05 audit akademik dalam pt - · pdf filepenilaian kinerja staf 8. kerjasama 9. pembimbingan...
TRANSCRIPT
1
AuditAuditAkademikAkademik
dalamdalam
Perguruan TinggiPerguruan Tinggi
Dewan Pendidikan TinggiDewan Pendidikan TinggiDirektoratDirektorat JenderalJenderal PendidikanPendidikan TinggiTinggi
Jakarta, Jakarta, MaretMaret 20062006
Disusun : Langkah Sembiring
INTERNAL ACADEMIC AUDIT SYSTEMINTERNAL ACADEMIC AUDIT SYSTEM
1. 1. LatarLatar belakangbelakang2. 2. TujuanTujuan & & FungsiFungsi Audit Audit 3. 3. DefinisiDefinisi4. 4. RuangRuang LingkupLingkup AuditAudit5. 5. KarakteristikKarakteristik Audit Audit MutuMutu AkademikAkademik6. Standard 6. Standard AkademikAkademik7. 7. PelaksanaanPelaksanaan Audit Audit AkademikAkademik InternalInternal8. 8. ProsedurProsedur Audit Audit AkademikAkademik Internal Internal 9. 9. LaporanLaporan Audit Audit AkademikAkademik InternalInternal10. 10. KarakteristikKarakteristik Auditor Auditor AkademikAkademik InternalInternal
2
1. 1. LatarLatar BelakangBelakang
SistemSistem PenjaminanPenjaminan MutuMutu AkademikAkademik (SPMA)(SPMA)Audit Audit MutuMutu : : penilaianpenilaian secarasecara sistematissistematis untukuntukmenetapkanmenetapkan apakahapakah mutumutu telahtelah terjaminterjaminsesuaisesuai dengandengan Standard yang Standard yang telahtelah ditetapkanditetapkan..Audit Audit MutuMutu AkademikAkademik: : pemeriksaanpemeriksaan dandanverifikasiverifikasi secarasecara independenindependen terhadapterhadap prosesprosespencapaianpencapaian mutumutu akademikakademik sesuaisesuai dengandenganStandard Standard akademikakademik yang yang telahtelah ditetapkanditetapkan. .
2. 2. TujuanTujuan & & FungsiFungsi AuditAuditFungsiFungsi akuntabilitasakuntabilitas: : pemeriksaanpemeriksaan dandanverifikasiverifikasi apakahapakah upayaupaya mempertahankanmempertahankan dandanmeningkatkanmeningkatkan mutumutu akademikakademik sesuaisesuai dengandenganstandarstandar akademikakademik, , tepattepat dandan efektifefektif sertasertatanggungtanggung jawabjawab dilaksanakandilaksanakan dengandengan baikbaik..FunsiFunsi peningkatanpeningkatan: : membantumembantu unit unit kerjakerja yang yang bersangkutanbersangkutan agar agar lebihlebih memahamimemahami kondisinyakondisinya, , mengidentifikasimengidentifikasi kekuatankekuatan dandan kelemahankelemahandalamdalam kebijakankebijakan, , prosedurprosedur dandan praktekpraktekpenyelengaraanpenyelengaraan akademisakademis..
