program studi diploma iii jurusan keuangan dan … filekantor cabang solo ... pada umumnya modal...

PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT GRIYA MULTI (KGM)

PADA PT. BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) TBK.

KANTOR CABANG SOLO

TUGAS AKHIR

Disusun Untuk Memenuhi Sebagian Syarat Memperoleh Derajat Ahli Madya

Program Studi Diploma III Keuangan Dan Perbankan

Oleh :

Ita Yelli Prihandini

F.3607059

PROGRAM STUDI DIPLOMA III

JURUSAN KEUANGAN DAN PERBANKAN FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2010

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar belakang Masalah

Saat ini Indonesia banyak berkembang perusahaan atau badan usaha yang

bergerak dalam bidang kredit. Oleh karena itu sektor perbankan menempati posisi

yang paling strategis dalam pembangunan dan perekonomian negara. Meskipun

ekonomi pengusaha di Indonesia sekarang ini belum sepenuhnya stabil tetapi

pemerintah berusaha untuk meningkatkan kemakmuran dan kesejahteraan

masyarakatnya termasuk pengusaha kecil. Kredit merupakan senjata yang paling

ampuh bagi mereka yang memperolehnya, karena dengan memperoleh kredit

seseorang dapat menguasai faktor-faktor produksinya. Pada umumnya modal dari

para pengusaha kecil dan menengah masih kurang dan tidak mampu digunakan

untuk mencukupi kegiatan produksinya.

Dengan semakin berkembangnya kegiatan ekonomi saat ini maka akan

semakin terasa perlunya kebutuhan sumber-sumber dana untuk membiayai

kegiatan usaha. Pembangunan disegala bidang usaha dan industri tentunya

memerlukan dana pendukung yang tidak sedikit, dan untuk itu peran perbankan

nasional yang tangguh dan efisien sangat menentukan. Hal tersebut tampak jelas

pada perkembangan jumlah kredit perbankan yang mempengaruhi secara langsung

sistem perekonomian nasional. Untuk lebih mendorong terciptanya hal tersebut

diperlukan lembaga perbankan yang sehat dan dinamis (rentabilitas tinggi) yang

mana mampu memberi pelayanan semestinya kepada masyarakat yang

memerlukan.

Pengertian bank menurut UU No.7 tahun 1997. ” Bank adalah badan usaha

yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan

menyalurkan kepada masyarakat dalam rangka meningkatkan taraf hidup

masyarakat ”. Kebijakan penyaluran kredit merupakan salah satu upaya

pemerintah untuk meningkatkan taraf hidup ataupun pendapatan masyarakat pada

khususnya.

Pemberian kredit kepada calon debitur mempunyai suatu proses, yaitu

dengan melakukan analisa kepada debitur apakah calon debitur bisa memenuhi

kewajibannya kepada Bank lain atau tidak. Kesehatan Bank itu sendiri ditentukan

oleh besar kecilnya kredit yang disalurkan apakah kembali dengan aman dan

bermanfaat bagi Bank itu sendiri, karena kredit Bank merupakan pendapatan yang

paling besar.

Menurut pasal 8 UU No.7 tahun 1992 dalam memberikan kredit Bank umum

wajib mempunyai keyakinan atas kemampuan dan kesanggupan debitur dalam

melunasi utangnya sesuai yang diperjanjikan. Dan ketentuan tersebut dapat

disimpulkan bahwa Bank harus berhat-hati dalam memberikan kredit calon

debiturnya. Untuk meminimalkan resiko kerugian dari pemberian kredit, maka

bank dalam melaksanakan tugas harus selalu berpedoman pada kebijakan dan

prosedur penerapan manajemen resiko yang ditetapkan dan dilandaskan pada

prinsip kehati-hatian atau prudential principal.

PT. BANK TABUNGAN NEGARA ( Persero ) adalah salah satu bank yang

memfasilitasi masyarakat untuk memudahkan dalam kebutuhan rumah yaitu

dengan produk Kredit Griya Multi (KGM). Dalam perekonomian rakyat peranan

Bank sangat penting, karena melalui bank unit untuk yang kelebihan modal dapat

disalurkan kepada masyarakat melalui pinjaman kredit. Disini terjadi simbiosis

mutualisme antara kreditur dan debitur. Masyarakat juga dapat dengan mudah

untuk menyimpan dananya dalam bentuk tabungan ataupun deposito.

Berdasarkan uraian diatas penulis tertarik untuk mempelajari dan

mengetahui sistem prosedur pemberian Kredit Griya Multi (KGM) .Untuk itu

penulis mengambil judul Tugas akhir sebagai berikut :

”PROSEDUR PEMBERIAN KREDIT GRIYA MULTI (KGM) PADA

PT.BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) Tbk. CABANG SOLO”

B. Perumusan masalah

Rumusan masalah yang akan dibahas adalah :

1. Bagaimana prosedur pemberian Kredit Griya Multi (KGM) pada PT. Bank

Tabungan Negara ( Persero ) Tbk. Cabang Solo ?

2. Bagaimana kelebihan dan kelemahan prosedur pemberian Kredit Griya Multi

(KGM) pada PT. Bank Tabungan Negara ( Persero ) Tbk. Cabang Solo ?

C. Tujuan penelitian

Berdasarkan latar belakang dan perumusan masalah yang telah diuraikan di atas,

maka tujuan dari penelitian ini adalah sebagai berikut :

1. Untuk mengetahui prosedur pemberian Kredit Griya Multi (KGM) pada PT.

Bank Tabungan Negara ( Persero ) Tbk. Cabang Solo.

2. Untuk mengetahui kelebihan dan kelemahan prosedur pemberian Kredit Griya

Multi (KGM) pada PT. Bank Tabungan Negara ( Persero ) Tbk. Cabang Solo.

D. Manfaat penelitian

Adapun manfaat dari penelitian ini adalah :

1. Bagi Perusahaan

Dapat memberikan masukan mengenai hal-hal yang berhubungan dengan

pemberian kredit yang dapat digunakan sebagai bahan acuan dalam

mengambil langkah yang tepat guna meningkatkan kebijaksanaan dalam

sistem pemberian kredit.

2. Bagi Penulis

Memberikan kesempatan kepada penulis untuk menambah, menerapkan dan

membandingkan ilmu yang telah diperoleh selama belajar secara akademik ke

dalam praktek yang sesungguhnya serta pengalaman lebih lanjut untuk

mempersiapkan diri di dunia kerja.

3. Bagi Pembaca

Dapat digunakan pembaca sebagai sumber informasi tentang mekanisme

pembayaran kredit serta kepentingan penelitian selanjutnya.

E. Metode Penelitian

1. Desain Penelitian

Penelitian ini merupakan desain kasus karena dilakukan untuk menjawab

peertanyaan “ Bagaimana “ yang menjadi permasalahan utama peneliti dengan

keharusan membuat deskripsi/ analisis/ sintesis yang terbatas pada kasus

tertentu untuk menjawab permasalahan tersebut. Dalam penelitian ini, kasus

yang diteliti yaitu mengenai prosedur pemberian Kredit Griya Multi (KGM).

2. Obyek Penelitian

Penelitian yang dilakukan langsung pada PT.Bank Tabungan Negara (Persero)

Tbk. Kantor Cabang Solo untuk memperoleh data sesuai dengan materi yang

diteliti.

3. Jenis dan Sumber Data

a. Jenis data

Data yang dikumpulkan yaitu data yang berkaitan dengan Prosedur dan

Pelunasan Kredit Griya Multi pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero)

Tbk. Kantor Cabang Solo.

b. Sumber data

1) Data Primer

Data yang diperoleh secara langsung daari sumbernya, diamati dan

dicatat untuk pertama kalinya. Dalam pengumpulan data ini penulis

mengadakan pengamatan dan peninjauan secara langsung di PT. Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk.Kantor Cabang Solo. Data-data yang

diperoleh penulis berupa data mengenai prosedur pemberian dan

pelunasan Kredit Griya Multi.

2) Data Sekunder

Data yang dikumpulkan secara tidak langsung dari sumber kedua dan

studi pustaka dari studi dokumentasi.

Sumber data sekunder tersebut berisi :

a) Sejarah singkat perusahaan

b) Struktur organisasi

c) Produk dan jasa Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Solo

d) Syarat dan Prosedur pemberian dan pelunasan Kredit Griya Multi

4. Teknik Pengumpulan Data

Data dikumpulkan dengan observasi dan wawancara.

Observasi yaitu teknik pengumpulan data dengan cara mengadakan

pengamatan dan pencatatan secara langsung pada obyek yang diteliti. Data

yang diambil mengenai prosedur pemberian dan pelunasan Kredit Griya multi.

Wawancara yaitu alat bantu untuk mendapat informasi dengan cara bertanya

secara langsung pada pimpinan orang tertentu. Dalam hal penulisan bertanya

kepada bagian Loan Service.

5. Teknik Pembahasan

a. Pembahasan Deskriptif

Dengan menggunakan Analisis Deskripsi yaitu metode pengumpulan data

dengan cara memberikan gambaran, penjelasan, digunakan untuk

memecahkan masalah-masalah yang disesuaikan dengan tujuan penelitian.

BAB II

TINJAUAN PUSTAKA

1. Pengertian Perbankan

Bank merupakan perusahaan yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya

aktivitas perbankan selalu berkaitan dalam bidang keuangan (Kasmir, 2004.23).

Menurut Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang perbankan sebagaimana

telah diubah dengan Undang-Undang No. 10 tahun 1998 ,pengertian bank adalah

sebagai berikut :

Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk

simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau

bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak.

2. Pengertian Sistem dan Prosedur

Menurut Thomas Suyatno, dkk dalam bukunya “Dasar-dasar Perkreditan” ,

prosedur kredit adalah sebagai berikut :

1. Prosedur Permohonan Kredit

a. Permohonan baru untuk mendapatkan jenis fasilitas kredit.

b. Permohonan tambahan suatu kredit yang sedang berjalan.

c. Permohonan perpanjangan atau pembaharuan masa berlaku kerdit yang

telah berakhir jangka waktunya.

d. Permohonan lainnya untuk perubahan syarat-syarat fasilitas kredit

yang sedang berjalan, antara lain penukaran jaminan, perubahan atau

pengunduran jadwal dan sebagainya.

2. Prosedur Penyidikan dan Analisis Kredit

Prosedur Penyidikan Kredit sebagai berikut :

a. Wawancara dengan pemohon kredit.

b. Pengumpulan data yang berhubungan dengan permohonan kredit yang

diajukan nasabah baik intern maupun ekstern.

c. Pemeriksaan atau penyidikan atas kebenaran dan kewajiban mengenai

hal-hal yang dikemukakan oleh nasabah dan informasi lain yang

diperoleh.

d. Penyusunan laporan seperlunya mengenai hasil penyidikan yang telah

dilaksanakan.

Prosedur Analisis Kredit sebagai berikut :

a. Mempersiapkan pekerjaan-pekerjaan, penguraian dari segala aspek

baik keuangan maupun non keuangan untuk mengetahui kemungkinan

dapat atau tidaknya suatu permohonan kerdit dipertimbangkan.

b. Menyusun laporan analisis yang diperlukan yang berisi penguraian dan

kesimpulan serta penyajian alternatif-alternatif sebagai bahan

pertimbangan untuk pengambilan keputusan pimpinan dan

permohonan kredit nasabah.

3. Keputusan Atas Permohonan Kredit

Setiap tindakan pejabat yang berdasarkan wewenangnya berhak

mengambil keputusan menolak, menyetujui dan atau mengusulkan

permohonan fasilitas kredit kepada pejabat yang lebih tinggi.

4. Penolakan Permohonan Kredit

Penolakan ini ditujukan untuk permohonan kredit yang secara teknis oleh

bank dianggap tidak memenuhi persyaratan kredit.

5. Persetujuan Permohonan Kredit

Persetujuan permohonan kredit adalah keputusan untuk mengabulkan

sebagian atau seluruh permohonan kredit dari calon debitur.

6. Realisasi Kredit

Setiap transaksi dengan menggunakan kredit yang telah disetujui oleh

pihak bank yang berupa pembayaran dan atau pemindahbukuan atas beban

rekening pinjaman.

