SPM

ADK SPP dan

hardcopy SPP

Hardcopy

SPM yang

telah ditanda

tangani

PPSPM dan

ADK SPM

7. Mengantar SPM dan daftar

perhitungan uang makan

pegawai ke KPPN

Daftar perhitungan

uang makan dan

SPM yang telah

diinjek PIN oleh

PPSPM

1 (satu)

hari

Tanda terima

SPM dan

SP2D

diterbitkan

oleh KPPN

Ya

Tidak


Rekening Koran





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAKSANAAN ANGGARAN GANTI UANG PERSEDIAAN











1. S-1 Ekonomi

2. D-3 Akutansi


1. SOP Pelaksanaan Anggaran Uang Persediaan Peralatan Komputer, Jaringan Telepon dan Internet, Buku

referensi


Jika SOP tidak dilaksanakanmaka perencanaan anggaran t idak berhasil dengan baik,

realisasi penyerapan anggaran akan terhambat. Dilaksanakan apabila Anggaran

Uang Persediaan telah terpakai minimal 50% dari Uang Persediaan.

1. Daftar Rincian Permintaan Pembayaran (DRPP) 2. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 3. Surat Perintah Membayar (SPM)

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BENDAHARA

PENGELUARAN

Pejabat

Pembuat

Komitmen

( PPK )

Pejabat

Penandatangan

Surat Perintah

Membayar

( PPSPM )

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu Output

1. Mengumpulkan bukti-

bukti transaksi dan

kwitansi UP

Nota, Kwitansi

pembayaran

1 (dua)

hari

Diperoleh informasi

mengenai jumlah

pengeluaran yang

dilakukan selama

priode tertentu

2. Menyetor pajak dari

potongan pajak yang

akan di GU-kan

Nota,Kwitansi

pembayaran 1 (dua)

hari

Data kelengkapan

pengajuan UP

tersusun dengan

rapi

3. Meneliti jenis belanja

kwitansi dan dokumen

lainnya pendukung GU

Nota, Kwitansi

pembayaran, SSP

2 (dua)

hari

GU telah siap untuk

dibuatkan SPP

4. Membuat dan mencetak

SPP GU

Surat setoran

pajak

1 (dua)

hari

ADK SPP dan

Hardcopy SPP GU

5. Membuat SPM dan

mencetak file SPM

ADK SPP,

Hardcopy, SPP,

Laptop,

printer,kertas dan

flasdisk

Hardcopy SPM

yang telah

ditandatangani

PPSPM dan

ADKSPM yang

telah diinjek oleh

PPSPM

6. Menginjek Pin untuk file

SPM UP yang akan

dikirimkan ke KPPN

ADK SPP,

Hardcopy, SPP,

Laptop

ADK SPM yang

telah di Injek

7. Mengantar SPM GU ke

KPPN

ADK SPM GU dan

flashdisk yang

telah diinjek 1 (dua)

hari

Tanda terima SPM

dan SP2D

diterbitkan oleh

KKPN

Tidak

Ya


Daftar Perhitungan Uang makan





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAKSANAAN ANGGARAN UANG PERSEDIAAN











1. S-1 Ekonomi

2.D-3 Akutansi

Keterkaitan: Peralatan/ Perlengkapan:

1. SOP Penyusunan dan Pengusulan Rencana Kerja danAnggaran Peralatan Komputer, Jaringan Telepon dan Internet, Buku

referensi


Jika SOP tidak dilaksanakanmaka perencanaan anggaran t idak berhasil dengan baik,

realisasi penyerapan anggaran akan terhambat. Dilaksanakan setiap awal tahun

anggaran.