3
TujuanTujuan AuditAuditMemeriksaMemeriksa kesesuaiankesesuaian komponenkomponen sistemsistem mutumutuakademikakademik dengandengan standard standard akademikakademikMemeriksaMemeriksa efektivitasefektivitas pencapaianpencapaian tujuantujuanMemberiMemberi kesempatankesempatan kepadakepada auditeeauditee untukuntukmemberbaikimemberbaiki mutumutuMendorongMendorong transfer transfer dandan adopsiadopsi good good parcticesparctices
MenjaminMenjamin efektivitasefektivitas perbaikanperbaikan mutumutu yang yang belumbelum memenuhimemenuhi standard standard akademikakademikMengidentifikasiMengidentifikasi kekuatankekuatan dandan kelemahankelemahandalamdalam prosesproses pencapaianpencapaian standarstandar akademikakademik
FungsiFungsi AuditAuditMefasilitasiMefasilitasi evaluasievaluasi kinerjakinerja, , sistemsistem kontrolkontrol dandanpenjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademikMeyakinkanMeyakinkan akuntabilitasakuntabilitas institusiinstitusi dalamdalam halhalpenjaminanpenjaminan mutumutu lulusanlulusanMeningkatkanMeningkatkan kemapuankemapuan institusiinstitusi dalamdalam memilihmemilihprioritasprioritas pengambilanpengambilan keputusankeputusanMemudahkanMemudahkan institusiinstitusi dalamdalam meresponmeresponpermintaanpermintaan audit audit eksternaleksternal mengenaimengenai mutumutuMenfasilitasiMenfasilitasi penyebaranpenyebaran caracara kerjakerja yang yang baikbaikMenjadiMenjadi saranasarana untukuntuk peningkatanpeningkatan mutumutuMemastikanMemastikan kesesuaiankesesuaian kompetensikompetensi lulusanlulusandengandengan standard yang standard yang ditetapkanditetapkan
4
3. 3. DefinisiDefinisiAuditAudit: : pemeriksaanpemeriksaan secarasecara sistematiksistematik dandan independenindependenterhadapterhadap kesesuaiankesesuaian antaraantara rencanarencana dandan pelaksanaanpelaksanaanpencapaianpencapaian standard yang standard yang telahtelah ditetapkanditetapkan..AuditeeAuditee ((KlienKlien): unit ): unit kerja/orangkerja/orang yang yang diauditdiauditAuditorAuditor: : orangorang yang yang memulikimemuliki kualifikasikualifikasi untukuntuk melakukanmelakukanaudit.audit.Corrective actionCorrective action: : tindakantindakan perbaikanperbaikan yang yang dilakukandilakukan untukuntukmencapaimencapai kesesuaiankesesuaian dengandengan standard yang standard yang ditetapkanditetapkan..External auditExternal audit: audit : audit terhadapterhadap unit unit kerjakerja yang yang dilaksanakandilaksanakanoleholeh auditor auditor eksternaleksternalInternal auditInternal audit: audit : audit terhadapterhadap unit unit kerjakerja yang yang dilaksanakandilaksanakanoleholeh auditor internalauditor internalNonNon--compliancecompliance: : ketidaksesuaianketidaksesuaian anatraanatra hasilhasil pengamatanpengamatanauditor auditor dengandengan standarstandar yang yang telahtelah ditetapkanditetapkanSistemSistem manajemenmanajemen mutumutu akademikakademik: : sistemsistem yang yang mencakupmencakupstrukturstruktur organisasiorganisasi, , tanggungtanggung jawabjawab, , prosedurprosedur, , prosesproses dandansumberdayasumberdaya untukuntuk melaksanakanmelaksanakan penjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik..
4. 4. RuangRuang LingkupLingkup AuditAudit
1.1. Audit unit Audit unit organisasiorganisasi2.2. Audit Program Audit Program studistudi3.3. Audit Audit sistemsistem penjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik4.4. Audit Audit pengalamanpengalaman belajarbelajar mahasiswamahasiswa
5
Audit Unit Audit Unit OrganisasiOrganisasi::
1. Audit 1. Audit fakultasfakultas2. Audit 2. Audit jurusanjurusan3. Audit 3. Audit saranasarana pembelajaranpembelajaran
((perpustakaanperpustakaan, lab), lab)4. Audit unit 4. Audit unit administrasiadministrasi akademikakademik