7. Pelunasan Kredit

Dipenuhinya semua kewajiban hutang nasabah kepada bank yang

mengakibatkan terhapusnya ikatan perjanjian kredit.

3. Pengertian Kredit

Menurut Muljono (1993:9-10) pengertian Kredit itu sendiri mempunyai

dimensi yang beraneka ragam, dimulai dari arti kata “Kredit“ yang berasal dari

bahasa Yunani ”Credele“ yang berarti “kepercayaan“ atau dalam bahasa latin

“Creditum“ yang berarti kepercayaan akan kebenaran. Dalam praktek sehari-hari

pengertian ini selanjutnya berkembang lebih luas lagi antara lain :

1. Kredit adalah kemampuan untuk melaksanakan suatu pembelian atau

mengadakan suatu pinjaman dengan suatu janji pembayarannya akan

dilakukan pada suatu jangka waktu yang disepakati.

2. Sedangkan arti kredit yang telah dirumuskan dalam bab I, pasal I,2

Undang-Undang Pokok Perbankan Nomor 14 tahun 1967 adalah

penyediaan uang atau tagihan yang dapat disamakan dengan itu,

berdasarkan persetujuan pinjam-meminjam antara Bank dengan lain pihak

dalam hal mana pihak peminjam berkewajiban melunasi utangnya setelah

jangka waktu tertentu dengan jumlah bungan yang telah ditentukan.

4. Unsur-unsur Kredit

Unsur- unsur kredit yang terkandung dalam pemberian suatu fasilitas kredit

adalah sebagai berikut (Martono, 2002:52-53) :

1. Kepercayaan

Kepercayaan merupakan suatu keyakinan pemberi kredit (bank)

bahwa kredit yang diberikan baik berupa uang, atau jasa akan benar-benar

diterima kembali dimasa tertentu di masa datang.

2. Kesepakatan

Kesepakatan dituangkan dalam suatu perjanjian dimana masing-

masing pihak menandatangani hak dan kewajibannya masing-masing.

3. Jangka Waktu

Setiap kredit yang diberikan pasti memiliki jangka waktu tertentu

yang mencangkup masa pengembalian kredit yang telah disepakati.

4. Risiko

Faktor risiko dapat disebabkan oleh 2 hal. Pertama faktor kerugian

yang diakibatkan adanya unsur kesengajaan nasabah untuk tidak

membayar kreditnya padalah mampu. Kedua, risiko kerugian yang

ditimbulkan oleh unsur ketidaksengajaan nasabah sehingga mereka tidak

mampu membayar kreditnya, misalnya akibat terjadi musibah bencana

alam.

5. Tujuan dan Fungsi Kredit

Tujuan Kredit menurut Suyatno, dkk (1955:15) adalah sebagai berikut :

a. Turut mensukseskan tujuan program pemerintah dibidang ekonomi dan

pembangunan.

b. Meningkatkan aktivitas perusahaan agar dapat menjalankan fungsinya

guna menjamin terpenuhinya kebutuhan masyarakat.

c. Memperoleh laba agar kelangsungan hidup perusahaan terjamin dan

dapat memperluas usahanya.

Disamping tujuan diatas suatu fasilitas kredit terdapat fungsi kredit

menurut Kasmir (2002:97) yaitu :

a) Meningkatkan daya guna uang

b) Meningkatkan peredaran dan lalu lintas uang

c) Meningkatkan daya guna uang

d) Meningkatkan peredaran barang

e) Sebagai alat stabilitas ekonomi

f) Meningkatkan pemeratan pendapatan

g) Meningkatkan usaha

h) Meningkatkan hubungan Internasional

6. Jenis-Jenis Kredit

Pada prinsipnya, kredit itu hanya ada satu macam saja, yaitu uang bank

yang dipinjamkan pada nasabah dan akan dikembalikan pada suatu waktu

tertentu di masa mendatang, disertai dengan suatu “kontra prestasi“ berupa

bunga. Tetapi berdasarkan berbagai keperluan usaha serta berbagai unsur

ekonomi yang mempengaruhi bidang usaha para nasabah, maka jenis kredit

menjadi beragam, yaitu antara lain berdasarkan (Martono, 2002:53-55) :

a. Kredit menurut penggunaannya

1) Kredit Konsumtif

Kredit ini dipergunakan oleh peminjam oleh keperluan konsumsi,

artinya uang kredit akan habis dipergunakan atau semua akan dipakai

untuk memenuhi kebutuhannya.

2) Kredit Produktif

Kredit ini ditujukan untuk keperluan produksi dalam arti luas. Melalui

kredit produktif inilah suatu utility uang dan barang dapat dilihat

dengan nyata.

b. Kredit menurut keperluannya dibedakan menjadi 3 yaitu :

1) Kredit Produksi/ Eksploitasi

Kredit ini diperlukan perusahaan untuk meningkatkan produksi baik

peningkatan kuantitatif, yaitu jumlah hasil produksi maupun

peningkatan kualitatif yaitu peningkatan kualitas/ mutu hasil produksi.

Disebut juga kredit eksploitasi karena bantuan modal kerja tersebut

digunakan untuk menutup biaya-biaya eksploitasi perusahaan secara

luas berupa pembelian baahan-bahan baku, bahan penolong dan biaya

produksi lainnya.

2) Kredit Perdagangan

Kredit yang digunakan untuk keperluan perdagangan pada umumnya,

yang berarti peningkatan utility of pace dari suatu barang.

3) Kredit Investasi

Kredit yang diberikan oleh bank kepada para pengusaha untuk

keperluan investasi.

c. Kredit ditinjau dari segi jangka waktunya dibagi menjadi 3 macam yaitu :

1) Kredit Jangka Pendek

Kredit yang diberikan dengan jangka waktu selama-lamanya 1 tahun.

2) Kredit Jangka Menengah

Kredit yang berjangka waktu antara 1 tahun sampai 10 tahun.

3) Kredit Jangka Panjang

Kredit yang berjangka waktu lebih dari 10 tahun.

d. Kredit ditinjau dari segi jaminan dibagi menjadi 2 macam yaitu :

1) Kredit Tanpa Jaminan

Jaminan disini yang dimaksudkan adalah jaminan fisik.

2) Kredit Dengan Jaminan

Kredit yang penilainnya lengkap dalam arti segala aspek penilaian

turut dipertimbangkan termasuk jaminan.

7. Prinsip-prinsip Kredit

Prinsip perkreditan disebut juga sebagai konsep 5C dan 7P. Pada dasarnya

konsep 5C ini akan dapat memberikan informasi mengenai iktikad baik

(willingnes to pay) dan kemampuan membayar (ability to pay) nasabah untuk

melunasi kembali pinjaman beserta bunganya. Prinsip perkreditan 5C tersebut

adalah sebagai berikut (Martono, 2002:57-59):

a. Character

Pada prinsip ini diperhatikan dan diteliti tentang kebiasaan-kebiasaan,

sifat-sifat pribadi, cara hidup (style of living), keadaan keluarganya (anak

istri), hobby dan sosial standing calon debitur. Prinsip ini merupakan

ukuran tentang kemauan untuk membayar (wilingnes to pay).

b. Capacity

Penilaian terhadap Capacity debitur dilakukan untuk mengetahui sejauh

mana kemampuan debitur mengembalikan pokok pinjaman serta bunga

pinjamannya.

c. Capital

Penyelidikan terhadap prinsip capital atau permodalan debitur tidak hanya

melihat besar kecilnya modal tersebut, tetapi juga bagaimana distribusi

modal itu ditempatkan oleh debitur

d. Collateral

Penilaian terhadap barang jaminan (Colleral) yang diserahkan debitur

sebagai jaminan atas kredit yang diperolehnya adalah untuk mengetahui

sejauh mana nilai barang jaminan atau agunan dapat menutupi risiko

kegagalan pengembalian kewajiban-kewajiban debitur.

e. Condition

Pada prinsip kondisi (Condition), dinilai kondisi ekonomi secara umum

serta kondisi pada sektor usaha calon debitur. Maksudnya agar bank dapat

memperkecil risiko dilingkungan yang mungkin timbul, keadaan

perdagangan dan persaingan di sektor usaha calon debitur dapat diketahui,

sehingga bantuan yang akan diberikan benar-benar bermanfaat bagi

perkembangan usahanya.

Sedangkan prinsip-prinsip 7P dalam kredit adalah sebagai berikut :

a. Personality

Bank mencari data tentang kepribadian calon debitur seperti riwayat

hidupnya (kelahiran, pendidikan, pengalaman, pekerjaan dan sebagainya),

hobby, keadaan keluarga, pergaulan dalam masyarakat (social standing)

dan hal-hal yang berhubungan dengan kepribadian calon debitur.

b. Purpose

Bank mencari data tentang tujuan atau keperluan penggunaan kredit.

Apakah akan digunakan untuk berdagang, berproduksi atau membeli

rumah. Apakah tujuan penggunaan kredit sesuai dengan line of business

kredit bank yang bersangkutan.

c. Prospect

Prospect merupakan harapan masa depan dari bidang usaha atau kegiatan

usaha calon debitur selama beberapa bulan atau tahun, perkembangan

keadaan ekonomi/perdagangan, keadaan sektor usaha calon debitur,

kekuatan keuangan perusahaan masa lalu dan perkiraan masa mendatang.

d. Payment

Payment merupakan prinsip untuk mengetahui bagaimana pembayaran

kembali pinjaman yang akan diberikan. Hal ini dapat diperoleh dari

perhitungan tentang prospect, kelancaran penjualan dan pendapatan

sehingga dapat memperkirakan kemampuan pengembalian pinjaman

ditinjau dari waktu serta jumlah pengembaliannya.

e. Party

Party merupakan pengklasifikasian nasabah ke dalam klasifikasi tertentu

atau golongan-golongan tertentu berdasarkan modal, loyalitas serta

katakternya. Dengan demikian nasabah dapat digolongkan ke dalam

golongan tertentu dan akan mendapat fasilitas kredit yang berbeda pula

dari bank, baik dari segi jumlah, bungan dan persyarakatan lainnya.

f. Profitability

Profitability merupakan kemampuan nasabah dalam mencari laba.

Profitability diukur dari periode ke periode apakah akan tetap sama atau

semakin meningkat, apalagi dengan tambahan kredit yang akan

diperolehnya dari bank.

g. Protection

Tujuannya adalah bagaimana menjaga kredit yang akan dikucurkan oleh

bank melalui suatu perlindungan. Perlindungan dapat berupa jaminan

barang atau orang atau jaminan asuransi.

8. Kredit Griya Multi

Kredit Guna Multi (KGM) merupakan fasilitas kredit yang diberikan untuk

berbagai keperluan seperti renovasi rumah, modal kerja, sekolah atau

kebutuhan konsumtif lainnya.

BAB III

PEMBAHASAN

A. Deskripsi Perusahaan

1. Sejarah Perusahaan

Dengan maksud mendidik masyarakat agar gemar menabung,

Pemerintah Hindia Belanda melalui koninklijk Besluit No.27 tanggal 16

Oktober 1897 mendirikan POSTSPAARBANK, yang kemudian terus

hidup dan berkembang serta tercatat hingga tahun 1939 telah memiliki 4

(empat) cabang yaitu Jakarta, Medan, Surabaya, dan Makasar. Pada tahun

1940 kegiatannya terganggu, sebagai akibat penyerbuan Jerman atas

Netherland yang mengakibatkan penarikan tabungan besar-besaran dalam

waktu yang relatif singkat (rush). Namun demikian keadaan keuangan

POSTSPAARBANK pulih kembali pada tahun 1941.

Tahun 1942 Hindia Belanda menyerah tanpa syarat kepada

Pemerintah Jepang.Jepang membekukan kegiatan POSTSPAARBANK

dan mendirikan TYOKIN KYOKU sebuah bank yang bertujuan untuk

menarik dana masyarakat melalui tabungan. Usaha Pemerintah Jepang ini

tidak sukses karena dilakukan dengan paksaan TYOKIN KYOKU hanya

mendirikan satu cabang yaitu cabang Yogyakarta.

