PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, IRR, PDN, PR dan

FACR TERHADAP Return On Assets (ROA) PADA BANK

PEMBANGUNAN DAERAH

S K R I P S I

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian

Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

OLEH :

SITI HADIYATI ROSARI

2009210697

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

2013

ii

PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, IRR, PDN, PR dan

FACR TERHADAP Return On Assets (ROA) PADA BANK

PEMBANGUNAN DAERAH

Diajukan Oleh :

SITI HADIYATI ROSARI

NIM : 2009210697

Skripsi ini telah dibimbing

dan dinyatakan siap diuji

Dosen Pembimbing,

Tanggal : 23 September 2013

(Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si.)

iii

SKRIPSI

PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, IRR, PDN, PR dan

FACR TERHADAP Return On Assets (ROA) PADA BANK

PEMBANGUNAN DAERAH

Disusun oleh :

SITI HADIYATI ROSARI

NIM : 2009210697

Dipertahankan di depan Tim Penguji

Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi

Pada tanggal 23 September 2013

Tim Penguji

Ketua : Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. ....………………

Sekretaris : Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si. ………………....

Anggota : Hj. Anggraeni,S.E M.Si ........................

iv

PENGESAHAN SKRIPSI

Nama : Siti Hadiyati Rosari

Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 28 Oktober 1990

N.I.M : 2009210697

Jurusan : Manajemen

Program Pendidikan : Strata 1

Konsentrasi : Manajemen Perbankan

Judul : PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR,

IRR, PDN, PR DAN FACR TERHADAP RETURN

ON ASSETS (ROA) PADA BANK

PEMBANGUNAN DAERAH.

Disetujui dan diterima baik oleh :

Ketua Program Studi S1 Manejemen Dosen Pembimbing ,

Tanggal : 23 September 2013 Tanggal : 23 September 2013

( Mellyza Silvi, S.E. M.Si.) (Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si.)

v

MOTTO

Jika kita tidak mengerti batas kemampuan, kita tidak akan meraih banyak

dalam hidup ini

Hidup seolah akan mati besok Belajarlah seolah akan hidup untuk

selamanya

Tugas dihadapan kita tak pernah sebesar kekuatan di belakang kita

Buat baik berkali-kali, jangan berbuat jahat sekalipun

Hal yg paling sulit dalam hidup ini adalah mengenali diri sendiri

Tak ada sesuatu keadaan yg lebih dekat pada diri manusia melebihi

kemauan

Sesuatu yg tidak baik diucapkan walaupun itu benar tetap tidak memiliki

makna apapun juga

Keyakinan merupakan suatu pengetahuan di dalam hati, jauh tak

terjangkau oleh bukti

Sebagian orang memimpikan sukses, sementara yg lainnya bangun dan

kerja keras untuk sukses

Kita tak dapat menunggu untuk sukses maka dari itu kita harus

mengejarnya.

vi

PERSEMBAHAN

“Skripsi ini akan Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat

berarti dalam hidup saya yang selalu mendukung dan membantu saya

dalam menyelesaikan skripsi ini

Saya bersyukur kepada ALLAH SWT atas limpahan rahmat dan

hidayah-NYA karena dalam menyelesaikan skripsi ini selalu

diberikan kemudahan, kesehatan hingga sampai terselesaikan

skripsi ini.

Untuk kedua orang tua saya tersayang terima kasih atas doa dan

dukungan, pengorbanan selama ini hingga selesai menyelesaikan

skripsi ini.

Terima kasih untuk semua keluarga besarku adek ku (safaah) , serta

pakde ku, mbah ku, dan sepupuku terima kasih atas doanya .

Terima kasih buat dosen pembimbingku Bpk Drs. Ec. Djoko Budhi

Setyawan, M.Si yang telah membimbing kita.

Buat sayang’s “Candra kusuma Putra” terima kasih atas doa

,motivasimu, pengorbanan, dukungan selama ini hingga

terseleaikan skripsi ini.

Buat teman – teman bimbingan : -, Indra -, Rininta dan sella terima

kasih banget ya semoga kita semua lulus Amien . . .

