sekolah tinggi ilmu ekonomi perbanas surabaya 2016eprints.perbanas.ac.id/446/2/cover.pdftidak lupa...
TRANSCRIPT
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Kelulusan
Program Strata Satu Jurusan Manajemen
Konsentrasi Perbankan
Oleh:
ESTY AGUSTINA
NIM : 2011210615
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2016
ii
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK
UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan Oleh :
ESTY AGUSTINA
2011210615
Skripsi ini telah dibimbing
dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing,
Tanggal :.................
(Dr. Drs.Ec. ABDUL MONGID, M.A.)
iii
SKRIPSI
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL DEVISA
Disusun oleh
ESTY AGUSTINA
NIM : 2011210615
Dipertahankan di depan Tim Penguji
dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
pada tanggal 25 Februari 2016
Tim Penguji
Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. ………………
Sekretaris : Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. ………………
Anggota : Hj. Anggraeni, S.E,M.Si. ………………
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Esty Agustina
Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 03 Agustus 1993
N.I.M : 201121615
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap ROA Pada
Bank Umum Swasta Nasional Devisa.
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Sarjana Manajemen Dosen Pembimbing,
Tanggal : ……………. Tanggal : ……………..
(Dr. Muazaroh, S.E., M.T.) (Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A.)
v
Berusahalah Selagi Mampu karena proses Tidak Akan Pernah Membohongi Hasil
KEEP THE DREAM ALIVE
MOTTO
vi
“ PERSEMBAHAN “
Special thank’s to :
1. Allah SWT, terimakasih atas segala rahmat dan karuniaMu, sehingga aku dapat
menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan tepat pada waktunya.
2. Skripsi ini kupersembahkan sebagai awal dari dharma bhakti kepada orang tua
ku,Terima kasih untuk Papa ku tercinta yaituBpk Abdul Chamid yang selalu
mendoakan dan memberiku semangat serta nasehat agar skripsiku ini dapat
terselesaikan tepat waktu dan juga untuk Mama ku tercinta yaitu
Almarhummah Ibu Sulastri, kelulusan dan gelar baru ini untuk mama, akhirnya
satu keinginan mama sudah Esty wujudkan, nasehat dan semangat yg mama
berikan dulu kepada Esty selalu Esty ingat hingga Esty sukses kelak. Dan juga
tidak lupa untuk kakak sayaDavid Asto Widodo, SE dan Aulia Fijriani, SE
yang selalumemberiku semangat, mau mendengarkan keluh kesahku dan selalu
memberi dorongan agar skripsiku cepat terselesaikan dengan baik dan benar
3. Terima kasih banyak untuk dosen pembimbing Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul
Mongid, M.A yang sangat sabar dan telaten dalam membimbing saya sehingga
saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan baik dan tepat pada waktunya.
Dan terimakasih pula untuk para Dosen penguji yaitu Ibu Dr. Dra. Ec. Sri
Haryati, M.M dan Ibu Hj. Anngraeni, S.E., M.Si
4. Terima kasih banyak untuk dosen waliIbu Dra.EcSri Lestari
Kurniawati,M.S.Karena berkat nasihat dan motivasi beliau sehingga saya dapat
mengambil program skripsi dan lulus.
5. Terimakasih untukSahabatku Inanda, Eci, Fitri, mbak Suci, Sandhy, dan Fenny
yang selalu menemaniku kemana mana disela kesibukanmembantu disaat aku
kesusahan dan selalu menyemangati.
6. Terimakasih untuk Lely Elvan, Debby Cyntia, Lutfi Herawati, Ayu Herlinda
yg sudah datang untuk menemani di saat sidang.
7. Terima kasih untuk sahabat seperjuangan yang sangat saya sayangi Olivia
Natalia, Unnia Rahmawati, Tassa Amanda, Hamdan Bafadal, Danny
Kurniawan, Rizka Rachmawati, Gustaf, Anggra, Retnaning, Putri dan Donny.
vii
Terimakasih untuk waktu yang berharga selamaini bersama, berbagi
kesenangan serta kesedihan dan berbagi pengalaman bersama kalian.