Audit Program Audit Program studistudi
1.1. Audit program Audit program pembelajaranpembelajaran2.2. Audit Audit matamata kuliahkuliah3.3. Audit Audit prosesproses pembelajaranpembelajaran
6
Audit Audit SistemSistem PenjaminanPenjaminan mutumutuakdemikakdemik
1.1. KetepatanKetepatan InformasiInformasi dalamdalam bukubuku panduanpanduan dandan leafletleaflet2.2. KebijakanKebijakan, , informasiinformasi dandan prosedurprosedur penerimaanpenerimaan
mahasiswamahasiswa3.3. KebijakanKebijakan, , informasiinformasi dandan prosedurprosedur penerimaanpenerimaan stafstaf4.4. PembentukanPembentukan dandan evalusievalusi prodiprodi5.5. EvaluasiEvaluasi dosendosen6.6. EvaluasiEvaluasi hasilhasil belajarbelajar7.7. PenilaianPenilaian kinerjakinerja stafstaf8.8. KerjasamaKerjasama9.9. PembimbinganPembimbingan mahasiswamahasiswa10.10. PenangananPenanganan keluhankeluhan mahasiswamahasiswa11.11. PenunjukanPenunjukan pengujipenguji internal internal dandan eksternaleksternal12.12. PenyelenggaraanPenyelenggaraan kegiatankegiatan didi luarluar kampuskampus
Audit Audit PengalamanPengalaman belajarbelajarmahasisamahasisa
1.1. UmpanUmpan balikbalik daridari mahasiswamahasiswa2.2. EvaluasiEvaluasi aspekaspek pengalamanpengalaman belajarbelajar
individualindividual3.3. TindakTindak lanjutlanjut terhadapterhadap masukanmasukan daridari
mahasiswamahasiswa
7
5. 5. KarakteristikKarakteristik Audit Audit MutuMutu AkademikAkademik1.1. IndependenIndependen dandan obyektifobyektif2.2. BerdasarkanBerdasarkan masalahmasalah yang yang mendasarmendasar::
1.1. ApaApa yang yang dikerjakandikerjakan ??2.2. MengapaMengapa halhal tersebuttersebut dikerjakandikerjakan ??3.3. ApakahApakah yang yang dikerjakandikerjakan sdhsdh memenuhimemenuhi harapanharapan ??4.4. BagaimanBagaiman meningkatkanmeningkatkan mutumutu hasilhasil pekerjaanpekerjaan ??
3.3. DapatDapat mengukurmengukur bahawabahawa harapanharapan telahtelahdipenuhidipenuhi secarasecara sistematissistematis
4.4. BersifatBersifat periodikperiodik agar agar dapatdapat memastikanmemastikanbahwabahwa harapanharapan tersutersu dapatdapat dipenuhidipenuhi
5.5. MelibatkanMelibatkan sejawatsejawat yang yang seimbangseimbang dandankontekstualkontekstual
6. Standard 6. Standard AkademikAkademik
1. 1. VisiVisi, , misimisi dandan tujuantujuan2. 2. KurikulumKurikulum Program Program studistudi3. 3. ProsesProses pembelajaranpembelajaran dandan EvaluasiEvaluasi HasilHasil
studistudi4. 4. PengembanganPengembangan stafstaf akademikakademik5. 5. PenerimaanPenerimaan MahasiswaMahasiswa6. 6. PenelitianPenelitian & & pengabdianpengabdian masyarakatmasyarakat7. 7. EtikaEtika AkademikAkademik8. 8. PeningkatanPeningkatan mutumutu berkelanjutanberkelanjutan
8
7. 7. PelaksanaanPelaksanaan Audit Audit AkademikAkademikInternalInternal
1.1. TingkatTingkat FakultasFakultas2.2. TingkatTingkat JurusanJurusan3.3. TingkatTingkat Program Program StudiStudi
TujuanTujuan Audit: Audit: TingkatTingkat FakultasFakultas1.1. MenelitiMeneliti kepatuhankepatuhan penjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik
FakultasFakultas terhadapterhadap kebijakankebijakan akademikakademik, standard , standard akademikakademik, , peraturanperaturan akademikakademik sertaserta prosedurprosedurimplementasiimplementasi penjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik diditingkattingkat InstitusiInstitusi..
2.2. MenelitiMeneliti kesesuaiankesesuaian araharah pelaksanaanpelaksanaanpenjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik FakultasFakultas terhadapterhadapkebijakankebijakan akademikakademik, standard , standard akademikakademik, , peraturanperaturan akademikakademik sertaserta prosedurprosedur implementasiimplementasipenjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik didi tingkattingkat InstitusiInstitusi..