1. Surat Pernyataan 2. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 3. Surat Perintah Membayar (SPM)

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BENDAHARA

PENGELUARAN

Pejabat

Pembuat

Komitmen

( PPK )

Pejabat

Penandatangan

Surat Perintah

Membayar

( PPSPM )

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu Output

1. Mengumpulkan data-

data dan berkas untuk

pengajuan UP

Persetujuan

pembukuan

rekening, SK

pengelola keuangan,

speciemen tanda

tangan

1 (satu)

hari

Data

pendukung

pengajuan UP

tersusun

dengan rapi

2. Meneliti data

pendukung pengajuan

UP

Data pendukung

pengajuan UP

Data

pendukung

telah siap

dibuatkan SPM

3. Membuat dan

mencetak SPP UP

Laptop/pc, printer

dan kertas kerja

1 (satu)

hari

ADK SPP dan

hardcopy SPP

UP

4. Menginjek PIN untuk

file SPM UPyang

dikirim ke KPPN

ADK, SPP, hardcopy

SPP, laptop/Pc,

printer, kertas kerja

dan flashdisk

Hardcopy SPM

yang telah

ditanda tangani

PPSPM dan

ADK SPM yang

telah diinjek

PIN oleh

PPSPM

5. Mengantar SPM UP

ke KPPN

ADK SPM, flashdisk

dan KIPS 1 (satu)

hari

Tanda terima

SPM dan SP2D

diterbitkan oleh

KPPN

Tidak

Ya


Tanda Tangan Elektronik (PIN PPSPM)

Surat Perintah Membayar (SPM UP)


Tanda Tangan Elektronik (PIN PPSPM)

Surat Perintah Membayar (SPM GUP)


DaftarPermintaanRemunerasi


DaftarKehadiran





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK ( PNBP ) DasarHukum: Kualifikasi Pelaksana:


2. Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran Dalam

Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

3. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung No. 002 Tahun 2013 Tentang Pedoman Pertanggung

Jawaban Realisasi APBN Di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada

dibawahnya

4. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 53 Tahun 2008 tentang Jenis dan tarif atas

Jenis Penerimaan Negara Bukan Pajak yang berlaku pada Mahkamah Agung dan Badan

Peradilan yang berada di Bawahnya

5. Peraturan Menteri Keuangan Nomor 32/PMK.05/2014 tentang Sistem Penerimaan Negara

Secara Elektronik

1. S-1 Ekonomi

2. S-1 Hukum


1. SOP Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) Perkara Peralatan Komputer, Jaringan Telepon dan Internet, Buku referensi


JikaSOPtidakdilaksanakanmakaakan merugikan keuangan negara. Dilaksanakan setiap minggu 1. Bukti Pembuatan Tagihan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) 2. Bukti Penerimaan Negara

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

BENDAHARA

PENERIMA

KASUB

BAG.KEU

Dan

PELAPORAN

KuasaPenggunaAnggaran ( KPA )

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu Output

1. Menerima dan

membukukan PNBP

yang berasal dari

pengelola biaya

perkara baik dari

panmud hukum

maupun panmud

perkara

Data

penerimaan

PNBP

pengelola

biaya perkara

1 (satu)

hari

Jenis

penerimaan

telah dibukukan

dengan rapi

dalam register

2. Menyetorkan PNBP

yang diterima ke

bank persepsi

Uang yang

disetor oleh

pengelola

biaya perkara

1 (satu)

hari

SSBP yang

diterbitkan oleh

Bank persepsi

3. Meneliti pembukuan

dan bukti setor yang

telah dibuat oleh

bendahara penerima

Register

PNBP, SSBP

yang

diterbitkan

oleh bank

persepsi

1 (satu)

hari

Pembukuan dan

SSBP telah

sesuai

4. Membuat laporan

PNBP

SSBP ,

Laptop,

Kertas, Printer

Draft laporan

PNBP yang

akan ditindak

lanjuti oleh

atasan

5. Meneliti laporan

PNBP yang dibuat

oleh bendahara

penerima untuk

ditanda tangani oleh

panses

Draft laporan

PNBP

1 (satu)

hari

Draft laporan

PNBP yang

akan

ditindaklanjuti

oleh atasan

6. Laporan PNBP

ditandatangani oleh

atasan (Panitera/

Sekretaris)

Draft laporan

PNBP 1 (satu)

hari

Draf laporan

PNBP yang

sudah disetujui

7. Mengirimkan

Laporan PNBP ke

MARI dan

DITJENMILTUN

Laporan PNBP

beserta

lampirannya

Tersimpan arsip

laporan PNBP

dan dikirim

sampai ditujuan

Ya

Tidak





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAPORAN BMN ( Barang Milik Negara )

