STANDAR MEMORANDUM PEMBIAYAAN

1. TujuanPenjelasan mengenai dasar dan tujuan atas diajukannya usulan pembiayaan ini kepada komite pembiayaan.

Tabel 1.1 Fasilitas Pembiayaan yang diajukan dan existing facilityNoFasilitas PembiayaanPlafondO/S

LCUPeriode / Jk. WktKegunaan

Fasilitas Yang diajukan (Baru)

1. Bulan/Tahun

2

3

4

Subtotal

Fasilitas Eksisting di BMI

1.......... s.d .............

2

3

4

Subtotal

Total

Keterangan :Fasilitas Sublimit, Global Line dll agar di informasikan didalam table tersebut.

LCU adalah dana yang disediakan bank tapi tidak ditarik nasabah, perlu dicurigai jika LCU masih besar untuk jangka waktu yang lama.

Cantumkan penyimpangan-penyimpangan yang diajukan untuk mendapatkan persetujuan pada fasilitas pembiayaan yang diajukan, misalnya: - Pricing dibawah ALCO-Coverage jaminan dll

Berikan penjelasan terhadap pengajuan penyimpangan diatas, dengan menyebutkan alasan pengajuan, benefit untuk BMI/hal-hal yang dapat dijadikan pertimbangan atas pengajuan penyimpangan tersebut, rekomendasi.

2. Latar BelakangProfil Perusahaan

Identitas dan Legalitas Usaha

Nama Perusahaan :

Alamat:

Bidang/Jenis Usaha:

Group Usaha:

Key Person/Contact Person & Jabatan: No.Telp.

NPWP:

SIUP:

TDP:....... Jatuh tempo .....

SKDP....... Jatuh tempo .....

Daftar Hitam:

Akta Pendirian:

Akta Perubahan s.d Terakhir *):

SK Kehakiman:

Penjelasan dan tanggapan atas comment dari hasil analisa yuridis yang dilakukan USP/Legal.Untuk melihat legalitas nasabah, bank bisa mengikat secara legal. Dan mengetahui siapa yang berhak mewakili perusahaan.

Note: Akan diupayakan untuk dapat disampaikan kepada RMs mengenai dokumen-dokumen apa saja yang dibutuhkan by industry, khususnya terkait project financing yang mana jenis-jenis dokumen dapat berbeda tergantung pada jenis project yang akan dilakukan. CorFD akan bekerjasama dengan CBSD dan atau RMs dapat menghubungi rekan kerja di CBSD secara langsung untuk berkoordinasi mengenai dokumen-dokumen apa saja yang dibutuhkan.

3. Aspek Managementa. Informasi mengenai Permodalan Struktur permodalan Susunan pemegang saham (ultimate Share Holder s.d Pemegang saham perorangan) dan kelompok usaha. Susunan Pengurus dan komisaris perusahaan (Jabatan pengurus masih berlaku sesuai anggaran dasar/perubahan perusahaan). Berikan penjelasan mengenai aspek regenerasi(jika ada). Company Tree (Group usaha).Berikan informasi yang jelas mengenai keterkaitan secara bisnis antara calon/nasabah dengan group usahanya. Dan penjelasan masing-masing company didalam group.

Terkait siapa main shareholder (diatas 50%) karena dapat mengatur kebijakan perusahaan yang dapat berpengaruh dengan hubungan bank.

b. Informasi mengenai Profile Management / kompetensi managementNama/JabatanBergabung sejak/Bidang yang ditanganiLatar Belakang PendidikanPengalaman PekerjaanKeterangan

Informasikan mengenai: Struktur organisasi perusahaan dan susunan pejabat utamanya (management). Decission maker (key person), Kekompakan management, Kemampuan mengelola sumber daya manusia, Strategi perusahaan.

c. Informasi mengenai kegiatan dan kondisi usaha History dan usia perusahaan, Kedudukan perusahaan di Pasar (market standing),Ciri perusahaan berhasil adalah market standingnya kuat, dan untuk mengetahui criteria dari market standing suatu perusahaan dapat dilihat dari pangsa pasar, jumlah penjualan dan pertumbuhannya dari tahun ke tahun, mutu layanan, ketenaran merk dan efektifitas strategi pemasaran. Kemampuan mengelola harta (asset) perusahaan, Kemampuan memperoleh keuntungan (Konsistensi perolehan laba usaha).1. Jangka waktu rata-rata yang di perlukan untuk menagih piutang dagang (DR) dan jangka waktu hutang (DP).2. Jumlah persediaan yang dimaintan (DI).3. Analisa cash to cash period perusahaan.

d. Analisa Batas Maksimum Pemberian Pembiayaan (BMPP) untuk kelompok usaha nasabah.

Tabel 1.3 Calon/Nasabah merupakan pihak tidak terkait bankNoNama PerusahaanJenis FasilitasKegunaanPlafond baru / diajukanOutstandingColl

Jumlah

Total Plafond baru dan outstanding

BMPP Bank terhadap Grup

Selisih BMPP Bank dengan total Fasilitas Grup

Ket : *BMPP yang digunakan adalah yang paling up-dateNote: Tambahkan keterangan mengenai hubungan keterkaitan kelompok usaha tersebut.