Proklamasi kemerdekaan RI. 17-08-1945 telah memberikan

informasi kepada Bp.Darmosoetanto untuk memproklamasikan

pengambilalihan TYOKIN KYOKU dari Pemerintah Jepang ke

Pemerintah RI dan terjadilah penggantian nama menjadi KANTOR

TABUNGAN POS Bp.Darmosoetanto ditetapkan oleh Pemerintah RI

menjadi Direktur yang pertama. Tugas pertama KANTOR TABUNGAN

POS adalah melakukan penukaran uang Jepang dengan dengan Oeang

Republik Indonesia (ORI). Tetapi kegiatan KANTOR TABUNGAN POS

tidak berumur panjang, karena agresi Belanda (Desember 1946)

mengakibatkan didudukinya semua kantor termasuk kantor cabang dari

KANTOR TABUNGAN POS hingga tahu 1949. Saat KANTOR

TABUNGAN POS dibuka kembali , nama KANTOR TABUNGAN POS

diganti menjadi BANK TABUNGAN RI. Sejak kelahirannya dan sampai

berubah nama BANK TABUNGAN POS RI, lembaga ini bernaung di

bawah kementerian Perhubungan.

Banyak kejadian bernilai sejarah sejak tahun 1950 tetapi yang yang

substantif bagi sejarah BTN adalah dikeluarkannya UU Darurat No.9

Februari 1950 yang mengubah nama “ POSTSPAARBANK IN

INDONESIA “ berdasarkan staatsblat No.295 tahun 1941 menjadi BANK

TABUNGAN POS dan memindahkan induk kementerian dari

Kementerian Perhubungan ke Kementerian Keuangan di bawah Menteri

Urusan Bank Sentral.Walaupun dengan UU Darurat tersebut masih

bernama Bank Tabungan Pos, tetapi tanggal 9 Februari 1950 ditetapkan

sebagai hari dan tanggal lahir BANK TABUNGAN NEGARA. Nama

BANK TABUNGAN POS menurut Undang-Undang Darurat tersebut

dilakukan dengan UU N0.36 tahun 1953 tanggal 18 Desember 1053.

Perubahan nama dari BANK TABUNGAN POS menjadi BANK

TABUNGAN NEGARA didasarkan pada PERPU No.4 tahun 1963

tanggal 22 Juni 1963 yang kemudian dikuatkan dengan UU No.2 tahun

1964 tanggal 25 Mei 1964.

Penegasan status BANK TABUNGAN NEGARA sebagai Bank

Milik Negara ditetapkan dengan UU No.20 tahun 1968 tanggal 19

Desember 1968 yang sebelumnya (sejak tahun 1964) BANK

TABUNGAN NEGARA menjadi BTN unit V, jika tugas utama saat

pendirian POSTPAARBANK (1897) sampai dengan BANK TABUNGAN

NEGARA (1968) adalah bergerak dengan lingkup penghimpunan dana

masyarakat melalui tabungan, maka sejak tahun 1974 BANK

TABUNGAN NEGARA diambil tugasnya yaitu memberikan pelayanan

KPR dan untuk penyaluran pertama kalinya penyaluran KPR terjadi pada

tanggal 10 Desember 1976, karena itulah tanggal 10 Desember diperingati

sebagai hari KPR bagi BTN.

Bentuk hukum BTN mengalami perubahan lagi pada tahun 1992,

yaitu dengan dikeluarkannya PP No.24 tahun 1992 tanggal 29 April 1992

yang merupakan pelaksanaan dari UU No.7 1992 bentuk hukum BTN

berubah menjadi Perusahaan Perseroan. Sejak itu nama BTN menjadi PT

BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) dengan call name Bank BTN.

Berdasarkan kajian konsultan Independent Price Waterhouse Coopers.

Pemarintah melalui Menteri BUMN dan surat nomor S-554/M-

MBU/2002 tanggal 21 Agustus 2002 memutuskan Bank BTN sebagai

Bank Umum dengan focus bisnis pembiayaan perumahan tanpa subsidi.

2. Sejarah Berdirinya Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Solo

PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo

merupakan perpanjangan dari kantor pusat, dimana PT. Bank Tabungan

Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo pertama kali berdiri pada tahun

1990 yang merupakan pecahan dari Bank Tabungan Negara Kantor

Cabang Yogyakarta. Pertimbangan pembukuan kantor Cabang karena

dinilai mempunyai potensi pertumbuhan ekonomi yang cukuo baik. Sejak

tahun 1990 Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Solo mengalami

perpindahan sebanyak tiga kali.

Pada tahun 1990 pertama kali PT. Bank Tabungan Negara

(persero) Tbk. Kantor Cabang Solo didirikan bertempat di Jl. Slamet

Riyadi No. 228, pada waktu itu status lokasi masih berstatus sewa.

Kemudian tahun 1993 mengalami perpindahan kantor yaitu di Ruko

Beteng Plasa blok A 11-12, Jl. Kapten Mulyadi yang pada waktu itu masih

bersifat sewa. PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang

Solo bertahan di Ruko Beteng Plasa sampai dengan November 1997.

Akhirnya pada tahun 1997 PT. Bank Tabungan Negara (Persero)

Tbk. Kantor Cabang Solo mempunyai gedung sendiri, yaitu di Jl. Slamet

Riyadi No 282 Surakarta, 57141, Telepon : (0271) 226930, Fax : (0271)

726931, 226931, email : [email protected] . Kepindahan kantor

pusat pada bulan Desember yang langsung digunakan ssebagai aktivitas

Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Solo hingga saat ini.

3. Keadaan Fisik dan Operasional Bank Tabungan Negara Cabang Solo

PT. Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Solo beralamat di Jl.

Slamet Riyadi No. 2828, Solo 57141, telepon (0271) 726930, fak (0271)

726931, 226939, email [email protected]

Bank Tabungan Negara Kantor Cabang Solo mempunyai luas

tanah ± 3000 m 2 , luas bangunan ± 800 m 2 dan taerdiri dari 3 lantai.

Lantai 1 terdiri dari ruang kerja Customer Srevice, Teller Service dan

Processing, ruang Accounting and Control Unit, ruang Selling Officer,

ruang Komputer dan ruang Section Head.

Lantai 2 terdiri dari Ruang Branch Manager, ruang rapat, ruang sekretaris,

Loan service, ruang Loan Administration, ruang General Branch

Administration dan mushola.

Lantai 3 terdiri dari ruang kerja Ruang Loan Recovery, aula, ruang

dokumen, dan gudang ATK.


memiliki kantor 5 kantor pelayanan yaitu: kantor Cabang Pembantu

Kentingan, Kantor Cabang Pembantu Mojosongo, Kantor Cabang

Pembantu Palur, Kantor Cabang Pembantu Klaten dan Kantor Cabang

Pembantu Sukoharjo.

4. Visi dan Misi

Untuk mengoptimalkan pengembangan budaya organisasi maka

dibuatlah visi dan misi Bank BTN, yang disebut dengan ”POLA PRIMA”

dengan kepanjangan :

a POLA PRIMA

1) Melayani dengan “PRIMA”

POLA PRIMA

PELAYANAN PRIMA (Service Excellence)

a) Ramah, sopan dan bersahabat

b) Peduli, proaktif dan cepat tanggap

Memberikan pelayanan yang melebihi harapan pelanggan (internal

dan eksternal)

2) Menggali Pikir Untuk Nilai “TAMBAH”

POLA PRIMA

INOVASI (Innovation)

a) Berinisiatif melakukan penyempurnaan

b) Berorientasi menciptakan nilai tambah

Senantiasa mengembangkan gagasan baru dan penyempurnaan

berkelanjutan yang memberi nilai tambah bagi perusahaan.

3) Melangkah Pasti Didepan Melambungkan “ETOS KERJA”

POLA PRIMA

KETELADANAN (Exemplary Behavior)

a) Menjadi contoh dalam perilaku baik dan benar

b) Memotivasi penerapan nilai-nilai budaya kerja

Mulai dari diri sendiri menjadi suri tauladan dalam berperilaku

yang mencerminkan Nilai-nilai Budaya Kerja Bank BTN bagi

insan Bank BTN dan pihak-pihak yang terkait.

4) Bersama Team mengembangkan diri untuk “KEMAJUAN

PERUSAHAAN”

POLA PRIMA

PROFESIONALISME (Professionalism)

a) Kompeten dan bertanggung jawab

b) Bekerja cedas dan tuntas

Kompeten dibidangnya dan senatiasa mengembangkan diri

sehingga menghasilkan kinerja terbaik serta memberikan nilai

tambah bagi perusahaan dan seluruh insan Bank BTN.

5) Menyatukan Hati & Kata untuk sebuah tujuan “SUKSES”

POLA PRIMA

INTEGRITAS (Integrity)

a) Konsisten dan disiplin

b) Jujur dan berdedikasi

Konsisten antara pikiran, perkataan dan tindakan sesuai dengan

ketentuan perusahaan, kode etik profesi dan prinsip-prinsip

kebenaran yang terpuji.

6) MAJU secara Bersama untuk Kesejahteraan “BERSAMA”

POLA PRIMA

KERJASAMA

a) Tulus dan terbuka

b) Saling percaya dan menghargai

Membangun hubungan yang tulus dan terbuka dengan sesama

insan Bank BTN dan pihak lain yang dilandasi sikap saling percaya

dan menghargai untuk mencapai tujuan bersama.

b. Nilai-nilai Dasar

Nilai dasar yang dianut oleh PT.Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.

Kantor Cabang Solo untuk mewujudkan dan melakukan misi bank

tersebut sebagai berikut :

1) Sebagai orang yang beriman dan bertaqwa, pegawai BTN taat

melaksanakan dan mengamalkan ajaran agamanya masing-masing

secara khusuk.

2) Pegawai BTN selalu berusaha menimba ilmu guna meningkatkan

pengetahuan dan ketrampilan demi kemajuan BTN.

3) Pegawai bank BTN mengutamakan kerjasama dalam melaksanakan

tugas untuk mencapai tujuan Bank BTN dengan kinerja yang

terbaik.

4) Pegawai bank BTN selalu memberikan yang terbaik secara ikhlas

bagi bank BTN dan semua stakeholdders sebagai perwujudan darip

pengabdian yang didasari oleh semangat kesediaan berkorban

tanpa pamrih pribadi.

5) Pegawai bank BTN selalu bekerja secara profesional yang

kompeten dalam bidang tugasnya.

c. Etika Pegawai PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor

Cabang Solo

Etika pegawai Bank BTN sebagai berikut :

1) Patuh dan taat pada ketentuan perundang-undangan dan peraturan

yang berlaku.

2) Melakukan pencatatan yang benar mengenai segala transaksi yang

berkaitan dengan kegiatan bank BTN.

3) Menghindarkan diri dari persaingan yang tidak sehat.

4) Tidak menyalah gunakan wewenangnya untuk kegiatan pribadi.

5) Menghindarkan diri dari keterlibatannya dalam pengambilan

keputusan dalam hal yang terdapat pertentangan kepentingan.

6) Menjaga kerahasiaan nasabah dan bank BTN.

7) Memperhitungkan dampak yang merugikan dari setiap kebijakan

yang diterapkan bank BTN terhadap keadaan sosial,ekonomi dan

lingkungannya.

8) Tidak menerima hadiah atau imbalan yang memperkaya diri sendiri

maupun keluarganya.

9) Tidak melakukan perbuatan tercela yang dapat merugikan citra

profesinya.

d. Pedoman Pegawai PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.

Kantor Cabang Solo

Pedoman pegawai Bank BTN sebagai berikut :

1. Kita layani secara IKHLAS, SOPAN dan SANTUN semua

langganan Bank BTN dengan SENYUM, SALAM dan SAPA.

2. Dalam menunaikan tugas kita pedomani 3 JANGAN :

a) Jangan TERLAMBAT atau MENUNDA pekerjaan.

b) Jangan membuat KESALAHAN.

c) Jangan MENERIMA apalagi MEMINTA atau MENGAMBIL,

sesuatu yang bukan haknya.

3. Kita laksanakan semua tugas dengan baik secara PROFESIONAL

supaya Bank BTN MAJU, BERKEMBANG, SOLID dan SEHAT

sehingga KESEJAHTERAAN pegawai dan keluarga

MENINGKAT.