Dasar Hukum: KualifikasiPelaksana:

1. Perdirjen Kekayaan Negara No. PER-07/KN/2009 tentang Tata Cara Rekonsiliasi BMN 2. PMK No. 218/PMK.06/2015 tentang Tata Cara Penyimpanan Dokumen Kepemilikan

BMN 3. PMK No. 52/PMK.06/2016 tentang Perubahan PMK No. 244/PMK.06/2012, tentang

Tata cara Pelaksanaan Pengawasan & Pengendalian BMN

1. S1 – Hukum 2. Mampu mengoperasikan komputer

Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:

Mahkamah Agung dan KPKNL sebagai instansi terkait dalam hal pelaporan asset BMN yang ada dalam kantor Pengadilan Tinggi Tata Usaha Negara Medan

1. Computer 2. Aplikasi SIMAK BMN 3. Daftar laporan jumlah asset yang dimiliki 4. ATK

Peringatan: PencatatanDanPendataan:

Apabila asset tidak dilaporkan secara baik dan teratur menurut peraturan dari Kementrian Keuangan dan MA maka tidak dapat direkonsiliasikan ke KPKNL dan MA untuk pendataan asset BMN dariLembaga MA sebagai bentuk laporan pertanggung jawaban pengelolaan asset BMN

1. Pendataan dengan melakukan opname fisik BMN 2. Draft BMN yang akan dilaporkan 3. Input data BMN kedalam Aplikasi SIMAK BMN 4. Daftar hardcopy jumlah BMN yang akan dilaporkan 5. ATK 6. Pembuatan soft copy laporan rekonsiliasi ke MA dan

KPKNL

No. Aktivitas

Pelaksana Mutubaku

STAF

Kasubag Keuangan

dan Pelaporan

Kepala Bagian Umum dan Keuangan

Sekretaris Persyaratan/ kelengkapan

Waktu Output

1.

Staf/petugas SIMAK BMN menerima SPM dan SP2D kemudian diinput ke aplikasi BMN selanjutnya diprintout berupa laporan dan diteruskan kepala sub bagian Keuangan dan Pelaporan untuk dikoreksi dan diparaf

SPM

SP2D

Cetak laporan Aplikasi SIMAK BMN

Soft copy SIMAK BMN

3 (tiga) Hari

Dimasukkannya daftar belanja modal atau persediaan sesuai dengan bukti pembayaran oleh bendahara kedalam soft copy dan hardcopy aplikasi SIMAK BMN

2.

Mengkoreksi dan memaraf draft laporan SIMAK BMN dan meneruskan kepada kepala bagian untuk dikoreksi dan diparaf


1 (Satu) Hari

Terparaf danTerkoreksinya draft laporan SIMAK BMN

Mengkoreksi dan memaraf draft laporan SIMAK BMN dan meneruskan kepada sekretaris untuk dimintakan tandatangan


1 (Satu) Hari

Terparaf dan Terkoreksinya draft laporan SIMAK BMN

3.

Menandatangani laporan simak bmn

ditandatangani selaku Kuasa Pengguna Barang, dan dikembalikan kepada staf/petugas operator BMN


1 (Satu) Hari

Ditandatanganinya laporan SIMAK BMN

4.

Petugas simak BMN

untuk melakukan rekonsiliasi dengan KPKNL melalui email maupun langsung ke KPKNL baik berupa soft copy maupun hardcopy

Cetak laporan Aplikasi SIMAK BMN yang sudah ditandatangani

1 (Satu) Hari

Memberikan perintah kepada petugas SIMAK BMN/ staf untuk melakukan rekonsiliasi

5.