Buat anag – anag kost yang paling baik dan riuewuh makasi ya

semuanya .

Buad temen –temen ku Anni Royani, Lissa Ega , Lia Sandra Luxsy

neffilya, Indri Rosalian, bismillah say kita lulus bareng amien . . .

vii

Buat temen – temen yang ud lulus makasi selama ini ud bantuin

banyag dan mengajari

Untuk teman-teman perbanas lainnya terima kasih atas doa , dan dukungan

yang selama ini diberikan maaf tidak bisa menyebutkan satu persatu

semuanya, sukses buat kita semua.

“Dyah Baninarwi”

viii

KATA PENGANTAR

Dengan memanjatkan puji syukur ke hadirat Allah SWT, yang telah

memberikan perlindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat

menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL,

BOPO, FBIR, IRR, PDN, PR dan FACR TERHADAP RETURN ON

ASSETS PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH” .

Penulis menyadari terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan

dari para pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada

kesempatan ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya

kepada :

1. Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si. selaku Dosen Pembimbing dalam

menyusun skripsi ini, berkat arahan dan bimbingan beliau skripsi ini dapat

terselesaikan dengan lancar dan baik.

2. Ibu Dr. Dra. Psi. Tatik suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas

Surabaya.

3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE

Perbanas Surabaya, yang telah memberi petunjuk dalam penyusunan

skripsi.

4. Bapak Basuki Rahmat, S.E, M.M selaku Dosen wali yang telah

membimbing dan arahannya.

ix

5. Bapak dan Ibu Dosen beserta civitas Akademika STIE Perbanas Surabaya

yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada penulis

selama perkuliahan.

Demikian skripsi ini dibuat, semoga dapat berguna bagi semua pihak pada

umumnya dan bagi para peneliti yang ingin meneliti obyek yang sama pada

khususnya.

Surabaya, Oktober 2013

Penulis

x

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ............................................................................................. i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ............................................................. ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................ iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ............................................................... iv

HALAMAN MOTTO ........................................................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN............................................................................ vi

KATA PENGANTAR .......................................................................................... vii

DAFTAR ISI ......................................................................................................... x

DAFTAR TABEL ................................................................................................. xi

DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xii

DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... xiii

ABSTRAK ............................................................................................................ xiv

BAB I PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang masalah ................................................................ 1

1.2 Perumusan Masalah ....................................................................... 7

1.3 Tujuan Penelitian ........................................................................... 8

1.4 Manfaat Penelitian ......................................................................... 10

1.5 Sistematika Penulisan Skripsi........................................................ 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA

2.1 Penelitian Terdahulu ...................................................................... 13

2.2 Landasan Teori .............................................................................. 17

2.3 Kerangan Pemikiran ...................................................................... 43

2.4 Hipotesis Penelitian ....................................................................... 44

BAB III METODE PENELITIAN

3.1 Rancangan Penelitian .................................................................... 46

3.2 Batasan Penelitian ......................................................................... 47

3.3 Identifikasi Variabel ...................................................................... 47

3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................ 48

3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ..................... 51

3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ............................................ 53

3.7 Teknik Analisis Data ..................................................................... 53

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA

4.1 Gambaran Subyek Penelitian ....................................................... 62

4.2 Analisis Data ................................................................................. 70

4.3 Pembahasan..................................................................................100

BAB V PENUTUP

5.1 Kesimpulan.................................................................................109

5.2 Keterbatasan Penelitian................................................................ 111

5.3 Saran.........................................................................................113

DAFTAR RUJUKAN

LAMPIRAN

xi

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel 1.1 Perkembangan ROA Pada Bank Umum Pembangunan

Daerah..................................................... ...................................... 4

Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan

Penelitian Sekarang ....................................................................... 16

Tabel 3.1 Populasi Bank Pembangunan Daerah ........................................... 52

Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Pembangunan Daerah Per

September 2012............................................................... .............. 53

Tabel 4.1 Posisi LDR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 ........... 71

Tabel 4.2 Posisi IPR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 ............. 72

Tabel 4.3 Posisi APB Periode Triwulan I 2008-Triwulan IV 2012 .............. 74

Tabel 4.4 Posisi NPL Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 ............ 75