5. Keadaan Pegawai PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor

Cabang Solo


mempunyai pegawai sebanyak 39 orang yang dikelompok-kelompokkan

sebagai berikut :

a. Menurut Jumlah

Sampai dengan 29 April pegawai Bank Tabungan Negara Cabang Solo

diperinci sebagai berikut :

Tabel 3.1

Keadaan Pegawai PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo

Menurut Jumlah

Jenis Kelamin Jumlah (Orang)

Laki –laki 23

Perempuan 16

Jumlah 39

Sumber : PT. BTN (Persero) Tbk. Kancab Solo , diolah

Dari data di atas dapat dilihat bahwa pegawai yang bekerja di PT.

Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo mayoritas

berjenis kelamin laki-laki.

b. Menurut Pendidikan

Tabel 3.2

Keadaan Pegawai PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo

Menurut Jenjang Pendidikan Per April 2010

Jenjang Pendidikan Jumlah (Orang)

Pasca Sarjana (S2) 1

Sarjana ( S1) 13

Ahli Madya ( D3) 15

SMA 10

SMP -

SD -

Jumlah 39


Dari data di atas dapat dilihat bahwa mayoritas jenjang pendidikan

pegawai PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang

Solo adalah Ahli Madya (D3).

c. Menurut Jabatan

Tabel 3.3

Keadaan Pegawai PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor Cabang

Solo Menurut Jabatan Per April 2010

No. Jabatan Jumlah (Orang) 1. KACAB 1 2. KASI OPR 1 3. SPV CWO 1 4. STAF CWO 8 5. STAF LOGISTIK 1 6. STAF TP 1 7. STAF DEO 2 8. STAF DOKUMEN 2 9. STAF LS 7 10 KANIT RS 1 11. CASH ROOM 1 12. STAF SDM 1 13. PPC 1 14 STAF ACC 2 15. STAF SO 1 16. TELLER 4 17. STAF LA 1 18. KASI ACC 1 19. SUPPORTING 1 20. CUSTOMER SERVICE 1 JUMLAH 39


Dari data di atas dapat dilihat bahwa mayoritas jabatan PT. Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo mayoritas

adalah STAF Collection Work Out (CWO).

6. Struktur Organisasi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.

Kantor Cabang Solo

Tabel 1.1

Sruktur Organisasi PT. BTN Kantor Cabang Solo

Branch Manager

Operation SH

GBA Logistik / Protokol Personalia

Loan Admin Dokumen Pokok LPA & HW/SW

Trans.Processing Kliring: Back Office FAO DEO

Ritel Service SH

Loan Service Wawancara Analis

Teller Service Head Teller Cash Room Teller

Customer

Service

Selling Officer

Accounting SH

Reporting

Bookeping

Supervisor CWO

Legal

Kolektif

Berikut tugas dan tanggung jawab bagian-bagian yang ada dalam struktur

organisasi Bank BTN sebagai berikut :

a. Branch Manajer

1.Pengembangan bisnis cabang

a) Mengelola hubungan dengan nasabah.

b) Menyiapkan rencana bisnis untuk cabang.

c) Menbimbing kampenye promosi dan upaya- upaya pemasaran.

2.Perencanaan dan penyusunan kebijakan

a) Menyusun kebijakan cabang sesuai dengan kebijakan pusat.

b) Menetapkan target kerja untuk seluruh unit kerja cabang.

c) Membuat perencanaan sumber daya manusia.

3.Pengawasan dan persetujuan bisnis cabang

a) Mengambil keputusan bisnis.

b) Memotivasi bawahan dan rekan kerja.

b.Retail Service

1. Loan Service

a) Melakukan fungsi layanan kredit, pelunasan dan penyelesaian

klaim debitur.

b) Menganalisa permohonan kredit.

c) Melakukan fungsi layanan permohonan perbayaran ekstra dan

advance.

d) Menangani alih debitur.

e) Melakukan aktivitas surat- menyurat dan menata usahakan berkas

yang menjadi ruang lingkup pekerjaannya.

f) Melakukan percetakan rekening koran kredit untuk keperluan

internal.

g) Menyelenggarakan realisasi kredit.

2. Teller Service

a) Melayani setoran tunai angsuran kredit cabang sendiri maupun

cabang lain.

b) Mengelola proses kas cabang.

c) Melayani setoran dan pembayaran deposito.

d) Melayani penyetoran dan penarikan tabungan tunai.

e) Menerima transaksi giro

3. Custumer Service

a) Memberi informasi kepada nasabah.

b) Memberikan pelayanan tabungan.

c) Memberikan pembayaran bunga deposito.

d) Melayani proses pembukuan rekening rupiah dan valas.

e) Melayani proses pemindahbukuan.

c. Operation

1. Pesonalia

a) Melakukan manajemen personalia dan administrasi pajak

karyawan.

b) Melakukan logistik, perawatan, dan pemeliharaan gedung.

c) Memastikan cabang mengikuti kebijakan dan prosedur.

d) Menghindari kerugian finansial melalui tindakan pencegahan.

2. Loan Administration

a) Mendokumentasikan kredit.

b) Administrasi Negara.

c) Administrasi kredit umum.

d) Memproses aplikasi kredit.

3. Transaction Processing

a) Melakukan proses transaksi operasional non tunai.

b) Melakukan proses transaksi yang merupakan tindak lanjut atas

transaksi yang dilakukan unit kerja lain.

4. Kliring

a) Melakukan kegiatan yang berkaitan dengan kliring di Bank

Indonesia atau Bank yang ditunjuk sebagai tempat kliring, mulai

dari persiapan, kliring penyerahan dan kliring tolakan.

b) Entry data warkat kliring keluar pada sistem kliring bank

Indonesia.

c) Melakukan proses efektif kliring.

d. Accounting dan Control

1. Bookeping Control

a) Mengontrol data transaksi harian.

b) Mengelola buku besar cabang.

c) Mengelola pembukuan transaksi.

d) Mengkoordinasi data tidak lanjut pemeriksaan.

e) Memantau dan merekosiliasi rekening cabang.

2. Reporting Control

a) Mempersiapkan laporan keuangan.

b) Menganalisa laporan keuangan.

c) Menerima dan mengecek kebenaran laporan keuangan kepada

kantor pusat dan Bank Indonesia.

d) Mengadministrasikan pelaporan cabang.

e. Collection Work Out

a) Melakukan identifikasi terjadinya tunggakan.

b) Melakukan pembinaan kredit retail.

c) Memantau kelancaran pembayaran kredit.

d) Memantau data KPR untuk kebutuhan pembinaan debitur.

e) Memberikan alternatif pembinaan kredit.

f) Melakukan pencetakan laporan KPR yang berkaitan dengan

kebutuhan pembinaan.

g) Melakukan proses restrukturisasi kredit retail dan kredit umum.

7. Produk-Produk Bank Tabungan Negara

Untuk melayani kebutuhan masyarakat baik perseorangan maupun

lembaga atau perusahaan PT. Bank Tabungan Negara ( Persero ) Cabang Solo

menyediakan berbagai macam produk antara lain :

a. Jasa dan Layanan

1) ATM BATARA

Manfaat :

a) Penarikan uang tunai

b) Transfer antar rekening di Bank BTN

c) Pembayaran angsuran KPR

d) Pembayaran tagihan telepon

e) Pembayaran tagihan listrik

f) Pembayaran tagihan telepon seluler

g) Isi ulang pulsa telepon seluler

h) Dapat digunakan diseluruh jaringan ATM berlogo link dan ATM

i) Pendaftaran SMS Batara

j) Untuk berbelanja di berbagai merchant

Ketentuan :

a) Memiliki rekening Tabungan Batara

2) Kiriman Uang

Dalam Negeri dengan sarana :

a) Surat ( mail transfer )

b) Telex / telepon

c) Real time Gross settlement ( RTGS )

Luar negeri dengan sarana :

KU Keluar :

a) Mail Transfer

b) Telex

c) Draft

KU Masuk :

a) Warkat IGGO BSN Malaysia

b) Warkat AMBB

c) Mail transfer

d) Telex

3) Inkaso

Warkat Inkaso sendiri :

Warkat inkaso yang diterbitkan oleh kantor cabang Bank BTN yang

wilayah kliringnya berbeda dengan wilayah kliring Bank pengirim.

Warkat Inkaso Bank lain :

Warkat Inkaso yang diterbitkan oleh bank lain yang wilayah kliringnya

berbeda dengan wilayah kliring bank pengirim.

4) Money Changer

Layanan jual /beli mata uang asing tertentu yang mempunyai catatan

kurs pada bank Indonesia.

Kententuan :

Transaksi Money Changer dapat dilayani di kantor cabang Devisa dan

Money Changer.

5) Inkaso Luar Negeri ( Collection )

a) Outward Collection (inkaso keluar)

Pengirim warkat – warkat valuta asing dari kantor cabang Bank

BTN kepada Bank koresponden di luar negeri untuk ditagihkan

kepada bank penerbit.

b) Inward Collection ( inkaso masuk )

Penerimaan warkat – warkat valuta asing (Clean Collection) dari

bank koresponden Bank BTN di luar negeri untuk ditagihkan

pembayarannya kepada tertarik di dalam negeri. Umumnya berupa

warkat – warkat tanpa dokumen.

6) Bank Garansi

Manfaat :

a) Melaksanakan order pekerjaan dari pemerintah atau swasta

b) Pembongkaran barang- barang dari kapal sebelun asli konosemen

(Bill Of Lading ) datang.

c) Pembelian/penebusan barang–barang dari penjual (produsen/dealer

/agen) dengan pembayaran secara angsuran atau pembayaran

belakang.

d) Penangguhan pembayaran kewajiban tertentu kepada Negara

(Ditjen Bea Cukai).

Ketentuan :

a) Pemohon adalah koperasi atau Badan Usaha

b) Telah menjadi nasabah bank BTN

c) Jaminan : uang tunai, tanah, bangunan, deposito, Garansi bank lain,

cek

7) RTGS (Real Time Gross Settlement)

Sistem transfer dana online dalam mata uang Rupiah yang

penyelesaiannya dilakukan per transaksi secar individual.

Jenis layanan :

a) Single Credit trasaction

b) Multiple Credit Transaction

8) Penerimaan Biaya Perjalanan Ibadah haji (BPIH)

Memberikan kepastian keberangkatan ibadah haji berkat system online

dan SISKOHAT.

Persyaratan :

a) Melakukan penyetoran BPIH dengn melampirkan surat kepastian

keberangkatan ibadah haji dari Kandepag setempat.

b) Setoran BPIH dilunasi sekaligus.

c) Saat dimulai dan berakhirnya waktu penyetoran ditentukan

pemerintah (Depag).

9) SMS BATARA

Fasilitas Layanan transaksi perbankan yang dapat diakses dari telepon

seluler dengan cukup mengetik SMS ke nomor 3555.

Jenis transaksi :

a) Informasi saldo rekening tabungan, giro dan kredit

b) Informasi transaksi

c) Informasi kurs mata uang asing

d) Informasi suku bunga

e) Tranfer antar rekening di Bank BTN

f) Pembayaran KPR BTN, Tagihan listrik, Telepon dan Telepon

Seluler

g) Pembelian pulsa isi ulang telepon seluler

10) BATARA PAYROLL

Layanan Bank BTN Bagi Pengguna Jasa (Perusahaan, Perorangan,

Lembaga) dalam mengelola pembayaran gaji, THR dan Bonus serta

kebutuhan finansial lainnya yang bersifat rutin bagi karyawan

pengguna jasa.

Manfaat :

a) Aman, terhindar dari penyediaan uang tunai dalam jumlah besar.

b) Mudah, cukup menyediakan data pembayaran bagi karyawan

secara rutin.

c) Akurat, kesalahan data pembayaran dapat dikurangi

d) Mendapatkan kartu ATM Batara.

e) Fasilitas kredit ringan tanpa agunan bagi karyawan peserta Batara

Payroll.

f) Rate dan layanan khusus untuk perusahaan anda.

Ketentuan :

a) Pengguna Jasa memiliki rekening giro aktif di Bank BTN.

b) Karyawan penerima gaji memiliki rekening Tabungan atau Giro di

bank BTN.

c) Memiliki karyawan penerima gaji yang mengikuti layanan Payroll

minimal 20 orang.

d) Mengajukan permohonan tertulis untuk menggunakan fasilitas

Batar Payroll..