9
RuangRuang LingkupLingkup Audit: Audit: TingkatTingkat FakultasFakultas
1.1. OrganisasiOrganisasi penjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik2.2. StandarStandar AkademikAkademik FakultasFakultas3.3. ProsedurProsedur implementasiimplementasi penjaminanpenjaminan mutumutu4.4. PelaksanaanPelaksanaan kegiatankegiatan penjaminanpenjaminan mutumutu5.5. PenannggungPenannggung jawabjawab Program Audit Program Audit mutumutu
akademikakademik6.6. PelaksanaanPelaksanaan sistemsistem penjaminanpenjaminan mutumutu
akademikakademik
DaftarDaftar KomponenKomponen Audit Audit didi TingkatTingkatFakultasFakultas
ImplementasiImplementasi SistemSistem PenjaminanPenjaminan MutuMutuAkademikAkademik::
SK SK pengangkatanpengangkatan penanggungpenanggung jawabjawab pelaksanapelaksanaSPMASPMAPerumusanPerumusan dandan pengesahanpengesahan kebijakankebijakan akademikakademik dandanstandarstandar akademikakademikPenyusunanPenyusunan prosedurprosedur implementasiimplementasi SPMASPMAKesesuaianKesesuaian prosedurprosedur implementasiimplementasi dengandengan kebijakankebijakanakademikakademik dandan standarstandar akademikakademikPenyusunanPenyusunan evaluasievaluasi diridiri dandan rencanarencana tindaktindak lanjutlanjutpeningkatanpeningkatan mutumutuKendapaKendapa implementasiimplementasi SPMA SPMA caracara mengatasinyamengatasinyaButirButir standarstandar akademikakademik yang yang belumbelum terlaksanaterlaksana
10
DaftarDaftar KomponenKomponen Audit Audit didi TingkatTingkatFakultasFakultas
ImplementasiImplementasi SistemSistem Audit Audit AkademikAkademik::SK SK PenaggungjawabPenaggungjawab pelaksanaanpelaksanaan auditauditPelaksanaanPelaksanaan pelatihanpelatihan audit audit mutumutu akademikakademikPembentukanPembentukan timtim auditor internalauditor internalPerencanaanPerencanaan audit internalaudit internalPelaksanaanPelaksanaan audit internalaudit internalPelaporanPelaporan hasilhasil audit internal audit internal kepadakepada DekanDekanLaporanLaporan pelaksanaanpelaksanaan tindakantindakan koreksikoreksiLaporanLaporan hasilhasil tindakantindakan koreksikoreksi
TujuanTujuan Audit: Audit: TingkatTingkat JurusanJurusanMenelitiMeneliti kepatuhankepatuhan penjaminanpenjaminan mutumutuakademikakademik tingkattingkat jurusanjurusan terhadapterhadap standard standard akademikakademik sertaserta prosedurprosedur implementasiimplementasipenjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik didi tingkattingkat FakultasFakultas..MenelitiMeneliti kesesuaiankesesuaian araharah pelaksanaanpelaksanaanpenjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik internal internal jurusanjurusanterhadapterhadap standard standard akademikakademik sertaserta prosedurprosedurimplementasiimplementasi penjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik diditingkattingkat FakultasFakultas..MemastikanMemastikan bahwabahwa lulusanlulusan memilikimemiliki kopetensikopetensiyang yang ditetapkanditetapkan oleholeh program program studistudi..
