pengaruh ldr, ipr, apb, npl, irr, bopo, fbir dan …eprints.perbanas.ac.id/1269/2/cover.pdfii...
TRANSCRIPT
i
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN APYDM
TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL GO PUBLIC
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Strara Satu
Jurusan Manajemen
OLEH :
RATNA PUSPITA
2009210058
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2013
ii
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN APYDM
TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL GO PUBLIC
Diajukan oleh:
RATNA PUSPITA
2009210058
Skripsi ini telah dibimbing
Dan dinyatakan siap diujikan
iii
S K R I P S I
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR DAN APYDM
TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL GO PUBLIC
Disusun oleh :
RATNA PUSPITA
NIM : 2009210058
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Ratna Puspita
Tempat, Tanggal Lahir : Gresik, 28 Januari 1991
N.I.M : 2009210058
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Strata 1
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, IRR
APYDM, DAN FBIR TERHADAP RETURN
ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONAL GO PUBLIC
v
HALAMAN MOTTO
“ jika HARI INI
kita tidak dapat menggenggam bumi
kita HARUS pastikan
besok kita menggenggam matahari.
Sehingga bumi akan bertekuk lutut
untuk
meminta secerah cahaya pada kita”
Banyak kegagalan dalam hidup ini
dikarenakan orang- orang tidak menyadari
betapa dekatnya
mereka dengan keberhasilan saat mereka menyerah
namun
Manusia tidak merancang untuk gagal,
Mereka gagal untuk merancang
vi
HALAMAN PERSEMBAHAN
Skripsi ini saya persembahkan kepada semua orang yang telah membantu dan
mensupport saya dalam menyelesaikan skripsi ini.
thx too Allah SWt Allah SWT yang telah memberi kemudahan sampai
terselesaikannya tugas akhir saya tahun ini.
Thx too ibu, sunarnik yang baik hati dan tidak sombong . terimakasih ibuk yya.
Pengobranan, doanya. Smangatnya tiap kapan pun .dan akhirnya udah jadi Sarjana
tahun ini.
Thx too ayah Agus Basuki Dwiseto ,atas doanya perhatianya tiap hari kapanpun
sampai saat ini..keinginan ayah akhirnya bisa aku wujudin udah jadi sarjana..
Thx too kakak perempuanku Deasy wulan sari dan adik perempuanku Fitri
rachmawati.. makasih selama ini sudah membantu , doa, dukunganya selama aku
ngerjaiin tugas akhir sampai jadi sarjana. Sudah menjadi keluarga dan saudara yang
terbaik selama kita serumah ,
Thx too, teman terbaik, dan lelaki yang terbaik selama 7 th ini. Hendri Febry
kurniawan . terimakasih yang sudah sudahh buanyak ngebantuin aku dari segi
material atau pun mental , support aku waktu aku udah down, doain aku terus .
pengorbanan mu dan pengertian nya. dan yaaakk taraaaaa….akhirnya kita bisa
nyelesain tugas akhir bareng udah jadi SE bareng tahun ini . I love you bee.
Thx too ibu Hj. Anggraeni, S.E, M.Si selaku dosen pembimbing yang telah
memberikan bimbingan dengan sabar mulai awal sampai akhir penyelesaian skripsi
ini.
Ibu Dr. Dra.Ec. Sri Haryati, M.M selaku dosen wali saya
vii
Semua dosen S1 manajemen perbankan dan dosen penguji proposal samapai
dengan penguji skripsi terimakasih ilmu yang telah diberikan dan masukan- masukan
yang bermanfaat.
Thx too ank kost , dan yang udah bareng – bareng berjuang nyelesaiin skripsi
bareng ..Akhirnya kita bisa lulus bareng . meskipun kita udah diduluin lulus duluan
sama ank kost lain , akhirnyaa kita Bisaa ! yey
thx too riza mahmudiah, kita udah bareng – bareng berjuang udah jadi sarjana
dengan baik . terimakasih yang udah sllu ngasih smangat yang bnr* buat aku bisa
sampai skrng. Bakalan kangen banget Waktu udah diwisuda. Udah gag da lagi bareng
perjalanan ke kost. Ngemall bareng itu pun kita tiap minggu.cerita,ketawa*.
Ngerjain meme. Hmmm I think I miss u soo.
Tkx too meila Hadi P. sllma 4 th ini sudah baik banget sama aku , dengerin
curhatan sana – sini sampai ngasih saran .kasih aku dukungan apapun itu.. map juga
lo yaa seriing banget ngerjain km lo mee hoho..
Thx too fitri kumalasari . yey kita 4 th akhirnya lulus bareng. Makasih pity yya udah
baek sama aku. Ngeyakinin kita-kita satu kost bakalan bisa nuntasin skripsi tahun
ini.hmm bakalan kangen karaoke teruss yaa sama km, meskipun skripsi tapi tetep ada
hiburan keluar malem nglangin stress sama karaoke . lalalalaa..