11) PAYMENT POINT

Penerimaan pembayaran berbagai tagihan secar online antar lain :

a) Tagihan Telepon

b) Tagihan Listrik

c) Tagihan telepon seluler

d) Isi ulang telepon seluler

e) Tagihan air

f) Pembayaran pajak secara online dengan Ditjen Pajak melalui loket

bank BTN untuk : Pajak Penghasilan (PPh), Pajak Pertambahan

Nilai (PPN) dan Pajak lainnya

Pembayaran tagihan tersebut dapat dilakukan melalui :

a) Setoran tunai

b) ATM Batara selama 24 jam

c) Pemindahbukuan

d) Autodebit dari rekening tabungan atau giro di Bank BTN

e) Loket bank BTN secara tuanai

f) SMS Batara

12) SPP ONLINE

Pembayaran uang sekolah/kuliah dapat dilakukan dengan mudah

melalui system Real Time On-line.

a) Melalui loket Bank BTN dan fasilitas lain yang akan

dikembangkan kemudian.

b) Mudah : Input NIM saja.

c) Aman : Bisa dengan tunai dan pemindahbukuan

d) Akurat : Online Update ke data sekolah/ Universitas.

b. Produk Dana

1) TABUNGAN BATARA

Manfaat :

a) Mendapatkan kartu ATM Batara.

b) Penyetoran dan Penarikan dapat dilakukan semua kantor Cabang /

Online.

c) Bunga bersaing.

d) Fasilitas rekening bersama (Joint Account).

e) Fasilitas Auto Debet untuk Angsuran KPR, Tagihan Telepon,

Listrik dan Telepon Seluler.

f) Fasilitas Auto Transfer ke Rekening Bank BTN atau Bank lain.

g) Fasilitas asuransi jiwa bebas premi.

h) Dapat dijadikan jaminan kredit.

Persyaratan :

a) Penabung dapat perorangan atau lembaga.

b) Berlaku untuk Warga Negara Indonesia dan Warga Negara Asing.

c) Fotokopi KTP atau identitas lainnya.

d) Mengisi dan menandatangani formulir pembukaan rekening.

2) TABUNGAN E – BATARA POS

Manfaat :

a) Penyetoran dan penarikan dapat dilakukan di outlet Bank BTN &

Kantor Pos online.

b) Memperoleh kartu ATM.

c) Fasilitas Auto Debet untuk angsuran KPR, Tagihan Telepon,

Listrik dan Telepon Seluler.

Persyaratan :

a) Penabung dapat perorangan atau lembaga.




3) TABUNGAN HAJI NAWAITU

Manfaat :

a) Memperoleh nomor alokasi porsi keberangkatan beribadah haji.

b) Dapat dibuka di loket Bank BTN yang terhubung dengan Siskohat

Departemen Agama.

c) Penarikan dan penyetoran dapat dilakukan diseluruh loket Bank

BTN.

Persyaratan :

a) Penabung adalah perorangan.




4) TABUNGAN BATARA PRIMA

Manfaat :

a) Bunga bersaing.

b) Memperoleh bonus apabila tidak menarik dana selama 2 bulan.

c) Memperoleh fasilitas Point Reward yang dapat ditukarkan dengan

hadiah langsung.

d) Memperoleh asuransi jiwa bebas premi untuk penabung peorangan.

Persyaratan :

a) Penabung dapat perorangan atau lembaga perusahaan

b) Fotokopi KTP atau identitas lainnya.

c) Setoran awal minimal untuk perorangan Rp. 2 juta, untuk lembaga

Rp. 5 juta.


5) GIRO

Manfaat :

a) Sarana penyimpanan uang yang aman dan terpercaya.

b) Menunjang aktivitas usaha dalam pembayaran dan penerimaan .

c) Memudahkan aktivitas kebutuhan keluarga / pribadi / usaha.

d) Mendapatkan jasa giro yang menarik.

e) Dapat dibuka dalam mata uang Rupiah dan Valas.

Persyaratan :

Khusus untuk giro valas dapat di buka di seluruh kantor cabang devisa.

Perorangan :

a) Umur minimal 18 th/ sudah dewasa menurut hukum.

b) Fotokopi kartu tanda identitas diri : KTP/SIM/Paspor.

c) Tidak termasuk daftar hitam BI.

d) Surat referensi.

Perusahaan /Lembaga :

a) Foto kopi akte pendirian perusahaan / Anggaran Dasar, izin usaha

dan NPWP.

b) Surat kuasa khusus untuk bertindak untuk bertindak atas nama

perusahaan.

c) Cap perusahaan.

d) Surat Referensi .

e) Tidak termasuk daftar hitam BI.

6) DEPOSITO BERJANGKA

Manfaat :

a) Dapat dijadikan sebagai jaminan kredit.

b) Bunga deposito dapat dikapitalisasikan ke dalam pokok.

c) Bunga deposito dapat dipindah bukukan untuk pembayaran

angsuran kredit, rekening listrik dan telepon.

d) Jangka waktu penempatan bervariasi mulai dari 1,3,6,12 hingga 24

bulan.

e) Bunga menarik.

f) Dapat dibuka dalam mata uang Rupiah dan Valas.

Persyaratan :

a) Khusus untuk deposito valas dapat dibuka di seluruh kantor cabang

devisa.

b) Dapat dibuka atas nama perorangan atau perusahaan/lembaga.

c) Berlaku untuk Warga Negara Indonesia dan Warga Negara Asing.

c. Produk Kredit

1) KPR BERSUBSIDI

Fasilitas Kredit Subsidi untuk masyarakat berpenghasilan rendah untuk

pemilikan/pembelian rumah sederhana sehat (RHS).

Syarat dan ketentuan :

a) Pemohon memiliki penghasilan kurang dari Rp 2. 500.000,00.

b) Batas maksimal harga jual rumah KPR subsidi sesuai ketentuan

pemerintah.

c) Bentuk bantuan berupa subsidi seilisih bunga atau subsidi uang

muka.

2) KPR GRIYA UTAMA

Fasilitas kredit yang diberikan untuk pembelian rumah / apartemen

lama / baru.


a) Pemohon adalah WNI, usia minimal 21 tahun atau telah menikah.

b) Memiliki masa kerja atau telah menjalankan usaha dalam

bidangnya minimal 1 tahun.

c) Telah menjadi penabung Tabungan Batara.

d) Jaminan kredit adalah tanah dan rumah / apartemen / susun yang

dibeli melalui fasilitas KGU.

Keunggulan :

a) Produk bervariasi, Ready Stock & Indent.

b) Maksimal kredit adalah 80% dari taksasi Bank untuk debitur non

kolektif dan 90 % untuk debitur kolektif.

c) Jangka waktu kredit maksimal 15 tahun.

d) Suku bunga bersaing.

e) Persyaratan ringan dan cepat.

3) KPR PLATINUM

Fasilitas kredit yang diberikan untuk pembelian rumah / apartemen,

termasuk take over dengan Nilai kredit lebih dari Rp. 150 juta.






d) Jaminan kredit adalah tanah dan rumah / apartemen / susun yang

dibeli melalui fasilitas KPR Platinum.

Keunggulan :

a) Produk bervariasi, Ready Stock & Indent.

b) Maksimal kredit adalah 80% dari taksasi Bank untuk debitur non

kolektif dan 90 % untuk debitur kolektif.

c) Jangka waktu kredit maksimal 15 tahun.

d) Lokasi Rumah Marketable.

e) Suku bunga bersaing.

f) Persyaratan ringan dan cepat.

4) KREDIT PEMILIKAN APARTEMEN

Fasilitas kredit untuk membeli apartemen jadi (baru/bekas), apartemen

indent atau take over dari bank lain.

Keunggulan :

a) Nilai kredit bebas.

b) Jangka waktu maksimal 15 tahun.

c) Maksimal kredit s/d 70% harga jual setelah diskon atau harga pasar

wajar berdasarkan taksasi appraisal.

d) Persyaratan ringan dan proses cepat.

5) KREDIT PEMILIKAN RUKO (KP RUKO)

Fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank untuk membeli Rumah Toko,

Rumah Usaha, Rumah Kantor dan Kios.

Syarat dan Ketentuan :

a) Terletak di area komersil.

b) Bangunan sedikitnya dua lantai.

c) Harga Jual Bebas.

d) Dilengkapi IMB dan sertifikat tanah, minimal SHGB.

Keunggulan :

a) Maksimal kredit adalah 70% dari taksasi Bank.

b) Jangka waktu kredit maksimal 15 tahun.

c) Persyaratan ringan dan proses cepat.

6) KREDIT GRIYA MULTI

Fasilitas kredit yang diberikan untuk berbagai keperluan seperti

renovasi rumah, modal kerja, sekolah atau kebutuhan konsumtif

lainnya.






d) Jaminan kredit adalah tanah dan bangunan.

e) Dilengkapi IMB dan sertifikat tanah, minimal SHGB.

Keunggulan :

a) Maksimal kredit adalah 75% dari taksasi Bank untuk debitur

kolektif dan 70% untuk debitur non kolektif.

b) Jangka waktu kredit maksimal 10 tahun.

c) Suku bunga bersaing.


7) KREDIT SWA GRIYA

Fasilitas kredit yang digunakan untuk keperluan membangun rumah

diatas lahan milik sendiri.


a) Jaminan kredit adalah tanah dan bangunan yang dibiayai.

b) Dilengkapi IMB dan sertifikat tanah, minimal SHGB.

c) Menyampaikan RAB bangunan.

Keunggulan :

a) Maksimal kredit adalah diatas 90% dari RAB dengan ketentuan

tidak melebihi 75% dari taksasi Bank atas nilai tanah.

b) Lokasi lahan Marketable.



8) KREDIT SWADANA

Fasilitas kredit yang diberikan kepada nasabah yang memerlukan dana

segera dengan jaminan tabungan atau deposito yang ditempatkan di

Bank BTN.



b) Memiliki simpanan dalam bentuk tabungan / deposito dan

memenuhi syarat untuk dijadikan jaminan kredit.

c) Jangka waktu kredit minimal 1 (satu) bulan dan maksimal 1 (satu)

tahun dan dapat diperpanjang atas persetujuan Bank BTN.

Keunggulan :

a) Proses cepat dan persyaratan ringan.

b) Maksimum kredit adalah 90% dari jumlah dana yang dijaminkan..

c) Pinjaman Rekening Koran (PRK) dan non PRK.

9) KREDIT PERUMAHAN PERUSAHAAN

Fasilitas kredit yang diberikan kepada perusahaan untuk penyediaan

fasilitas perumahan dinas perusahaan ataupun fasilitas pemilikan

rumah pegawai yang didasarkan pada kerjasama antara Bank dengan

perusahaan dalam mendukung program perumahan.


a. Pemohon adalah perusahaan atau Badan Usaha.

b. Memiliki rekening Giro di Bank BTN.

c. Ada Company Guarantee dari perusahaan.

Ketentuan Kredit :

a) Maksimal kredit adalah 75% s/d 90% dari biaya pembangunan atau

harga pembelian rumah.

b) Jaminan kredit adalah rumah dan tanah yang dibiayai dari KPP.

c) Jangka waktu kredit s/d 15 tahun.

10) REAL CASH

Penyediaan dana tunai bagi nasabah untuk berbagai keperluan dan

dapat ditarik sewaktu – waktu (standby loan).


a) Pemohon adalah WNI, usia minimal 21 tahun atau telah menikah

serta pada usia 65 tahun kreditnya telah lunas.

b) Memiliki KPR atau kredit perorangan lain di bank BTN.

c) Dana dapat ditarik diseluruh jaringan ATM Bank BTN

menggunakan kartu REAL Cash atau di loket-loket Bank BTN.

Keunggulan :

a) Diberikan atas kelebihan agunan kredit, karena adanya penurunan

outstanding kredit.

b) Jangka waktu 12 bulan dapat diperpanjang.

c) Suku bunga lebih rendah dibanding produk sejenis di bank lain.

d) Beban biaya proses.