11
RuangRuang LingkupLingkup Audit Audit TingkatTingkatJurusanJurusan
1.1. SpesifikasiSpesifikasi Program Program StudiStudi dandankompetensikompetensi lulusanlulusan
2.2. ProsedurProsedur dandan instruksinstruks kerjakerja Program Program studistudi sesuaisesuai dengnadengna StandarStandar akademikakademikFakultasFakultas
3.3. ProsesProses pembelajaranpembelajaran sesuaisesuai dengandenganStandarStandar akademikakademik
4.4. KeberadaanKeberadaan dandan kinerjakinerja timtim pelaksanapelaksanapenjaminanpenjaminan mutumutu akademikakademik
DaftarDaftar KomponenKomponen Audit Audit didi TingkatTingkatJurusanJurusan
1.1. KompetensiKompetensi lulusanlulusan dandan SpesifikasiSpesifikasi Program Program studistudi
2.2. ProsedurProsedur dandan InstruksiInstruksi kerjakerja PrgramPrgram StudiStudi3.3. SK SK pengangkatanpengangkatan Tim Tim pelaksanapelaksana penjaminanpenjaminan
mutumutu4.4. PemantauanPemantauan dandan evaluasievaluasi prosesproses
pembelajaranpembelajaran tiaptiap semestersemester5.5. LaporanLaporan tindakantindakan perbaikanperbaikan prosesproses
pembelajaranpembelajaran
12
TujuanTujuan Audit: Audit: TingkatTingkat Program Program studistudi
1.1. MenelitiMeneliti kepatuhankepatuhan pelaksanaanpelaksanaan prosesprosespembelajaranpembelajaran didi program program studistudi terhadapterhadapprosedurprosedur dandan instruksiinstruksi kerjakerja yang yang ditetapkanditetapkan..
2.2. MenelitiMeneliti konsistensikonsistensi penjabaranpenjabarankurikulumkurikulum dengandengan kompetensikompetensi program program studistudi..
3.3. MenelitiMeneliti konsistensikonsistensi prosesproses pmebelajaranpmebelajaranterhadapterhadap pencapaianpencapaian kompetensikompetensi lulusanlulusanprogram program studistudi..
4.4. MenelitiMeneliti kecukupankecukupan penyediaanpenyediaansumberdayasumberdaya pembelajaranpembelajaran..
RuangRuang LingkupLingkup Audit Audit TingkatTingkatProgram Program StudiStudi
1. 1. SpesifikasiSpesifikasi Program Program studistudi2. 2. KompetensiKompetensi lulusanlulusan3. 3. KurikulumKurikulum Program Program StudiStudi4. 4. PelaksanaanPelaksanaan PembelajaranPembelajaran
ProsesProses belajarbelajar mengajarmengajarPenilaianPenilaian hasilhasil belajarbelajarPemantauanPemantauan kemajuankemajuan dandan capaiancapaian hasilhasil belajarbelajar
5. 5. SumberdayaSumberdaya pembelajaranpembelajaran6. 6. DukunganDukungan bimbinganbimbingan bagibagi mahasiswamahasiswa
13
KomponenKomponen audit audit tingkattingkat ProdiProdi
SpesifikasiSpesifikasi Program Program StudiStudi1.1. TujuanTujuan pendidikanpendidikan ProdiProdi2.2. KeterkaitanKeterkaitan tujuantujuan pendidikanpendidikan dengandengan
acuanacuan eksternaleksternal3.3. KeterkaitanKeterkaitan tujuantujuan pendidikanpendidikan dengandengan
misimisi prodiprodi4.4. PemahamanPemahaman sivitassivitas akademikaakademika terhadapterhadap
tujuantujuan pendidikanpendidikan
KompetensiKompetensi lulusanlulusan1.1. RumusanRumusan kompetensikompetensi lulusanlulusan2.2. KeterlibatanKeterlibatan penggunapengguna dandan asosiasiasosiasi profesiprofesi
dalamdalam merumuskanmerumuskan kompetensikompetensi3.3. StrategiStrategi pencapaianpencapaian kompetensikompetensi4.4. SosialisasiSosialisasi kompetensikompetensi kepadakepada mahasiswamahasiswa5.5. KeterseiaanKeterseiaan exit testexit test sesuaisesuai dengandengan
kompetensikompetensi minimalminimal6.6. BimbinganBimbingan karirkarir7.7. Tracer studyTracer study dandan market signalmarket signal
14
KurikulumKurikulum
1. 1. KesesuaianKesesuaian isiisi kurikulumkurikulum dengandengankompetensikompetensi lulusanlulusan