Tabel 4.5 Posisi BOPO Periode Triwulan I 2008– Triwulan IV 2012.......... 76

Tabel 4.6 Posisi FBIR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 .......... 78

Tabel 4.7 Posisi IRR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 ............ 79

Tabel 4.8 Posisi PDN Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 .......... 80

Tabel 4.9 Posisi PR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 .............. 81

Tabel 4.10 Posisi FACR Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 ........ 83

Tabel 4.11 Posisi ROA Periode Triwulan I 2008 – Triwulan IV 2012 ........... 84

Tabel 4.12 Hitungan Regresi Linear berganda ................................................ 85

Tabel 4.13 Hasil Uji F .................................................................................... 89

Tabel 4.14 Hasil Uji T ..................................................................................... 93

Tabel 4.15 Hasil Hipotesis .............................................................................. 101

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran……………………………………………. ..... 43

Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji F…...….….. ............... 55

Gambar 3.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji-T Satu Sisi Kiri....…… 58

Gambar 3.3 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji-T Satu Sisi Kanan…... .58

gambar 3.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Uji-T Dua Sisi…………......60

Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Untuk Uji F……………......90

Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel LDR……… ........ 93

Gambar 4.3 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel IPR………...... .....94

Gambar 4.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel APB………..........95

Gambar 4.5 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel NPL …………... . 95

Gambar 4.6 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel BOPO………. ... . 96

Gambar 4.7 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel FBIR…………. .. 96

Gambar 4.8 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel IRR……….. ...... . 97

Gambar 4.9 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel PDN………… .... . 98

Gambar 4.10 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel PR………. ....... . 98

Gambar 4.11 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H0 Variabel FACR………. .. . 99

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR)

Lampiran 2 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)

Lampiran 3 Perhitungan Produktif Bermasalah (APB)

Lampiran 4 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)

Lampiran 5 Perhitungan Biaya Terhadap Pendapatan Operasional(BOPO)

Lampiran 6 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)

Lampiran 7 Perhitungan Biaya Interest Rate risk (IRR)

Lampiran 8 Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)

Lampiran 9 Perhitungan Primary Ratio (PR)

Lampiran 10 Perhitungan Fixed Assets Ratio (FACR)

Lampiran 11 Perhitungan Returm On Assset ( ROA)

Lampiran 1 2 Hasil Output SPSS

Lampiran 1 3 Tabel uji t

Lampiran 14 Tabel uji f

xiv

" The Influence LDR, IPR, APB, NPL, ROA, FBIR, IRR, PDN, PR and FACR

on Return On Assets (ROA) in the Regional Development Banks"

ABSTRACT

This study analyzes whether LDR, IPR, APB, NPL, ROA, FBIR, IRR, PDN,

PR and FACR have a significant effect on ROA simultaneously on Regional

Development Bank, there are five sample banks namely: Bali Regional

Development Bank, Regional Development Banks central Java, Jakarta Regional

development Bank, development Bank of west Sumatra and Riau Islands Regional

development banks. Samples were taken from the total assets of 10 trillion to 30

trillion, of the five study samples the highest position of the bank's ROA is Central

Java Regional Development Bank and the highest total assets owned by the

Central Java Regional Development Bank while the smallest assets owned by

Regional Development Bank Bali

Data and Method of data collection in this research is secondary data

drawn from the Regional Development Bank's financial statements. Bank starting

from the first quarter of 2008 until the fourth quarter of 2012. Descriptive data

analysis and analysis using multiple linear regression analysis, F test and t test.

These results indicate that the LDR, IPR, APB, NPL, ROA, FBIR, IRR,

PDN, PR and FACR have a significant effect on ROA simultaneously on Regional

Development Banks. LDR variable, IPR, and FACR have a significant positive

impact on ROA, while APB, NPL, ROA, FBIR, ROA, FBIR have a significant

negative impact on ROA, but variable IRR and PDN has no significant positive

effect on ROA. Most variable berdominan variables on ROA is ROA.

Key word : Return On Assets, BPD Banks, LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR,

IRR, PDN, PR dan FACR