11) KREDIT RINGAN BATARA (KRB)

Fasilitas kredit yang diberikan kepada karyawan perusahaan Pengguna

Jasa Batara Payroll dengan agunan gaji karyawan.


a) WNI, usia minimal 21 tahun atau telah menikah.

b) Karyawan dengan status pegawai tetap dan masih aktif bekerja

pada perusahaan Pengguna Jasa Batara Payroll Bank BTN.

c) Telah menjadi pegawai tetap minimal 1 tahun pada Pengguna Jasa

Batara Payroll Bank BTN.

d) Mendapat rekomendasi dari manajemen dari manajemen pengguna

Jasa Batara Payroll Bank BTN tempat yang bersangkutan bekerja.

e) Mempunyai penghasilan yang dapat menjamin kelancaran

pembayaran angsuran selama jangka waktu kredit.

f) Nasabah Tabungan Batara atau Giro Batara.

Keunggulan :

a) Proses cepat dan persyaratan ringan.

b) Maksimal kredit s/d Rp. 100 juta.


d) Jangka waktu kredit s/d 5 tahun.

12) KREDIT USAHA MIKRO & KECIL (KUMK)

Kredit untuk meningkatkan akses Usaha Mikro dan Kecil terhadap

dana pinjaman guna pembiayaan investasi dan modal kerja dengan

persyaratan yang relatif ringan dan terjangkau.


a) Maksimal kredit untuk usaha mikro sebesar Rp. 50.000.000,00 dan

Rp. 500.000.000,00 untuk usaha kecil.

b) Pembiayaan sendiri minimal 20% dari kebutuhan modal kerja

untuk KUMK modal kerja dan minimal 25% dari total biaya

investasi untuk KUMK investasi.

c) Jangka waktu maksimal 1 tahun dan dapat diperpanjang 2 kali

untuk KUMK modal kerja dan 1 tahun untuk KUMK investasi.

13) KREDIT YASA GRIYA

Fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank untuk membantu modal kerja

dalam rangka pembiayaan pembangunan proyek perumahan.


a) Pemohon adalah badan usaha yang berbentuk Perseroan Terbatas

(PT), Koperasi, Perseroan Komanditer (CV), dan perorangan.

b) Pemohon adalah pengembang anggota REI/APERSI.

c) Berpengalaman sebagai pengembang.

d) Memiliki usaha sdi bidang real estate.

e) Memiliki rekening Giro di Bank BTN.

f) Tidak tercantum dalam daftar hitam BI.

Keunggulan :

a) Jumlah kredit maksimum 80% dari jumlah keperluan pembiayaan

konstrukri.

b) Jangka waktu kredit sesuai dengan estimasi proyek berdasarkan

skala proyek, penjualan dan cash flow..

14) KREDIT PENDUKUNG PERUMAHAN

Fasilitas kredit yang diberikan untuk pembiayaan kebutuhan modal

kerja dan atau investasi, khususnya kepada sektor industri yang terkait

dengan perumahan, termasuk usaha – uasaha penunjang.




b) Pengalaman dibidangnya minimal 1 tahun.

c) Berkedudukan dalam wilayah RI.

d) Memiliki perizinan untuk melakukan kegiatan usaha.

e) Telah menjadi pemegang rekening giro di Bank BTN.

f) Agunan pokok berupa proyek/usaha yang dibiayai dan agunan

tambahan yang ditentukan oleh Bank.

Keunggulan :

a) Kredit Modal Kerja diberikan maksimal 70% dan kebutuhan modal

kerja, maksimal kredit investasi sebesar 65% dari total biaya

investasi.

b) Jangka waktu maksimal 36 bulan untuk KMK dan maksimal 60

bulan untuk KI.

15) KREDIT MODAL KERJA KONTRAKTOR

Fasilitas kredit yang diberikan untuk membantu menyelesaikan

pekerjaan borongan sesuai dengan kontrak kerja.


a. Pemohon adalah badan usaha yang bergerak di bidang jasa

pemborongan dalam arti luas atas dasar kotrak kerja atau SPK.

b. Memiliki pengalaman di bidang pemborongan minimal 1 tahun.

c. Memiliki rekening Giro di Bank BTN.

d. Tidak tercantum dalam daftar hitam BI.

16) KREDIT INVESTASI

Fasilitas kredit yang diberikan untuk membantu pembiayaan investasi

baru, perluasan modernisasi atau rehabilitasi.




b) Memiliki semua perizinan yang diperlukan untuk melakukan

investasi.

c) Pengalaman di bidang investasi yang akan dibiayai.

d) Memiliki Giro di Bank BTN.

e) Pencarian sesuai dengan prestasi proyek di lapangan.

f) Tidak tercantum dalam daftar hitam BI.

B. Laporan Magang Kerja

Magang kerja adalah suatu kegiatan yang dilakukan oleh seseorang

maupun kelompok yang secara langsung terjun ke dalam dunia kerja.

1. Lokasi Magang Kerja

Penulis melakukan magang kerja di PT. Bank Tabungan Negara (Persero)

Tbk. Kantor Cabang Solo yang beralamat di Jalan Slamet Riyadi No.282

Solo 57141.

2. Penempatan Magang Kerja

Sewaktu melakukan magang kerja, penulis di tempatkan di bagian Loan

Service PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo.

3. Jangka Waktu Magang Kerja

Penulis melakukan magang kerja di PT. Bank Tabungan Negara (Persero)

Tbk. Kantor Cabang Solo selama satu bulan yaitu mulai tanggal 1 April

sampai dengan 30 April. Dengan perincian masuk selama 5 hari dalam

seminggu, hari Sabtu, hari Minggu dan Hari Besar tertentu libur.

4. Kegiatan Magang Kerja

Selama penulis melakukan magang kerja di PT. Bank Tabungan Negara

(Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo, penulis mengikuti jadwal kerja seperti

karyawan lainnya, masuk 5 hari selama seminggu yaitu hari Senin sampai

dengan hari Jumat.

Tabel 3.4

Jadwal Magang kerja di PT. BTN (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo.

JAM KEGIATAN

07.30 – 12.00 Jam Kerja

12.00 – 13.00 (Hari Senin - Kamis)

11.30 – 13.00 (Hari Jumat)

Istirahat

13.00 – 17.00 Jam Kerja dan Jam Pulang


Kegiatan Magang Kerja :

Selama melaksanakan kegiatan magang kerja pada bulan 1 April sampai

dengan 30 April 2010 di PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.

Kantor Cabang Solo, penulis ditempatkan di lantai 2 di bagian Loan

Service. Penulis mengerjakan tugas-tugas yaitu diantaranya sebagai

berikut:

1) Memberikan informasi kepada calon debitur.

2) Melakukan konfirmasi gaji debitur kepada bendaraha instansi debitur

bekerja.

3) Membuat permohonan cetak SID (BI checking).

4) Meregister permohonan kredit.

5) Membuat OTS usaha.

6) Menyusun arsip-arsip dokumen.

7) Merekap data realisasi Kredit Griya Multi.

8) Memantau angsuran Kredit Griya Multi.

9) Melengkapi file dokumen pokok.

10) Mengamati cetak rekening koran.

C. PEMBAHASAN MASALAH

1. Prosedur Pemberian Kredit Griya Multi (KGM) pada PT. Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo

Kredit Griya Multi (KGM) merupakan fasilitas kredit untuk

berbagai keperluan, seperti renovasi rumah , modal kerja, sekolah atau

kebutuhan konsumtif lainnya, yang jangka waktu kreditnya 3 tahun, 5

tahun, 6 tahun, 8 tahun dan 10 tahun.

Besarnya suku bunga yang ditetapkan adalah sebagai berikut:

a. Suku Bunga 13,50% : maksimal kredit sampai dengan 100 juta

b. Suku Bunga 13,50% : maksimal kredit 100 juta sampai dengan 300

juta

c. Suku Bunga 13,50% : maksimal kredit diatas 300 juta

Sebelum calon debitur mengetahui prosedur pemberian Kredit

Griya Multi (KGM) , terlebih dahulu calon debitur harus mengetahui

ketentuan dan persyaratan Kredit Griya Multi untuk mengajukan Kredit

Griya Multi (KGM).

Adapun ketentuan dan persyaratan Kredit Griya Multi (KGM) yang

ditetapkan PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo

adalah:

a. Ketentuan Kredit Griya Multi (KGM)

1) Agunan, yaitu sertifikat dan IMB atas nama pemohon/

pasangannya

2) Maksimal kredit

(a) 75% (rumah tinggal)

(b) 60% (aparteman, ruko, dll)

3) Maksimal angsuran

a) 70% sisa penghasilan bersih - biaya hidup (kolektif)

b) 50% sisa penghasilan bersih - biaya hidup (non kolektif)

4) Jangka waktu maksimal 10 tahun

5) Biaya proses dapat dimasukkan dalam maksimal kredit kecuali

provisi

6) Selama 2 tahun kredit tidak boleh dilunasi, diperjualbelikan, dan

dipindahtangankan (take over)

7) Penjualan perorangan dilampiri denah lokasi

8) Denah lokasi jaminan

9) Biaya proses :

a) Angsuran pertama

(1) Provisi : 1% dari maksimal kredit

(2) Appraisal : Minimal Rp100.000,-

(3) Notaris : Rp 150.000,-

b) Asuransi jiwa dan kebakaran

c) Akte Pemilikan Hak Tanah (APHT)

d) Tabungan mengendap Rp.500.000,-

e) Biaya administrasi Rp 100.000,-

b. Persyaratan Kredit Griya Multi

1) Karyawan / pegawai tetap

a) Mengisis formulir permohonan KGM

b) Fotocopy identitas (KTP, Kartu Keluarga, Surat Nikah)

c) Fotocopy identitas kerja (Kartu Pegawai, NIP, NIS, SK, Slip

Gaji, Keterangan Instansi)

d) Fotocopy tabungan Batara

2) Wiraswasta / pegawai tidak tetap

a) Mengisi formulir permohonan KGM

b) Fotocopy identitas (KTP, Kartu Keluarga, Surat Nikah)

c) Fotocopy tabungan Batara

d) SIUP / NPWP Perusahaan

e) Akte pendirian Perusahaan/ anggaran dari perusahaan

f) Neraca, laporan Laba-Rugi/kuitansi penjualan

g) SPT tahunan/ surat keterangan penghasilan tidak tetap dari

kelurahan

c. Prosedur Permohonan Kredit Griya Multi (KGM)

1) Calon debitur datang ke BTN di bagian Loan service Unit untuk

mengutarakan keinginannya mengambil kredit.

2) Loan Service Unit memberikan formulir untuk diisi oleh calon

debitur sebagai syarat pengajuan kredit. Selain itu calon debitur

juga harus membuka rekening tabungan BATARA sabagai salah

satu syarat permohonan KGM.

3) Calon debitur mengisi formulir dan melengkapi dokumen

persyaratan lalu menyerahkan ke Loan service Unit.

4) Loan Service Unit selaku penyidik analisis kredit melakukan

wawancara kepada debitur.

5) Petugas Loan Service Unit mencatat di buku register permohonan

kredit sebagai bukti bahwa debitur telah melakukan wawancara

dengan petugas Loan service yang bertugas pada waktu itu.

6) Wawancara dilakukan sesuai dengan prinsip kredit yaitu 5C

(Character, Capital, Capacity, Collateral, dan Condition) untuk

menganalisis kepribadian dan kemampuan calon debitur. Loan

Service Unit membuat memo kepada bagian Bookeping and

Control untuk dilakukan BI Checking, yaitu untuk mengetahui

apakah calon debitur mempunyai pinjaman atau kredit pada pihak

bank lain atau tidak, juga untuk mengetahui lancar atau tidaknya

calon debitur dalam membayar pinjaman. BI Checking ini sebagai

pertimbangan dalam Rapat Kelompok Kredit.

7) Loan Service Unit melakukan konfirmasi gaji kepada perusahaan

dimana calon debitur bekerja untuk mengecek kebenaran slip gaji

yang dilampirkan dan untuk mengetahui kebenaran atas keterangan

yang diberikan oleh calon debitur saat dilakukan wawancara.

8) Petugas Loan service akan memutuskan menolak atau

merekomendasikan calon debitur tersebut. Jika direkomendasikan,

maka petugas Loan service akan membuat Daftar Usulan Pemohon

(DUP) yang berisi tentang perekomendasian calon debitur.

9) DUP diberikan kepada Branch Manager untuk diperiksa lalu

dikembalikan kepada Loan Service. Selanjutnya DUP diberikan

Kasie Retail Service untuk diperiksa kemudian dikembalikan ke

Loan service.