2.2. KesesuaianKesesuaian kurikulumkurikulum dengandenganperkembanganperkembangan metodemetode pembelajaranpembelajarandandan ilmuilmu & & teknologiteknologi
3.3. PeriodePeriode revisirevisi kurikulumkurikulum4.4. MasukanMasukan daridari stakeholderstakeholder bagibagi
penyusunanpenyusunan kurikulumkurikulum
PelaksanaanPelaksanaan PembelajaranPembelajaranProsesProses BelajarBelajar MengajarMengajar::1.1. KetersediaanKetersediaan rencanarencana pembelajaranpembelajaran ( ( bukubuku acuanacuan, ,
modulmodul, diktat, , diktat, lecture notelecture note))2.2. PemanfatanPemanfatan ICT ICT dalamdalam PBMPBM3.3. TingkatTingkat kehadirankehadiran dosendosen dandan mahasiswamahasiswa4.4. UkuranUkuran kelaskelas dandan adanyaadanya kelaskelas paralelparalel5.5. PenugasanPenugasan dandan pengembalianpengembalian hasilhasil kerjakerja
mahasiswamahasiswa6.6. DukunganDukungan dandan perhatianperhatian terhadapterhadap mahasiswamahasiswa
berprestasiberprestasi rendahrendah7.7. PemanfaatanPemanfaatan hasilhasil penelitianpenelitian dosendosen dalamdalam PBMPBM8.8. PartisipasiPartisipasi aktifaktif mahasiswamahasiswa dalamdalam PBMPBM9.9. VariasiVariasi metodemetode pembelajaranpembelajaran
15
Penilaian Hasil belajar (PHB)1. Panitia ujian
2.2. StrategiStrategi penilaianpenilaian hasilhasil belajarbelajar
3. Pengkajian soal ujian oleh teman sejawat
4. PHB formatif dan sumatif
5. Prosedur remediasi
6. Adanya penguji eksternal
7.7. KetersediaanKetersediaan kriteriakriteria yang yang pastipasti bagibagi pengujipenguji internal internal dandaneksternaleksternal
8. Kesesuaian hasil belajar dengan kompetensi9.9. KetersediaanKetersediaan buktibukti bahwabahwa mahasiswamahasiswa mencapaimencapai kompetensikompetensi
minimal program minimal program studistudi10. Pengembalian hasil kerja mahasiswa dalam ujian.
PemantauanPemantauan kemajuankemajuan dandan capaiancapaian hasilhasilbelajarbelajar
1.Evaluasi nilai ujian masuk mahasiswa baru
2.Prosentasi mahaiswa pilihan pertama
3.Upaya peningkatan kualitas input
4.Ketersediaan data akademis
5.Rasio lulusa/jumlah mahasiswa total
6.Masa studi rerata
7.Efektivitas proses pembelajaran dikaitkan dengankurikulum dan kompetens lulusan
8. IPK rerata lulusan
16
SumberdayaSumberdaya PembelajaranPembelajaran
1.1. PerpustakaanPerpustakaan dengandengan koleksikoleksi bukubuku, , jurnaljurnal dandan saranasarana ICTICT
2.2. PustakawanPustakawan yang yang profesionalprofesional3.3. Jam Jam kerjakerja perpustakaanperpustakaan4.4. KelompokKelompok studistudi mahasiswamahasiswa5.5. Program TutorialProgram Tutorial
8. 8. ProsedurProsedur Audit InternalAudit Internal
A. A. DokumenDokumen yang yang harusharus diterimaditerimaauditor auditor sebelumsebelum audit:audit:
DokumenDokumen LaporanLaporan EvaluasiEvaluasi DiriDiriPanduanPanduan akademikakademik bagibagi mahasiswamahasiswaLaporanLaporan audit audit eksternaleksternal ((jikajika adaada))HasilHasil monitor monitor tahunantahunan ( 3 ( 3 tahuntahun terakhirterakhir))StatistikStatistik hasilhasil ujianujian mahasiswamahasiswaKriteriaKriteria penilaianpenilaianLaporanLaporan evaluasievaluasi terhadapterhadap mahasiswamahasiswaRencanaRencana pengembanganpengembangan stafstaf
17
B. B. UrutanUrutan kerjakerja prosesproses pelaksanaanpelaksanaan audit audit internal:internal:
1.1. PenyusunanPenyusunan rencanarencana dandan jadwaljadwal audit audit dandansosialisasisosialisasi kepadakepada auditeeauditee
2.2. PersiapanPersiapan rencanarencana audit yang audit yang menguraikanmenguraikan secarasecarajelasjelas apaapa yang yang harusharus diperiksadiperiksa sebelumsebelum dandan selamaselamaaudit audit lalulalu diskusikandiskusikan dengandengan pihakpihak auditeeauditee..