Bisa tergolong 1 group karena porsi kepemilikan perusahaan, susunan kepengurusan, guarantor (pemberi garansi) ke suatu perusahaan, hubungan bowhier dan kontraktor (jika sebagian besar pendapatan kontraktor berasal dari bowhier tertentu). Kalo lebih dari BMPP, RM bisa dipenjara! (setelah komite setuju, bikin memo konfirmasi ke compliance minta opini dan konfirmasi terhadap BMPP group yang akan dibiayai.)

Tambah Nama Group (sebelah kanan Nama Perusahaan) dan Keterangan (sebelah kanan coll).Exposure juga dimasukin ke plafond baru.

4. Aspek ProduksiBisa buat pertanyaan saat site visit.a. - Informasi mengenaijenis-jenis Produk/Jasa yang dipasarkan Produk mana yang paling unggul di pasaran, Bagaimana prospek produk dimasa yang akan datang (selama jangka waktu pembiayaan)b. Lokasi Kantor dan pabrik/tempat usaha Lingkungan masyarakat Kedekatan dengan pasar Tenaga kerja (latar belakang pendidikan, jumlah, hubungan ketenagakerjaan - demo, pemogokan dll). Kedekatan dengan bahan baku dan supplier Fasilitas dan biaya transportasi Sumber sumber daya alam (ketersediaan air, energy untuk penggerak proses produksi)c. Penjelasan mengenai kepemilikan tempat usaha (milik sendiri/sewa, masa berlaku sewanya dll)d. Informasi mengenai sarana dan prasarana Mesin-mesin produksi & tahun pembuatannya Umur ekonomisnya Produsen pembuat Bagaimana teknologinya (terkini atau teknologi yang sudah lalu) Bagaimana kemudahan reparasi pemeliharaan dan suku cadangnya Bagaimana penggunaan energy &ketersediaan supply bahan bakarnya Operator yang mengoperasikan dibutuhkan secara spesifik atau tidak dlle. - Proses Produksi Management produksi dalam menggunakan dan memelihara sarana dan prasarana produksi. Sistem dan prasarana pengolahan limbah yang telah dijalankan.f. Informasikan biaya produksi untuk tiap satu item product &Analisa BEP per satuan product.g. Kapasitas produksi (terpasang, terpakai)& analisa produktifitas mesin (plant turn over ratio)

Jenis MesinMerkTahunKapasitasTerpasangKapasitasTerpakaiKeterangan

h. Daftar Supplier dan Aktivitas PembelianNama SupplierJenis Barang yang di SupplyNilai Pembelian

201020112012Jan-Mar/Jun 2013

Jelaskan jaminan Kontinuitas bahan baku/jasa Ketepatan jadwal pemasukan barang Analisa resiko konsentrasi (Single Supplier?) Jelaskan Trend (naik turunnya)aktivitas pembelian Bagaimana tidak lanjut dari perusahaan Bagaimana kewajaran trend tersebut bila dibandingkan dengan kapasitas produksi. Jelaskan porsi bahan baku impor (nama supplier & negaranya) dan dari domestik. Bagaimana nasabah memitigasi risiko perubahan nilai tukar. (biasanya perusahaan pake hedging)

Terkait resiko konsentrasi, tanya strategi nasabah kalo suplier maenin harga. Jika ada kontrak dengan suplier, analisa kontraknya.

i. Penjelasan mengenai aktivitas impor nasabah (menurun, stabil atau meningkat), yang disertai dengan data realisasi impor.

Data realisasi imporPeriodeRealisasi ImportL/C atau TTNegara Asal

Januari 2012

---

----

----

Desember 2012

Jan 2013 dst

j. Layout mesin produksi (gambar). Jelaskanproses pembuatan produknya (tahapan proses produksi) Komposisi bahan-bahan yang diperlukan utk membuat produk.k. Sajikan data hasil produksi secara komparatif dalam 3 tahun dari tiap jenis produk yang dihasilkan.

No.Jenis Produk201020112012

Volume ProduksiNilaiVolume ProduksiNilaiVolume ProduksiNilai

l. Aspek AMDAL Penjelasan mengenai diperlukan atau tidaknya AMDAL sesuai spesifikasi industry nasabah. Bagaimana hasil Laporan AMDALnya dan kontinuitas Laporan AMDAL secara periodic.