10) Selanjutnya diadakan Rapat Kelompok Kredit (RKK) untuk

memutuskan pemohonan kredit disetujui atau ditolak. RKK

dihadiri oleh Branch Manager, Loan Service Unit, dan Retail

Service Section Head.

d. Analisis Prinsip 5C pada Permohonan Kredit Griya Multi

Pemberian kredit tanpa dianalisis terlebih dahulu akan sangat

membahayakan debitur, karena akan memunculkan timbulnya kredit

macet. Penilaian kelayakan kredit dengan menggunakan prinsip 5C

digunakan dalam mengetahui Character, Capacity, Capital, Collateral,

dan Condition seorang debitur. Prinsip ini dilakukan guna menentukan

layak atau tidak kredit diberikan kepada debitur.

Pengajuan permohonan Kredit Griya Multi kepada PT BANK

TABUNGAN NEGARA (PERSERO) Tbk. KANTOR CABANG

SOLO debitur harus memberikan keterangan yang sebenarnya yang

menyangkut 5C (Character, Capacity, Capital, Collateral, dan

Condition) dengan tujuan untuk memperoleh informasi tentang

kemampuan debitur dalam mengembalikan pinjaman/kewajibannya.

Hasil dari analisis berbasis 5C tersebut dapat dijadikan sebagai dasar

pihak bank dalam memberikan keputusan kredit. Agar pihak bank

dalam keputusan memberikan kredit pada debitur mempunyai

keyakinan atas kemampuan debitur, maka pihak bank mengadakan

survey langsung ke lapangan untuk mengetahui benar atau tidaknya

informasi yang telah diberikan oleh debitur.

Adapun prinsip 5C tersebut terdiri dari :

1) Caracter

Dalam hal Caracter pihak bank mewawancarai debitur tentang :

a) Dalam lingkungan debitur pernah terlibat dalam perkara hukum

atau tidak?

b) Sikap, karakter debitur seperti apa?

c) Memiliki berapa orang istri dan berapa orang anak, serta

masing-masing umur anaknya.

d) Umur debitur

2) Capacity

Dalam hal Capacity pihak bank mewawancarai debitur seputar :

a) Pendidikan debitur terakhir

b) Usaha yang dijalankannya, serta omset penghasilan bersih yang

diperoleh per bulan berapa?

3) Capital

Dalam hal Capital pihak bank mewawancarai debitur tentang :

a) Modal yang dimiliki debitur diperoleh dari mana?

b) Besarnya modal berapa?

4) Collateral

Dalam hal Collateral pihak bank mewawancarai calon debitur

seputar :

a) Agunan yang dijadikan sebagai jaminan berupa apa?

b) Bagaimana kondisi barang jaminannya?

c) Jaminan yang diajukan milik sendiri atau milik siapa?

d) Jaminannya memiliki harga jual senilai berapa?

5) Condition

Dalam hal Condition pihak bank mewawancarai calon debitur

seputar :

a) Lokasi usahanya dimana?

b) Prospek usaha kedepannya bagus atau tidak, apabila bagus

disebabkan oleh apa dan apabila kurang bagus faktor

penyebabnya apa?

c) Dalam hal usahanya memiliki banyak pesaing atau tidak?

Kriteria pengajuan Kredit Griya Multi yang disetujui

berdasarkan prinsip 5C :

1) Caracter

a) Tidak pernah mempunyai pinjaman di bank lain

b) Seandainya mempunyai pinjaman di bank lain raportnya bersih

(sistem poembayarannya lancar)

c) Referensi atau hubungan dengan relasi baik

2) Capacity

a) Pendapatan mencukupi untuk membayar angsuran

3) Capital

a) Tempat kerja bonafit

4) Collateral

a) Jaminan mencukupi dan marketable

5) Condition

a) Prospek usaha bagus dan berada di tempat strategis

Kriteria pengajuan Kredit Griya Multi yang ditolak berdasarkan

prinsip 5C :

1) Caracter

a) Mempunyai masa lalu/ riwayat kredit yang tidak baik

b) Pernah pinjam di Bank lain tetapi sering menunggak

2) Capacity

a) Pendapatan mencukupi untuk angsuran pinjaman

3) Capital

a) Jenis usaha diragukan

b) Tempat bekerja kurang bonafit

4) Collateral

a) Jaminan kurang nilainya

b) Jaminan kurang marketable.

5) Condition

a) Prospek usaha yang tidak bagus

e. Prosedur Keputusan Permohonan Kredit :

1) Loan Service Unit membuat Daftar Usulan Pemohon (DUP)

berdasarkan hasil wawancara, konfirmasi gaji dan BI Checking,

yang akan digunakan dalam pengambilan keputusan final diterima

atau ditolaknya permohonan kredit dalam Rapat Kelompok Kredit.

2) Jika dalam Rapat Kelompok Kredit Branch Manager memutuskan

bahwa kredit calon debitur ditolak, maka Loan Service Unit

menerbitkan surat penolakan rangkap 2 yang akan dikirimkan

kapada calon debitur. Tetapi jika disetujui maka Loan Service Unit

akan menerbitkan Surat Penegasan Persetujuan Pemberian Kredit

(SP3K).

3) Loan Service Unit menerbitkan Surat Persetujuan Debitur Rangkap

5 (SPD5)

a) SPD5 lembar 1 diberikan kepada Loan Administration Unit

diarsipkan menurut angka.

b) SPD5 lembar 2 diberikan kepada kantor pusat Divisi Retail


c) SPD5 lembar 3 diberikan kepada Kantor Pusat Divisi Trisuli


d) SPD5 lembar 4 diberikan Accounting diarsipkan menurut

angka.

e) SPD5 lembar 5 diberikan kepada Notaris diarsipkan menurut

angka.

4) Loan Service menerbitkan surat perjanjian kredit (PK) rangkap 2

(dua) yang ditandatangani debitur BTN didepan Notaris yang

ditunjuk.

f. Proses Realisasi

Dalam realisasi kredit, pihak bank dan notaris menjelaskan

kewajiban-kewajiban yang harus dipenuhi oleh debitur dan jika debitur

setuju, maka debitur menandatangani Surat Perjanjian Kredit dan Surat

Penegasan Persetujuan Pemberian Kredit (SP3K) diatas materai Rp

6000,00. kewajiban debitur diantaranya debitur harus membayar biaya

fasilitas kredit meliputi biaya, angsuran bulan pertama, provisi bank

maksimal 1% dari maksimal kredit, biaya notaris, biaya APHT ( Akta

Pemasangan Hak Tanggungan), biaya penilai/ apreiser, biaya premi

asuransi kebakaran, biaya asuransi jiwa, saldo tabungan yang diblokir,

dan biaya administrasi, serta bagaimana cara pembayaran angsuran.

g. Sistem pemberian kredit Griya Multi pada PT.Bank Tabungan Negara

(Persero) Tbk. Cabang Solo

Unsur sistem pemberian kredit Griya Multi pada PT.Bank Tabungan

Negara (Persero) Tbk. Cabang Solo terdiri dari :

1) Fungsi yang terkait

a) Retail Service Section Head

Retail Service Section Head membawahi unit kerja Teller

Service, Costumer Service dan Loan Service yang tugas dan

wewenangnya dalam pemberian kredit ini sebagai anggota

Rapat Kelompok Kredit (RKK) dan pemberi otorisasi jika

permohonan kredit tersebut disetujui.

b) Loan Service Unit

Loan Service Unit merupakan unit kerja dibawah retail Service

Section Head yang tugasnya melayani pengajuan permohonan

kredit oleh debitur.

c) Teller Sevice

Teller Service merupakan unit kerja dibawah seksi retail

Service Section Head tugas dan wewenangnya melayani

nasabah dalam penyetoran tunai angsuran KGM cabang sendiri

dan cabang lain.

d) Branch Manager

Tugas dan wewenang branch manageradalah menjadi ketua

dalam pelaksanaan rapat kelompok kredit dan memberi otoritas

jika dalam rapat kelompok kredit memutuskan permohonan

kredit dipenuhi.

e) Accounting Control

Accounting Control merupakan unit kerja yang terdiri dari

report dan bookeeping unit. Accounting control bertugas

sebagai pengelola data akuntansi dari semua transaksi yang

terjadi, melakukan kontrol terhadap kegiatan yang terjadi dan

membuat laporan keuangan.

2) Dokumen Yang Digunakan

Dokumen yang digunakan dalam proses pemberian Kredit Griya

Multi adalah sebagai berikut :

a) Formulir permohonan kredit dan dokumen syarat kelengkapan

data.

Formulir permohonan kredit dari Loan Service Unit oleh calon

debitur digunakan untuk mengajukan permohonan Kredit Griya

Multi dan dokumen syarat kelengkapan data calon nasabah

digunakan sebagai keterangan data calon debitur yang

diperoleh Loan Service Unit pada waktu wawancara dilakukan.

b) Dokumen pokok debitur

Dokumen yang disimpan oleh Loan Service Unit setelah

debitur realisasi meliputi sertifikat atas nama debitur, akta jual

beli, surat kuasa menjual, surat kuasa hipotik, IMB atas nama

debitur, dan Akta Pembelian Hak Tanggungan (APHT).

c) Formulir Checking Bank Indonesia

Formulir checking Bank Indonesia merupakan formulir yang

berisikan data dari calon debitur untuk diserahkan kepada

Bookeping dan Control Unit untuk mengetahui kredit calon

nasabah di bank lain.

d) Lembar Hasil Wawancara

Lembar hasil wawancara berisi informasi yang diperoleh analis

kredit ketika mewawancarai calon debitur guna keperluan

penilaian atas kelayakan kredit yang diajukan.

e) Daftar Usulan Permohonan (DUP)

Hasil wawancara yang dibuat Loan Service Unit digunakan

sebagai dokumen dalam Rapat Komite Kredit untuk

pertibangan kelayakan permohonan kredit debitur. Isi daftar

usulan pemohon meliputi nomor urut, NIP wawancara, nama

pemohon, umur, lokasi perumahan, tipe rumah, blok kavling,

harga jual, pengajuan permohonan (setuju/tolak), paraf anggota

anggota Rapat Komite Kredit (setuju/tolak), alamat instansi

pemohon, dan nomor telepon pemohon.

f) Surat Penegasan Persetujuan Pemberian Kredit (SP3K)

Surat Penegasan Persetujuan Pemberian Kredit adalah surat

persetujuan dari pihak bank yang mencakup ketentuan dan

persyaratan pihak bank yang disampaikan kepada debitur. Isi

dari SP3K meliputi nama pemohon, rincian permohonan

(jumlah rupiah, jangka waktu, suku bunga, dan angsuran),

biaya prarealisasi, tanda tangan diatas materai Rp.6000,00 dan

diketahui Pejabat BTN.

g) Surat Perjanjian Debitur Rangkap 5 (SPD5)

Dokumen yang dibuat oleh Loan Service Unit saat realisasi

kredit yang meliputi nomor urut, nama pemohon, tipe rumah,

blok kavling, maksimal kredit yang disetujui, jangka waktu,

suku bunga, angsuran, nomor urut debitur, dan tanda tangan

debitur.

h) Realisasi kredit yang ditanda tangani oleh Surat Perjanjian

Kredit

Surat Perjanjian Kredit adalah perjanjian antara pihak bank dan

debitur yang berkaitan dengan kedua belah pihak diatas

materai. Hal-hal yang tertera dalam surat ini mencakup

maksimal kredit yang disetujui dan pasal-pasl mengenai

peraturan yang dirtetapkan oleh bank.

i) Surat Penolakan

Surat Penolakan berisi pernyataan penolakan permohonan

kredit sesuai dengan keputusan Rapat Komite Kredit yang

dibuat oleh Loan Service Unit.