3.3. PenunjukanPenunjukan dandan penjelasanpenjelasan kepadakepada timtim auditorauditor4.4. PengumpulanPengumpulan semuasemua informasiinformasi yang yang diperlukandiperlukan bagibagi
tujuantujuan audit. audit. IdentifikasiIdentifikasi masalahmasalah yang yang harusharusdisampaikandisampaikan saatsaat audit.audit.
5.5. RencanakanRencanakan pertemuanpertemuan dengandengan pihakpihak auditeeauditee. . PimpinanPimpinan timtim menjelaskanmenjelaskan prosesproses audit audit dandaninformasiinformasi sertaserta bantuanbantuan yang yang diperlukandiperlukan daridari auditeeauditeeselamaselama audit.audit.
6. 6. LaksanakanLaksanakan audit, audit, dokumentasikandokumentasikan semuasemuakegiatankegiatan dandan upayakanupayakan agar agar auditeeauditeemengetahuimengetahui dengandengan jelasjelas semuasemua halhal yang yang tidaktidakmemenuhimemenuhi standarstandar mutumutu..
7. 7. RencanakanRencanakan pertemuanpertemuan penutuppenutup dengandengan pihakpihakauditeeauditee untukuntuk menyampaiaknmenyampaiakn kesimpulankesimpulan hasilhasilauditaudit
8. 8. SiapkanSiapkan drafdraf laporanlaporan audit audit secarasecara bersamabersamadengandengan anggotaanggota timtim auditor auditor dandan sampaikansampaikansatusatu kopi kopi laporanlaporan kepadakepada pihakpihakPenaggngjawabPenaggngjawab penajaminanpenajaminan mutumutu akademikakademikdidi InstitusiInstitusi..
9. 9. SampaikanSampaikan drafdraf laporanlaporan kepadakepada pihakpihak auditeeauditee
18
10. 10. DalamDalam prosesproses audit audit atauatau pertemuanpertemuan penutuppenutupsupayasupaya disampaikandisampaikan kepadakepada auditeeauditee bahwabahwalaporanlaporan audit audit akanakan disampaikandisampaikan kepadakepada pihakpihakpenanggungjawabpenanggungjawab jaminanjaminan mutumutu didi InstitusiInstitusi
11. 11. PenanggungjawabPenanggungjawab jaminanjaminan mutumutu didi InstitusiInstitusimemberikanmemberikan persetujuanpersetujuan tastas laporanlaporan audit audit lalulaludisampaikandisampaikan kepadakepada auditeeauditee..
12. 12. LaporanLaporan audit audit atauatau ringkasanringkasan laporanlaporan audit audit disampaikandisampaikan kepadakepada PimpinanPimpinan InstitusiInstitusi atasataspersetujuanpersetujuan PenanggungjawabPenanggungjawab jaminanjaminan mutumutu
13. 13. TindakanTindakan perbaikanperbaikan atasatas halhal--halhal yang yang nonnon--compliance yang compliance yang terdapatterdapat dalamdalam laporanlaporan audit audit harusharus dipantaudipantau oleholeh PimpinanPimpinan InstitusiInstitusi..