Jika nasabah perusahaan penghasil limbah, minta revisi pembaharuan AMDAL.

m. Untuk perusahaan jasa: Jelaskan kualifikasi apa yang dimiliki nasabah dalam membuat jasa (pendidikan, kesehatan, konstruksi, transportasi dll) Point-point critical (apa yang membuat yakin nasabah jasanya laku) Pengalaman proyek yang pernah dikerjakan minimal 3 tahun terakhir

No.Nama BouwheerPekerjaanNilai KontrakPeriode/Jangka waktuKeterangan

n. Trade CheckingSupplier Utama (Top 5 Supplier)

No.Suppliers% PembelianBerhubungan sejakContact PersonIssue & Comment

5. Aspek Pemasaran Berikut ini adalah informasi yang di analisa dalam aspek pemasaran, yaitu :a. Informasi dan analisa mengenai produk-produk/jasa yang dipasarkan.b. Orientasi penjualan Spesifik konsumen Sasaranwilayah pemasaran utama Distribusinya, Cabang/Outlet/Distributor/Agen termasuk informasi alamat dan share-nya.No. Distributor/Outlet/AgenAlamatNilai Penjualan% Share terhadap Total Nilai Penjualan

Jika nasabah merupakan agen/distributor maka harus menginformasikan mengenai surat penunjukan dari Prinsipal dan masa berlaku dan target yang harus dicapai.

c. Trend Penjualan (volume sales) Daftar Buyer dan Aktivitas PenjualanNama BuyerJenis Barang yang di jualNilai Pembelian

201020112012Jan-Mar/Jun 2013

Jelaskan jaminan Kontinuitas penjualan Ketepatan jadwal pengiriman barang Analisa resiko konsentrasi (single Buyer?) Jelaskan Trend (naik turunnya)trendpenjualan Bagaimana tidak lanjut dari perusahaan Bagaimana kewajaran trend tersebut bila dibandingkan dengan kapasitas produksi.

d. Trade Checking BuyerPembeli Utama (TOP 5 Buyer)

NoBuyers% PenjualanBerhubungan sejakContact PersonIssue & Comment

e. Penjelasan mengenai kelayakan suply and demand produk tersebut dipasar.f. Penjelasan mengenai seberapa banyak jumlah pelanggan tetapnya serta porsinya.g. Penjelasan mengenai Brand loyalty memuat tentang daftar buyer(tetap& tidak tetap) -bagaimana kontinuitas pembelian atas produk/jasa yang dipasarkan, dan cara pembayaran buyer kepada perusahaan.h. Penjelasan mengenai strategi pemasaran (promotion) dilihat dari harga product/jasa yang ditawarkan, potongan harga (jika ada), anggaran biaya promosi dll.i. Apabila ada aktivitas ekspor/impor,maka perlu ditambahkan :

Data realisasi ekspor PeriodeRealisasi EksporL/C atau TTNegara Tujuan

Januari 2012

---

----

----

Desember 2012

Jan 2013 dst

Penjelasan bila trend transaksi ekspor menurun, penyebab serta tindak lanjutnya.

6. Analisa Eksternal ConditionInformasi yang perlu dikaji pada analisa eksternal condition adalah :a. Informasi mengenai prospek usaha, b. Posisi usaha nasabah di market, c. Kondisi persaingan usaha serta hal lain yang terkait.Data Kompetitor UtamaNoKompetitorsMarket PositionIssue & Comment

d. Informasi mengenai Global/Regional Economic Condition dengan parameter: Laju inflasi, Suku bunga perbankan Merosotnya penghasilan masyarakat Nilai tukar (kurs) Jika nasabah sensitif dengan kurs, terhadap biaya apa saja yang dikeluarkan nasabah) Trend harga produk di pasar Kebijakan pemerintah terkait usaha nasabah, pajak, tariff Kebijakan asosiasi pada masing-masing bisnis.

Data makro ekonomi tersebutdapat digunakan untuk mendapat gambaran atas keberlangsunganbisnis usaha perusahaan.

7. Hubungan PerbankanBI CheckingBI Checking: Wajib dilakukan secara up date (posisi data paling lama 2 bulan sebelum tanggal MP) Dilakukan terhadap:a. Nasabah b. Pemegang saham nasabahc. Pengurus perusahaanA,B,C minimal harus ada.d. Guarantor (Company dan Personal)e. Perusahaan Group Usahaf. Bouwheerg. Mitra Usaha (Contoh: KSO dll)h. Pihak ke 3 lainnya yang memiliki keterkaitan keuangan secara spesifik.

Tabel BI CheckingNoNama BankJenis FasilitasPlafondO/SPeriodePricingJaminanColl.

... s.d ....

TotalIDR

TotalUSD

Total In IDR

Berikan penjelasan apabila dalam 6 bulan terakhir (historical) nasabah memiliki kolektibilitas >1, apa penyebab dan bagaimana tindak lanjutnya.Berikan penjelasan apabila tidak ditemukan data BI Checking dan langkah apa yang akan dilakukan.