3) Prosedur Pembayaran Angsuran

Pembayaran angsuran KGM dapat dilakukan dengan cara, yaitu :

a) Pembayaran angsuran dipotong langsung dari gaji. Pembayaran

ini dapat dilakukan atas persetujuan debitur dan bagian

keuangan perusahaan yang mengurusi gaji debitur untuk

melakukan pemotongan gaji sebesar nilai angsuran yang

disepakati. Fasilitas pembayaran seperti ini bisa dilakukan bagi

debitur yang bekerja sebagai pegawai tetap dan pihak

perusahaan bekerjasam dengan pihak BTN.

b) Pembayaran langsung ke loket BTN

Debitur datang langsung ke BTN terdekat dan langsung

membayar angsuran KGM di Teller Service.

c) Pembayaran melalui ATM Batara

Debitur yang mempunyai tabungan BATARA dan mempunyai

ATM BATARA dapat membayar angsuran KGM dengan

menggunakan fasilitas dari ATM Batara.

d) Pembayaran dengan transfer

Debitur dapat membayar angsuran KGM dengan cara

me;lakukan trasnfer dari bank maupun kepada BTN. Hal ini

memudahkan debitur dalam melakukan pembayaran angsuran

KGM.

e) Pembayaran melalui kantor pos

BTN bekerja sama dengan kantor pos un tuk memudahkan

debitur membayar angsuran KGM. Debitur dapat datang ke

kentor pos terdekat, dan membayar angsuran KGM diloket

yang tersedia.

f) Pembayaran dengan cara pemindah bukuan

Pemindahbukuan dapat dilakukan jika telah mendapat

persetujuan dari pemilik rekening.

4) Prosedur Pelunasan Angsuran

a) Debitur mengisi slip pembayaran angsuran pinjaman dan

asuransi beserta uang lalu menyerahkan kepada Teller Service.

b) Teller Service memasukkan data atas pembayaran angsuran ke

dalam rekening debitur.

c) Pada akhir jam kerja Teller service melakukan perhitungan atas

kas masuk dan pengeluraan dengan mencetak penerimaan kas

dan pengeluaran kas. Hal ini dilakukan untuk mencocokkan

dengan kas yang ada, jika ada selisih lebih atau kurang menjadi

rtanggung jawab Teller service.

d) Head Teller mencocokkan uang yang diterima dengan laporan

penerimaan kas dan pengeluaran kas

e) Kasie Retail Service memeriksa ulang laporan dan jumlah uang

yang diterima sebelum mengotorisasi uang dimasukkan ke

brankas.

f) Laporan penerimaan kas dan pengeluaran kas diarsipkan

menurut tanggal secara sementara.

g) Bookkeeping And Control mengentry jurnal umum berdasarkan

slip pembayaran angsuran dengan menggunakan Program

Sylvester Integrated Banking System (SIBS), slip angsuran

pembayaran diarsipkan menurut tanggal secara permanen.

h. Sistem Pengendalian Intern dalam Sistem Pemberian Kredit Griya

Multi pada PT.Bank tabungan Negara (Persero) Tbk. Cabang Solo

a. Struktur organisasi yang memisahkan tanggung jawab fungsional

secara tegas

Pemisahan fungsi operasi dari fungsi penyimpanan dan fungsi

akuntansi. Fungsi operasi adalah fungsi yang memiliki wewenang

untuk melaksanakan kegiatan kredit dilakukan oleh Branch

Manager, Loan Service dan Retail Service Section Head. Fungsi

penyimpanan adalah fungsi yang memiliki wewenang untuk

menyimpan aktiva BTN dilakukan oleh Retail Service. Fungsi

akuntansi adalah fungsi yang memiliki wewenang untuk mencatat

transaksi yang terjadi di BTN dilakukan oleh Reporting Unit dan

yang melakukan kontrol dari fungsi akuntansi adalah Bookkeeping

and Contol keduanya berada dibawah Accounting dan Control

Unit.

b. Sistem wewenang dan prosedur pencatatan yang memberikan

perlindungan yang cukup terhadapa kekayaan, utang, pendapatan

dan biaya.

Dalam pemberian kredit terdapat beberapa prosedur yang harus

dilaksanakan oleh fungsi terkait yang telah mendapat otorisasi dari

pejabat yang berwenang, yaitu :

i. Teller Service dalam melakukan penarikan tunai di atas Rp

10.000.000,00 harus mendapat otorisasi dari Head Teller.

ii. Loan Service mengajukan Daftar Usulan Pemohon kepada

Branch Manager dan Kasie Retail Section.

iii. Branch Menager berwenang memberikan otoritas kepada

Daftar Usulan Pemohon (DUP), Surat Penugasan Pemberian

Kredit (SP3K), Surat Persetujuan Debitur (SPD5) yang

diterbitkan oleh Loan Service Unit.

iv. Kasie Retail Service memberi otoritas Daftar Usulan Pemohon

yang diterbitkan oleh Loan Service.

v. Loan Srvice membuat Laporan Penilaian Akhir atas semua

transaksi yang diberikan yang ditujukan kepada Branch

Manager.

vi. Kasie Loan Operation dan Kasie Retail Service memberi

otoritas pada daftar sertifikat pada tahap pelunasan.

i. Perbandingan total kredit KGM dengan total angsuran periode Januari

sampai Juni 2010

Tabel 3.5

Perbandingan Total Kredit KGM dengan Angsuran

Periode Januari – Juni 2010 (dalam jutaan rupiah)

Klasifikasi Plafon Jumlah nasabah Total Kredit

1 KGM <= 100 Juta 140 7362

2 KGM 100 < MK <= 300 Juta 20 3128

3 KGM > 300 Juta 2 1030


Dari data diatas dapat diumpamakan rataan tengah klasifikasi pertama

adalah 50 juta. Maka jumlah kredit yang diberikan pada klasifikasi ini

adalah 140 nasabah dikalikan 50 juta. Jadi total rataan kredit yang

diberikan pada klasifikasi pertama adalah 7000. Kemudian total bunga

angsuran pada klasifikasi ini adalah 6,75% x 7000 = 472. Pada

klasifikasi pertama ini jumlah kredit ditambah dengan bunga kredit

adalah 7000 + 472 =7472

Jika dibandingkan dengan angsurannya akan diketahui besarnya

perbandingan adalah 7362 : 7472 artinya jumlah total kredit sebesar

7362 berbanding dengan angsuran 7472. Maka dapat disimpulkan pada

klasifikasi pertama kolektibilitas angsuran dikatakan lancar.

Sedangkan klasifikasi yang kedua adalah 200 juta. Maka jumlah kredit

yang diberikan pada klasifikasi ini adalah 20 nasabah dikalikan 200

juta. Jadi total rataan kredit yang diberikan pada klasifikasi kedua

adalah 3000. Kemudian total bunga angsuran pada klasifikasi ini

adalah 6,75% x 3000 = 202. Pada klasifikasi kedua ini jumlah kredit

ditambah dengan bunga kredit adalah 3000 + 202 = 3202.




klasifikasi kedua kolektibilitas angsuran dikatakan lancar.

Klasifikasi yang ketiga adalah 500 juta. Maka jumlah kredit yang

diberikan pada klasifikasi ini adalah 2 nasabah dikalikan 500 juta. Jadi

total rataan kredit yang diberikan pada klasifikasi ketiga adalah 1000.

Kemudian total bunga angsuran pada klasifikasi ini adalah 6,75% x

1000 = 67. Pada klasifikasi pertama ini jumlah kredit ditambah dengan

bunga kredit adalah 1000 + 67 =1067




klasifikasi pertama kolektibilitas angsuran dikatakan lancar.

2. Kelebihan dan Kelemahan Sistem Pemberian Kredit Griya Multi (KGM)

pada PT. Bank tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo

Setelah melakukan evaluasi, maka penulis akhirnya dapat mengetahui

kelebihan dan kelemahan Kredit Griya Multi (KGM) pada PT. Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo yang diantaranya

sebagai berikut :

1. Kelebihan

a. Suku bunga KGM yang ditetapkan Bank BTN relatif stabil

dibandingkan dengan bank lain, dan biasanya relatif stabil sepanjang

masa kredit.

b. Biaya proses KGM bank BTN relatif lebih murah dan lebih cepat.

c. Apabila nasabah melunasi KGM sebelum jangka waktu kredit Bank

BTN tidak mengenakan denda penalty, sedangkan bank lain biasanya

ada denda penalty.

d. Bank BTN lebih berpengalaman mengelola KPR, dalam hal ini KGM

termasuk keamanan dokumen-dokumen kredit.

e. BTN lebih fleksibel bila debitur menunggak karena denda tunggakan

lebih ringan dan dikenakan perbulan tidak harian.

2. Kelemahan

a. Panghasilan debitur yang tidak memenuhi syarat KGM (karyawan

swasta) karena pihak analisis kredit lalai dalam meminta keterangan

pada calon debitur sehingga menyebabkan sering terjadi keterlambatan

dalam penyetoran kredit.

BAB 1V

PENUTUP

A. Kesimpulan

PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo adalah

suatu Badan Usaha Milik Negara yang berbentuk perseroan terbatas. PT. Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo merupakan Bank yang

terkenal dengan produknya yaitu Kredit Griya Multi (KGM). Setelah penulis

mengadakan penelitian maka penulis dapat mengambil kesimpulan bahwa BTN

telah memenuhi semua unsur prosedur dalam Prosedur Pemberian Kredit Griya

Multi yaitu dapat dilihat dari:

1. Dalam pelaksanaan pemberian Kredit Griya Multi, PT. Bank Tabungan

Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo telah menetapkan prosedur dan

pelaksanaan yang harus dipenuhi. Prosedur tersebut terdiri dari beberapa

langkah mulai dari prosedur permohonan dan analisa kredit, prosedur

keputusan permohonan kredit, prosedur realisasi kredit sampai dengan

prosedur pelunasan kredit.

2. Kelebihan dan Kelemahan Pemberian Kredit Griya Multi pada PT. Bank

Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo

a. Kelebihan

1) Suku bunga KGM yang ditetapkan Bank BTN relatif stabil

`dibandingkan dengan bank lain, dan biasanya relatif stabil sepanjang

masa kredit.

2) Biaya proses KGM bank BTN relatif lebih murah dan lebih cepat.

3) Apabila nasabah melunasi KGM sebelum jangka waktu kredit Bank

BTN tidak mengenakan denda penalty, sedangkan bank lain biasanya

ada denda penalty.

4) Bank BTN lebih berpengalaman mengelola KPR, dalam hal ini KGM

termasuk keamanan dokumen-dokumen kredit.

5) BTN lebih fleksibel bila debitur menunggak karena denda tunggakan

lebih ringan dan dikenakan perbulan tidak harian.

b. Kelemahan

Panghasilan debitur yang tidak memenuhi syarat KGM (karyawan swasta)

karena pihak analisis kredit lalai dalam meminta keterangan pada calon

debitur sehingga menyebabkan sering terjadi keterlambatan dalam

penyetoran kredit.

B. SARAN

Setelah melakukan penelitian terhadap Prosedur Pemberian Kredit Griya

Multi (KGM) pada PT. Bank Tabunagan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang

Solo, menurut penulis masih terdapat bagian dari prosedur yang harus diperbaiki.

Oleh kerena itu, maka penulis menyarankan kepada PT. Bank tabungan Negara

(Persero) Cabang Solo dalam memperbaiki prosedur tersebut yaitu:

1. Dalam penghasilan debitur yang tidak memenuhi syarat KGM (karyawan

swasta), sering terjadi keterlambatan dalam penyetoran kredit, untuk itu dalam

pemberian kredit KGM agar analis kredit menerapkanmengadakan kunjungan

langsung ketempat debitur bekerja sehingga mengetahui apakah debitur

mampu untuk melunasi kredit yang dipinjamnya serta tepat waktu dalam

pembayaran angsuran kredit yang telah disepakati debitur dan pihak bank.

DAFTAR PUSTAKA

Kasmir, 2004. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi keenam. Jakarta. PT.

Raja Grafindo Persada.

Suyanto, dkk. 1995. Dasar-dasar Perkreditan. Edisi keempat. Jakarta:PT Gramedia

Pustaka Utama.

Muljono. 1993. Manajemen Perkreditan Bank Komersial. Edisi Ketiga. Yogjakarta.

BP. FE UGM.

Martono. 2002. Lembaga Keuangan Non Bank. Yogjakarta. Ekonosia

Seksi SDM. 2010. Keadaan Pegawai Menurut Jumlah, Tingkat Pendidikan, dan

Jabatan.PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor Cabang Solo.

2010.Struktur Organisasi PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.

Kantor Cabang Solo. PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Kantor

Cabang Solo

program studi diploma iii jurusan keuangan dan … filekantor cabang solo ... pada umumnya modal...

Documents