Melakukan rekonsiliasi ke KPKNL melalui email maupun langsung ke KPKNL baik berupa soft copy maupun hardcopy

Cetak laporan Aplikasi SIMAK BMN yang sudah ditandatangani Soft copy SIMAK BMN

2 (dua) Hari

Melakukan rekonsiliasi

Tidak

Tidak

Ya

Ya


LaporanBarangMilik Negara (BMN)


AplikasiSimponi (BuktiTagihan)


Aplikasi SIMARI (Laporan PNBP)


BuktiSetor





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAPORAN REALISASI ANGGARAN ( KOMDANAS )



2. Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara

Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja

Negara

3. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung No. 002 Tahun 2013 Tentang

Pedoman Pertanggung Jawaban Realisasi APBN Di Lingkungan Mahkamah

Agung dan Badan Peradilan yang berada dibawahnya

1. S-1 Ekonomi

2. D-3 Akutansi


1. SOP Pelaporan SAIBA ( Sistem Akuntansi Instansi Berbasis Akrual) Peralatan Komputer, Jaringan Telepon dan Internet, Printer


Jika SOP tidak dilaksanakanmaka Laporan Keuangan tidak Akuntabel.

Dilaksanakan setiap bulan.

1. Laporan Realisasi Anggaran

No. Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf

( Operator )

Pejabat

Pembuat

Komitmen

(PPK)

Persyaratan/

perlengkapan Waktu Output

1.

Mengumpulkan data

Realisasi Anggaran dan

Laporan Realisasi Anggaran

(LRA) Belanja dari Sistem

Akuntansi Instansi Berbasis

Akrual (SAIBA)

Data realisasi

anggaran dan Laporan

Realisasi Anggaran

(LRA) Belanja Sistem

Akuntansi Instansi

Berbasis Akrual

(SAIBA)

1 (Satu)

Hari

Data realisasi anggaran

dan Laporan Realisasi

Anggaran (LRA)

Belanja Sistem

Akuntansi Instansi

Berbasis Akrual (SAIBA)

yang sudah lengkap

2.

Menganalisa dan menginput

Data Realisasi Anggaran

dan Laporan Realisasi

Anggaran (LRA) Belanja

Sistem Akuntansi Instansi

Berbasis Akrual (SAIBA)

Data realisasi

anggaran dan Laporan

Realisasi Anggaran

(LRA) Belanja Sistem

Akuntansi Instansi

Berbasis Akrual

(SAIBA) yang sudah

lengkap

Draft Laporan Realisasi

Anggaran (LRA)

3. Meneliti draft Laporan

Realisasi Anggaran (LRA)

Draft Laporan

Realisasi Anggaran

(LRA)


Anggaran (LRA) yang

sudah ditelit

4. Menandatangani Laporan


Laporan Realisasi

Anggaran (LRA)

Laporan Realisasi

Anggaran (LRA) yang

telah ditandatangani

5.

Mengarsipkan Laporan


dan mengirimkannya ke

Biro Keuangan Mahkamah

Agung RI beserta

tembusannya

Laporan Realisasi

Anggaran (LRA) yang

telah ditandatangani

1 (Satu) Hari

Tersimpannya Laporan

Realisasi Anggaran

(LRA) dan terkirimnya

ke Mahkamah Agung RI

beserta tembusannya

Tidak

Ya





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAKSANAAN ANGGARAN PEMBAYARAN LANGSUNG DasarHukum: Kualifikasi Pelaksana:

Undang-Undang Nomor17Tahun2003tentangKeuanganNegara

Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.05/2012 Tentang Tata Cara Pembayaran Dalam Rangka

Pelaksanaan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara

Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung No. 002 Tahun 2013 Tentang Pedoman Pertanggung


dibawahnya

Peraturan Direktur Jenderal Perbendaharaan No. PER-19/PB/2012 Tentang Petunjuk Teknis

Penerapan Tanda Tangan Elektronik pada Arsip Data Komputer(ADK) Surat Perintah Membayar

(SPM)

1. S-1 Ekonomi

2. D-3 Akutansi


1. SOPPelaksanaanAnggaran Uang Persediaan 2. SOP Bagian Umum

Peralatan Komputer, Jaringan Telepon dan Internet, Buku referensi


JikaSOPtidakdilaksanakanmakaperencanaan anggarantidakberhasil denganbaik, realisasi

penyerapan anggaran akan terhambat. Dilaksanakan apabila anggaran yang akan diajukan

jumlah pengeluarannya sudah pasti.

1. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) 2. Surat Perintah Membayar (SPM)

N

o.

Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

VENDOR BENDAHARA

PENGELUARAN

Pejabat

Pembuat

Komitmen

( PPK )

Pejabat

Penandatangan

Surat Perintah

Membayar

( PPSPM )

Persyaratan /

Perlengkapan

Waktu Output

1. Menerima

permintaan

tagihan

vendor dari

PPK

Data kontrak,

SSP, Faktur

pajak, tagihan

dari pihak

vendor

1 (satu)

hari

Diperoleh

informasi

mengenai

vendor dan

nilai kontrak

2.

Menginput

data kontrak

Laptop, kertas,

printer

Data kontrak

telah terinput

dalam aplikasi

SPM

3. Meneliti data

kontrak yang

terinput

ADK kontrak,

tagihan dari

pihak vendor

1 (satu)

hari

Data kontrak

yang telah siap

dibuatkan SPP

4. Membuat dan

mencetak

SPP LS

ADK kontrak,

laptop, printer,

kertas

1 (satu)

hari

ADK SPP dan

Hardcopy SPP

LS

5. Membuat

SPM dan

menginjek pin

untuk file

SPM LS yang

akan

dikirimkan ke

KPPN

ADK, SPP,

Hardcopy SPP,

daftar uang

makan, laptop,

printer, kertas

Hardcopy SPM

yang telah

ditandatangani

PPSPM

6. Mengantar

SPM dan

daftar

perhitungan

uang makan

pegawai ke

KPPN

Daftar Gaji dan

SPM yang telah

diinjek pin oleh

PPSPM

1 (satu)

hari

Tanda terima

SPM dan

SP2D

diterbitkan oleh

KPPN

Tidak

Ya


Laporan SAIBA


Data Kontrak (Aplikasi SAS)





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAPORAN SAIBA (SISTEM AKUNTANSI INSTANSI BERBASIS AKRUAL) DasarHukum: Kualifikasi Pelaksana:






dibawahnya

1. S-1 Ekonomi

2. D-3 Akutansi


1. SOP Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) 2. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Induk ASN 3. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Susulan/Kekurangan Gaji ASN 4. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Ke-13 ASN 5. SOPPelaksanaanAnggaran Uang Makan ASN 6. SOP Pelaksanaan Anggaran Uang Persediaan 7. SOP Pelaksanaan Anggaran Ganti Uang Persediaan 8. SOP Pelaksanaan Anggaran Pembayaran Langsung 9. SOP Penyusunan Laporan SIMAK BMN

1. Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran (DIPA)

2. Rencana Kerja Anggaran – Kementerian/Lembaga (RKA-KL)

3. Surat Perintah Membayar/Surat Perintah Pencairan Dana (SPM /

SP2D)


JikaSOPtidakdilaksanakanmakaLaporan Keuangan tidak Akuntabel. Dilaksanakan setiap bulan. 1. Neraca Percobaan 2. Neraca 3. Laporan Realisasi Anggaran 4. Laporan Perubahan Ekuitas 5. Laporan Operasional

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Operator

SAIBA

Kantor

Pelayanan

Perbendaharaan

Negara

( KPPN )

Kepala

Bagian

Umum dan

Keuangan

Kuasa

Pengguna

Anggaran

(KPA)

Persyaratan/

perlengkapan

Wak

tu Output

1. Mengumpulkan data

keuangan : Surat Setoran

Bukan Pajak (SSBP),

Surat Perintah Membayar

(SPM),Surat Perintah

Pencairan Dana (SP2D),

Laporan Barang dari Unit

Akuntansi Kuasa

Pengguna Barang

(UAKPB)

Lembar Surat

Setoran Bukan Pajak

(SSBP), Surat

Perintah Membayar


Pencairan Dana

(SP2D), Laporan

Barang dari Unit

Akuntansi Kuasa

Pengguna Barang

(UAKPB)

2 (dua)

Hari

Lembar Surat Setoran

Bukan Pajak (SSBP),





Akuntansi Kuasa

Pengguna Barang

(UAKPB) telah lengkap

terkumpul

2. Menginput seluruh bukti

transaksi : Surat Setoran

Bukan Pajak (SSBP),





Akuntansi Kuasa

Pengguna Barang

(UAKPB) ke dalam

aplikasi Sistem Akuntansi

Instansi Berbasis Akrual

(SAIBA)