Analisa Rekening Koran (data setahun terakhir)Analisa yang dilakukan minimal untuk enam bulan terakhir, dalam periode yang sama dengan laporan keuangan terakhir yang diberikan :melihat sumber cash in out nasabah, cek dengan laporan laba rugiNama Bank

Nomor Rekening

Pemilik Rekening

Bulan (minimal 6 bulan terakhir)MutasiSaldo Akhir Bulan

Debet *)FrekCredit **)Frek

Total

Rata-rata

*) Mutasi debet merupakan gabungan penarikan yang dilakukan oleh nasabah, pastikan penarikan yang tidak berhubungan dengan usaha nasabah dihapuskan.**) Mutasi kredit merupakan gabungan penyetoran yang dilakukan oleh nasabah, pastikan penyetoran yang tidak berhubungan dengan usaha nasabah dihapuskan

Ringkasan analisis Bank (jika memilki lebih dari satu rekening)BankMutasiSaldo Akhir Total

DebetFrekCreditFrek

Total

Rata-rata

Kesimpulan/resume hasil analisa koranAgar dijelaskan lebih lanjut atas informasi antara lain : Apabila nasabah merupakan nasabah existing namun rekening di BMI tidak aktif. Apabila nasabah memiliki transaksi yang sifatnya regular atau rutin, seperti leasing, auto debet dll dan agar diperiksa apakah ada tolakan giro. Apabila nasabah memiliki transaksi-transaksi yang sifatnya tidak rutin namun significan seperti investasi asset (tanpa dana bank). Mutasi kredit mencerminkan% dari sales. Apabila sales tidak tercermin di Bank statement, maka hal tersebut perlu diberikan penjelasan. Apakah ada over limit selama tiga bulan terakhir dan berapa kali terjadi? Apakah terdapa pas due untuk pembayaran kewajiban di Bank lain, berapa hari pas due terjadi dan berapa kali terjadi pas due dalam tiga bulan terakhir.

Hal-hal yang perlu diperhatikanHal-hal yang penting dilakukan

Mutasi debet/kreditHapus transaksi yang berpotensi windows dressing :Pencairan kredit dari bank lain/pembiayan dari bank lain, pindah buku, transaksi yang tidak terkait kegiatan usaha dll

Jumlah aktivitas atau frekuensiAnalisis apakah profile transaksi sesuai dengan jenis usaha (misalnya retailer atau wholesaler) dan dianalisis lebih lanjut apabila tidak sesuai

Total mutasi debet dan kreditBandingkan analisis rekening Koran dengan periode sebelumnya, apakah ada perubahan dan apa penyebabnya.

Rata-rata mutasi debet dan kreditBandingkan laporan keuangan dan omset yang tercermin dalam rekening Koran dan apakah ada perbedaan. Apabila terdapat perbedaan agar dianalisis mengapa terjadi perbedaan, apakah karena usaha didominasi dengan transaksi tunai.

Rata-rata saldo mengendapApabila nasabah memiliki rekening dan pinjaman dari bank lain, agar dipastikan aktivitas rekening nasabah melalui BMI minimal sebesar persentase fasilitas pembiayaan yang ada di BMI

Perhatikan ada tidaknya tolakan kliring, baik tolakan kliring debet/ kredit. Apabila terjadi tolakan kliring debet, agar diwaspadai apakah hal tersebut terjadi karena nasabah mengalami kesulitan keuangan (saldo tidak cukup).

8. Aspek KeuanganAnalisa keuanganHal-Hal yang perlu diperhatikan dalam menganalisis aspek keuangan didalam MP adalah sebagai berikut: Data keuangan selama 3 tahun terakhir + triwulan/semester. Pastikan kebenaran dan kewajaran data laporan keuangan. Laporan Keuangan Inhouse harus di tanda tangani oleh nasabah. Cocokkan laporan keuangan dengan siklus usaha dan siklus kas yang sudah diketahui. Tampilkan nama Auditor, Opini dan perhatikan catatannya serta penjelasanannya.

Berikut adalah standard analisa keuangan minimal yang ditampilkan didalam memorandum pembiayaan :

Tabel 1.6 Laporan Laba RugiINCOME STATEMENT2010AnalisaVertikal (%)2011AnalisaVertikal (%)2012AnalisaVertikal (%)Triwulan/semester

auditedAuditedauditedIn house

NET SALES1,988,0702,617,424

COST OF GOODS SOLD1,795,2372,303,446

GROSS PROFIT192,833313,978

SGA69,63466,472

EBITDA 123,199.00 247,506.00

DEPRECIATION EXPENSE---

AMORTISATION EXPENSE---

(INTEREST INCOME)---

OTHER EXPENSE/(INCOME)21,05542,129

EBIT 102,144 205,377

INTEREST / margin EXPENSE33,29875,592

EBT 68,216 129,785

INCOME TAXES28,18451,799

NET INCOME40,03277,986

Perhatikan perubahan pos-pos dalam laporan laba rugi.Apabila terdapat hal yang signifikan agar diberikan penjelasan sebab akibatnya. Perhatikan nilai dan trend penjualan (sales) dan Harga Pokok Produksi (COGS) serta biaya umum & administrasi (SGA). Bandingkan dengan trend/ fluktuasi penjualan dan pembelian pada aspek produksi dan pemasaran, berikan penjelasan dengan detail (contoh: penjualan meningkat dibanding tahun sebelumnya, penyebab kenaikan tersebut kemungkinannya ada pada kenaikan volume produksi dan harga jual produk). Apabila terdapat pencatatan yang tidak tepat dalam pos-pos laba rugi agar dilakukan recasting dan harus di informasikan dalam MP.