9. 9. LaporanLaporan Audit Audit AkademikAkademik InternalInternalPernyataanPernyataan harusharus didukungdidukung oleholeh buktibukti obyektifobyektifdisertaidisertai dengandengan catatancatatan yang yang dibuatdibuat selamaselamaaudit.audit.LaporanLaporan harusharus mengandungmengandung::
DaftarDaftar namanama anggotaanggota Tim AuditorTim AuditorIdentitasIdentitas unit (unit (auditeeauditee), person ), person dandan komponenkomponen yang yang diauditdiauditRingkasanRingkasan data yang data yang diauditdiauditPenilaianPenilaian terhadapterhadap efektivitasefektivitas dandan keberhasilankeberhasilan unit unit dalamdalam mencapaimencapai tujuantujuan dandan capaiancapaian mahasiswamahasiswaKesimpulanKesimpulan hasilhasil audit audit termasuktermasuk kekuatankekuatan dandankelemahankelemahanPermintaanPermintaan tindakantindakan perbaikanperbaikan ((corrective actioncorrective action))
RekomendasiRekomendasi
19
PermintaanPermintaan tindakantindakan perbaikanperbaikan harusharustercermintercermin dalamdalam pendapatpendapat timtim audit yang audit yang didasrkandidasrkan atasatas ketidaksesuaianketidaksesuaian ((nonnon--compliancecompliance) ) dengandengan standarstandar akademikakademikinternal & internal & eksternaleksternal. . PermintaanPermintaan tindakantindakan perbaikanperbaikan akanakandilaporkandilaporkan dalamdalam borangborang tersendiritersendiri((Corrective Action FormCorrective Action Form).).
RekomendasiRekomendasi: : menuntutmenuntut responrespon tertulistertulisdaridari auditeeauditee kepadakepada penaggungjawabpenaggungjawab mutumutuakdemikakdemik..KomentarKomentar UmumUmum: :
InformasiInformasi yang yang diperolehdiperoleh daridari stafstaf dandanmahasiswamahasiswa dapatdapat disampaikandisampaikan baikbaik secarasecaratertulistertulis maupunmaupun secarasecara lisanlisan dalamdalam pertemuanpertemuanpenutuppenutupInformasiInformasi dapatdapat berupaberupa pendapatpendapat individual individual yang yang telahtelah diinterpretasikandiinterpretasikan oleholeh auditorauditor
20
10. 10. AtributAtribut ((CiriCiri) auditor ) auditor akademikakademikinternal yang internal yang baikbaik
MemilikiMemiliki integritasintegritas profesionalismeprofesionalisme yang yang tinggitinggi dandanmampumampu menjagamenjaga kerahasiaankerahasiaanMampuMampu bersikapbersikap independent independent dengandengan pendekatanpendekataninstitusionalinstitusionalSistematisSistematis dandan well well organisedorganised..BerpandanganBerpandangan positifpositif, , terbukaterbuka terhadapterhadap ideide--ideide barubaru, , perubahanperubahan dandan peningkatanpeningkatan berkelanjutanberkelanjutanBersikapBersikap tegastegas dandan adiladil sertaserta memilikimemiliki kemampuankemampuanmendengarmendengar dandan keahliankeahlian bertanyabertanyaMampuMampu mengambilmengambil keputusankeputusan, , menginterpretasikanmenginterpretasikanstandarstandar dandan mencarimencari buktibukti obyektifobyektif dalamdalam praktekpraktekpelaksanaanpelaksanaan yang yang bervariasibervariasi..BersifatBersifat sabarsabar, , berpendirianberpendirian teguhteguh dandan diplomatisdiplomatis..BersifatBersifat swamotivasiswamotivasi, , bekerjabekerja secarasecara efektifefektif baikbaik secarasecaraindividual individual maupunmaupun dalamdalam timtim..
MampuMampu mengkmunikasikanmengkmunikasikan gagasangagasan dandanmeningkatakanmeningkatakan kemampuankemampuan pihakpihak lain.lain.MemilikiMemiliki pengetahuanpengetahuan akademisakademis yang yang memamdaimemamdaiMemahamiMemahami dengandengan baikbaik SistemSistem PenjaminanPenjaminanMutuMutu AkademikAkademik didi InstitusiInstitusi terkaitterkaitMemilikiMemiliki pandanganpandangan baikbaik mengenaimengenai nilainilaikepentingankepentingan berbagaiberbagai aktivitasaktivitas, , terutamaterutama yang yang berkaitanberkaitan dengandengan benefit and riskbenefit and risk bagibagi InstitusiInstitusidandan mahasiswamahasiswa..DapatDapat menyediakanmenyediakan waktuwaktu sepenuhnyasepenuhnya bagibagikeperluankeperluan pelaksanaanpelaksanaan audit.audit.
21
TerimaTerima KasihKasih