Lembar Surat

Setoran Bukan Pajak

(SSBP), Surat

Perintah Membayar


Pencairan Dana

(SP2D), Laporan

Barang dari Unit

Akuntansi Kuasa

Pengguna Barang

(UAKPB) telah

lengkap terkumpul

1 (satu)

Hari

Arsip Data Komputer

(ADK) e-rekon Laporan

Keuangan (LK)

3. Melakukan Rekonsiliasi

belanja dan pendapatan

dengan Kantor Pelayanan

Perbendaharaan Negara

(KPPN) melalui e-rekon

Laporan Keuangan (LK)

Arsip Data Komputer

(ADK) e-rekon

Laporan Keuangan

(LK)

Berita Acara Rekonsiliasi

(BAR) beserta

lampirannya Neraca

Percobaan, Neraca,

Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan

Perubahan Ekuitas dan

Laporan Operasional

4. Menerima Berita Acara

Rekonsiliasi (BAR)

beserta lampirannya

Neraca Percobaan,

Neraca, Laporan

Realisasi Anggaran,

Laporan Perubahan

Ekuitas dan Laporan

Operasional

Berita Acara

Rekonsiliasi (BAR)

beserta lampirannya

Neraca Percobaan,

Neraca, Laporan

Realisasi Anggaran,

Laporan Perubahan

Ekuitas dan Laporan

Operasional

Lampiran Neraca

Percobaan, Neraca,

Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan


Laporan Operasional

yang akan diparaf Kabag

Umum dan Keuangan

5. Memparaf lampiran

Neraca Percobaan,

Neraca, Laporan

Realisasi Anggaran,

Laporan Perubahan

Ekuitas dan Laporan

Operasional

Lampiran Neraca

Percobaan, Neraca,

Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan

Perubahan Ekuitas

dan Laporan

Operasional yang

akan diparaf Kabag

Umum dan

Keuangan

Lampiran Neraca

Percobaan, Neraca,

Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan


Laporan Operasional

yang sudah diparaf

Kabag Umum dan

Keuangan serta akan

ditandatangani Kuasa

Pengguna Anggaran

(KPA)

6. Menandatangani lampiran

Neraca Percobaan,

Neraca, Laporan

Realisasi Anggaran,

Laporan Perubahan

Ekuitas dan Laporan

Operasional

Lampiran Neraca

Percobaan, Neraca,

Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan

Perubahan Ekuitas

dan Laporan

Operasional yang

sudah diparaf

Kabag. Umum dan

Keuangan serta akan

ditandatangani

Kuasa Pengguna

Anggaran (KPA)

1 (satu)

Hari

Lampiran Neraca

Percobaan, Neraca,

Laporan Realisasi

Anggaran, Laporan


Laporan Operasional

yang sudah diparaf

Kabag. Umum dan

Keuangan serta sudah

ditandatangani Kuasa

Pengguna Anggaran

(KPA)

7. Mengirimkan Arsip Data

Komputer (ADK) e-rekon

Laporan Keuangan (LK)

ke Pengadilan Tinggi

Jawa Timur dan Direktorat

Jenderal Badan Peradilan

Militer dan Tata Usaha

Negara Mahkamah Agung

RI

Arsip Data Komputer

(ADK) e-rekon

Laporan Keuangan

(LK)

1 (satu)

Hari

Tersimpannya hasil

Laporan Keuangan dan

dikirim ke Pengadilan

Tinggi Jawa Timur dan

Direktorat Jenderal Badan

Peradilan Militer dan Tata

Usaha NegaraMahkamah

Agung RI


AplikasiKomdanas


Neraca BMN


Dokumen DIPA





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP LAPORAN e-MONEV ( Monitoring dan Evaluasi )

Dasar Hukum: KualifikasiPelaksana:




3. Peraturan Sekretaris Mahkamah Agung No. 002 Tahun 2013 Tentang Pedoman Pertanggung Jawaban Realisasi APBN Di Lingkungan Mahkamah Agung dan Badan Peradilan yang berada dibawahnya

1. S1 – Hukum 2. D-3 Akutansi 3. Mampu mengoperasikan komputer

Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:

Aplikasi e-monev Bappenasdan e-monev Anggaran 1. Komputer 2. Aplikasi e-Monev 3. Laporan Realisasi Anggaran

Peringatan: PencatatanDanPendataan:

Apabila tidak dilaporkan secara baik dan teratur menurut peraturan dari Kementrian Keuangan dan Bappenas maka hasil laporan keuangan Mahkamah Agung tidak baik.