Tabel 1.7 Laporan Neraca KeuanganNERACA2010AnalisaVertikal (%)2011AnalisaVertikal (%)2012AnalisaVertikal (%)Triwulan /semester (inhouse)

auditedauditedAudited

CASH ON HAND & IN BANKS94,613274,787

TRADE RECEIVABLES769,798940,980

OTHER RECEIVABLES167,919142,659

INVENTORY109,014113,147

ADVANCES ON PURCHASES41,77787,310

PREPAID TAXES25,89137,313

CURRENT ASSETS1,209,0121,596,198

LAND75,06270,790

BUILDINGS 6,6968,584

MACHINERY & EQUIP.229,775429,892

VEHICLES1,1767,024

FURNITURES & FIXTURES0649

(ACCUMULATED DEP.)138,709199,849

CONSTR IN PROGRESS72,331181,580

NET FIXED ASSET246,331507,616

TOTAL ASSETS1,563,0152,213,470

STD - BANK (existing)---

STD - BANK (new)---

CPLTD19,32724,913

TRADE PAYABLES502,179985,242

TAX PAYABLES155,293196,794

CURRENT LIABILITIES1,196,2391,565,610

LONG TERM DEBTS:88,969253,020

LOANS FR SHAREHOLDERS24,99031,104

TOTAL LIABILITIES1,310,7001,857,302

COMMON STOCK---

RETAINED EARNINGS:154,815258,668

PREVIOUS EARNINGS---

CURRENT EARNINGS---

NET WORTH252,315356,168

TOTAL LIAB. & NET WORTH1,563,0152,213,470

Perhatikan perubahan pos-pos dalam neraca.Apabila terdapat hal yang signifikan agar diberikan penjelasan sebab akibatnya. Perhatikan jumlah hutang/piutang perusahaan kepada BMI/Bank lain dan pemegang saham atau pihak afiliasi perusahaan (, berikan penjelasan apabila nominalnya tergolong signifikan. Apabila terdapat pencatatan yang tidak tepat dalam pos-pos neraca agar dilakukan recasting dan harus di informasikan dalam MP.

Tabel 1.8 Ratio KeuanganRATIOS :2010AnalisaVertikal (%)2011AnalisaVertikal (%)2012AnalisaVertikal (%)Triwulan /semester (inhouse)

auditedauditedaudited

Liquidity :

Current Ratio (%)

NWC (Rp. Juta)

Quick Ratio (%)

Profitability :

Gross Profit Margin (%)

Operating Profit Margin (%)

Net Profit Margin (%)

ROE (%)

ROA (%)

Solvency :

Net Worth

DER (%)

DSC (%)

Total Bank Debt / EBITDA (%)

Activity :

Sales per Month

ARTO (days)

ITO (days)

APTO (days)

Net Trade Cycle (days)

a. Perhatikan perubahan pos-pos dalam rasio keuangan.Apabila terdapat hal yang signifikan agar diberikan penjelasan sebab akibatnya.b. Perhatikan kewajaran umur persediaan, piutang dan hutang. Bandingkan kesesuaiannya dengan aspek produksi dan pemasaran pada bab diatas, berikan penjelasan jika berbeda.c. Berikan analisa dan penjelasan mengenaitrend rasio keuangan (rasio likuiditas, solvabilitas,aktifitas, profitabilitas, interest covered ratio & debt service ratio) , laporan perubahan modal, laporan perubahan aktiva tetap, cash generation statement dan analisa Z score.

Note : Tambahkan informasi mengenai Cash Generation Statement untuk membahas penggunaan source dan uses dana dalam operasional usaha nasabah tergolong sehat atau tidak.

9. Review Fasilitas Pembiayaan

Pada Bagian ini akan dibahas mengenai fasilitas existing sebelumnya, Deskripsikan mengenai progress project existing (baik yang dibiayai oleh BMI dan yang dibiayai oleh Bank Lain.1. Progress Project ExistingPembiayaan berbasis proyek/investasi Progress Report posisi (tgl-bulan-thn) disusun oleh ..........Project Schedule (sesuai kontrak nasabah dengan kontraktor/bowheer)RealisasiO/S pembiayaan BMIPerbandingan O/s pembiayaan dengan progress proyek (utk pembangunan gedung kantor, pabrik, dll) atauPerbandingan O/S pembiayaan dg tagihan kepada bowheer (untuk nsb kontraktor)

Periode Target progress(Nilai & %ase)Nilai & %ase

Tahap 1

Tahap 2

Dst

Pembiayaan modal kerja (khususnya nasabah manufaktur)KeteranganNominal (Rp Juta)

Nilai Persediaan (a.d. Lap Keu posisi. /Lap persediaan posisi)

Nilai Piutang Usaha a.d. Lap Keu posisi. /Lap piutang posisi)

O/S Pembiayaan modal kerja di BMI

O/S pembiayaan modal kerja di Bank lain

Coverage Persediaan + Piutang thd O/S total Pembiayaan modal kerja (%)

2. Financial Covenants

Financial CovenantsSyaratRealisasi a.d Laporan Keuangan posisi..)Alasan tidak terpenuhi

Posisi tgl-bln-thn *)Posisi tgl-bln-thn *)Posisi tgl-bln-thn *)