Thx too Priwikarani ( liaa) .. support kita tiap harii.. doain kita baik baik. Hmm
bakalan kangen banget lo yyaa kita sering makan bareng , ketawa* bareng dan
apapun itu sampe 4 th kita satu kost.
Thx too sahabat – sahabat kuu ,,
Hendra Triantoro.. hei kak , kita bertemu berawal dari satu kelompok semester 5
.Dan gag sengaja pula ulang tahun kita sama yya . Kita bareng terus sampe
sampe Dikira pun kita pacaran hoho.. terimakasih banyak yya sipe tiap hari ngasih
aku semangat, dan doa yang tebaik sampai saat ini , bantuin aku buat
ngebimbing aku skripsii, hmm , seriousan aku pengen ngulang kuliah kayak dulu
viii
bareng bareng lagi sama ank ank yang lain , pulang pulang kuliah kita makan
bareng jalan jalan bareng sampai di paparaziin ankank. Pokoknya Makasiih yya
sipe slma ini .
Amalina Alyani ( lina ) . hahah orang ini yang udah ngebantuin aku buat
ngebimbing skripsi aku. Udah baek sama aku . kita satu kamar dikostan ijo. Sekali
lagi terimakasih buanyak buat ank satu ini , support doanya Selma ini yaa,,,
Nenok, makasih dukungan doa nya juga . meskipun kita gag bareng lulusnya
tapi maksih udah banyak membantu.
tkx too Ank satu bimbingan nya bu anggie, kity, bayu,puri,tedy,yuda makasih
sheringnya soal skripsi,bareng* bimbingan , terimakasih kekompakan kalian
Tkx too stevy si kriwull,, aaahhh bakalan kangen sama cowok ini sama kocak
keseriusanya. Dann orang ini yang udah banyak ngebantuin aku selama ngerjain
skripsi.,yang udah baikk banget Dan Sharing nya dalam hal apapun ,
Tkx too adi fernanda. Makasih yyaa udah berjuang buat nemuin pak horizon.
Ngemper di depan ruangan nya berjam – jam , yang penting kita maju duluan selagi
yang lain masih santai hoho.. revisi bareng juga dikampus bareng- bareng , share nya
sampai ngumpulin bareng.
Tkx too Teman – teman angkatan 2009 yang gag bisa disebutin satu- satu
terimakasih
ix
KATA PENGANTAR
Dengan mengucap syukur Alhamdulilah, puji-syukur kehadiran Allah
SWT atas segala berkat dan tuntunan-Nya, seingga penulis dapat menyelesaikan
skripsi ini dengan judul “PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, BOPO,
APYDM, IRR dan FBIR TERHADAP Return On Asset (ROA) PADA BANK
UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC”.
Skripsi ini dibuat dengan tujuan untuk
memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan strata satu Jurusan
Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
Dengan penulisan ini tentu tidak akan berhasil tanpa adanya bantuan
dan dukungan dari berbagai pihak yang telah banyak membantu. Untuk itu pada
kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya
kepada:
1. Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si selaku Dosen Pembimbing yang telah
memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis dalam
setiap pemrograman mata kuliah setiap semester.
3. Ibu Prof. Dr Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Ketua Sekolah Tinggi
Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M, selaku dosen wali yang telah
mengarahkan dan membantu selama proses program studi.
x
5. Bapak dan Ibu dosen penguji yang telah memberikan tambahan atas
kekuranga-kekurangan yang ada dalam skripsi ini.
6. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas
Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama
masa kuliah.
7. Seluruh staf Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas
Surabaya,
serta semua pihak yang telah membantu baik secara langsung maupun tidak
langsung.
Akhirnya penulis mengucapkan banyak terima kasih atas segala
dukungannya yang telah diberikan.