Terimakasih juga sudah memberikanku semangat dalam mengerjakan skripsi.
Semoga persahabatan kita tetap terjalin dengan baik dan jangan lupakan saat
saat kita bersama.
viii
KATA PENGANTAR
Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan
Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi
ini, dengan judul “PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA”
Tujuan penelitian skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian Program Sarjana Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE
Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa
terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu
terselesaikannya skripsi ini, yaitu :
1. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di
STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dra.Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S.selaku dosen wali saya di STIE
Perbanas Surabaya.
ix
5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas
yang selalu berjaga di perpustakaan. Terima kasih atas segala ilmu dan
bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan
melimpahkan rahmad-Nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan,
dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
Surabaya, Maret 2016
Penulis
x
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ............................................................................................ i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ....................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ............................................................. iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................ iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN ...................................................... v
KATA PENGANTAR ..................................................................................... viii
DAFTAR ISI.................... ................................................................................... x
DAFTAR TABEL .............................................................................................. xi
DAFTAR GAMBAR ........................................................................................ xii
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................... xiii
ABSTRACT............. ........................................................................................ xiv
ABSTRAK............. ........................................................................................... xv
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1
1.1. Latar Belakang Masalah ................................................................ 1
1.2. Perumusan Masalah ..................................................................... 13
1.3. Tujuan Penelitian ......................................................................... 14
1.4. Manfaat Penelitian ....................................................................... 15
1.5. Sistematika Penulisan Skripsi ...................................................... 16
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ....................................................................... 18
2.1. Penelitian Terdahulu .................................................................... 18
2.2. Landasan Teori ............................................................................ 22
2.3. Kerangka Pemikiran ..................................................................... 37
2.4. Hipotesis ...................................................................................... 38
BAB III METODE PENELITIAN ................................................................... 40
3.1. Rancangan Penelitian ................................................................... 40
3.2. Batasan Penelitian ........................................................................ 40
3.3. Identifikasi Variabel .................................................................... 41
3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ........................... 41
3.5. Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ..................... 44
3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data ........................................... 46
3.7. Teknik Analisis Data ................................................................... 46
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 54
4.1. Gambaran Subyek Penelitian ....................................................... 54
4.2. Analisis Data ................................................................................ 64
4.3. Pembahasan ................................................................................. 91
BAB V PENUTUP .......................................................................................... 108
5.1. Kesimpulan ................................................................................ 108
5.2. Keterbatasan Penelitian .............................................................. 111
5.3. Saran .......................................................................................... 111
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi Return On Asset ( ROA) BUSND ....................................... 5
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan
penelitian sekarang ....................................................................... 21
Tabel 3.1 Populasi BUSND…………………….. ......................................... 45
Tabel 3.2 Sampel BUSND……………….. ................................................... 46
Tabel 4.1 Posisi LDR…………… ................................................................. 65
Tabel 4.2 Posisi LAR…………….. ............................................................... 67
Tabel 4.3 Posisi APB………………….. ....................................................... 68
Tabel 4.4 Posisi NPL………………………… .............................................. 70
Tabel 4.5 Posisi IRR…………………….. .................................................... 71
Tabel 4.6 Posisi PDN………………………. ................................................ 73
Tabel 4.7 Posisi BOPO………………………… .......................................... 74
Tabel 4.8 Posisi FBIR………………………… ............................................ 76
Tabel 4.9 Posisi ROA...........…………. ......................................................... 77
Tabel 4.10 Analisis Regresi Linear Berganda………….. ................................ 78
Tabel 4.11 Analisis Uji F…………………….. ............................................... 81
Tabel 4.12 Analisis Uji T............................ ..................................................... 85
Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Regresi Linear Dengan Teori ............................ 92
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ................................................................. 38
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F .......................... 49
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kanan ........... 51
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kiri ............. 51
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji dua sisi ............... 52
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F ........................... 83
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel LDR ............ 86
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel LAR ............ 86
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel APB ............ 87
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel NPL ............ 88
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel IRR ............. 88
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel PDN ............ 89
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel BOPO ......... 90
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel FBIR ........... 90
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 2 Perhitungan LAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 3 Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 4 Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 5 Perhitungan IRR Bank Umum Swasata Nasional Devisa
Lampiran 6 Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 7 Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 8 Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 9 Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Lampiran 10 Hasil Output SPSS
Lampiran 11 Tabel Uji F
Lampiran 12 Tabel Uji t
Lampiran 13 Trend BI Rate
Lampiran 14 Suku Bunga
xiv
EFECTOR THE BANK OF RISK RETURN ON ASSET (ROA) ON FOREIGN
EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS
Esty Agustina
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
Abdul Mongid
STIE Perbanas Surabaya
Email: [email protected]
Jl. Nginden Semolo 34 – 36 Surabaya
ABSTRACT
The purpose of the research is to determine LDR, LAR, APB, NPL,
IRR, PDN, BOPO, FBIR simultaneously and partially have significant influence
toward Return On Asset (ROA).