CRDERDSCR

*) disesuaikan dengan kondisi nsb

3. Review Covenants Existing Covenants yang tidak terpenuhi :CovenantsRealisasiAlasan tidak terpenuhiTindak Lanjut & Estimasi Penyelesaian

Untuk fasilitas pembiayaan yang telah diberikan kepada nasabah, apabila terdapat perubahan covenant& jaminan, maka deskripsikan hal tersebut ke dalam tabel dibawah ini :

Tabel Perubahan Covenant& jaminanCovenant & jaminan AwalCovenant & jaminan AkhirNo. Memo PersetujuanAdenddum Akad Pembiayaan

10. Company profile dan Analisa keuangan dari Guarantor Berikan penjelasan mengenai bonafiditas guarantor untuk jaminan berupa Corporate GuaranteeatauPersonal Guarantee (kondisi keuangan guarantor, daftar hitam guarantor (yes/no) dan memiliki pembiyaaan bermasalah atau tidak).

11. Permasalahan1. Pejelasan hasil OTS dan rencana/strategi pengembangan usaha/CAPEX plan dll.2. (Untuk permohonan takeover), berikan penjelasan mengenai kondisi existing pembiayaan di Bank lain & alasan pemindahan ke BMI.3. Pembahasan mengenai Kondisi perusahaan setelah adanya rencana/ penambahan investasi baru.4. Kondisi kapasitas produksi existing saat ini.5. Strategi peningkatan kapasitas produksi.6. Kebutuhan investasi yang diperlukan untuk meningkatkan kapasitas.7. Rencana pembelian barang modal (local/LC/TT).8. Pembahasan mengenai kontrak/PO/SPK dari buyer/Customer.9. Deskripsi analisa kontrak kepada buyer/customer,berikut volume,nominal dll.10. Deskripsi analisa kontrak kepada supplier/vendor/kontraktor/mitra kerja/bowheer dll11. Penjelasan mengenai alasan/sebab dibutuhkannya pembiayaan ini.

apabila ada corporate guarante, di analisis keuangan yang kasih garansi.Letter of undertaking, lebih mengikat daripada CG.

12. Analisa Kebutuhan Pembiayaan Dengan melihat permasalahan yang dihadapi calon nasabah atau perusahaan, maka akan ditentukan kebutuhan pembiayaan tersebut :

Fasilitas Pembiayaan Modal Kerja (Trading)1. Asumsi pembiayaan yang dibutuhkan (Historical growth sales dan proyeksi pertumbuhan sales, HPP, perubahan trade cycle) dll. Periode proyeksi harus mencover jgka. Wktu credit.2. Apabila proyeksi pertumbuhan tidak sesuai dengan history /lebih besar, maka wajib disertai data pendukung.3. Ringkasan mengenai business model nasabah dan cash cycle apabila dihubungkan dengan permohonan kebutuhan pembiayaan nasabah, dsb.

Fasilitas Pembiayaan(Kontrak Financing)1. Pembahasan mengenai kontrak/PO/SPK dengan buyer/customer /bowheer.2. Tampilan RAB lengkap berikut keterangan pembuat RAB.3. RAB wajib dipisahkan antara RAB material dan RAB Non-Material berdasarkan nominal dan detail nya.4. Penjelasan asumsi /persentase kebutuhan pembiayaan berdasarkan RAB.5. Deskripsi kewajaran RAB/Cost of Project, bandingkan dengan nilai proyek dan komparisi RAB dengan project sejenis.6. Perhatikan fasilitas pembiayaan (existing) di Bank Lain untuk penggunaan yang sama dan gunakan sebagai factor pengurang limit pembiyaaan.7. Ringkasan mengenai business model nasabah dan pastikan secara cash cycle dapat memperhitungkan secara tepat kebutuhan modal kerja minimal.8. Metode yang digunakan cashflow projection.9. Penjelasan lainnya.

Fasilitas Pembiayaan(Investasi)1. Kondisi dan posisi kapasitas produksi existing saat ini.2. Kebutuhan investasi yang diperlukan untuk meningkatkan kapasitas.3. Informasi object yang akan dibiayai (spec, merk, baru/bekas, tahun pembuatan, daya angkut/daya muat/kapasitas/pabrikan).4. Term of payment (turn key/termin).5. Perhatikan kewajaran RAB/Cost of Project, bandingkan dengan nilai proyek atau objek investasi sejenis.6. Hasil trade checking dari supplier sejenis, komparisi COP/RAB project sejenis.7. RAB wajib dipisahkan antara material dan non material (pembiayaan Murabahah).8. Analisa Feasibility Study.9. Deskripsikan komposisi pembiayaan dari BMI (Kaitkan dengan objek yang akan dibiayai).10. Penjelasan asumsi /persentase komposisi kebutuhan pembiayaan tersebut.11. Informasi sumber self financing nasabah (modal disetor/hutang pemegang saham/laba perusahaan dalam simpanan, dll).12. Deskripsi hasil cross checking dengan vendor lain atas barang yang dibeli.13. Metode yang digunakan adalah cashflow projection.14. Penjelasan lainnya.