1. Hasil rekonsiliasi saiba 2. Laporan realisasi anggaran

No. Aktivitas

Pelaksana Mutubaku

Staf

KasubagKeuangandanPelapora

n

KepalaBagianUmumdanKeuang

an

KuasaPenggunaAnggaran

( KPA )

Persyaratan/ kelengkapan

Waktu Output

1.

Mempersiapkan bahan laporan realisasi anggaran dan hasil rekonsiliasi terakhir sebagai bahan laporan untuk laporan e-monev

SPM

SP2D

1(hari) Hari

Hasil laporan reallisasi anggaran dan laporan hasil rekonsiliasi

2.

Mengkoreksi serta meneliti dan memaraf draft laporan realisasi anggaran dan meneruskan kepada kepala bagian untuk dikoreksi dan diparaf dan meneruskan ke KPA

Draft Laporan Realisasi Anggaran

1 (Satu) Hari

Terparaf dan Terkoreksinya draft laporan Realisasi Anggaran

Mengkoreksi serta meneliti dan memaraf draft laporan realisasi anggaran dan meneruskan kepada KPA untuk dimintakan tandatangan

Draft Laporan Realisasi Anggaran

Terparaf dan terkoreksinya draft Laporan Realisasi Anggaran

3.

Memeriksa meneliti dan menandatangani laporan realisasi anggaran dan ditandatangan sebagai

laporan untuk disampaikan melalui e-monev


Anggaran

DitandatanganinyaLaporan Realisasi Anggaran

4.

Membuat laporan e-monev berdasarkan hasil laporan realisasi anggaran secara online pada aplikasi e-monev

Draft Laporan Realisasi Anggaran yang sudah ditandatangani

1 (Satu) Hari

Hasil laporan Realisasi Anggaran

5.

Mencetak hasil laporan e-monev yang telah disampaikan melalui aplikasi e-monev

Cetak laporan e-monev dari aplikasi e-monev

Hasil e-Monev

Tidak

Ya


Aplikasi e-Monev





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP PELAKSANAN ANGGARAN DIPA (DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN) DasarHukum: Kualifikasi Pelaksana:






dibawahnya

1. S-1 Ekonomi

2. D-3 Akutansi


1. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Induk ASN 2. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Susulan/Kekurangan Gaji ASN 3. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Ke-13 ASN 4. SOPPelaksanaanAnggaran Uang Makan ASN 5. SOP Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) 6. SOP Pelaksanaan Anggaran Uang Persediaan 7. SOP Pelaksanaan Anggaran Ganti Uang Persediaan 8. SOP Pelaksanaan Anggaran Pembayaran Langsung



3. Petunjuk Operasional Kegiatan (POK)


Jika SOP tidak dilaksanakan maka Laporan Keuangan tidak Akuntabel. Dilaksanakan setiap bulan. 1. Aplikaasi SAS 2. Aplikasi SAIBA 3. Aplikasi Komdanas 4. Aplikasi e-Monev

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Sub Bagian

Rencana

Program

dan

Anggaran

Kuasa

Pengguna

Anggaran

(KPA)

Kasubbag.