Population were the on foreign Exchange National Private Banks,
sampling technique is purpose sampling so that the selected Bank were PT. Bank
Mayapada Internasional, Tbk, PT. Bank ICBC Indonesia, Tbk, PT. Bank Mega,
Tbk, PT. Bank Bukopin, Tbk. Data collected by the methods of documentation and
analysis were performed by linear multiple regression analysis technique.
Result show that LDR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR
simultaneously have significant efect toward ROA ratio On Foreign Exchange
National Private Banks. Partially LDR ratio significantly has a negative effect on
ROA ratio On Foreign Exchange Private Banks,partially LAR ratio significantly
has a positive effect on ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks
and partially BOPO ratio significantly has a negative effect on ROA ratio On
Foreign Exchange National Private Banks. Meanwhile APB and IRR has a
positive effect but insignificant toward ROA ratio On Foreign Exchange National
Private Banks. On the other side, NPL, PDN, and FBIR have positive effect but
insignificant toward ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks.
.
Keywords : Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, ROA.
xv
EFECTOR THE BANK OF RISK RETURN ON ASSET (ROA) ON FOREIGN
EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS
Esty Agustina
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
Abdul Mongid
STIE Perbanas Surabaya
Email: [email protected]
Jl. Nginden Semolo 34 – 36 Surabaya
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah untuk menentukan LDR, LAR, APB,
NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara simultan dan parsial berpengaruh
signifikan terhadap Return On Asset (ROA).
Populasi adalah Bank Umum Swasta Nasional Devisa, teknik
pengambilan sampel Bank yang dipilih adalah PT. Bank Mayapada Internasional,
Tbk, PT. Bank ICBC Indonesia, Tbk, PT. Bank Mega, Tbk, PT. Bank Bukopun,
Tbk. Data dikumpulkan dengan menggunakan metode dokumentasi dan analisis
dilakukan dengan analisis regresi linier berganda.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, LAR, APB, NPL, IRR,
PDN, BOPO dan FBIR secara bersamaan memiliki efect signifikan terhadap rasio
ROA Pada Devisa Bank Swasta Nasional. Sebagian rasio LDR secara signifikan
memiliki efek negatif pada rasio ROA Pada Bank Swasta Devisa, sebagian LAR
rasio secara signifikan memiliki efek positif pada rasio ROA Pada Devisa Bank
Swasta Nasional dan sebagian BOPO rasio secara signifikan memiliki efek negatif
pada rasio ROA Pada Devisa Nasional Bank swasta. Sementara APB dan IRR
memiliki efek positif tetapi tidak signifikan terhadap rasio ROA Pada Devisa
Bank Swasta Nasional. Di sisi lain, NPL, PDN, dan FBIR berpengaruh positif
tetapi tidak signifikan terhadap rasio ROA pada Devisa Bank Swasta Nasional.
Keywords : Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional,
ROA.