Pastikan limit pembiayaan yang diajukan tidak over financing. Jumlah pembiayaan yang diperlukan calon nasabah perlu ditinjau secara teliti dan komprehensif dengan memperhatikan dan memperhitungkan cashflow untuk seluruh kegiatan usaha.

13. Analisa sumber pengembalian Berikut adalah hal-hal yang perlu diperhatikan dalam menganalisa sumber pengembalian fasilitas pembiayaan yang diajukan : Perhatikan kewajaran asumsi yang digunakan dalam penyusunan proyeksi cash flow untuk menunjukkan kemampuan pembayaran nasabah. Termin Dropping disesuaikan dengan project dan persyaratan pembiayaan. Konsisten dalam menggunakan data yang sama yang digunakan dalam penyusunan proyeksi neraca/laba rugi yang berdasarkan pada historical data/apabila terdapat asumsi yang menyebabkan proyeksi melebihi dari yang seharusnya, agar disertai dengan data pendukunguntuk perhitungan limit pembiayaan. Perhatikan aspek sensitivitas dan pengaruhnya terhadap perubahan tingkat penjualan, HPP, fluktuasi margin dll. Informasikan mengenai asumsi-asumsi cashflow yang digunakan. Rekap cash flow dibuat pertahun. Penurunan pokok pembiayaan wajib disesuaikan dengan termin pembayaran dari Bouwheer/siklus usaha. Format cash flow lengkap. Jadwal angsuran wajib dilampirkan.

Tabel 1.9 Resume CashflowCASH INFLOW

-

-

TOTAL CASH INFLOW

CASH OUTFLOW

-

-

TOTAL CASH OUTFLOW

NET CASHFLOW

PEMBIAYAAN

MARGIN BMI SETARA .. % (Pricing)

PEMBAYARAN POKOK BMI

PEMBAYARAN POKOK+MARGIN BANK LAIN

TOTAL ANGSURAN

ENDING CASHFLOW

RM bisa minta KJPP nasabah untuk jelasin kewajaran cashflow.

14. Aspek SyariahIlustrasikan dan jelaskan dengan diagram alur dari pembiayaan BMI kepada nasabah dan tentukan jenis pembiayaan berikut cara pembayaran kewajiban yang dianggap tepat secara syariah. Dengan demikian, aspek syariah (sesuai rukun dan hukumnya) dari pembiayaan di atas dapat dipenuhi.Berikan penjelasan mengenai akad pembiayaanyang digunakan.

Note: Tambahkan informasi mengenai Fatwauntuk memastikan kesesuaian aspek syariah.

15. Identifikasi Resiko dan Mitigasi (inti MP)Hal hal yang perlu dijelaskan dalam bab identifikasi resiko dan mitigasi adalah sebagai berikut: Summary rating FPN, dan pemenuhan RAC (point-point yang krusial dan penting). Cantumkan potensi risiko-risiko yang relevan terkait dengan pembiayaan yang diberikan BMIberdasarkan pengetahuan atas siklus usaha/nature bisnis. Berikan analisa yang obyektif atas risiko-risiko yang terkait Penjelasan mengenai analisa sensitifitas, dan tampilkan asumsi nya (deskripsi&highlight)

Atas masing-masing potensi risiko, diuraikan dampaknya, mitigasi yang dilakukan dan hal-hal yang perlu disyaratkan dalam pembiayaan yang diberikan BMI.

Tabel 1.10 Identifikasi ResikoNoAspekJenis ResikoMitigasi *)

1Manajemen

2Produksi / Operasional

3Pemasaran

4Kondisi Eksternal

5Keuangan & Sumber pengembalian

6Jaminan

*) Tindakan-tindakan yang akan dilakukan oleh cabang.

Risiko-risiko yang terkait dalam setiap jenis usaha haruslah diketahui dengan baik, dengan demikian kita dapat melakukan langkah-langkah antisipasi dalam rangka pengelolaan terhadap risiko-risiko.

Pas komite di RMD, RM harus bikin memo bantahan karena RMD selalu kasih statement "tidak direkomendasikan" jika tidak maka semua syarat (liar) RMD harus dimasukkan.

16. Analisa Close Loop

1. Berikan penjelasan mengenai potensi penggunaan produk-produk BMI yang dapat dimanfaatkan oleh nasabah, termasuk kepada pemegang saham, pengurus dan keluarganya serta karyawan. (Action plan based on the above clients business plan).2. Rencana dan tindak lanjut RM(Account Planning) untuk mem follow up tercapainya hal tersebut (Action plan to grow cross sell&operating account activity)

Tabel 1.11 Produk HoldingTerkait Langsung dengan NasabahTidak Terkait Langsung dengan NasabahT O T A L

PinjamanDana Pihak KetigaNon Cash LoanElectronic ChannelLainnyaDana Pihak KetigaConsumer FinanceLainnya

Modal kerja loaninvestasiGiroDepositoTrade FinanceForexCMSMPOMATMPayrollBAncassuranceTabungan PrimaTabungan BisnisTabungan Haji dll.PHS/KPRSAutoMuamalaKKBSDPLK BMICross Selling Supplier dan Distributor

123456789101112131415161718192021222324

Note: Informasikan mengenai pencapaiannya secara garis besar saja.