Keuangan

dan

Pelaporan

Staf /

Oprator

SAS dan

SAIBA

Persyaratan/


1. Mengiput pagu DIPA dari

DIPA online yang telah

disahkan oleh Kementrian

Keuangan serta mencetak

POK (Petunjuk Operasional

Kegiatan)

Back up pagu

DIPA dalam

bentuk arsip

data computer

(ADK)

1 (satu)

Hari

Pagu dipa

dalam

bentuk ADK

(backup)

2. Mengirimkan Dokumen

DIPA dan POK yang telah

disahkan dan ADK ke Sub

Bag Keuangan dan

Pelaporan

Dokumen DIPA

dan ADK DIPA

1 (satu)

Hari

Dokumen

DIPA dan ADK

DIPA serta

POK

3. Menerima Dokumen DIPA

dan ADK DIPA serta POK

untuk selanjutnya di restore

pada aplikasi SAS oleh

Staf/Oprator SAS

Dokumen DIPA

dan ADK DIPA

serta POK

Dokumen

DIPA dan ADK

DIPA serta

POK

4. Menginput pagu DIPA yang

diterima berupa ADK ke

Aplikasi SAS dan SAIBA

serta mengarsipkan

Dokumen DIPA

Dokumen DIPA

dan ADK DIPA

serta POK

Pagu DIPA

dan POK

(Petunjuk

Operasional

Kegiatan)





Tanggal Pembuatan

1 Maret 2016




PEDOMAN MUTU PENGADILAN TINGGI TATA USAHA NEGARA MEDAN SOP USULAN REVISI ANGGARAN BELANJA DIPA DasarHukum: Kualifikasi Pelaksana:






dibawahnya

1. S-1 Ekonomi

2. D-3 Akutansi


1. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Induk ASN 2. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Susulan/Kekurangan Gaji ASN 3. SOP Pelaksanaan Anggaran Gaji Ke-13 ASN 4. SOPPelaksanaanAnggaran Uang Makan ASN 5. SOP Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) 6. SOP Pelaksanaan Anggaran Uang Persediaan 7. SOP Pelaksanaan Anggaran Ganti Uang Persediaan 8. SOP Pelaksanaan Anggaran Pembayaran Langsung



3. Petunjuk Operasional Kegiatan (POK)


Jika SOP tidak dilaksanakan maka Laporan Keuangan tidak Akuntabel. Dilaksanakan setiap bulan. 9. Aplikaasi SAS 10. Aplikasi SAIBA 11. Aplikasi Komdanas 12. Aplikasi e-Monev

No Aktivitas

Pelaksana Mutu Baku

Staf /

Oprator

SAS dan

SAIBA

Kasubbag.

Keuangan

dan

Pelaporan

Kuasa

Pengguna

Anggaran

(KPA)

Sub Bagian

Rencana

Program

dan

Anggaran

Persyaratan/


1. Melengkapi data pagu

belanja dana data dukung

yang akan direvisi sesuai

kebutuhan anggaran belanja

Data dukung

sesuai jenis

belanja yang

akan direvisi

1 (satu)

Hari

Dokumen data

dukung revisi

2. Meneliti usulan dan

kelengkapan data dukung

untuk revisi yang akan

diajukan sesuai kebutuhan

belanja

Data dukung

sesuai jenis

belanja yang

akan direvisi

1 (satu)

Hari

Dokumen data

dukung revisi

3. Menandatangani usulan dan

kelengkapan data dukung

untuk revisi yang akan

diajukan sesuai kebutuhan

belanja yang akan

diteruskan ke subbag

Rencana Program dan

Anggaran

Data dukung

sesuai jenis

belanja yang

akan direvisi

dan telah

ditandatangani

Dokumen data

dukung revisi

yang telah

ditandatangani

4. Mengirimkan data usulan

dan kelengkapan data

dukung untuk revisi yang

akan diajukan sesuai

kebutuhan belanja untuk

diproses lebih lanjut

Data dukung

sesuai jenis

belanja yang

akan direvisi

dan telah

ditandatangani

Dokumen data

dukung revisi

yang telah

ditandatangani

5. Menerima usulan revisi

anggaran belanja yang telah

ditanda tangani oleh

PPK/KPA untuk kemudian

diajukan ke Eselon I

Mahkamah Agung atau

Direktorat Jenderal

Anggaran Propinsi

Data dukung

sesuai jenis

belanja yang

akan direvisi

dan telah

ditandatangani

1

(satu)

Hari

Usulan Revisi

anggaran

belanja dan

arsip data

komputer

(ADK)


Aplikasi SILABI

7. sub bagian keuangan dan pelaporan filepegawai nama-nama pegawai yang akan dibayarkan gaji...

Documents