Surabaya, Oktober 2013
Penyusun
xi
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL……………………………………………………………….i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ............................................................... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ................................................................. iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ................................................................ iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ..................................................... v
KATA PENGANTAR ........................................................................................... ix
DAFTAR ISI .......................................................................................................... xi
DAFTAR TABEL ................................................................................................ xiii
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ xv
DATAR LAMPIRAN .......................................................................................... xvi
ABSTRAK .......................................................................................................... xvii
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ......................................................................... 1
1.2 Perumusan Masalah ................................................................................ 7
1.3 Tujuan Penelitian .................................................................................... 8
1.4 Manfaat Penelitian .................................................................................. 9
1.5 Sistematika Penulisan ........................................................................... 10
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ........................................................................ 12
2.1 Penelitian Terdahulu ............................................................................. 12
2.2 Landasan Teori ..................................................................................... 15
2.3 Kerangka Pemikiran ............................................................................. 34
2.4 Hipotesis Penelitian .............................................................................. 34
BAB III METODE PENELITIAN ..................................................................... 36
3.1 Rancangan Penellitian .......................................................................... 36
3.2 Batasan Penelitian ................................................................................ 36
3.3 Identifikasi Variabel ............................................................................. 37
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ................................... 37
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ............................ 40
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ................................................... 42
3.7 Teknik atau Metode Analisis Data ....................................................... 42
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ..... 50
4.1 Gambaran Subjek Penelitian ................................................................ 50
4.2 Analisis Data ........................................................................................ 57
4.3 Pembahasan .......................................................................................... 82
xii
BAB V PENUTUP ............................................................................................ 96
5.1 Kesimpulan ........................................................................................... 96
5.2 Keterbatasan Penelitian ........................................................................ 99
5.3 Saran ..................................................................................................... 99
DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xiii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan Return On Asset (ROA) Bank Swasta Nasional
yang Go Public ....................................................................................... 3
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan
Penelitian Sekarang .............................................................................. 15
Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional yang Go Public ...................... 41
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Modal Bank Umum Swasta Nasional
yang Go Public Berdasarkan Kriteria Asset Per Desemeber 2012 ....... 42
Tabel 4.1 Posisi LDR Bank Swasta Naional Go Public periode I 2009 -
periode IV 2012 .................................................................................... 58
Tabel 4.2 Posisi IPR Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –
periode IV 2012 .................................................................................... 59
Tabel 4.3 Posisi APB Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –
periode IV 2012 .................................................................................... 60
Tabel 4.4 Posisi NPL Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –
periode IV 2012 .................................................................................... 62
Table 4.5 Posisi IRR Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –
periode IV 2012 .................................................................................... 63
Tabel 4.6 Posisi BOPO Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –
periode IV 2012 .................................................................................... 65
Table 4.7 Posisi FBIR Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 – periode
IV 2012 ................................................................................................. 67
Table 4.8 Posisi APYDM Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –
periode IV 2012 .................................................................................... 67
Tabel 4.9 Posisi ROA Bank Swasta Nasional Go Public periode I 2009 –
periode IV 2012 .................................................................................... 69
xiv
Tabel 4.10 Analisis Regresi Linier Berganda ....................................................... 70
Tabel 4.11 Hasil Uji Parsial ( Uji t ) ..................................................................... 76
Tabel 4.12 Rangkuman Hasil Hipotesis ................................................................ 82
xv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerrangka Pemikiran ........................................................................ 34
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ..................................... 45
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t satu sisi kanan ............ 48
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t dua sisi ........................ 48
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t satu sisi kiri ................ 48
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho untuk uji F............................ 73
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho LDR ..................................... 76
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho IPR....................................... 77
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho APB ..................................... 78
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho NPL...................................... 78
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho IRR ...................................... 79
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho BOPO .................................. 79
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho FBIR .................................... 80
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho APYDM ............................... 81
xvi
DATAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Perhitungan LDR
Lampiran 2 Perhitungan IPR
Lampiran 3 Perhitungan APB
Lampiran 4 Perhitungan NPL
Lampiran 5 Perhitungan IRR
Lampiran 6 Perhitungan BOPO
Lampiran 7 Perhitungan FBIR
Lampiran 8 Perhitungan APYDM
Lampiran 9 Perhitungan ROA
Lampiran 10 Output SPSS
Lampiran 11 Tabel uji F
Lampiran 12 Tabel uji t
xvii
“The Influence LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR and APYDM toward
Return On Asset in Go Public Private National Banks ”.
ABSTRACT
The purpose of this study whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR,
BOPO, FBIR and APYDM have significant influence simultaneously and partially
toward Return On Assets in Go Public Private National Banks.
Data collecting method of research is secondary data source from
Banks quarterly financial statement. Data analysis technique in this research
using multiple regression analysis. Research determination criteria is Go Public
Private National Banks which having total asset started 15 trillion until 25 trillion
at four quarterly 2012 and on this research period at bank which have foreing
exchange. Based on those criteria then samples used are Bank Sinarmas, Bank
Mayapada Internasional, Bank Artha Graha Internasional and Bank Ekonomi
Raharja. Research period started first quarterly 2009 until four quarterly 2012.
Research result shows that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR
and APYDM have significant influence simultaneously toward ROA in Go Public
Private National Banks.LDR, NPL, APYDM, IRR, FBIR partially has positive
unsignificant influence toward ROA in Go Public Private National Banks. IPR
partially has negative unsignificant influence toward ROA in Go Public Private
National Banks. BOPO and APB partially have negative significant influence
toward ROA in Go Public Private National Banks and the most dominan variabel
of those variable is BOPO.
Key word : Return On Assets, Go Public Private National Banks, LDR, IPR, APB,
NPL, IRR, BOPO, FBIR and APYDM