17. Analisis Account Profitability Ratio Analisis APR untuk mengetahui seberapa besar kontribusi nasabah pada keuntungan BMI atas pembiayaan yang diberikan.Salah satu tujuan dari perhitungan ini adalah untuk mengetahui apakah pricing yang diberikan cukup menguntungkan dan kompetitif atau tidak. Adapun hal-hal yang perlu diperhatikan adalah sebagai berikut :

1. asumsi yang digunakan, terutama asumsi tentang pengendapan dana nasabah di BMI. Pastikan kewajaran asumsi yang digunakan sesuai dengan historical keuangan nasabah.2. informasi mengenai historical realisasi RORA dan Contribusi Margin terhadap eksiting facility di BMI3. Berikan penjelasan penyebab dan tindak lanjutnya jika Contribusi margin menurun.

Tabel 1.12 Analisa APRPlafond/asumsi droping

Jangka waktu fasilitas pembiayaan

Pricing

Asumsi Saldo rata-rata giro

Asumsi Saldo deposito

Asumsi Saldo tabungan

Asumsi Cash collateral

Spread Margin

18. Analisa Jaminan Analisa jaminan (berdasarkan memo dari RMD No.625/VII/2013)NoJenis & tipe JaminanKeteranganNilai Taksasi /pasarNilai LikuidasiAsuransiTanggal AppraisalPerusahaan penilaian (appraiser)

Perusahaan asuransiJatuh Tempo

1abcDefgH

Total Nilai Jaminani

Rasio nilai jaminan fixed asset+cashjl

Rasio nilai seluruh jaminankM

Keterangan Pengisian:a. Cantumkan jenis dan bentuk jaminan: tanah dan bangunan, kendaraan bermotor/vessel, piutang, inventory, dan informasi lainnya (bila ada).b. Keterangan singkat mengenai identitas jaminan, a.1 lokasi, nama pemilik, jenis dan jumlah, sertifikat, no sertifikat, tanggal jatuh tempo sertifikat, masuk dalam daftar negative collateral atau tidak dll.c. Nilai taksasi jaminan berdasarkan hasil independent/internal appraisal report.d. Nilai likuidasi jaminan tergantung pada jenis jaminan.e. Nama perusahaan asuransi yang mencover jaminan dan nilai asuransi.f. Tanggal jatuh tempo polis asuransi.g. Tanggal dilakukannya taksasi /appraisal (tercantum didalam laporan taksasi).h. Nama Appraiser (untuk independent appraiser harus rekanan BMI).i. Total nilai taksasi dan nilai likuidasi untuk seluruh jaminan yang diberikan ke BMI sebagai jaminan. j. Perusahaan rasio nilai taksasi untuk jaminan fixed asset dan cash yang dijadikan jaminan terhadap total pembiayaan yang diberikan oleh BMI.k. Perhitungan rasio nilai taksasi untuk seluruh jaminan terhadap total pembiayaan yang diberikan oleh BMI.l. Perusahaan rasio nilai taksasi untuk jaminan fixed asset dan cash yang dijadikan jaminan terhadap total pembiayaan yang diberikan oleh BMI.m. Perhitungan rasio nilai taksasi untuk seluruh jaminan terhadap total pembiayaan yang diberikan oleh BMI.

Untuk keterangan tambahan lainnya dapat dijelaskan dibawah table analisa jaminan antara lain : Nilai pengikatan jaminan APHT atau Fiducia Keterangan apakah jaminan cross collateral dengan nasabah lain di BMI atau paripasu dengan fasilitas di Bank lain. Jika cross collateral, maka dalam perhitungan collateral coverage harus memperhitungkan juga total pembiayaan dari nasabah lainyang dijamin oleh asset tersebut.

19. Kesimpulan

Berisi ringkasan mengenai alasan/ hal- hal yang dapat menjadi pertimbangan oleh BMI dapat memberikan pembiayaan kepada calon nasabahini.

20. Rekomendasi dan Persyaratan (menunjukkan kualitas RM cara jaga pembiayaan)a. Atas dasar pemaparan fakta, data dan informasi di atas berikan suatu kesimpulan yang dapat dijadikan dasar untuk pengambilan keputusan yang dituangkan dalam bentuk rekomendasi, dimana di dalamnya terkandung keputusan tentang struktur pembiayaan (Term & Condition), antara lain menyangkut : Jenis fasilitas, Jumlah pembiayaan yang diberikan, Harga jual, bagi hasil yang ditetapkan, Jangka waktu pembiayaan (term/tenor), Biaya administrasi.

b. Cantumkan Persyaratan Pembiayaan (Covenant) atas fasilitas yang diberikan antara lain: syarat sebelum pengikatan, syarat pencairan, syaratselama pembiayaan (affirmative & negatif covenant, syarat lain-lain).Syarat lainnya yang dikemukakan dalam babanalisa dapat dicantumkan dalam persyaratan pada bab rekomendasi.